(Luận văn thạc sĩ) quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh thăng long nhân hàng thương mại cổ phần bắc á

HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAMC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAMN NÔNG NGHIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAMP VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAMT NAM LÊ THỊ KIỀU NHUNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHIN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHII RO TÍN DỤNG TẠI CHING TẠI CHII CHI NHÁNH THĂNG LONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC ÁNG MẠI CHII CỔ PHẦN BẮC Á PHẦN BẮC ÁN BẮC ÁC Á Chuyên ngành: Quản lý kinh tến lý kinh tế Mã số : : 60 34 04 10 Người hướng dẫn khoa học:i hướng dẫn khoa học:ng dẫn khoa học:n khoa học:c: TS Vũ Thị Phương Thụy Phương Thụyng Thụyy NHÀ XUẤT BẢN ĐẠI HỌC NÔNG NGHIỆP - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung kết nghiên cứu sử dụng luận văn trung thực chưa công bố, hay sử dụng để bảo vệ học vị Các thông tin sử dụng luận văn rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày tháng Tác giả luận văn Lê Thị Kiều Nhung i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, trước tiên tơi xin bày tỏ tình cảm chân thành lịng biết ơn đến thầy cô giáo khoa Kinh tế Phát triển nông thôn, Học viện Nông nghiệp Việt Nam trang bị cho hành trang kiến thức, tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Đặc biệt tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới TS Vũ Thị Phương Thụy tận tình bảo hướng dẫn động viên tơi suốt q trình nghiên cứu thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn tập thể cán lãnh đạo chi nhánh Thăng Long, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á tạo điều kiện giúp đỡ thời gian thực tập chi nhánh Cuối tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến gia đình, bạn bè, người động viên giúp đỡ vật chất tinh thần để tơi hồn thành tốt luận văn này./ Hà Nội, ngày tháng Tác giả luận văn Lê Thị Kiều Nhung ii năm 2016 MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn .ii Mục lục iii Danh mục viết tắt v Danh mục bảng vi Danh mục đồ thị vii Trích yếu luận văn viii Abstracts .xii Phần Mở đầu 1.1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .2 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Phần Cơ sở lý luận thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng .3 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Tín dụng ngân hàng 2.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 2.1.3 Quản lý rủi ro .18 2.1.4 Quản lý rủi ro tín dụng 19 2.1.5 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số Ngân hàng Thương mại nước 29 2.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng 42 2.1.7 Các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài .44 Phần Đặc điểm địa bàn phương pháp nghiên cứu 46 3.1 Đặc điểm địa bàn 46 3.1.1 Một vài nét Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á 46 3.1.2 Sơ lược Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long 46 3.2 Phương pháp nghiên cứu 49 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 49 3.2.2 Phương pháp xử lý tài liệu 50 3.2.3 Phương pháp phân tích 50 iii 3.3 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng 51 Phần Kết nghiên cứu thảo luận 53 4.1 4.1.1 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh thăng long ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á 53 Thực trạng hoạt động huy động vốn tín dụng chi nhánh Thăng Long ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á 53 4.1.2 Tình hình sử dụng vốn chi nhánh Thăng Long ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á 55 4.1.3 Những kết đạt hoạt động tín dụng chi nhánh Thăng Long ngân hàng Bắc Á 58 4.1.4 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Thăng Long ngân hàng thương mại Cổ phần Bắc Á 60 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro chi nhánh thăng long ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á 69 Kết thực sách tín dụng chi nhánh Thăng Long ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á 69 Thực trạng QLRR chi nhánh Thăng Long ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á 70 4.2 4.2.1 4.2.2 4.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Thăng Long ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á 90 4.2.4 Đánh giá chung tình hình quản trị rủi ro Chi nhánh Thăng Long 94 4.3 Định hướng giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh thăng long năm tới 97 4.3.1 Định hướng chung 97 4.3.2 Định hướng phát triển tín dụng 97 4.3.3 Giải pháp tăng cường quản lý RRTD Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Thăng Long 98 Phần Kết luận kiến nghị 106 5.1 Kết luận .106 5.2 Kiến nghị 107 Tài liệu tham khảo 110 Phụ lục 112 iv DANH MỤC VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng Việt BHTG Bảo hiểm tiền gửi BQ Bình quân CC Cơ cấu CN Chi nhánh DNNN Doanh nghiệp Nhà nước L/C Thư tín dụng NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ qúa hạn GT Giá trị GTVT Giao thông vận tải TMCP Thương mại cổ phần TSCĐ Tài sản cố định TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo RRTD Rủi ro tín dụng PGD Phòng giao dịch VND Việt Nam Đồng v DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Số lượng mẫu điều tra 50 Bảng 4.1 Nguồn vốn huy động chi nhánh Thăng Long ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á 55 Bảng 4.2 Tình hình dư nợ tín dụng Chi nhánh qua năm 56 Bảng 4.