Cơ sở lý luận và thực tiễn về quản lý rủi ro tín dụng
Cơ sở lý luận
Tín dụng của ngân hàng nói chung được hiểu là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay là ngân hàng và bên đi vay, trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên đi vay trong một thời gian sử dụng, trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán (Hồ Diệu, 2003).
Căn cứ theo khoản 01 Điều 03 của quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng (TCTD) đối với khách hàng (ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ- NHNN ngày 31/12/2001 của thống đốc NHNN) thì “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó TCTD giao cho khách hàng (KH) sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”.
Căn cứ theo Điều 20 của Luật các TCTD số 07/1997/QHX đẫ được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa X, kỳ họp thứ 2 thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997 và có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 10 năm 1998 thì “Hoạt động tín dụng là việc TCTD sử dụng nguồn vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng”.
Căn cứ theo Điều 49 của Luật này về “Cấp tín dụng” thì TCTD được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tái chính và các hình thức khác theo quy định của NHNN.
* Bản chất của tín dụng
Từ khái niệm trên, bản chất của tín dụng một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và các đặc trưng sau:
- Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gôm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản và động sản).
- Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn Đây là yếu tố hết sức cơ bản trong quản lý tín dụng.
- Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị cho vay, hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài và gốc.
- Trong quan hệ tín dụng NH, tiền vay được cấp trên của Bên đi vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho Bên vay đến khi thanh toán.
* Phân loại hoạt động tín dụng
Phân loại cho vay là việc sắp xếp các khoản cho vay theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định (Ngô Thị Minh Châu, 2009) Việc phân loại cho vay trên cơ sở khoa học là tiền đề để thiết lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả QLRR TD Phân loại cho vay dựa vào các căn cứ sau đây:
Dựa vào mục đích cho vay, hoạt động tín dụng có thể phân chia thành các loại sau:
+ Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh
+ Cho vay tiêu dùng cá nhân
+ Cho vay mua bất động sản
+ Cho vay mua ô tô trả góp
+ Cho vay xây dựng nhà cửa ở, dự án chung cư
Dựa vào thời hạn cho vay, hoạt động tín dụng có thể phân chia thành các loại sau:
+ Tín dụng ngắn hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn đến 12 tháng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
+ Tín dụng trung hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn từ 12 tháng đến 5 năm (có thể khác nhau ở mỗi nước) Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới các thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh
+ Tín dụng dài hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn từ trên 5 năm, có thể kéo dài đến 20 -30 năm hoặc thậm chí lâu hơn Tín dụng dài hạn được cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp lớn.
- Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng, hoạt động có thể phân chia thành các loại sau:
+ Cho vay không có đảm bảo: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay
+ Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các đảm bảo tiền vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác.
- Dựa vào phương thức cho vay, hoạt động tín dụng có thể phân chia thành các loại sau:
+ Cho vay theo món: là loại vay mà mỗi lần vay vốn, TCTD và khách hàng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồng tín dụng.
+ Cho vay theo hạn mức tín dụng: là loại vay mà TCTD và khách hàng thỏa thuận hạn mức tín dụng duy trì trong môt khoảng thời gian nhất định.
+ Cho vay theo hạn mức thấu chi: là loại vay mà TCTD thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng.
- Dựa vào xuất xứ tín dụng, hoạt động tín dụng có thể vẫn chia thành các loại sau:
+ Cho vay trực tiếp: NH cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp trả nợ vay cho NH
Đặc điểm địa bàn và phương pháp nghiên cứu
Đặc điểm địa bàn
3.1.1 Một vài nét về Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á
Ngân hàng TMCP Bắc Á được thành lập năm 1994 theo quyết định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, vốn góp cổ phần do các cổ đông có uy tín đóng góp, là một trong số các ngân hàng thương mại cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh và hiệu quả, đóng góp vào sự phát triển kinh tế của Nghệ An nói riêng và cả nước nói chung Trụ sở chính của ngân hàng được đặt tại 117 Quang Trung, Thành phố Vinh, Nghệ An.
Sau gần 21 năm hoạt động, vốn điều lệ của Ngân hàng TMCP Bắc Á đã lên tới 5.000 tỷ đồng Ngoài ra ngân hàng còn có mạng lưới chi nhánh trên các tỉnh, thành phố kinh tế trọng điểm của cả nước như Hà Nội, Thành phố Hồ Chí Minh, Hải Phòng, Nghệ An, Thanh Hóa… Nhưng hiện nay địa bàn hoạt động chủ yếu của Ngân hàng vẫn là tại Thủ đô Hà Nội với 02 văn phòng trụ sở chính miền Bắc và 08 chi nhánh cùng với mạng lưới các phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm đặt tại tất cả các quận huyện của Hà Nội Ngân hàng cung cấp đầy đủ các dịch vụ tài chính ngân hàng như: mở tài khoản nội tệ, ngoại tệ, nhận tiền gửi, đầu tư cho vay và bảo lãnh, séc, thanh toán trong và ngoài nước, chuyển tiền nhanh, tài trợ thương mại, kinh doanh ngoài hối, phát hành thẻ thanh toán, ngân hàng trực tuyến….
Ngân hàng TMCP Bắc Á hoạt động dựa trên 5 tôn chỉ Tiên phong – Chuyên nghiệp – Đáng tin cậy – Cải tiến không ngừng – Vì hạnh phúc đích thực Giữ tâm sáng như sao, ngân hàng TMCP Bắc Á xây dựng chuẩn mực ngân hàng mới, kết hợp hài hòa giữa bản sắc truyền thống với tinh hoa tiêu chuẩn quốc tế, tạo ra sức mạnh tài chính cân bằng để cùng cả dân tộc hướng đến tương lai thịnh vượng.
