Một số kiến nghị và giải pháp dựa trên những kiến thức chung về bảo lãnh và tình hình thực tế tại nhnoptnt láng hạ

Nguyễn Thị Thanh Vân- lớp NHA - K6 Lời nói đầu: Xu hướng tồn cầu hóa hội nhập kinh tế quốc tế diễn ngày mạnh mẽ, hoạt động kinh tế ngày đa dạng, phức tạp, mở rộng phạm vi toàn giới Vấn đề muôn thuở cản trở hoạt động đầu tư kinh doanh có lẽ : bất cân xứng thông tin Mặc dù sống kỷ nguyên công nghệ thông tin, cịn gặp nhiều khó khăn tiếp cận thơng tin xác nhận độ xác thông tin Bảo lãnh ngân hàng- dịch vụ ngân hàng đại- trở thành loại hình kinh doanh có nhiều tác động tích cực giao dịch vốn, tạo điều kiện cho hoạt động thương mại diễn suôn sẻ hơn, nhà đầu tư có đảm bảo an tồn trình đầu tư Với kiện Việt Nam gia nhập tổ chức kinh tế lớn giới WTO làm cho môi trường kinh doanh nước ta thay đổi Trong lĩnh vực tài ngân hàng, cam kết Việt Nam gia nhập WTO làm cho điều kiện kinh doanh môi trường pháp lý lĩnh vực thay đổi mạnh mẽ Sự phát triển bùng nổ hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh đặc biệt xuất ạt tới tập đồn tài ngân hàng hùng mạnh nước ngồi gây ảnh hưởng sâu sắc đến hoạt động ngân hàng thương mại quốc doanh Những chuyển biến đẩy ngân hàng thương mại quốc doanh vào thị trường cạnh tranh gay gắt, yêu cầu thiết buộc ngân hàng thương mại quốc doanh phải thay đổi để giữ thị trường theo hướng hồn thiện nghiệp vụ sẵn có, tiếp cận ứng dụng dịch vụ Bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ có ý nghĩa quan trọng Đối với ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Láng Hạ, bảo lãnh ngân hàng loại dịch vụ mang lại thu nhập lớn loại hình dịch vụ Bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ ngân hàng quan tâm phát triển năm đổi Phát triển nghiệp vụ khơng góp phần đa dạng hóa danh mục sản phẩm dịch vụ ngân hàng mà thỏa mãn nhu cầu đa dạng bảo lãnh doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động kinh tế- thương mại Tuy nhiên Việt Nam ngân hàng thương mại nói chung chi nhánh ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Láng Hạ nói riêng, nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng dừng lại số loại hình bảo lãnh đơn giản q trình thực cịn gặp nhiều khó khăn vướng mắc Trên giác độ nói CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Nguyễn Thị Thanh Vân- lớp NHA - K6 nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng phát triển nhiên chưa thực đáp ứng nhu cầu kinh tế chưa tương xứng với vai trò kinh tế nói chung hệ thơng ngân hàng nói riêng Do mà việc nghiên cứu hoạt động bảo lãnh để đưa chất áp dụng vào thực tiễn cho phát huy hết vai trị khơng mối trăn trở với nhà nghiên cứu cán ngân hàng mà mối quan tâm sâu sắc chúng em- sinh viên học tập trở thành cán ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: vấn đề hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng NHNo & PTNT chi nhánh Láng Hạ chủ yếu vào nghiên cứu loại hình bảo lãnh mà ngân hàng cung cấp Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu từ năm 2004 đến Mục đích phương