Tên đề tài thanh toán không dùng tiền mặt ở việt nam

Họ tên: Vương Thị Minh Anh Mã Sinh viên: 2073402010274 Khóa/Lớp: (tín chỉ): CQ58/15.03-LT1 (Niên chế): CQ58/15.03 STT: 11 ID phòng thi: 582 069 1211 Ngày thi: 18/12/2021 Giờ thi: 10h15 BÀI THI MƠN: TÀI CHÍNH – TIỀN TỆ Hình thức thi: Tiểu luận Mã đề thi: 15/2021 Thời gian thi: ngày TÊN ĐỀ TÀI: Thanh tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam BÀI LÀM MỤC LỤC MỞ ĐẦU PHẦN 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 Các khái niệm: 1.1.1 Khái niệm toán: 1.1.2 Khái niệm tiền: 1.1.3 Khái niệm TTDKTM: 1.2 Các phương thức tốn khơng sử dụng tiền mặt: 1.2.1 Thanh toán Séc: 1.2.2 Thanh toán thẻ Ngân hàng: 1.2.3 Thanh toán ủy nhiệm chi: 1.2.4 Thanh toán ủy nhiệm thu: 1.2.5 Thanh tốn thư tín dụng: 1.3 Ưu nhược điểm tốn khơng dùng tiền mặt: 1.3.1 Ưu điểm tốn khơng dùng tiền mặt: 1.3.2 Nhược điểm tốn khơng sử dụng tiền mặt: PHẦN 2: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG THANH TỐN KHƠNG SỬ DỤNG TIỀN MẶT Ở VIỆT NAM 2.1 Thực trạng tốn khơng sử dụng tiền mặt Việt Nam: 2.2 Giải pháp mở rộng tốn khơng sử dụng tiền mặt Việt Nam: …………………………………………………………………… 2.3 Nhận định cá nhân : 10 KẾT LUẬN 10 DANH MỤC VIẾT TẮT TTKDTM: Thanh tốn khơng dùng tiền mặt NHNN: Ngân hàng nhà nước TMĐT: Thương mại điện tử MỞ ĐẦU Trong thời đại công nghệ 4.0, công nghệ áp dụng vào sống với việc xu hội nhập giới, kinh tế Việt Nam phát triển mạnh mẽ Để bắt kịp tốc độ phát triển kinh tế nước khu vực giới, tất ngành nghề không ngừng vận động để tồn phát triển Do nhu cầu toán lớn, đặc biệt tốn khơng dùng tiền mặt TTKDTM trở thành phương tiện toán sử dụng rộng rãi nhiều quốc gia khuyến khích sử dụng Đặc biệt phát huy hiệu tốt giao dịch có giá trị khối lượng lớn Trong sống ngày cịn rút ngắn thời gian tốn, có nhiều tiện lợi nhiều trường hợp Hiện hình thức TTKDTM phổ biến kinh tế Việt Nam, đặc biệt việc toán qua ngân hàng khách hàng, tốn hóa đơn dịch vụ, trả lương cho nhân viên, nộp thuế ngân sách,… Thực tế cho thấy tầm quan trọng cấp thiết việc TTDKTM Việt Nam nên em nghiên cứu đề tài “Thanh tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam” Qua viết em muốn cho người đọc hiểu lý thuyết bản, biết thực trạng giải pháp vấn đề Ngoài phần mục lục, mở đầu, kết luận tài liệu tham khảo tiểu luận chia làm phần: Phần 1: Lý luận chung tốn khơng dùng tiền mặt Phần 2: Thực trạng giải pháp mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam PHẦN 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 Các khái niệm: 1.1.1 Khái niệm toán: Thanh toán việc thực chi trả tiền bên mối quan hệ kinh tế định Tiền hiểu chấp nhận chung việc tốn để nhận hàng hóa dịch vụ 1.1.2 Khái niệm tiền: Theo quan điểm nhà kinh tế học đại, tiền phương tiện xã hội chấp nhận làm phương tiện trao đổi với hàng hóa, dịch vụ, khoản toán khác kinh tế 1.1.3 Khái niệm TTDKTM: TTDKTM cách thức toán khơng có