3.1.2 Sơ lược về Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long
Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long được thành lập vào ngày13/07/2005 với tên ban đầu là Chi nhánh Cát Linh và nhân sự là 11 người, đặt trụ sở tại số 10A Cát Linh, Đống Đa, Hà Nội Đến tháng 7/2008 trước yêu cầu của sự phát triển về mặt nhân sự cũng như các hoạt động kinh doanh, được sự đồng ý và phê duyệt của HĐQT Ngân hàng TMCP Bắc Á, Ban lãnh đạo Chi nhánh đã quyết định chuyển trụ sở chi nhánh về số 337 Trường Chinh, Thanh Xuân,
Hà Nội và chính thức lấy tên là Chi nhánh Thăng Long Vượt qua những khó khăn của những ngày đầu thành lập, đến nay Chi nhánh có 76 biên chế gồm 1 lãnh đạo, 2 trưởng, phó phòng phụ trách phòng, 4 giám đốc các PGD và quỹ tiết kiệm và 57 nhân viên trực thuộc 6 bộ phận chuyên môn Trong đó, số nhân sự trình độ Đại học và trên đại học là 40 người; số nhân sự trình độ Cao đẳng và Trung cấp là 17 người; còn lại là lao động phổ thông.Cùng với sự phát triển của nguồn nhân lực, hệ thống phòng giao dịch của Chi nhánh Thăng Long cũng liên tục được phát triển và hoàn thiện: từ chỗ chỉ có duy nhất một điểm giao dịch cách đây 7 năm thì đến nay Chi nhánh đã có
2 phòng giao dịch và 2 quỹ tiết kiệm trực thuộc nằm trên các trục đường chính, các khu trung tâm có thể phục vụ hàng trăm ngàn lượt khách trên địa bàn Hà Nội.
- Về bộ máy nghiệp vụ của chi nhánh:
PHÒNG PHÒNG TÁC QUẢN TIỀN TỆ GIAO
HÀNH TÍN NGHIỆP LÝ RỦI NGÂN DỊCH VÀ
CHÍNH DỤNG VÀ KẾ RO QUỸ QUỸ
Sơ đồ 3.1 Mô hình tổ chức của Bac A Bank – Thăng Long
Nguồn: Phòng Hành chính – Bac A Bank Thăng Long
Nhiệm vụ của các phòng ban
Ban giám đốc: Giám đốc chi nhánh với chức năng lãnh đạo và điều hành mọi hoạt động của chi nhánh.
Phòng tác nghiệp và kế toán nội bộ: là phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng, cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán xử lý hạch toán theo quy định của NHNN và Ngân hàng TMCP Bắc Á, đồng thời thực hiện công tác quản lý duy trì hệ thống thông tin điện toán tại Chi nhánh, bảo trì bảo dưỡng máy tính bảo đảm thông suốt hoạt động của hệ thống máy tính tại Chi nhánh Ngoài ra bộ phận kế toán nội bộ chịu trách nhiệm hậu kiểm các chứng từ của các hoạt động hàng ngày, từ các hoạt động gửi tiển và các hoạt động tín dụng.
Phòng tiền tệ kho quỹ: quản lý an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quy định của Ngân hàng TMCP Bắc Á Quản lý thu, chi tiền mặt cho các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch, các teller, thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có thu chi lớn.
Phòng tín dụng: là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là doanh nghiệp, Cá nhân nhằm xử lý các nghiệp vụ cho vay phù hợp với quy định và chế độ của ngân hàng TMCP Bắc Á.
Phòng quản lý rủi ro : là phòng chuyên quản lý về công tác của Chi nhánh, giám sát việc cho vay để đảm bào đúng quy trình, thủ tục cũng như thẩm định, tái thẩm định các khoản vay nhằm hạn chế những rủi ro cho ngân hàng.
Phòng hành chính: là phòng nghiệp vụ thực hiện công tác tổ chức cán bộ, đào tạo tại chi nhánh theo đúng chủ trương chính sách của nhà nước và quy định của Ngân hàng TMCP Bắc Á Phòng cũng đồng thời làm công tác tổ chức văn phòng, công tác an ninh trật tự trong chi nhánh.
Phòng giao dịch: thực hiện huy động tiền gửi và cho vay đối với các thành phần kinh tế và dân cư trên địa bàn Thực hiện việc thanh toán và bán các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng như chuyển tiền, thanh toán, mở thẻ và các dịch vụ khác.
Là chi nhánh hoạt động trên địa bàn của Thủ đô Hà Nội nên Chi nhánh Thăng Long phụ thuộc rất nhiều vào điều kiện kinh tế, tự nhiên xã hội của Hà Nội Trong giai đoạn 2013 – 2015, mặc dù còn gặp khá nhiều khó khăn và thách thức song tình hình kinh tế của Hà Nội đạt kết quả khá khả quan Cụ thể:
- Tổng sản phẩm trên địa bàn liên tục tăng (Năm 2015 tăng 7,9%; vốn đầu tư phát triển trên địa bàn tăng 10,7%; tổng mức bán hàng hoá và doanh thu dịch vụ tiêu dùng xã hội tăng 11,6%; kim ngạch xuất khẩu tăng 11,6%).
