bao thanh toán.docx

Chi tiết về Nghiệp vụ Bao thanh toán tại các Ngân hàng.

TRƯỜNG CAO ĐẲNG CÔNG NGHỆ THÔNG TIN TP HCM KHOA: TÀI CHÍNH _ NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI: BAO THANH TỐN NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… ………………………………………………… …………………………………… MỤC LỤC Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN I.Khái niệm II.Đặc điểm III.Phân loại IV.Vai trò Chương 2: THỰC TRẠNG VÀ NGUYÊN NHÂN TINH HÌNH TÀI TRỢ BAO THANH TỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG I.Kết tài trợ bao toán ngân hàng II.Phân tích nguyên nhân thực trạng 2.1 Các khó khăn việc thẩm định người mua 2.2 Quy định quyền đòi nợ NH người mua chưa chặt chẽ 2.3 Một số nguyên nhân khác Chương 3:GIẢI PHÁP ĐỂ PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BAO THANH TOÁN LỜI MỞ ĐẦU Hiện nay, khối ngân hàng thương mại cổ phần đánh giá phát triển động chiếm thị phần ngày lớn hầu hết lĩnh vực hoạt động ngân hàng thương mại NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) số NHTMCP phát triển mạnh mẽ thời gian gần Techcombank ngân hàng mạnh tốn quốc tế, nỗ lực trì vị trí NHTMCP có thị phần cao tốn quốc tế Cùng với trình hội nhập kinh tế quốc tế diễn nhanh chóng phạm vi rộng lớn nay, quan hệ kinh tế đối ngoại nói chung hoạt động xuất nhập nói riêng ngày khẳng định vị trí quan trọng đời sống kinh tế xã hội nước, Việt Nam khơng nằm ngồi dịng chảy Nắm bắt xu ấy, ngân hàng thương mại nước nói chung Techcombank nói riêng trọng tới việc phát triển nghiệp vụ toán quốc tế đơn vị để nâng cao thị phần mình, từ gia tăng thu nhập từ lĩnh vực dịch vụ hấp dẫn đầy tiềm Trong số phương thức toán quốc tế sử dụng phổ biến nay, phương thức tín dụng chứng từ sử dụng rộng rãi ưu điểm vượt trội so với phương thức toán khác Tuy nhiên, phương thức tốn có quy trình phức tạp chặt chẽ, việc áp dụng thực tế tồn nhiều vướng mắc Trung tâm giao dịch Hội sở NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam nằm tồ nhà Trụ sở NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam dự kiến phát triển thành Sở giao dịch ngân hàng thời gian tới Do đó, đầu mối thực giao dịch lớn ngân hàng, đặc biệt giao dịch tốn quốc tế Tuy nhiên, tính đến nay, Trung tâm giao dịch hoạt động năm nên số lượng khách hàng cịn ít, q trình tốn gặp phải khơng khó khăn; đó, quy mơ hiệu hoạt động Trung tâm chưa xứng với tiềm trọng trách mà Trung tâm phải đảm nhận Vì vậy, em chọn đề tài “Giải pháp phát triển nghiệp vụ toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Trung tâm giao dịch Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam” với mong muốn đề xuất số phương hướng, biện pháp cho việc nâng cao quy mô chất lượng hoạt động toán quốc tế Trung tâm giao dịch thời gian tới Trong phạm vi chuyên đề thực tập tốt nghiệp này, em trình bày ba phần sau: Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN Chương 2: THỰC TRẠNG VÀ NGUYÊN NHÂN TINH HÌNH TÀI TRỢ BAO THANH TỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG Chương 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN I.Khái niệm Bao tốn hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua bán II Đặc điểm 1.Đối với bên bán/ bên xuất khẩu: 1.1 Tăng khả cạnh tranh phương thức toán linh hoạt; 1.2 Được bảo đảm rủi ro tín dụng bên mua hàng 100% giá trị hoá đơn; 1.3 Được ngân hàng ứng trước tiền hàng đến 80-90% giá trị khoản phải thu; 1.4 Nắm xác uy tín tín dụng khả tài thực tế bên mua (nhất người mua nước ngoài); 1.5 Tiết kiệm thời gian chi phí việc quản lý thu hồi khoản phải thu Đối với người mua: 2.1.Khơng phải trả khoản phí bao tốn nào; 2.2.Khơng thời gian để mở L/C cho lần nhập hàng, ký quỹ; 2.3.