xuất tiền mặt mà việc tốn thực cách trích chuyển tài khoản chủ thể liên quan đến số tiền phải tốn TTDKTM cịn định nghĩa phương thức tốn khơng trực tiếp dùng tiền mặt mà dựa vào chứng từ hợp pháp giấy nhờ thu, séc… để trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản đơn vị sang tài khoản đơn vị khác Ngân hàng 1.2 Các phương thức tốn khơng sử dụng tiền mặt: 1.2.1 Thanh toán Séc: Séc tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện chủ tài khoản phát hành u cầu ngân hàng phục vụ trích từ tài khoản số tiền định để trả cho người có tên séc, trả theo lệnh người cho người cầm tờ séc • Nếu vào tính chuyển nhượng séc có loại sau: - Séc đích danh: Trên séc ghi rõ tên, địa người hưởng thụ - Séc vô danh: Là séc không ghi rõ tên người hưởng thụ người cầm tờ séc coi người thụ hưởng tờ séc • Nếu vào đặc điểm sử dụng séc có loại sau: - Séc tiền mặt: Loại séc dùng để rút tiền mặt ngân hàng trả tiền - Séc chuyển khoản: Loại séc dùng toán chuyển khoản cách trích tài khoản người trả tiền để chuyển trả vào tài khoản người thụ hưởng • Căn vào chủ thể ký phát hàng séc có séc khách hàng séc ngân hàng: - Séc khách hàng: Do chủ tài khoản khách hàng ngân hàng phát hành để trả tiền cho người thụ hưởng - Séc ngân hàng: Do ngân hàng phát hành để bán cho khách du lịch Ở Việt Nam nay, séc có nhiều loại séc dùng TTKDTM gồm có séc chuyển khoản séc bảo chi 1.2.2 Thanh toán thẻ Ngân hàng: Thẻ toán cơng cụ tốn Ngân hàng phát hành bán cho khách hàng sử dụng để trả tiền hàng, dịch vụ, khoản toán khác rút tiền mặt Ngân hàng đại lý toán hay máy trả tiền mặt tự động ATM Thẻ tốn phương tiện tốn đại gần với kỹ thuật tin học ứng dụng Ngân hàng Thẻ tốn có nhiều loại, số loại thể sử dụng phổ biến Việt Nam bao gồm thẻ ghi nợ thẻ ký quỹ tốn thẻ tín dụng Các chủ thể tham gia tốn thẻ gồm có Ngân hàng phát hành thẻ, người sử dụng thẻ, người tiếp nhận thẻ Ngân hàng đại lý toán 1.2.3 Thanh toán ủy nhiệm chi: Ủy nhiệm chi lệnh chi tiền chủ tài khoản lập theo mẫu in sẵn Ngân hàng u cầu Ngân hàng phục vụ trích tài khoản để trả cho người thụ hưởng Uy nhiệm chi dùng mục đích toán khác 1.2.4 Thanh toán ủy nhiệm thu: Ủy nhiệm thu giấy ủy nhiệm đòi tiền người thụ hưởng lập gửi vào Ngân hàng phục vụ để nhờ thu hộ số tiền theo lượng hàng hóa giao, dịch vụ cung cấp cho người mua 1.2.5 Thanh tốn thư tín dụng: Thư tin dụng lệnh người trả tiền yêu cầu Ngân hàng phục vụ minh trả cho người thụ hưởng số tiền định theo điều khoản ghi thư tín dụng so với chứng từ toán khác séc, UNC, UNT,… điều kiện ghi thư tin dụng tương đối chặt chẽ phản ảnh đầy đủ cam kết toán hợp đồng kinh tế hay đơn đặt hàng ký 1.3 Ưu nhược điểm toán khơng dùng tiền mặt: 1.3.1 Ưu điểm tốn khơng dùng tiền mặt: Thứ nhất, tốn khơng dùng tiền mặt giảm nhiều chi phí vận hành cho ngành tài qua việc giảm tải, tiết kiệm khối lượng tiền mặt lưu thông, dẫn đến giảm chi phí khổng lồ liên quan phát