- Chỉ số phát triển sản xuất công nghiệp trong giai đoạn này luôn có chiều hướng tăng lên, đặc biệt trong năm 2015 tăng 4,5% so với cuối năm 2014, trong đó: công nghiệp khai khoáng tăng 237,4%; công nghiệp chế biến, chế tạo tăng 3,7%; sản xuất, phân phối điện, khí đốt tăng 3,2%
- Số doanh nghiệp đăng ký thành lập mới theo luật doanh nghiệp liên tục tăng cao Đến tháng 2015 còn số doanh nghiệp đang hoạt động là khoảng 10.421 doanh nghiệp.
Phương pháp nghiên cứu
3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu a Thu thập số liệu thứ cấp Để thu thập số liệu thứ cấp tôi đã sử dụng phương pháp kế thừa tư liệu, các nguồn thu thập số liệu thứ cấp bao gồm:
+ Nguồn số liệu công bố từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng công thương Việt Nam, từ Trung tâm thông tin tín dụng CIC.
+ Nguồn số liệu, thông tin đăng trên tạp chí sách báo, các công trình nghiên cứu của các chuyên gia, báo cáo khoa học, thông tin trên website.
+ Tại Chi nhánh Thăng Long: Thu thập thông tin trên hồ sơ khách hàng, hồ sơ tín dụng qua các năm từ 2013 đến năm 2015.
+ Những thông tin tư liệu cơ bản về điều kiện tự nhiên, kinh tế, xã hội của địa phương qua các tài liệu thống kê của Phòng Thống kê Tp Hà Nội.
+ Thông tin tư liệu về sản xuất nông nghiệp, kinh tế công nghiệp, thị trường tiêu thụ và thương mại dịch vụ, sản xuất hàng hóa, các tài liệu về chính sách nông nghiệp, chính sách kinh doanh thương mại dịch vụ và quy định về tín dụng ngân hàng, vấn đề rủi ro và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng…Được lấy từ sách tham khảo, tạp chí chuyên ngành, báo cáo khoa học và của các cơ quan chuyên môn như Ngân hàng TMCP Bắc Á, Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam,Chi nhánh Ngân hàng TMCP Bắc Á – CN Thăng Long … b Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp
Số liệu sơ cấp được thu thập thông qua một số phương pháp sau:
+ Phỏng vấn trực tiếp: Lãnh đạo Chi nhánh, các cán bộ phụ trách, cán bộ phòng về nguyên tắc cho vay, điều kiện cho vay, phương pháp quản lý tín dụng, phương pháp thẩm định, phương pháp xử lý nợ.
+ Phỏng vấn cán bộ lãnh đạo và cán bộ chuyên trách của một số doanh nghiệp có vay vốn tại Chi nhánh.
* Phương pháp điều tra chọn mẫu
Trên cơ sở hồ sơ tín dụng của các doanh nghiệp vay vốn, tôi đã chọn doanh nghiệp vay vốn gồm Công ty Cổ phần, DNNN, Công ty TNHH và các Doanh nghiệp tư nhân, các hộ gia đình, cá nhân để điều tra Chủ yếu là những doanh nghiệp có nợ xấu và còn dư nợ, việc điều tra trực tiếp nhằm làm cơ sở cho việc phân tích các nguyên nhân gây ra rủi ro.
Bảng 3.1 Số lượng mẫu điều tra
Diễn giải Tổng số Số mẫu
3 Hộ gia đình, cá thể 500 20
Nguồn: dự tính của tác giả
3.2.2 Phương pháp xử lý tài liệu
Các số liệu thu thập được chúng tôi đưa vào máy tính với phần mềm Excel để tổng hợp và hệ thống hoá lại những tiêu thức cần thiết, các số liệu điều tra sẽ được mã hoá trong quá trình xử lý.
3.2.3 Phương pháp phân tích a Phương pháp thống kê mô tả
Sử dụng số tương đối, số tuyệt đối, số bình quân, các bảng biểu số liệu và diễn tả bằng lời văn để phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và những biện pháp ngân hàng đã thực hiện trong thời gian qua. b Phương pháp so sánh Đây là phương pháp lâu đời và được sử dụng phổ biến So sánh trong phân tích là đối chiếu các chỉ tiêu các hiện tượng kinh tế đã được lượng hoá có cùng một nội dung, tính chất tương tự để xác định xu hướng, mức độ biến động của chỉ tiêu.
Trên cơ sở đó đánh giá được các mặt phát triển, yếu kém từ đó tìm ra các giải pháp quản lý tối ưu trong từng trường hợp.
Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng
* Tổng dư nợ: Tổng các khoản tiền ngân hàng cho khách hàng vay tính đến thời điểm tháng, quý, năm.
* Tỷ lệ nợ quá hạn
Số dư nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) = x 100
Chỉ tiêu trên phản ánh số dư nợ gốc và lãi suất đã quá hạn mà chưa thu hồi được Nợ quá hạn cho biết, cứ trên 100 đồng dư nợ hiện hành có bao nhiêu đồng đã quá hạn, đây là một chỉ tiêu cơ bản cho biết chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng Tỷ lệ nợ quá hạn cao chứng tỏ chất lượng tín dụng thấp và ngược lại Tỷ lệ nợ quá hạn chỉ phản ánh những số dư thực sự đã quá hạn mà không phản ánh toàn bộ quy mô dư nợ có nguy cơ quá hạn.
* Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ quá hạn
Tỷ lệ tổng dư nợ có Tổng dư nợ có nợ quá hạn
Do chỉ tiêu “Tổng dư nợ có nợ quá hạn” bao gồm toàn bộ dư nợ của một khách hàng (kể cả đến hạn và chưa đến hạn) kể từ khi xuất hiện món nợ quá hạn đầu tiên, nó phản ánh chính xác hơn mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng.