pháp nghiên cứu Mục đích: tiếp cận hoạt động bảo lãnh phân tích thực trạng hoạt động bảo lãnh chi nhánh NHNo &PTNT Láng Hạ từ thấy rõ vai trị hoạt động bảo lãnh ngân hàng Từ đề giải pháp, kiến nghị để phát triển hoàn thiện nghiệp vụ Kết cấu chuyên đề: - Chương 1: Những vấn đề lý luận chung bảo lãnh ngân hàng - Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo lãnh ngân hàng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thông Láng Hạ - Chương 3: Giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thông Láng Hạ Em xin chân thành cảm ơn tập thể thầy cô khoa Ngân hàng tận tình giảng dạy chúng em suốt khóa học vừa qua Em xin gửi lời cảm ơn tới thầy giáo Nguyễn Kim Anh- chủ nhiệm khoa Ngân Hàng giúp đỡ bảo cho em Em xin chân thành cảm ơn tập thể cán làm việc chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thông Láng Hạ giúp đỡ, bảo cho em suốt thời gian thực tập CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Nguyễn Thị Thanh Vân- lớp NHA - K6 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1 Sự đời nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng: Bảo lãnh ngân hàng - dạng nghiệp vụ ngân hàng đại – trở thành loại dịch vụ kinh doanh có nhiều tác động tích cực việc thúc đẩy giao dịch vốn, giao dịch kinh doanh Bảo lãnh ngân hàng xuất vào năm 60 thị trường nội địa nước Mỹ Sau đó, vào đầu năm 70, quốc gia thịnh vượng mau chóng sản xuất dầu hỏa Trung Đơng liên tục ký kết hợp đồng kinh tế lớn với nước phương Tây để thực dự án cải tạo sở hạ tầng, nơng nghiệp quốc phịng…giá trị lớn hợp đồng mạnh tài quốc gia Trung Đơng cho phép họ phải có bảo đảm chắn từ phía đối tác tham gia vào thương vụ giao dịch Những bảo lãnh độc lập ngân hàng nước phương Tây phát hành thực đáp ứng yêu cầu thuận lợi an toàn cho quốc gia nhập Kể từ đến nay, với khả ứng dụng rộng rãi loại giao dịch (kể tài lẫn phi tài chính, thương mại lẫn phi thương mại) vị trí bảo lãnh ngân hàng ngày củng cố cách chắn Có thể khẳng định hầu hết giao dịch lớn phạm vi quốc tế, nội địa có hỗ trợ bảo lãnh ngân hàng Tại Việt Nam, thời kỳ ngân hàng Việt Nam ngân hàng thống nhất, nghiệp vụ bảo lãnh chủ yếu thực thông qua Ngân hàng ngoại thương- đơn vị ngân hàng nhà nước giao thực nghiệp vụ tín dụng tốn quốc tế Trong nghiệp vụ bảo lãnh hình thành chủ yếu hình thức mở thư tín dụng mua hàng trả chậm, ký bảo lãnh hối phiếu Tuy nhiên lúc chưa có sở pháp lý điều chỉnh hướng dẫn nghiệp vụ bảo lãnh Từ chuyển sang hệ thống ngân hàng hai cấp, khung pháp lý cho hoạt động ngân hàng hoàn thiện phù hợp với thơng lệ quốc tế, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển dịch vụ ngân hàng có nghiệp vụ bảo lãnh Từ năm 1991 đến 1995, doanh số bảo lãnh đạt 861,402 triệu USD , 4% doanh số cho vay Doanh số năm 1995 ngân hàng thực dịch vị bảo lãnh Ngân Hàng Đầu tư phát triển 57 triệu USD, Ngân hàng Công Thương 38 triệu USD Các ngân hàng VN chủ yếu bảo lãnh vay vốn nước ngoài, qua góp phần khơng nhỏ vào việc phát triển kinh tế Việt Nam Các văn pháp quy đời nhằm điều