hành lưu thơng tiền Thứ hai, tốn khơng dùng tiền mặt hoạt động phải diễn qua hệ thống ngân hàng từ giúp kiểm sốt hoạt động giao dịch xác hơn, chống lại giao dịch chui, khơng minh bạch, qua chống thất thu thuế kiểm soát nạn rửa tiền, tiền giả Thứ ba, kinh tế vĩ mơ, thúc đẩy q trình ln chuyển hàng hóa nhanh từ tăng tốc độ luân chuyển vốn tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh tiến hành cách trôi chảy, nhịp nhàng Thứ tư, người dân tiết kiệm nhiều thời gian công sức Khi tốn khơng tiền mặt, giảm thời gian chờ đến lượt tốn, khơng phải đến nơi để nạp loại tiền dịch vụ tiền điện, nước Thay vào đó, bạn cần chuyển khoản nào, nơi đâu cần có điện thoại máy tính bảng, vi tính… có kết nối internet Thứ năm, người dân mang theo tiền mặt bên người, không sợ bị rơi hay cắp Các giao dịch thực nhanh gọn, đơn giản linh hoạt hơn, đảm bảo an toàn Thứ sáu, hội mua sắm với nhiều sách ưu đãi, khuyến nhiều ngân hàng, công ty đưa ưu đãi giảm giá lớn nhằm thúc đẩy toán phi tiền mặt 1.3.2 Nhược điểm tốn khơng sử dụng tiền mặt: Thứ nhất, hệ thống toán tiền mặt Việt Nam chưa thực đồng từ sở hạ tầng kết nối trung gian thành toán đơn vị cung ứng dịch vụ, hàng hóa Thứ hai, chi phí cao người kinh doanh Khi tốn thẻ tín dụng có u cầu phí xử lý số ví điện tử tính phí theo tỷ lệ phần trăm giao dịch, dẫn đến làm tăng chi phí kinh doanh bạn Thứ ba, dùng thẻ quẹt dễ bị chi tiêu q tay, khó khăn việc quản lý tài cá nhân Cùng với đó, khuyến sử dụng tốn khơng dùng tiền mặt chiết khấu phần trăm toán thẻ hay quét mã QR làm kích thích bạn tiêu nhiều PHẦN 2: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG THANH TOÁN KHÔNG SỬ DỤNG TIỀN MẶT Ở VIỆT NAM 2.1 Thực trạng tốn khơng sử dụng tiền mặt Việt Nam: • Thanh tốn thẻ ngân hàng: Theo báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, giai đoạn 2016 - 2020, tốn khơng dùng tiền mặt ngày có xu hướng tăng dần với giá trị giao dịch lớn Tổng phương tiện toán tăng dần theo tỷ lệ từ 86% năm 2016 lên đến 88,95% vào năm 2020 Điểm bật toán thẻ ngân hàng phương tiện toán nội địa chủ yếu cho khu vực dân cư; tỷ trọng toán thẻ tổng phương tiện toán tăng lên số lượng lẫn giá trị giao dịch, số thẻ phát hành cho người dân có tăng trưởng nhanh Những năm trở lại đây, lượng thẻ phát hành nước tăng nhanh Cụ thể tính đến 30/6/2021 đạt 118 triệu thẻ loại, tăng 28% so với cuối năm 2018; thẻ nội địa đạt 98 triệu thẻ chiếm tỷ trọng 83% ngân hàng dẫn đầu số lượng thẻ lưu hành VietinBank với 16,9 triệu thẻ, chiếm 15%; BIDV với 15,3 triệu thẻ, chiếm 14%; Vietcombank với 15,1 triệu thẻ, chiếm 14%; MB với 7,6 triệu thẻ, chiếm 7% HÌNH 1: SỐ LƯỢNG THẺ NGÂN HÀNG ĐƯỢC PHÁT HÀNG TẠI VIỆT NAM Nguồn: Vụ tốn – NHNNVN [2] HÌNH 2: THỊ PHẦN THẺ NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM Nguồn: [3] NHNN cấp phép hoạt động tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian tốn, đó, tập trung tính nạp