* Tỷ lệ nợ quá hạn của từng đối tượng vay
Tỷ lệ nợ quá hạn của Số khách hàng quá hạn
Tổng số khách hàng có dư nợ
51 ở nhiều khách hàng, ngược lại tỷ lệ này thấp chứng tỏ rủi ro tín dụng tập trung ở một số khách hàng lớn Trong trường hợp nhiều khách hàng có nợ quá hạn thì nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng có thể do biến động mang tính chu kỳ, là rủi ro hệ thống hoặc do việc thẩm định khách hàng của ngân hàng chưa tốt.
Thông qua chỉ tiêu nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ có thấy được mức độ an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng từ đó đánh giá chất lượng tín dụng của tổ chức tín dụng Chỉ tiêu này càng cao cho thấy chất lượng tín dụng của tổ chức càng kém.
Theo quy định hiện nay của NHNN Việt Nam nợ xấu bao gồm nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 và tỷ lệ nợ xấu không vượt quá 5% tổng dư nợ.
* Tỷ lệ trích lập dự phòng
Tỷ lệ trích lập dự Dự phòng rủi ro tín dụng
Tùy theo cấp độ rủi ro mà tổ chức tín dụng phải trích lập dự phòng rủi ro từ 0 đến 100% giá trị của từng khoản cho vay (sau khi trừ giá trị tài sản bảo đảm đã được định giá lại) Như vậy, nếu ngân hàng có danh mục cho vay càng rủi ro thì tỷ lệ trích lập dự phòng cũng sẽ càng cao.
Kết quả nghiên cứu và thảo luận
Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh thăng long ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á 53 1 Thực trạng hoạt động huy động vốn tín dụng tại chi nhánh Thăng Long ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á 53 2 Tình hình sử dụng vốn tại chi nhánh Thăng Long ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á 55 3 Những kết quả đạt được trong hoạt động tín dụng tại chi nhánh Thăng
4.1.1 Thực trạng hoạt động huy động vốn tín dụng tại chi nhánh Thăng Long ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á
Một ngân hàng thương mại hoạt động có hiệu quả là một ngân hàng huy động được nguồn vốn cần thiết cho hoạt động của mình Hoạt động vốn đóng vai trò then chốt trong hoạt động ngân hàng hiện nay, khi mà nhu cầu vốn đầu tư phát triển kinh tế – xã hội rất lớn và nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư có tiềm năng lớn Do đó, năm
2015 tiếp tục diễn ra cuộc chạy đua huy động vốn giữa các ngân hàng thương mại và sự cạnh tranh nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi diễn ra khá quyết liệt, vừa cạnh tranh bằng chính sách chăm sóc khách hàng và dịch vụ tiện ích gia tăng, vừa cạnh tranh về lãi suất và các chương trình khuyến mại có giá trị lớn Đồng thời thị trường chứng khoán luôn sôi động và xuất hiện nhiều công ty đầu tư tài chính là những kênh huy động vốn cạnh tranh với hệ thống ngân hàng thương mại.
Ngoài ra, cũng phải kể đến yếu tố cạnh tranh ngoài ngành ngân hàng Sự phát triển của trị trường vốn với các đợt phát hành công trái (trái phiếu chính phủ, trái phiếu đô thị, trái phiếu công ty,…), tính hấp dẫn của các các đợt phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng trong tiến trình cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước Sự phát triển mạnh mẽ của các tổ chức phi tài chính ngân hàng như bảo hiểm, bưu điện, công ty tài chính cũng đã chia sẻ thị phần huy động vốn và tạo nhiều sức ép lên nguồn vốn huy động của ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á.
Huy động vốn là một trong những nghiệp vụ tạo vốn quan trọng hàng đầu của các NHTM NH TMCP Bắc Á - CN Thăng Long đã tăng cường huy động mọi nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cư Tạo điều kiện cho nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội chảy đến những nơi có nhu cầu đầu tư, nhu cầu sử dụng vốn thông qua nhiều kênh huy động vốn Trên cơ sở chiến lược thị trường, thị phần và kế hoạch kinh doanh đã được xây dựng, cùng với các biện pháp mở rộng mạng lưới, lãi suất linh hoạt, hợp lý, xây dựng phong cách giao dịch văn minh, lịch sự, tăng cường tiếp thị để thiết lập khách hàng mới Đồng thời, đẩy mạnh công tác thanh toán qua ngân hàng,trong đó tăng cường phát hành thẻ rút tiền, chuyển tiền nhằm thu hút khách hàng và tạo lập nguồn vốn ổn định thông qua hệ thống thanh toán qua ngân hàng, các giao dịnh thanh toán được tiến hành nhanh chóng, chính xác, đảm bảo an toàn vốn cho khách hàng Nhờ đó, ngân hàng đã huy động được nguồn vốn dồi dào, đáp ứng kịp thời nhu cầu hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình trong tỉnh.
Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt như hiện nay thì việc huy động vốn gặp không ít khó khăn, ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á đã phát triển mở rộng mạng lưới, đa dạng hoá sản phẩm huy động, đội ngũ nhân viên bán hàng chuyên nghiệp, ngân hàng tăng cường công tác quảng cáo thương hiệu, tạo ấn tượng tốt đối với khách hàng gửi tiền bằng cung cách phục vụ và kỹ năng chăm sóc khách hàng. Qua bảng số liệu (Bảng 4.1: Nguồn vốn huy động của ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á) cho thấy tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng nhanh qua 3 năm từ 360 tỷ đồng năm 2013 đến năm 2015 đã tăng lên 542 tỷ đồng Điều này có xu hướng tốt do Chi nhánh đã hấp dẫn được khách hàng lượng vốn huy động tiền VNĐ đã tăng 41% và tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên tăng 17% Tổng nguồn vốn huy động từ dân cư và TCKT đạt 542 tỷ đồng, tăng 20% so với 31/12/2013 Trong đó, tiền gửi tổ chức kinh tế đạt 125 tỷ đồng, tăng 11%.