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Thăng Long 58 Bảng 4.4 Tình hình nợ hạn cho vay tín dụng .60 Bảng 4.5 Nợ hạn tín dụng phân theo loại hình doanh nghiệp .61 Bảng 4.6 Nợ hạn tín dụng phân theo ngành nghề 62 Bảng 4.7 Tình hình nợ q hạn theo nhóm .63 Bảng 4.8 Tình hình nợ q hạn theo tính chất đảm bảo cho vay 65 Bảng 4.9 Tình hình NQH theo thành phần kinh tế chi nhánh qua 3năm 67 Bảng 4.10 Tình hình NQH theo thời gian chi nhánh qua năm .68 Bảng 4.11 Rủi ro tác động môi trường bên 73 Bảng 4.12 Rủi ro tư cách khách hàng vay vốn 75 Bảng 4.13 Rủi ro thẩm định hồ sơ tài DN 77 Bảng 4.14 Những nguyên nhân rủi ro ngân hàng .80 Bảng 4.15 Tình hình hồ sơ vay vốn chi nhánh Thăng Long 84 Bảng 4.16 Tổng hợp nguyên nhân hồ sơ vay vốn bị loại 85 Bảng 4.17 Nguyên nhân công tác kiểm tra, kiểm soát khoản vay 87 vi DANH MỤC ĐỒ THỊ Đồ thị 4.1 Tỷ trọng nợ hạn tín dụng theo loại hình doanh nghiệp 61 Đồ thị 4.2 Cơ cấu nợ hạn tín dụng phân theo ngành nghề 62 Đồ thị 4.3 Tỷ lệ nợ hạn theo nhóm 64 Đồ thị 4.4 Tỷ lệ nợ hạn theo tính chất đảm bảo cho vay 65 Đồ thị 4.5 Tỷ lệ nợ hạn theo thành phần kinh tế 67 Đồ thị 4.6 Tỷ lệ nợ hạn theo thời gian 68 vii TRÍCH YẾU LUẬN VĂN Tên luận văn: “Quản lý rủi ro tín dụng Chi Nhánh Thăng Long – Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á” Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Tên tác giả: Lê Thị Kiều Nhung Người hướng dẫn: TS Vũ Thị Phương Thụy Thời gian bảo vệ: Tháng năm 2016 Tính cấp thiết Trong môi trường hoạt động nhiều thử thách, ngân hàng phải gánh chịu rủi ro đáng kể để kiếm lợi nhuận kỳ vọng Một hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận rủi ro lớn ngân hàng hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng hai yếu tố song hành, khơng tách rời Ngân hàng khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng hoạt động mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa mà rủi ro tín dụng mang lại Đứng quan điểm quản trị toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải ln xác định chiến lược hoạt động chung Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng lĩnh vực quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Bắc Á ngân hàng TMCP uy tín, tình hình kiểm sốt tín dụng thời gian qua xem tốt; công tác quản trị rủi ro tín dụng ln ln coi trọng Ðặc biệt Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long cơng tác quản lý rủi ro tín dụng bắt đầu quan tâm chặt chẽ với phát triển quy mơ tín dụng Do vậy, tơi chọn “Quản lý rủi ro tín dụng Chi Nhánh Thăng Long – Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á” để làm đề tài cho luận văn Mục tiêu luận văn Đánh giá cách đầy đủ, tồn diện thực trạng tín dụng quản lý rủi ro tín dụng sở đề xuất số giải pháp để hạn chế rủi ro tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Thăng Long ngân hàng thương mại Cổ phần Bắc Á Phương pháp nghiên cứu: - Điều tra, thu thập số liệu Các số liệu thu thập chúng tơi đưa vào máy tính với phần mềm Excel để tổng hợp hệ thống hoá lại tiêu thức cần thiết, số liệu điều tra mã hố q trình xử lý viii Nội dung nghiên cứu Thực trạng QLRR chi nhánh Thăng Long ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á a) Bộ máy tổ chức quản lý rủi ro Hiên tại, chưa có mơ hình rõ nét quy trình quản lý rủi ro Chi nhánh cách có hệ thống, việc quản lý rủi ro thực thơng qua chức nhiệm vụ phịng đạo Giám đốc Chi nhánh b) Các văn chế độ hướng dẫn, liên quan đến quản lý rủi ro Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng năm 2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng; - Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng năm 2014; Thông tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng năm 2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng; Quyết định số 22/VBHN-NHNN, ngày 04 tháng 06 năm 2014 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phong để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng c)Thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Thăng Long ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - Nhận diện rủi ro tín dụng Nhận diện rủi ro tín dụng thực thơng qua q trình thao tác nghiệp vụ phịng chun mơn, chưa có phận chuyên trách để xem xét đánh giá công bố, đưa nguyên nhân tiềm ẩn rủi ro, cụ thể: Phân tích báo cáo tài doanh nghiệp khứ tại, đưa đánh giá tiềm lực tài chính, xu thế, tiềm ẩn rủi ro lực tài khách hàng Việc thực phân tích báo cáo tài doanh nghiệp chưa thường xuyên, thực trình thẩm định cho vay, trình giải ngân quản lý vốn vay, cung cấp thông tin cần thiết cho lãnh đạo Chi nhánh định cho vay quản lý rủi ro vốn vay ix