chỉnh nghiệp vụ bảo lãnh: ngày 17/9/1992 Thống đốc Ngân Hàng Nhà nước ban hành định số 192/NHQĐ bảo lãnh tái bảo lãnh vay vốn nước nhằm đưa hoạt động bảo lãnh vào kỷ cương thống nhiên định chưa đáp ứng CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Nguyễn Thị Thanh Vân- lớp NHA - K6 nhu cầu xúc thực tế Ngày 16/9/2994 Thống đốc Ngân Hàng ban hành quýet định số 196/QĐ-NH14 quy chế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Với văn nghiệp vụ bảo lãnh hoạt động chế pháp lý tương đối hoàn chỉnh Ngày 15/8/2000 Thống Đốc Ngân Hàng Nhà nước Việt Nam định số 283/2000/ QĐ-NHNN14 việc ban hành quy chế bảo lãnh ngân hàng để thay cho quy chế trước đây, đáp ứng kịp thời nhu cầu nghiệp vụ bảo lãnh Với phát triển kinh tế, nhu cầu hình thức bảo lãnh ngày phát triển ngày 26/6/2006, định số 26/2006/QĐ-NHNN đời thay cho định số 283 1.2.Khái niệm đặc điểm vủa nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 1.2.1 Khái niệm bảo lãnh- bảo lãnh ngân hàng: Trước hết chứng ta nhắc đến khái niệm bảo lãnh Theo quan điểm tập quán chung bảo lãnh cam kết bên (bên bảo lãnh) bên hưởng (bên bảo lãnh) nhận yêu cầu bên yêu cầu bảo lãnh, cam kết đền bù trường hợp bên yêu cầu bảo lãnh khơng thực nghĩa vụ mình, làm thiệt hại đến quyền lợi bên hưởng Điều 366 Bộ luật dân nước CHXHCN Việt Nam nêu: “bảo lãnh việc người thứ ba (gọi người bảo lãnh) cam kết với bên có quyền( gọi người nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (gọi người bảo lãnh) người đến hạn người bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ…” Bảo lãnh ngân hàng loại hình bảo lãnh ngày phát triển áp dụng phổ biến giao dịch thương mại nước quốc tế Khi khách hàng cá nhân hay doanh nghiệp muốn ngân hàng đứng bảo lãnh, ngân hàng với tư cách trung gian tài có uy tín chun nghiệp đứng bảo lãnh cho khách hàng Từ khách hàng tiến hành giao dịch mình, tiếp cận nguồn vốn Như nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thực chất hình thức cấp tín dụng Đứng giác độ học thuật bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng chữ ký-signature credit Theo Luật tổ chức tín dụng, điều 20 có định nghĩa cụ thể bảo lãnh ngân hàng sau: “bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết; khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả” Theo phịng thương mại quốc tế ICC định nghĩa: “bảo lãnh độc lập bảo lãnh, cam kết hay cam kết toán, dù gọi hay miêu tả nào, ngân hàng, công ty bảo hiểm hay pháp nhân thể nhân CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Nguyễn Thị Thanh Vân- lớp NHA - K6 văn toán số tiền xuất trình theo quy định cam kết, đòi tiền chứng từ khác ” Theo quy chế bảo lãnh ngân hàng Thống đốc NHNN ban hành ngày 25/8/2000 kèm theo định số 283/2000-QĐ-NHNN quy định: “ bảo lãnh ngân hàng cam kết bảo lãnh văn ngân hàng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ( bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh, khách hàng phải nhận nợ hoàn trả số tiền mà ngân hàng phải trả thay” Trong thương mại quốc tế bảo lãnh ngân hàng