Về huy động tiền gửi của các tổ chức, cá nhân Cụ thể huy động của các tổ chức là 125 tỷ đồng đạt mức thấp vào năm 2015 chỉ chiếm 22% cao hơn năm 2013 và thấp hơn so với năm 2014.
Việc huy động đã khó nhưng sự lựa chọn nguồn vốn tiền gửi và phí tiền gửi lại càng khó hơn vì mỗi loại có mỗi đặc trưng và rủi ro riêng Nhất là những nguồn chi phí huy động thấp thì rủi ro càng cao cho ngân hàng Tuy nhiên, việc định lượng các chiều hướng rủi ro là không dễ dàng Chính vì vậy sự linh hoạt, chủ động, kết hợp với chiến lược huy động vốn lâu dài sẽ giúp giảm bớt rủi ro đầu vào cho ngân hàng và cũng như giảm bớt rủi ro đè nặng lên hoạt động tín dụng.
Qua những số liệu trên cho thấy kết quả của việc huy động vốn của chi nhánh là tương đối ổn định và tăng trưởng Với nhận thức đúng đắn về tầm quan trọng của nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM.
Với quy định cho phép mở và sử dụng tài khoản thanh toán của DN tư nhân, cá nhân, cùng với sự phát triển của các thành phần kinh tế, làm cho tiền thu hút vào ngân hàng ngày càng nhiều Thanh toán qua ngân hàng đã có những tăng trưởng, tỏ rõ lợi thế về nhanh, hiệu quả.
Với nguồn vốn huy động ngày càng tăng lên vững chắc NHTM CP Bắc Á –
CN Thăng Long có điều kiện mở rộng vốn tín dụng, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho mọi thành phần kinh tế, góp phần tăng trưởng kinh tế của thành phố.
Bảng 4.1 Nguồn vốn huy động tại chi nhánh Thăng Long ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á
Bình cấu cấu cấu quân đồng) (%) đồng) (%) đồng) (%) 2013 2014 (%)
III Theo đối tượng huy động
Nguồn: Báo cáo của Chi nhánh Thăng Long
4.1.2 Tình hình sử dụng vốn tại chi nhánh Thăng Long ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á
NHTM CP Bắc Á – CN Thăng Long sử dụng vốn dưới nhiều hình thức khác nhau như: cho vay, đầu tư, phát hành thẻ tín dụng… Trong đó hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu và thường xuyên nhất, đồng thời hoạt động này cũng đem lại nhiều lợi nhuận nhất cho Chi nhánh Thật vậy tình hình dư nợ của Chi nhánh được thể hiện như sau:
Bảng 4.2 Tình hình dư nợ tín dụng của Chi nhánh qua 3 năm
2 Cho vay trung, dài hạn
3 Hộ gia đình, cá thể
D Theo tính chất đảm bảo
2 Nợ không có đảm bảo
E Theo chất lượng tín dụng 384,0 100,00 607,0 100,00 1.150,0 100,00
Nguồn: Báo cáo của Chi nhánh Thăng Long
Như vậy tổng dư nợ của Chi nhánh cũng tăng nhanh qua 3 năm, từ 384 tỷ đồng năm 2013 lên 1.150 tỷ đồng năm 2015; chứng tỏ hoạt động cho vay của chi nhánh có xu hướng tốt Điều này là do trong các năm qua, chi nhánh Thăng Long đã tích cực huy động mọi nguồn vốn trên địa bàn, kịp thời đầu tư cho nhu cầu vay vốn của mọi tổ chức và đơn vị kinh tế, các doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình Vốn tín dụng của ngân hàng đã góp phần vào quá trình chuyển dịch cơ cấu, tăng trưởng kinh tế của tỉnh theo hướng sản xuất hàng hoá, dịch vụ.
- Tình hình dư nợ theo thời hạn: Cho vay ngắn hạn tăng từ 315,0 tỷ đồng năm
2013 lên 809,0 tỷ đồng với tỷ lệ tăng là 160,53% điều này là do Chi nhánh đã tích cực cho vay hỗ trợ lãi suất ngắn hạn VND nên phần lớn khách hàng tại Chi nhánh đã chuyển sang vay VND và ít vay ngoại tệ.
Còn cho vay Trung - Dài hạn đều tăng từ 69 tỷ đồng năm 2013 lên 341,0 tỷ đồng năm 2015 với tỷ lệ tăng trưởng bình quân là 225,08 % cao hơn mức tăng trưởng dư nợ cho vay ngắn hạn.
- Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế: Dư nợ cho vay với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng khá nhanh từ 164,0 tỷ đồng năm 2013 lên 559,0 tỷ đồng năm 2015 với tỷ lệ tăng trưởng bình quân là 184,65% Điều này cho thấy Chi nhánh đã tích cực tìm kiếm khách hàng là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh hoạt động trong những lĩnh vực sản xuất kinh doanh, hiệu quả phù hợp với danh mục tín dụng của NHTM CP Bắc Á, chi nhánh đã đầu tư vốn cho một số DN để mua nguyên vật liệu, máy móc thiết bị phục vụ cho SXKD.