tiền điện thoại, toán qua mã QR, tốn hóa đơn dịch vụ cước điện thoại di động, hóa đơn điện nước, internet, khoản vay tài chính… Hệ thống ATM, POS tiếp tục quan tâm đầu tư, nâng cao chất lượng Tính đến cuối năm 2019, tồn quốc có khoảng 18.900 ATM 282.900 máy POS, tăng tương ứng 17,3%; 44,5% so với kỳ năm 2018) Trong năm 2019, giá trị giao dịch bình qn qua hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng (IBPS) đạt gần 375 nghìn tỷ đồng/ngày (tương đương 17 tỷ USD/ngày); giá trị giao dịch qua POS đạt 491 nghìn tỷ đồng; qua điện thoại di động đạt 4,264 nghìn tỷ đồng; qua Internet đạt 17.729 nghìn tỷ đồng (tăng tương ứng 66,3%; 221,2% 36,6% so với kỳ năm 2018) Đối với hoạt động tốn thẻ, tính chung cho doanh số sử dụng doanh số rút tiền mặt, ghi nhận tốc độ tăng bình quân 5%/năm Theo Hiệp hội Ngân hàng Vệt Nam bị ảnh hưởng dịch COVID-19, tháng đầu năm 2021, doanh số toán thẻ tổ chức thành viên đạt 1.781.251 tỷ VNĐ, tăng 10% so với kỳ 2020 (trong đó, doanh số tốn chiếm 34% doanh số rút tiền mặt chiếm 64%) • Thanh tốn Smart Banking, Ví điện tử: Các phương thức TTKDTM khơng ngừng tăng mạnh Việc mở sử dụng tài khoản cá nhân tiếp tục tăng lên Theo thống kê, Việt Nam có khoảng 30 triệu người sử dụng hệ thống toán ngân hàng ngày, tốc độ tăng trưởng dịch vụ ngân hàng di động (Mobile Banking) thời gian qua 200% Đến nay, có 76 tổ chức cung ứng dịch vụ toán triển khai dịch vụ toán qua Internet 41 tổ chức cung ứng dịch vụ toán qua điện thoại di động Tại Việt Nam, 50% số gia đình thành phố sử dụng dịch vụ toán điện tử vào năm 2020 Năm 2021, Việt Nam nằm top quốc gia có tỷ lệ người dùng toán di động châu Á với 29.1% với giá trị giao dịch trung bình 74$/người Tính đến cuối q I năm 2020, Việt Nam có 13 triệu tài khoản ví điện tử kích hoạt sử dụng, tổng số dư ví khoảng 1,36 nghìn tỷ đồng có tới 225 triệu giao dịch thực HÌNH 3: TỶ LỆ NGƯỜI DÙNG THANH TỐN ĐIỆN TỬ TẠI CÁC QUỐC GIA Nguồn: [4] Hiện nay, số ví điện tử phổ biến Việt Nam Momo, ViettelPay, ZaloPay, Moca, ShoppePay… Momo ví điện tử có số lượng người dùng lượt tải lớn tháng đầu năm 2021 Với tổng lượt cài đặt từ 1/2019 – 6/2021 11,784,592; Tổng lượt cài đặt tích lũy 26,229,561 Tuy mắt năm gần đây, Viettel Pay nằm top ứng dụng ví điện tử ưa chuộng tính tiện lợi nó, so với Momo, tổng lượt cài đặt tháng đầu năm 2021 Viettel Pay khiêm tốn hơn, mức 7,135,674 lượt Không cạnh sàn đấu, Zalo Pay cố gắng bắt kịp với đối thủ thị trường Với tổng lượt cài đặt 1/2019 – 6/2021 4,165,979; Tổng lượt cài đặt tích lũy: 9,661,376 Người dùng ví điện tử sử dụng vào nhiều mục đích khác để tốn dịch vụ, tiện ích nhiều địa điểm tốn chấp nhận tốn ví điện tử Việt Nam HÌNH 4: CÁC LOẠI GIAO DỊCH PHỔ BIẾN CỦA VÍ ĐIỆN TỬ Nguồn: Cimigo 2.2 Giải pháp mở rộng tốn khơng sử dụng tiền mặt Việt Nam: Nhằm thúc đẩy TTKDTM TMĐT, thời gian tới cần trọng giải pháp sau: Thứ nhất, thay đổi thói quen, nhận