xem loại hình tài trợ ngoại thương nhằm chống đỡ rủi ro người thụ hưởng bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ bên đối tác liên quan Tóm lại, bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng Được thực thông qua cam kết văn tổ chức tín dụng với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng khơng thực nghĩa vụ cam kết 1.2.2 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng: Trong nghiệp vụ bảo lãnh thường có thành phần sau đây: - người bảo lãnh- the guarantor (the surety) người phát hành bảo lãnh (ngân hàng, tổ chức tín dụng khác) - người bảo lãnh – the principal (the debtor) người yêu cầu bảo lãnh - Người thụ hưởng bảo lãnh – the beneficiary ( the credit) người người cam kết bảo lãnh Thứ nhất, bảo lãnh ngân hàng mối quan hệ có nhiều bên phụ thuộc Như nghiệp vụ bảo lãnh không đơn quan hệ ngân hàng bảo lãnh người hưởng bảo lãnh - quan hệ người bảo lãnh người hưởng bảo lãnh mối quan hệ gốc, sở phát sinh yêu cầu bảo lãnh Trong mối quan hệ đó, người bảo lãnh có nghĩa vụ bắt buộc phải thực người hưởng bảo lãnh Tùy loại hợp đồng mà nghĩa vụ nghĩa vụ tài nghĩa vụ trả nợ, nghĩa vụ đóng thuế., nghĩa vụ phi tài nghĩa vụ cung ứng hàng hóa, dịch vụ ; nghĩa vụ bảo quản sản phẩm… Mối quan hệ ngân hàng bảo lãnh với người bảo lãnh – mối quan hệ ngân hàng cấp tín dụng người hưởng tín dụng mối quan hệ thể hợp đồng bảo lãnh (còn gọi thư bảo lãnh) Hợp đồng độc lập với mối quan hệ hợp đồng gốc Như mối quan hệ bên tham gia mối quan hệ phụ thuộc lẫn vừa nguyên nhân vừa kết Nếu thiếu số mối quan hệ nghiệp vụ bảo lãnh khơng tồn CHUN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Nguyễn Thị Thanh Vân- lớp NHA - K6 Thứ hai, bảo lãnh ngân hàng có tính độc lập Trước tiên bảo lãnh ngân hàng có tính độc lập với hợp đồng Mặc dù nội dung hợp đồng người hưởng bảo lãnh người đựợc bảo lãnh sở phát sinh hình thành nên nội dung bảo lãnh song mặt pháp lý bảo lãnh hồn tồn độc lập với nguồn hình thành Mặc dù mục đích bảo lãnh ngân hàng bồi hoàn cho người thụ hưởng thiệt hại từ việc không thực thực không hợp đồng người bảo lãnh việc toán điều khoản hồn tồn Tuy nhiên tính độc lập bảo lãnh phụ thuộc vào điều khoản bảo lãnh Nếu bảo lãnh vô điều kiện việc tốn thực theo u cầu đầu tiên, tính độc lập đảm bảo Ngược lại bảo lãnh có điều kiện hay bảo lãnh kèm chứng từ phán tòa án, định trọng tài kinh tế, xác nhận bên thứ ba vi phạm người bảo lãnh tính độc lập bảo lãnh bị giảm sút Bên cạnh tính độc lập bảo lãnh cịn thể trách nhiệm tốn ngân hàng phát hành bảo lãnh với người bảo lãnh Trách nhiệm hoàn toàn độc lập với mối quan hệ ngân hàng người bảo lãnh Ngân hàng viện lý người bảo lãnh bị phá sản hay nợ ngân hàng …để từ chối toán 1.3 Chức bảo lãnh ngân hàng: 1.3.1 Chức bảo đảm: Chức quan trọng bảo lãnh đảm bảo khả toán (financial compensation function) bên yêu cầu bảo lãnh trường hợp không thực cam kết với bên nhận bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh hoàn toàn yên tâm nhận khoản đền bù tài cho việc khơng thực cam kết