Định hướng và giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh thăng long những năm tới 97 1 Định hướng chung
- Kiên định với phương châm: “Tiên phong – Chuyên nghiệp – Đáng tin cậy
– Cải tiến không ngừng – Vì hạnh phúc đích thực”.
- Tiếp tục mở rộng phạm vi và quy mô hoạt động thông qua việc phát triển mạng lưới, thành lập và liên kết thành lập các công ty con kinh doanh trên lĩnh vực tài chính tiền tệ.
- Phấn đấu trở thành một Tập đoàn tài chính ngân hàng mạnh.
- Bám sát chỉ đạo của Chính phủ và NHNN, tích cực thực thi chính sách tiền tệ, góp phần làm đòn bẩy tăng trưởng kinh tế đất nước.
- Tăng trưởng nguồn vốn huy động nền kinh tế trong thời gian tới: 18 – 20%.
- Chỉ số Vốn tự có trên tổng tài sản đạt trên 9%.
- Khả năng sinh lời ROE: 12 – 14%.
- Nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ, hướng tới phương châm thân thiện, gần gũi với khách hàng, lấy chất lượng dịch vụ làm hàng đầu.
4.3.2 Định hướng phát triển tín dụng
- Tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu, mang đến nguồn thu nhập chính cho ngân hàng và cạnh tranh theo nguyên tắc thị trường Mục tiêu tăng trưởng tín dụng từ 20 - 25% so với năm trước.
- Điều chỉnh cơ cấu tín dụng hợp lý, phù hợp với thế mạnh của Ngân hàng TMCP Bắc Á Chủ yếu tập trung nguồn lực vào các ngành sản xuất, xuất khẩu và ngành dịch vụ.
- Đa dạng hoá các hoạt động đầu tư tín dụng trên thị trường tài chính, giữ vai trò định hướng trong thị trường, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và quản lý thanh khoản của ngân hàng.
- Bảo đảm nợ xấu (Nợ nhóm 3, 4 và 5) chiếm tỷ lệ dưới 3%.
- Tăng cường năng lực QLRRTD là xu hướng chủ chốt trong hệ thống ngân hàng Đồng thời xu hướng tập trung đầu tư phát triển hệ thống thông tin quản lý và chuyển đổi mô hình quản lý của các ngân hàng cũng ngày càng rõ rệt Các ngân hàng Việt Nam cũng ngày càng xác định rõ hơn chiến lược phát triển kinh doanh của mình đồng thời hướng triển khai áp dụng mô hình quản lý theo đối tượng khách hàng và nâng cao hệ thống thông tin quản lý của mình.
4.3.3 Giải pháp tăng cường quản lý RRTD tại Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Thăng Long.
4.3.3.1 Đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn:
Tuyển dụng những cán bộ vào vị trí công tác thẩm định tín dụng thì phải chọn người có năng lực chuyên môn, tốt về đạo đức, kinh nghiệm công tác nhằm hạn chế tối đa những rủi ro tín dụng do nguyên nhân dạo đức.
Thường xuyên đưa cán bộ làm công tác tín dụng đi đào tạo lại, cập nhật những kiến thức, kỹ năng mới áp dụng trong quá trình tác nghiệp Tham gia các lớp học nâng cao khả năng thẩm định, kỹ năng phân tích, công tác dự báo và tư vấn cho khách hàng.
Về công tác khen thưởng kỷ luật: hàng quý, 6 tháng, năm chi nhánh phát động thi đua khen thưởng kịp thời những cán bộ có thành tích xuất sắc trong phòng ngừa, hạn chế và xử lý tín dụng bị rủi ro.
Cán bộ tín dụng cần bám sát đường lối, chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước về chương trình mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của địa phương từng năm và từng giai đoạn để đầu tư đúng hướng, có hiệu quả Nâng cao năng lực, trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng để hạn chế thấp nhất nợ quá hạn do thậm định yếu, thiếu kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.
Quán triệt tư tưởng, có thể trừ điểm thi đua nếu phát hiện ra sai phạm nhằm hạn chế việc xếp loại nợ sai nhóm.
Nghiêm túc phê bình, xử lý, kỷ luật răng đe, họp rút kinh nghiệm đối với những cán bộ cố tình hoặc để xảy ra sai phạm trong tín dụng Tạo thói quen cho cán bộ tín dụng là phải thường xuyên kiểm tra nợ đến hạn trong công việc hàng ngày. Nếu có thể xây dựng kế hoạch thu nợ từng người theo tháng/quý để đánh giá.
Phát hiện ra sai phạm đề nghị điều chỉnh và xử lý để làm gương
4.3.3.2 Tích cực xử lý nợ xấu và nợ quá hạn Để giảm thiểu rủi ro tín dụng đối với DNNVV, ngân hàng cần tìm biện pháp hữu hiệu để xử lý nợ xấu và nợ quá hạn nhằm đẳm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng Tùy theo từng nguyên nhân mà ngân hàng đưa ra biện pháp hợp lý để tháo gỡ những khó khăn cho khách hàng cũng như tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi được vốn vay.