Được nhận hàng sử dụng hàng mà chưa cần phải toán tiền ngay; 2.4.Chỉ toán tiền hàng hoá đáp ứng yêu cầu hợp đồng; 2.5.Cơ chế toán linh hoạt (bằng đồng nội tệ ngoại tệ) III Phân loại 3.1 Căn vào độ rủi ro toán + Bao toán truy đổi + Bao toán miễn truy đổi 3.2 Căn vào thời gian + Bao toán ứng trước (bao toán chiết khấu) + Bao toán dáo hạn 3.3 Căn vào phạm vi thực bao toán + Bao toán nước + Bao toán quốc tế 3.4 Căn vào phương thức + Bao toán lần + Bao toán theo hạn mức + Đồng bao toán IV Vai trị 1.Đối với ngân hàng / cơng ty bao tốn + Đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng + Gia tăng lợi nhuận + Phát triển mạng lưới bán hàng Đối với bên bán hàng + Có thể thu tiền hàng thay phải đợi đến kỳ hạn trả chậm + Tiết kiệm thời gian chi phí việc theo dõi, thu hồi khoản phải thu + Được NH hỗ trợ đánh giá tình hình kinh doanh cùa bên mua hàng / nhà nhập Đối với bên mua hàng + Được hưởng lợi ích tài từ việc mua bán hàng trả chậm + Gia tăng dân số mua hàng trả chậm + Đơn giản hóa dịch vụ tốn tiền việc toán tập trung vào mối Chương 2: Thực trạng nguyên nhân tình hình tài trợ bao toán NH địa bàn thành phố Đà Nẵng I.Kết tài trợ bao toán NH Trong năm 2006 _ năm mà NH Đà Nẵng bắt đầu triển khai dịch vụ bao tốn, chưa ng có khách hàng sử dụng bao toán Đến cuối năm 2006, sau hội thảo bao toán tổ chức tai khách sạn Sài Gòn Tourance, chi nhánh Vietcombank Đà Nẵng có khách hàng sử dụng bao tốn trở thành nh có doanh thu bao tốn Đà Nẵng Tính đến thời điểm hiên Vietcombank chi nhánh Đà Nẵng có hợp đồng bao tốn, Techcombank Đà Nẵng hợp đồng, ACB có hợp đồng, NH Phương Đơng Đà Nẵng có hợp đồng.Còn NH khác Saccombank, NH Hàng Hải , nh Xuất Nhập Khẩu…vẫn tình trạng chưa có khách hàng Như vậy, nói bao toán chưa thật phát triển Đà Nẵng II Phân tích nguyên nhân thực trạng 2.1.Các nh gặp khó khăn việc thẩm định người mua Khác với nghiệp vụ tín dụng truyền thống, rủi ro tín dụng bao tốn chủ yếu trực tiếp phụ thuộc vào uy tín lực tài người mua hàng khơng phải người bán hàng Bởi bên mua hàng người chịu trách nhiệm trả nợ cho NH Nhưng họ khơng phải người trực tiếp u cầu khoản tín dụng từ nh họ khơng có nghĩa vụ phải cung cấp thơng tin tài liệu liên quan đến khả tài tình hình hoạt động cho NH Chính vậy, khó khăn lớn NH việc thực nghĩa vụ bao tốn khơng thể thẩm định bên mua - Để giải khó khăn này, Saccombank ban hành sẵn danh mục bên mau hàng theo đó, chi nhánh Saccombank chấp nhân tài trợ bao toán cho bên bán hàng họ có bên mua hàng thuộc danh mục Tuy nhiên, cách giải không triệt để Danh mục nhỏ không phù hợp với bên bán hàng, khả mà doanh nghiệp bị nh từ chối bao tốn bên mua hàng không nằm danh mục lớn Cho dù Saccombank mở rộng danh mục cho tất khách hàng đánh giá có uy tín tín dụng tốt khơng đủ để phù hợp với doanh nghiệp bán hàng Bởi vì, Saccombank đánh giá doanh nghiệp khách hàng nó, cịn doanh nghiệp khác khơng phải khách hàng Saccombank nh khơng thể thẩm định -Nhưng bên mua khơng có quan hệ với Saccombank đương nhiên không nằm danh mục họ lại giao dịch thường xuyên với NH khác Sccombank khai thác thơng tin người mua thong qua NH Chính vậy, cách khác gải vấn đề triệt để sử dụng thong tin người mua hàng từ NH mà bên mau có quan hệ giao dịch Nhưng cách lại gặp phải khó khăn khác Hiện áp lực cạnh tranh nên liên kết NH địa bàn cịn lỏng lẽo Khơng có quan hệ lien kết NH khơng dễ trao đổi thơng tin khách hàng cho Chi nhánh NH khác -Ngồi để có thơng tin xác người mua cung cấp hiệu dịch vụ thu hộ khoản phải thu, NH hệ thống hai đại lý bao tốn Nhưng Việt Nam chưa có hiệp hội bao toán quốc gia, dĩ nhiên chưa có luật điều chỉnh ràng buột trách nhiệm đại lý bao toán Hơn nữa, NH chưa chủ động việc đặt quan hệ đại lý dịch vụ bao toán - Có thề thấy NH muốn có thong tin xác đầy đủ người mua khơng đễ dàng Chính vậy, NH chưa dám cung cấp rộng rãi bao toán cho khách hàng, đối tượng khách hàng NH hạn chế phạm vi số khách hàng “ruột” NH 