bên yêu cầu bảo lãnh quy định hợp đồng Chính điều tạo tâm lý tin tưởng cho người thụ hưởng bảo lãnh tạo điều kiện thuận lợi cho phép hợp đồng ký kết cách suôn sẻ thuận lợi Đây điểm khác biệt bảo lãnh ngân hàng với tín dụng thư chứng từ Do việc toán dựa biến cố vi phạm nghĩa vụ hợp đồng người bảo lãnh chẳng hạn giao hàng không kế hoạch, khơng đạt chất lượng dự kiến, tốn tiền hàng khơng hạn… nên thực tế tỷ trọng bảo lãnh u cầu tốn khơng cao, thông thường khoảng 5% (chẳng hạn Mỹ có khoảng 1% bảo lãnh ngân hàng yêu cầu thực toán) Với chức này, bảo lãnh thực chất xúc tác giúp cho hợp đồng thương mại, xây dựng, giao dịch hàng hóa nước quốc tế ký kết cách thuận lợi Mặt khác chịu trách nhiệm thực cam kết nên ngân hàng phát hành bảo lãnh thường xuyên kiểm tra, giám sát tạo áp lực thực tốt hợp đồng, giảm thiểu vi phạm phía người bảo lãnh CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Nguyễn Thị Thanh Vân- lớp NHA - K6 1.3.2 Chức khoản Bên thụ hưởng nhận khoản tốn có chứng chứng tỏ vi phạm hợp đồng bên yêu cầu bảo lãnh Thơng thường để thực chức ngân hàng yêu cầu bên bảo lãnh đặt cọc khoản tiền để đảm bảo khả toán trường hợp vi phạm điều khoản bảo lãnh 1.3.3 Chức thực hợp đồng Bằng khả đòi tiền phạt vi phạm hợp đồng theo nội dung thư bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh có khả tạo áp lực đốc thúc việc thực hợp đồng theo yêu cầu họ từ phía bên bảo lãnh 1.3.4 Chức hạn chế rủi ro: Bảo lãnh tham gia vào cac giao dịch thương mại nhằm để giao dịch thực cách thông suốt, tránh rủi ro phát sinh kể từ lúc thương thảo ký kết hợp đồng đến lúc toán, bảo hành 1.3.5 Chức tài trợ Phát hành bảo lãnh phương thức tài trợ ngân hàng cho khách hàng người nhận bảo lãnh để thực dự án Trong nhiều trường hợp, thông qua bảo lãnh khách hàng xuất quỹ, thu hồi vốn nhanh chóng, vay nợ kéo dài thời gian toán tiền hàng hóa, dịch vụ, tiền nộp thuế… Vì vậy, không trực tiếp cấp vốn với việc phát hành bảo lãnh ngân hàng giúp cho khách hàng họ hưởng thuận lợi ngân quỹ cho vay thực 1.4 Vai trò bảo lãnh ngân hàng: Không giống nghiệp vụ truyền thống nhận tiền gửi cho vay, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ ngân hàng đại mẻ Tuy nhiên nghiệp vụ chứng tỏ vai trị quan trọng tích cực ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung 1.4.1 Vai trị bảo lãnh ngân hàng doanh nghiệp: Doanh nghiệp bảo lãnh ngân hàng người ngân hàng bảo lãnh người thụ hưởng bảo lãnh Đối với doanh nghiệp người ngân hàng bảo lãnh : Thứ quan hệ kinh tế cách biệt địa bàn hoạt động khiến cho bên tham gia khơng có đủ thơng tin để đảm bảo cho họ nhận thấy tin tưởng lẫn Các bên tham gia lo sợ gặp phải rủi ro mà việc thực hợp đồng không diễn thỏa thuận Chính để an tồn nhanh chóng doanh nghiệp yêu cầu ngân hàng bảo lãnh cho Do mà bảo lãnh ngân hàng nhiều yêu cầu băt buộc CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Nguyễn Thị Thanh Vân- lớp NHA - K6 doanh nghiệp muốn tiếp cận hợp đồng Đặc biệt hợp đồng lớn, hợp đồng xuất nhập Thứ hai, mà doanh nghiệp ngân hàng