Ngân hàng dùng biện pháp khai thác khách hàng vay, khi khách hàng vay gặp rủi ro mà chưa cần đến cơ quan pháp luật xử lý Ngân hàng làm tư vấn cho khách hàng đưa ra biện pháp tháo gỡ những khó khăn, chuyển hướng sản xuất kinh doanh, tích cực thu hồi nợ, tiết kiệm chi phí, giải quyết hàng tồn đọng, thậm chí ngân hàng có thể cho DN vay vốn mới để phục hồi lại tình trạng kinh doanh của DN
Ngân hàng vận dụng xử lý phù hợp với DN; giảm nợ hoặc cho vay liên vụ, thêm thời hạn hoặc có thể hạ lãi suất vay, tạo điều kiện cho DN trả nợ Tuy nhiên, biện pháp này cũng có mặt trái của nó nên ngân hàng cần đánh giá đúng và chính xác khả năng trả nợ của DN sau này.
Nợ quá hạn, nợ xấu đối với DN phát sinh do yếu tố chủ quan từ phía cán bộ tín dụng và các bộ phận khách thì ngân hàng có biện pháp mạnh, xử lý kiên quyết theo mức kỷ luật hành chính và bồi thường vật chất, có như vậy mới nâng cao tinh thần vật chất trách nhiệm đối với công việc và hạn chế phần nhiều rủi ro tín dụng.
4.3.3.3 Hoàn thiện kỹ thuật quản lý rủi ro tín dụng a) Tài sản đảm bảo
Hợp đồng thế chấp là cơ sở pháp lý quan trọng nhất Đây là nguồn trả nợ thứ hai nếu doanh nghiệp nhỏ và vừa mất khả năng chi trả, do đó, phải xem xét kỹ các yếu tố sau:
- Tình trạng pháp lý của tài sản.
- Phải có nguồn thông tin tham khảo rõ ràng về giá trị, yêu cầu công ty thẩm định giá để đảm bảo tính khách quan, chính xác.
- Xem xét các yếu tố về điều kiện an toàn (phòng cháy, chống trộm cắp, điều kiện an toàn), có cần phải mua bảo hiểm hay không?
- Lợi thế thương mại, quy hoạch xây dựng, khả năng bán, thanh lý.
Kết luận
Hoạt động ngân hàng đã có từ lâu đời với chức năng huy động vốn trong nền kinh tế để cho vay, nên nó là công cụ tích tụ và tập trung vốn để hỗ trợ các doanh nghiệp trong quá trình sản xuất kinh doanh, thực hiện việc tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng và chiều sâu, thực hiện tốt việc luân chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Ngân hàng cũng góp phần thu hút và đẩy tiền ra lưu thông, chống lạm phát, ổn định tiền tệ giá cả, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho các doanh nghiệp.
Hoạt động tín dụng là hoạt động đem lại lợi nhuận nhiều nhất cho ngân hàng. Tuy nhiên, tín dụng cũng là một hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất trong các hoạt động của ngân hàng Vì vậy, việc nghiên cứu cơ chế phát sinh rủi ro và tìm hiểu các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro là rất cần thiết Từ thực trạng đó, đề tài "
Quản lý rủi ro tín dụng tại Chi Nhánh Thăng Long – Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á” đã ít nhiều giải quyết được các vấn đề sau:
5.1.1 Khẳng định rủi ro tín dụng là tất yếu và quản lý rủi ro tín dụng là không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh ngân hàng đây là vấn đề còn mới trong khuôn khổ của đề tài tập trung nghiên cứu: Theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, ngày 21/01/2013 của Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam thì: “rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xẩy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết” Quản lý rủi ro tín dụng là một quá trình ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng thông qua bộ máy với các công cụ thích hợp để phòng ngừa, cảnh báo, đưa ra các biện pháp cần thiết để hạn chế đến mức tối đa tổn thất do việc không thu hồi được nợ.
5.1.2 Khi áp dụng Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, ngày 21/01/2013 của Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam hoạt động tín dụng của chi nhánh Thăng Long, ngân hàng Bắc Á đạt kết quả rất khả quan, cụ thể: Trong giai đoạn 2013 –
2015 và đưa ra được những thành công cũng như những tồn tại của chi nhánh trong hoạt động đó Từ đó nêu ra các nguyên nhân chủ quan và khách quan ảnh hưởng đến chất lượng QLRRTD của chi nhánh.
5.1.3 Từ thực tế tình hình QLRRTD tại Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long thì luận văn đã trình bày được các định hướng của ngân hàng TMCP Bắc Á cũng như của chi nhánh Thăng Long trong hoạt động tín dụng Đồng thời, luận văn cũng nêu ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng và các kiến nghị cho các cơ quan chức năng có liên quan.
Kiến nghị
- Trong hoạch định chính sách, không những cân đối giữa các mục tiêu phát triển kinh tế và ổn định tiền tệ mà còn phải quan tâm đến sự phát triển bền vững của các ngân hàng, tránh tình trạng thắt chặt hoặc nới lỏng quá mức, thay đổi định hướng đột ngột sẽ gây ảnh hưởng không nhỏ đến lợi ích của các ngân hàng.
- Cần có những quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài chính doanh nghiệp có xác minh của kiểm toán, quy định chặt chẽ hơn về những điều kiện của công ty kiểm toán khi họ thực hiện các báo cáo kiểm toán sơ sài, hoặc thiếu trung thực Vì thực tế hiện nay cho thấy chất lượng của rất nhiều công ty kiểm toán là chưa đảm bảo.
- Xây dựng và hoàn thiện các quy định pháp luật đảm bảo quyền chủ nợ của ngân hàng trong xử lý TSĐB, chỉ đạo các bộ ngành có liên quan quy định về thủ tục, trình tự xử lý TSĐB nhanh chóng, hiệu quả; các quy định pháp lý liên quan đến giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định về cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định về các ngành kinh doanh…
- Cơ cấu lại dư nợ và xử lý các khoản nợ xấu là việc làm đã khó, quá trình cải thiện và hạn chế phát sinh thêm các khoản nợ xấu ở giai đoạn hiện nay là càng khó khăn hơn Để giải quyết vấn đề này, tất nhiên bản thân các ngân hàng phải ý thức và tự gánh lấy trách nhiệm.