2.2 Quy định quyền đòi nợ NH người mua chưa chặt chẽ Một điểm yếu hệ thống luật pháp Việt Nam hoạt động bao tốn ơng Jeroen Konhsamm – Tổng thư ký Hiệp hội bao toán quốc tế FCI nêu báo cáo hội thảo FCI NH Việt Nam tổ chức vào đầu năm 2006 là: hoạt động bao toán diễn bước quan trọng : “chuyển giao quyền đòi nợ” từ người bán hàng sang đơn vị bao tốn nhung lại khơng thấy có quy định liên quan xác lập mối quan hệ này, việc chuyển giao có thừa nhận hay không, trường hợp không thừa nhận xử lý nào? Chính quyền địi nợ khơng quy định chặt, gây khơng trở ngại cho NH việc thu nợ từ người mua Bên cạnh Việt Nam chưa có luật điều chỉnh việc chuyển nhượng khoản phải thu thương mại Như vậy, Pháp luật Việt Nam chưa tạo hành lang pháp lý phù hợp cho NH thực hiệu nghiệp vụ bao tốn 2.3 Một số ngun khác - Cơng tác Marketing, giới thiệu, quảng bá dịch vụ bao toán với khách hàng chưa NH triển khai cách mạnh mẽ, sâu rộng hiệu - Các chi nhánh NH thiếu phận nhân viên chuyên trách để thực tốt việc triển khai, tư vấn phục vụ khách hàng phát triển sản phẩm bao toán, đặt biệt việc thẩm định hợp đồng thương mại bên bán bên mua hàng - Nhiều NH chưa nhận thức tầm quan trọng, lợi ích tất yếu phải phát triển bao toán - Nghiệp vụ bao toán cua NH chưa thật tiện lợi cho khách hàng, NH đòi hỏi cao khách hàng - Các NH chưa có phận bao tốn độc lấp nên chưa tạo chế hoạt động độc lập hiệu - Mức độ hiểu biết doanh nghiệp dịch vụ bao toán hạn chế Chương 3: GẢI PHÁP ĐỂ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TỐN Nhận xét: Để VN phát triển thị trường dịch vụ bao tốn hồn thiện nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa nhỏ trình hội nhập kinh tế quốc tế cần cố gắng nỗ lực nhiều bên, nhiên gốc điều chỉnh phù hợp văn pháp luật hành cho giữ đặc trưng vốn có loại nghiệp vụ đặc biệt đồng thời phát huy hiệu trình triển khai thực nghiệp vụ Một đề xuất mà chúng tơi đồng tình với chuyên gia đưa hội thảo, nên tách bạch hoạt động cho vay với bao tốn, hai nghiệp vụ khơng thể khơng chịu chung kiểm sốt theo kiểu, phận phụ trách dịch vụ bao toán nằm độc lập với hộ phận cung cấp dịch vụ khác ngân hàng, phận tín dụng để tập trung vào tiêu chuẩn thẩm định riêng mình, từ tiến tới cơng ty bao tốn cơng ty độc lập không chịu chi chối luật TCTD hành; chẳng hạn việc hoạt động bao toán phải bảo đảm: “tổng số dư bao tốn cho khách hàng khơng vượt q 15% vốn tự có đơn vị bao tốn” điều phi lý, rủi ro lúc khơng phụ thuộc vào khách hàng mà phụ thuộc vào “khách hàng khách hàng” mà thơi Tuy cịn việc phải hồn thiện, theo cần phát triển nhanh nghiệp vụ bao toán hệ thống ngân hàng thương mại VN, góp phần đa dạng hóa sản phẩm ngân hàng, qua thúc đẩy thương mại phát triển, kinh tế tăng trưởng nhanh Giải pháp để phát triển phương thức bao toán nước ta - Tăng cường cơng tác mar- keting, giới thiệu tiện ích BTT cho DN - Đơn giản hoá thủ tục BTT quy định pháp lý cụ thể - Có sách phí linh hoạt, phù hợp với DN vừa nhỏ - NHNN làm đầu mối thành lập Hiệp hội BTT VN, khuyến khích NH tham gia để cung cấp thông tin, hỗ trợ công nghệ…Đây bước hội nhập với tài quốc tế VN - NHNN nghiên cứu quy chế thành lập công ty BBT độc lập ... toán + Bao toán truy đổi + Bao toán miễn truy đổi 3.2 Căn vào thời gian + Bao toán ứng trước (bao toán chiết khấu) + Bao toán dáo hạn 3.3 Căn vào phạm vi thực bao toán + Bao toán nước + Bao toán... VÀ NGUYÊN NHÂN TINH HÌNH TÀI TRỢ BAO THANH TỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG Chương 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN I.Khái niệm Bao tốn hình thức cấp tín dụng cho... nước + Bao toán quốc tế 3.4 Căn vào phương thức + Bao toán lần + Bao toán theo hạn mức + Đồng bao toán IV Vai trị 1.Đối với ngân hàng / cơng ty bao tốn + Đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng + Gia tăng