thức người dân việc nhìn nhận tiền mặt cơng cụ ưa chuộng tốn từ lâu trở thành thói quen khó thay đổi người tiêu dùng nhiều doanh nghiệp Thứ hai, quản lý chặt chẽ chất lượng hàng hóa TMĐT Thanh tốn điện tử hình thức tốn tiện lợi, người tiêu dùng cần cung cấp xác thơng tin tài khoản toán ngân hàng, đia giao hàng sản phẩm cần mua mua hàng cách nhanh gọn, không nhiều thời gian cách truyền thống Thứ ba, đại hố cơng nghệ hệ thống toán Xây dựng hệ thống toán đại mục tiêu dài hạn ngành Ngân hàng Việt Nam Thứ tư, hoàn thiện khuôn khổ pháp lý chế giám sát TTKDTM Thực tiễn phát triển nhanh mạnh hoạt động TTKDTM đặt yêu cầu sở pháp lý điều chỉnh hoạt động, dịch vụ toán 2.3 Nhận định cá nhân : Khơng thể phủ nhận lợi ích to lớn phát triển TTKDTM toàn kinh tế với hệ thống ngân hàng với người dân Khi TTKDTM khuyến khích khuyên dùng bối cảnh dịch bệnh trở thành xu hướng toán chủ yếu xã hội, đem lại nhiều lợi ích để thúc đẩy kinh tế phát triển bền vững, tạo minh bạch khoản chi tiêu giao dịch, giúp dòng chảy tiền tệ lưu thơng rõ ràng Vì phát triển năm trở lại tiềm phát triển TTKDTM Việt Nam cịn nhiều Chính phủ công ty làm mảng E-Wallet cần phải nắm bắt thật hội để tạo tiền đề phát triển rộng rãi việc không sử dụng tiền mặt lưu thơng thay đổi thói quen người tiêu dùng KẾT LUẬN Như vậy, thông qua tiểu luận ta thấy nhìn tổng quan TTKDTM Việt Nam Nó bùng nổ mạnh mẽ 6-7 năm trở lại nhiềm tiềm phát triển thời gian tới Đặc biệt bối cảnh đại dịch Covid-19 việc hạn chế tiếp xúc làm cho việc TTDKTM trở nên có tầm quan trọng việc tốn Từ góc độ doanh nghiệp người tiêu dùng TMĐT, tốn trực tuyến xu hướng tiêu dùng tương lai, doanh nghiệp cần đầu tư nguồn lực tương xứng cho việc phát triển TMĐT TTKDTM khơng đem lại lợi ích cho người tiêu dùng mà giúp hạn chế lượng lớn tiền mặt lưu thông thị trường Thúc đẩy TTKDTM xu hướng phát triển tất yếu bối cảnh Cách mạng công nghiệp 4.0 tạo tác động đa chiều, vừa mang lại tiện ích cho người dân, vừa tạo đà tăng trưởng kinh tế 10 TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Phạm Ngọc Dũng, PGS TS Đinh Xn Hạng (2020), Giáo trình Tài – Tiền tệ, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Số liệu thẻ ngân hàng phát hành Việt Nam, https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/trangchu/tk/hdtt/sltnh 30/06/2021 Thu Thủy (2021), Ngân hàng có thị phần thẻ lớn Việt Nam?, https://cafef.vn/ngan-hang-nao-co-thi-phan-the-lon-nhat-viet-nam20211128101817202.chn , 28/11/2021 Tomorrow Marketers (2021), Tồn cảnh ngành Ví điện tử Việt Nam năm 2021,https://blog.tomorrowmarketers.org/toan-canh-nganh-vi-dien-tu-ewallet-viet-nam-2021/ , 16/9/2021 Bùi Lan Hương (2021), Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam,https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/giai-phap-phat-trien-thanh-toankhong-dung-tien-mat-trong-thuong-mai-dien-tu-tai-viet-nam-335205.html 03/07/2021 ,