5.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước
- Nâng cao vai trò định hướng trong quản lý và tư vấn cho các NHTM: thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa ra các nhận định và dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt là liên quan đến hoạt động tín dụng để các NHTM có cơ sở tham khảo, định hướng trong việc hoạch định chính sách tín dụng của mình sao cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa được rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay trên cơ sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các NHTM, quy định chặt chẽ về trách nhiệm của các NHTM về việc tuân thủ quy chế cho vay và bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt các thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho các NHTM NHNN cần phối hợp với các bộ ngành có liên quan trong quá trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ những khó khăn vướng mắc trong thủ tục phát mãi tài sản.
- Chống sự cạnh tranh kém lành mạnh: với sự mở rộng tính tự chủ và tự chịu trách nhiệm của các NHTM, NHNN đã giải phóng tính sáng tạo và chủ động của các ngân hàng trong hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, đã xuất hiện tình trạng cạnh tranh kém lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn giữa các ngân hàng như cho vay để hoàn trả các khoản vay của các ngân hàng khác, hạ thấp các tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy cơ rủi ro tín dụng tăng cao Do đó, NHNN cần có sự kiểm tra, kiểm soát có hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM, đảm bảo sự phát triển bền vững và an toàn.
- Ứng dụng các nguyên tắc cơ bản về giám sát ngân hàng hữu hiệu: trong thực thi chức năng của một cơ quan quản lý nhà nước và giám sát thị trường, hoàn thiện phương pháp kiểm soát và kiểm toán nội bộ trong các TCTD và hướng tới các chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng được hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài chính và phát triển hệ thống cảnh báo sớm những tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh nói chung và cấp tín dụng nói riêng, thực hiện các cảnh báo sớm cho các NHTM, đảm bảo thị trường phát triển bền vững.
- Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng của Trung tâm CIC NHNN: Một trong những bộ phận được NHTM sử dụng là Trung tâm thông tin tín dụng V iệt Nam CIC Và một trong những điều kiện cần thiết để thực hiện QTRRTD tốt là hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, chính xác Chất lượng thông tin càng cao thì rủi ro trong kinh doanh tín dụng của cácTCTD càng giảm Vì vậy, việc hoàn thiện hoạt động của CIC là rất cần thiết chẳng hạn như là:thông tin tín dụng phải bao hàm tất cả các thông tin về tình hình vay vốn của khách hàng tại cácTCTD, phải có sự phân tích thông tin tổng hợp về khách hàng để lưu ý các NHTM Bên cạnh đó,cần chú trọng đổi mới và hiện đại hóa các trang thiết bị, thiết lập hệ thống sao cho việc thu thập cũng như cung cấp thông tin tín dụng được thông suốt, kịp thời Ngoài ra, NHNN cần phải có chính sách tuyển chọn và đào tạo nhân viên làm công tác quản lý mạng CIC không chỉ am hiểu về công nghệ thông tin như khai thác thông tin qua mạng và các công cụ hỗ trợ khác mà còn phải có khả năng thu thập thông tin, phân tích, tổng hợp và đưa ra những nhận định, cảnh báo thích hợp thay vì những con số báo cáo thống kê khô khan cho các NHTM tham khảo Hiện nay, các ngân hàng chưa có sự hợp tác tích cực với CIC chủ yếu là do muốn giữ bí mật thông tin về khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, đề xuất NHNN nên có những biện pháp thích hợp để các ngân hàng nhận thức đúng đắn về quyền lợi và nghĩa vụ trong việc báo cáo và khai thác thông tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích và đi dần đến quy định bắt buộc các NHTM hợp tác, cung cấp thông tin một cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin của các ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đối với những ngân hàng vi phạm.
5.2.3 Đối với ngân hàng TMCP Bắc Á
Hiện nay, công tác kiểm tra, giám sát trong nội bộ ngân hàng của Ngân hàng TMCP Bắc Á đã được nâng cao Ngân hàng TMCP Bắc Á đang dần hoàn thiện mô hình quản trị ngân hàng để tiếp cận với thông lệ quốc tế, để đạt được kết quả tốt đòi hỏi Ban kiểm toán nội bộ, HĐQT phải nâng tầm chức năng của Ban này theo hướng không chỉ giới hạn ở phạm vi kiểm tra, giám sát tính tuân thủ trong quá trình hoạt động mà tiến tới việc phải đánh giá được mức độ cũng như khả năng có thể xảy ra rủi ro tại từng bộ phận hoạt động, kinh doanh của ngân hàng.
Thực tế, có một số cán bộ kiểm toán nội bộ còn yếu về nghiệp vụ Nhiều cán bộ chưa nắm rõ quy trình, quy định về nghiệp vụ tín dụng, tài trợ thương mại… thì khó có thể phát hiện ra những sai phạm của hồ sơ cấp tín dụng Cho nên, đề xuất ngân hàng Ngân hàng TMCP Bắc Á khi tuyển dụng nhân sự cũng như khi bố trí nhân sự cho phòng kiểm toán nội bộ, cần phải chọn người được đào tạo đúng chuyên ngành, nắm vững quy chế, quy trình tác nghiệp để tiến tới chuyên nghiệp hóa trong kiểm tra, giám sát