bảo lãnh, họ đặt trước khoản tiền (gọi tiền đặt cọc) Như doanh nghiệp tiết kiệm khoản vốn, có thêm vốn cho nhu cầu lưu động Thứ ba, doanh nghiệp ngân hàng bảo lãnh uy tín mắt đối tác thương trường tăng lên đáng kể Đối với doanh nghiệp người thụ hưởng bảo lãnh: hiểu đối mà lựa chọn đối tác tốt, an tâm để giao dịch Thứ hai, bảo lãnh ngân hàng giúp cho doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro giao dịch Vì có vi phạm hợp đồng xảy doanh nghiệp đựoc tốn cách nhanh từ phía ngân hàng Do khơng làm ứ đọng vốn làm chậm lại kế hoạch phát triển doanh nghiệp 1.4.2 Vai trò bảo lãnh ngân hàng ngân hàng: Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng làm đa ạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng Giúp ngân hàng đáp ứng đựợcnhu cầu kinh tế, phục vụ khách hàng cách tốt Qua việc cung ứng dịch vụ ngân hàng khiến cho khách hàng truyền thống thêm gắn bó với đồng thời thu hút thêm khách hàng song song với hỗ trợ hoạt động khác phát triển Bảo lãnh ngân hàng đem lại cho ngân hàng khoản thu khơng nhỏ từ phí bảo lãnh Nguồn thu có ý nghĩa quan trọng làm giảm phụ thuộc vào tín dụng Và xu hướng ngân hàng đại tăng thu từ dịch vụ-nguồn thu có tính ổn định cao, mà thu từ hoạt động bảo lãnh ln chiếm tỷ lệ cao Bảo lãnh ngân hàng góp phần làm tăng vị ngân hàng, mở rộng quan hệ đại lý, thị trường quốc tế Nền kinh tế giới ngày phát triển theo xu hướng hội nhập, nhiều giao dịch quốc tế cần ngân hàng phát hành bảo lãnh Việc chấp nhận bảo lãnh ngân hàng chấp nhận mức độ uy tín khả tốn ngân hàng 1.4.3 Vai trị bảo lãnh ngân hàng kinh tế: Thứ nhất, bảo lãnh ngân hàng giống chất xúc tác thúc đẩy quan hệ hợp đồng kinh tế diễn cách nhanh chóng thơng CHUN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Nguyễn Thị Thanh Vân- lớp NHA - K6 suốt Khi có bảo lãnh ngân hàng bên tham gia tin tưởng hơn, yêm tâm ký hợp đồng mà bảo lãnh ngân hàng khuyến khích giao dịch diễn ra, làm cho thị trường kinh tế thêm sôi động, phát triển Thứ hai, bảo lãnh ngân hàng giúp đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế để phát triển mở rông sản xuất kinh doanh Các hoạt động vay vốn nước ngoài, mua máy móc vật tư, thiết bị sản xuất theo phương thức trả chậm có bảo lãnh ngân hàng tạo điều kiện thu hút vốn đầu tư, đặc biệt nước phát triển điều đặc biệt có ý nghĩa để giúp nước có điều kiện để tiếp cận ứng dụng công nghệ tiên tiến Thứ ba, bảo lãnh ngân hàng góp phần làm lành mạnh hóa kinh tế Thông qua chức bảo đảm đôn đốc thực hợp đồng, giảm thiểu rủi ro cho doanh nghiệp, ổn định kinh tế Thứ tư, bảo lãnh ngân hàng với tư cách đòn bẩy để thực chiến lược phát triển kinh tế hướng nghiệp vụ bảo lãnh vào phục vụ cho số lĩnh vực kinh tế mũi nhọn hay hạn chế số lĩnh vực hoạt động hiệu Đòn bẩy thực thơng qua sách bảo lãnh ngân hàng như: ưu tiên bảo lãnh cho ngành kinh tế mũi nhọn khu vực trọng điểm tỷ lệ phí, tỷ lệ ký quỹ bảo lãnh 1.5 Nội dung nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng: 1.5.1 Các loại bảo lãnh ngân hàng: Hoạt động ngân hàng ngày phát triển để đáp ứng kịp với nhu cầu kinh tế Trong nghiệp vụ bảo lãnh tăng trưởng không ngừng doanh số ngày đa dạng loại hình bảo lãnh Theo tiêu thức khác bảo lãnh đựoc chia làm loại sau đây: 1.5.1.1 Phân loại theo chất bảo lãnh: Bảo lãnh đồng nghĩa vụ (accessory guarantee- suretyship ) Bảo lãnh đồng nghĩa vụ gọi bảo lãnh bổ sung Đây loại bảo lãnh truyền thống xét theo nguồn gốc đời Điểm đặc biệt loại bảo lãnh ngân hàng người bảo lãnh xem đồng nghĩa vụ- nghĩa vụ ngân hàng phát hành bị chi phối nguyên tắc đồng phạm vi (co-extensiveness) Sở dĩ gọi bảo lãnh bổ sung nghĩa vụ khách hàng nghĩa vụ nghĩa vụ ngân hàng bổ sung Nghĩa vụ bổ sung thực có cớ chứng minh nghĩa vụ bị vi phạm CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Nguyễn Thị Thanh Vân- lớp NHA - K6 Bảo lãnh đồng nghĩa vụ chủ yếu sử dụng giao dịch nội địa mà sử dụng quan hệ quốc tế Vì để kiểm tra chứng chứng minh vi phạm đòi hỏi ngân hàng phải can thiệp sâu vào quan hệ hợp đồng Bảo lãnh độc lập: Bảo lãnh độc lập sử dụng rộng rãi quan hệ thương mại quốc tế hầu hết quy định bảo lãnh lĩnh vực quốc tế quan tâm tới loại bảo lãnh Bảo lãnh độc lập sáng tạo cho phù hợp với hoạt động ngân hàng đại để phù hợp yêu cầu thực tế khách quan Cơ chế hoạt động hồn tồn dựa hai quy tắc là: độc lập hoàn toàn Nghĩa vụ người bảo lãnh nghĩa vụ ngân hàng tách rời cách hoàn toàn Việc thực toán vào điều kiện, điều khoản quy định văn bảo lãnh Bảo lãnh độc lập đem lại thuận lợi cho người thụ hưởng bảo lãnh ngân hàng phát hành 1.5.1.2 Phân lọai theo đối tượng bảo lãnh: Bảo lãnh ngân hàng nước: loại bảo lãnh mà bên tham gia gồm ngân hàng phát hành, người bảo lãnh người thụ hưởng bảo lãnh phạm vi quốc gia Các loại bảo lãnh thường sử dụng : bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh tiền ứng trước thực qua hình thức phát hành thư bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng nước: thường áp dụng thương vụ xuất nhập Bảo lãnh ngân hàng nước ngồi thường thực thơng qua hình thc mở thư tín dụng mua hàng trả chậm, ký bảo lãnh hối phiếu nhận nợ với nước ngoài, phát hành thư bảo lãnh… 1.5.1.3 Phân loại theo mục đích bảo lãnh: Bảo lãnh hồn tốn: Bảo hồn tốn loại bảo lãnh ngân hàng phát hành cho bên nhận bảo lãnh việc đảm bảo nghĩa vụ hoàn trả lại tiền ứng trước khách hàng theo hợp đồng ký kết với bên nhận bảo lãnh Loại bảo lãnh sử dụng hợp đồng thương mại, dịch vụ mà người mua hàng hay người hưởng dịch vụ ứng trước tiền hàng cho người bán hay người cung cấp dịch vụ… trừơng hợp mà người bán vi phạm không thực hợp đồng, việc cam kết trả lại số tiền ứng trươc cho người mua, ngân hàng phát hành bảo lãnh nhằm tạo tin tưởng cho người mua hàng khiến họ yên tâm ứng trước mà khơng sợ cịn phía người bán hàng hay cung cấp dịch vụ khỏi khó khăn tạm thời ngân quỹ Giá trị bảo lãnh hồn tốn thường tương đương với toàn số tiền ứng trước (kể cảc tiền lãi phạt có) nhiên cần lưu ý để tránh lạm dụng người thụ hưởng, văn bảo lãnh phải quy định CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP