TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY TÀI CHÍNH VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH
Khái quát về công ty tài chính
1.1.1 Khái niệm về công ty tài chính
Công ty tài chính là tổ chức tín dụng phi ngân hàng, có chức năng sử dụng vốn tự có và vốn huy động để cho vay, đầu tư Ngoài ra, công ty còn cung cấp dịch vụ tư vấn tài chính và tiền tệ, thực hiện các dịch vụ khác theo quy định pháp luật Tuy nhiên, công ty tài chính không được phép thực hiện dịch vụ thanh toán và không nhận tiền gửi dưới 1 năm (theo Điều 2 - Nghị định số 79/2002/NĐ-CP).
Ngân hàng có quyền nhận tiền gửi ngắn hạn và cung cấp dịch vụ thanh toán, trong khi công ty tài chính không có những chức năng này Hoạt động chính của công ty tài chính bao gồm cấp tín dụng, đầu tư, cung ứng dịch vụ tài chính và thực hiện các dịch vụ khác theo quy định pháp luật Theo Nghị định 141/2006/NĐ-CP, mức vốn pháp định của công ty tài chính là 300 tỷ đồng từ năm 2006 đến cuối năm 2008, và tăng lên 500 tỷ đồng sau đó Trong khi đó, vốn pháp định của ngân hàng là không thấp hơn 1,000 tỷ đồng cho đến năm 2008 và không thấp hơn 3,000 tỷ đồng từ năm 2010 trở đi.
1.1.2 Các mô hình công ty tài chính
1.1.2.1 Theo tính chất sở hữu
Công ty tài chính nhà nước: Là công ty tài chính do nhà nước đầu tư vốn, thành lập và tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh
Công ty tài chính cổ phần là một loại hình doanh nghiệp tài chính được thành lập từ sự góp vốn của các tổ chức và cá nhân, có nhiệm vụ quản lý và tổ chức hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tài chính.
Công ty tài chính trực thuộc tổ chức tín dụng là doanh nghiệp được thành lập từ vốn tự có của tổ chức tín dụng, với quyền sở hữu theo quy định pháp luật Công ty này hoạt động độc lập, có tư cách pháp nhân và thực hiện hạch toán riêng.
Công ty tài chính liên doanh là một hình thức doanh nghiệp tài chính được hình thành từ sự hợp tác giữa bên Việt Nam và bên nước ngoài thông qua việc góp vốn, dựa trên hợp đồng liên doanh.
Công ty Tài chính 100% vốn nước ngoài là loại hình doanh nghiệp tài chính được thành lập hoàn toàn từ vốn của một hoặc nhiều tổ chức tín dụng nước ngoài, theo quy định của pháp luật Việt Nam.
1.1.2.2 Theo tính chất thành lập
Công ty tài chính độc lập:Là loại hình công ty tài chính đứng độc lập, tự hoạt động kinh doanh Chia làm hai loại sau:
Công ty tài chính độc lập đầu tư vào nhiều lĩnh vực, nổi bật là các công ty tài chính thương mại chuyên cho vay và đầu tư trung dài hạn cho doanh nghiệp và cá nhân, với các đại diện tiêu biểu như CITYGROUP, HELLER Financial, Century, và Bussiness Credit Corp.
Công ty Tài chính độc lập chuyên đầu tư vào lĩnh vực tài chính tiêu dùng, cung cấp tín dụng cho cá nhân và gia đình nhằm mua sắm hàng hóa Đại diện tiêu biểu cho lĩnh vực này là Công ty Benefitcial Corporation Ngoài ra, công ty cũng hoạt động trong lĩnh vực bán lẻ, hỗ trợ tài chính cho các hộ gia đình thông qua TransAmerican Commercial Finance.
Công ty tài chính thuộc tập đoàn là những đơn vị do công ty mẹ thành lập, thường đảm nhiệm vai trò đầu tư nội bộ trong tập đoàn Các công ty này thực hiện nhiều hoạt động tài chính khác nhau nhằm tối ưu hóa nguồn lực và gia tăng giá trị cho toàn bộ hệ thống.
Thu xếp các khoản cho vay cho các Công ty con khác trong nội bộ tập đoàn
Quản lý nguồn tiền mặt và tình hình tiền mặt cho các Công ty con
Quản lý đầu tư các khoản tiền chưa sử dụng đến cho các Công ty con h
Quản lý rủi ro tài chính trong tập đoàn bao gồm các yếu tố như rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối và sự mất cân đối giữa tài sản và nguồn vốn, theo quy định tại Điều 3 của Nghị định số
1.1.3 Hoạt động của Công ty Tài chính
Công ty Tài chính đƣợc huy động vốn từ các nguồn:
Nhận tiền gửi có kỳ hạn từ một năm trở lên của tổ chức, cá nhân theo qui định Công ty tài chính Nhà nước
Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi và các loại giấy tờ có giá khác nhằm huy động vốn từ các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước, tuân thủ quy định của pháp luật hiện hành.
Vay các tổ chức tài chính, tín dụng trong nước, ngoài nước và các tổ chức tài chính quốc tế
Tiếp nhận vốn uỷ thác của chính phủ, các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước
Công ty Tài chính cung cấp nhiều hình thức cho vay, bao gồm cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn Ngoài ra, công ty còn thực hiện cho vay theo uỷ thác từ chính phủ, tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước theo quy định hiện hành Hình thức cho vay tiêu dùng cũng được áp dụng thông qua cho vay mua trả góp Bên cạnh đó, công ty thực hiện chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố thương phiếu và các giấy tờ có giá khác.
Công ty Tài chính chuyên cung cấp dịch vụ tín dụng thông qua việc chiết khấu, cầm cố thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác cho cả tổ chức và cá nhân.
Công ty Tài chính và các tổ chức tín dụng khác tái chiết khấu, cầm cố thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ khác cho nhau e Bảo lãnh h
Công ty Tài chính được bảo lãnh bằng uy tín và khả năng tài chính tài chính của mình đối với người nhận bảo lãnh
Góp vốn, mua cổ phần của các doanh nghiệp và các Tỏ chức Tín dụng khác Đầu tư cho các dự án theo hợp đồng
Tham gia thị trường tiền tệ
Làm đại lý phát hành trái phiếu, cổ phiếu và các loại giấy tờ có giá cho các doanh nghiệp
Công ty chuyên nhận uỷ thác và làm đại lý trong các lĩnh vực tài chính, bảo hiểm và đầu tư, bao gồm cả quản lý tài sản và vốn đầu tư của tổ chức, cá nhân theo hợp đồng.
Cung ứng các dịch vụ tư vấn về Công ty tài chính, tài chính, tiền tệ, đầu tư cho khách hàng
Cung ứng dịch vụ bảo quản hiện vật quí, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ (mục 3 điều 108 - nghị định 47/2010/QH1 ,2010, tr25).
Chất lƣợng tín dụng của công ty tài chính
1.2.1 Khái niệm về hoạt động tín dụng và công ty tài chính
Hoạt động tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên cho vay cung cấp cho bên đi vay một lượng giá trị, thường là tiền, trong một khoảng thời gian xác định Các điều kiện về thời gian, phương thức thanh toán lãi và gốc, cũng như thế chấp, được hai bên thỏa thuận rõ ràng, theo quy định tại khoản 8 và khoản 10, điều 20 của Luật các tổ chức tín dụng năm 2010.
Tín dụng là việc chuyển nhượng giá trị trong một khoảng thời gian nhất định, với đặc trưng là tính chuyển nhượng tạm thời Để đảm bảo việc thu hồi nợ đúng hạn, các tổ chức tín dụng xác định thời gian cho vay dựa trên quá trình luân chuyển vốn của khách hàng và đặc điểm của nguồn vốn tổ chức Khi các tổ chức thiết lập thời hạn nợ phù hợp với khả năng của khách hàng, khả năng trả nợ đúng hạn sẽ tăng cao.
Hoạt động tín dụng được thực hiện dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi
Các tổ chức chủ yếu huy động vốn từ bên ngoài, trong khi vốn chủ sở hữu thường được dùng để đầu tư vào tài sản cố định Sau một thời gian, các tổ chức phải hoàn trả nguồn vốn đã huy động, đồng thời cần có nguồn lực để bù đắp chi phí như lương và khấu hao Do đó, khi vay, tổ chức không chỉ trả gốc mà còn phải trả lãi cho người cho vay, đây là nguồn thu nhập chính của công ty tài chính và ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của họ.
Khi cho vay, công ty tài chính và ngân hàng thu lợi nhuận sau khi trừ đi các khoản phí, nhưng đồng thời cũng phải đối mặt với rủi ro tín dụng Rủi ro này phát sinh khi khách hàng không thực hiện đầy đủ cam kết trong hợp đồng tín dụng, như không trả đúng hạn hoặc không trả nợ Do đó, các tổ chức tài chính cần cân nhắc mối quan hệ giữa lợi nhuận và rủi ro để xác định mức lãi suất phù hợp Rõ ràng, dự án có độ rủi ro cao sẽ dẫn đến chi phí nợ cao hơn cho doanh nghiệp.
1.2.1.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng
Công ty tài chính là một định chế tài chính cung cấp nhiều dịch vụ, chủ yếu nhận tiền gửi từ tổ chức và doanh nghiệp, cho vay, cũng như đầu tư góp vốn mua cổ phần Mỗi loại công ty tài chính có các hoạt động riêng biệt nhằm đạt được mục tiêu thành lập Trong số các hoạt động, việc nhận tiền gửi và cho vay là nguồn lợi nhuận chính, và quy mô cùng chất lượng tín dụng có ảnh hưởng lớn đến sự tồn tại và phát triển của công ty tài chính trong cả ngắn hạn và dài hạn.
Hoạt động tín dụng của công ty tài chính chủ yếu nhắm đến khách hàng nhỏ và trung bình, do nhu cầu vốn của họ không quá lớn Các doanh nghiệp lớn thường ưu tiên vay vốn từ ngân hàng thương mại vì tính chặt chẽ và chi phí thấp hơn Nhu cầu vay vốn của khách hàng chủ yếu tập trung vào lĩnh vực bất động sản, sản xuất kinh doanh, và tăng cường vốn cho hoạt động công ty.
Thời hạn cho vay tại các công ty tài chính thường ngắn hơn so với ngân hàng thương mại, do đối tượng gửi tiền chủ yếu là doanh nghiệp thay vì cá nhân Điều này dẫn đến nhu cầu sử dụng vốn của nhóm doanh nghiệp thường linh hoạt hơn so với cá nhân.
Lãi suất cho vay của công ty tài chính thường cao hơn ngân hàng thương mại do rủi ro tín dụng lớn hơn Những khoản đầu tư khó vay vốn tại ngân hàng thường được chuyển sang công ty tài chính vì khả năng chấp nhận rủi ro cao hơn của họ.
1.2.1.3 Phân loại hoạt động tín dụng của công ty tài chính
Phân loại tín dụng là việc nhóm các khoản vay dựa trên các tiêu chí nhất định nhằm hỗ trợ nhà quản trị xây dựng quy trình tín dụng hiệu quả và giảm thiểu rủi ro Có nhiều phương pháp phân loại tín dụng khác nhau, và dưới đây là một số tiêu chí quan trọng giúp đánh giá chất lượng tín dụng một cách hiệu quả.
Theo mục đích sử dụng của khoản vay
Tín dụng cho sản xuất và lưu thông hàng hóa là hoạt động mà công ty tài chính cung cấp vốn cho doanh nghiệp sản xuất nhằm thực hiện sản xuất và lưu thông hàng hóa Nguồn trả nợ cho hoạt động này chủ yếu đến từ kết quả kinh doanh của chính doanh nghiệp Do đó, công ty tài chính cần thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng, bao gồm phương án sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính hiện tại, cũng như nhu cầu và mục đích sử dụng vốn.
Tín dụng tiêu dùng là hình thức cấp vốn của công ty tài chính cho cá nhân nhằm đáp ứng nhu cầu mua sắm như nhà cửa, xe cộ và các hàng hóa lâu bền như máy giặt, điều hòa, tủ lạnh Nguồn trả nợ chủ yếu dựa vào thu nhập tương lai của người vay, do đó, các công ty tài chính cần thu thập đầy đủ thông tin cơ bản về khách hàng, bao gồm bảng lương và nơi làm việc.
Tín dụng cho bất động sản là hình thức cấp vốn từ công ty tài chính cho khách hàng dựa trên mục đích vay liên quan đến bất động sản Đối với cá nhân, nguồn trả nợ chủ yếu từ thu nhập tương lai, trong khi đối với doanh nghiệp, nguồn trả nợ dựa vào kết quả hoạt động kinh doanh Do đó, công ty tài chính cần thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng để giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Công ty tài chính áp dụng quy trình nghiệp vụ cụ thể để đảm bảo đủ nguồn vốn cho việc cho vay và thu hồi nợ, dựa trên việc đánh giá mức độ rủi ro và lãi suất phù hợp cho từng loại đối tượng.
Theo thời hạn sử dụng các khoản vay
Căn cứ vào tiêu thức này, người ta chia tín dụng ra làm hai loại: tín dụng không thời hạn và tín dụng có thời hạn
Tín dụng không thời hạn là hình thức vay mà không xác định thời gian hoàn trả khi ký hợp đồng, mà dựa vào điều kiện thu hồi khoản vay giữa công ty tài chính và người vay Công ty tài chính chỉ thu lãi mà không có thời hạn cụ thể, trong khi người vay sẽ hoàn trả khi không còn nhu cầu vay thêm do giảm quy mô sản xuất hoặc tìm được nguồn vốn khác Nếu công ty tài chính muốn thu hồi gốc, họ phải thông báo trước cho người vay Do đó, khi quy mô sản xuất tăng, doanh nghiệp có khả năng vay không thời hạn.
+ Tín dụng có thời hạn: Là loại tín dụng mà thời điểm trả nợ được xác định cụ thể
Tín dụng ngắn hạn là hình thức vay có thời hạn dưới một năm, giúp doanh nghiệp bổ sung vốn lưu động tạm thời và đáp ứng nhu cầu sinh hoạt cá nhân Loại tín dụng này mang lại ít rủi ro cho công ty tài chính do thời gian cho vay ngắn, giúp dễ dàng dự đoán các biến động có thể xảy ra.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CÔNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC
Tổng quan về công ty tài chính cổ phần điện lực
Tên đầy đủ Công ty: CÔNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC
Vốn Điều lệ: 2.500.000.000.000 VND (Hai nghìn năm trăm tỷ đồng)
Hoạt động kinh doanh chính:
Huy động vốn của các tổ chức bằng hình thức nhận tiền gửi; phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu trái phiếu
Vay vốn từ các tổ chức tài chính, tín dụng trong nước, ngoài nước và các tổ chức tài chính quốc tế;
Tiếp nhận vốn ủy thác trong và ngoài nước;
Cấp tín dụng; cho vay theo ủy thác;
Chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác;
Cung cấp dịch vụ bảo lãnh;
Góp vốn mua cổ phần của các doanh nghiệp; Đầu tư tài chính và các dự án và các tổ chức;
Hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối;
Làm đại lý phát hành trái phiếu, cổ phiếu và các loại giấy tờ có giá cho các doanh nghiệp;
Quá trình hình thành phát triển
29/5/2008: Đại hội cổ đông đầu tiên của EVNFinance
07/7/2008: Ngân hàng nhà nước Việt nam cấp giấy phép số 187/GP-NHNN chính thức cho phép EVNFinance đi vào hoạt động h
Vào ngày 01/09/2008, EVNFinance chính thức ra mắt với sứ mệnh thu xếp và quản lý vốn chuyên nghiệp cho Tập đoàn Điện lực Việt Nam (EVN) Công ty có vốn điều lệ 2500 tỷ đồng, đứng đầu về quy mô trong hệ thống các công ty tài chính tại Việt Nam.
Vào tháng 4 năm 2010, EVNFinance chính thức khai trương 02 chi nhánh tại thành phố Hồ Chí Minh và thành phố Đà Nẵng, đánh dấu sự hiện diện của công ty tại hai vùng kinh tế trọng điểm của đất nước.
Sau 08 năm hoạt động, vượt qua nhiều khó khăn do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế và bất ổn của thị trường tài chính, EVNFinance đã từng bươc xây dựng nền móng vững chắc, khẳng định vị thế của mình trên thị trường, tạo dựng được những kết quả trên nhiều bình diện
Cơ cấu tổ chức của công ty, nhiệm vụ - chức năng của các phòng ban
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của EVNFinance năm 2017
(nguồn: báo cáo thường niên EVNFinance)
Hội đồng quản trị có trách nhiệm ban hành quy chế, chính sách và các văn bản nội bộ khác trong hoạt động của công ty, tuân thủ quy định pháp luật và điều lệ công ty Hội đồng được quyền phê duyệt các hoạt động thuộc thẩm quyền, bao gồm định hướng, kế hoạch và các hoạt động liên quan đến công ty Đồng thời, Hội đồng chịu trách nhiệm giải trình về hoạt động của công ty trước Đại hội đồng cổ đông và thực hiện các quyền hạn theo ủy quyền của Đại hội đồng cổ đông (nếu có).
Ban điều hành công ty có nhiệm vụ ban hành các văn bản hướng dẫn thực hiện hoạt động của công ty theo quy định pháp luật và nội bộ Họ có quyền phê duyệt các phương án, kế hoạch hoạt động và tổ chức triển khai các hoạt động đã được Hội đồng quản trị (HĐQT) và Hội đồng điều hành (HĐĐT) phê duyệt Ngoài ra, Ban điều hành còn phải thực hiện báo cáo và giải trình với HĐĐT và HĐQT về các hoạt động của công ty, đồng thời tham mưu cho HĐĐT và HĐQT về các vấn đề liên quan đến hoạt động của công ty.
Phòng nguồn vốn và quản lý dòng tiền đóng vai trò quan trọng trong việc tham mưu cho Tổng giám đốc về công tác huy động vốn và quản lý tài sản nợ Nhiệm vụ chính bao gồm lập kế hoạch huy động vốn ngắn, trung và dài hạn cho công ty, nghiên cứu và đề xuất các giải pháp huy động vốn trong và ngoài nước nhằm đảm bảo vốn hoạt động Ngoài ra, phòng cũng chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện quản lý vốn nội bộ và thực hiện các hoạt động trên thị trường tiền tệ và ngoại hối với các tổ chức tài chính và ngân hàng nhà nước.
Phòng Thu xếp vốn và tư vấn tài chính đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ Tổng giám đốc Công ty, bao gồm việc đề xuất và thực hiện các uỷ thác vay lại từ nguồn vốn vay của Chính phủ Đồng thời, phòng cũng chịu trách nhiệm triển khai và quản lý hoạt động thu xếp vốn cho các dự án đầu tư của khách hàng, cũng như cung cấp dịch vụ tư vấn tài chính chuyên nghiệp cho khách hàng.
Phòng Quản lý uỷ thác và cho vay lại có nhiệm vụ tham mưu và hỗ trợ Tổng giám đốc trong việc quản lý và chỉ đạo hoạt động dịch vụ uỷ thác, cho vay lại nguồn vốn vay từ Chính phủ và các tổ chức khác, cũng như cấp tín dụng cho khách hàng.
Phòng tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ Tổng giám đốc quản lý và chỉ đạo hoạt động cấp tín dụng tại Công ty Nhiệm vụ chính bao gồm thẩm định trực tiếp các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng, cũng như các phương án cấp bảo lãnh và các hình thức cấp tín dụng khác theo quy định và chỉ định của Tổng giám đốc.
Phòng Quan hệ khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ Tổng giám đốc chỉ đạo và điều hành công tác huy động vốn trên thị trường một (I) Đồng thời, phòng này cũng là đầu mối giải quyết các mối quan hệ khách hàng trong toàn hệ thống công ty.
Phòng Đầu tư có nhiệm vụ tham mưu và hỗ trợ Tổng giám đốc Công ty trong việc nghiên cứu, triển khai và quản lý các hoạt động đầu tư Phòng góp vốn từ nguồn vốn của Công ty và nguồn vốn uỷ thác vào các dự án và doanh nghiệp, đồng thời thực hiện đầu tư kinh doanh trên thị trường chứng khoán, đầu tư giấy tờ có giá và các hoạt động đầu tư khác.
Phòng kiểm toán nội bộ: Hoạt động vì sự an toàn, hiệu quả của EVNFinance
Rà soát và đánh giá độc lập về hệ thống kiểm soát nội bộ là cần thiết để cải tiến tính đầy đủ, thích hợp, hiệu lực và hiệu quả của nó Phòng kiểm toán nội bộ nên thực hiện các hoạt động tư vấn và tham gia vào quá trình xây dựng cũng như hoàn thiện hệ thống, đảm bảo tuân thủ nguyên tắc độc lập và khách quan theo quy định pháp luật Qua đó, đưa ra các kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả của hệ thống, quy trình và quy định liên quan.
Phòng quản lý rủi ro và tái thẩm định đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ Tổng giám đốc quản lý rủi ro trong các lĩnh vực hoạt động của Công ty Đồng thời, phòng cũng thực hiện tái thẩm định hồ sơ cấp tín dụng nhằm đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong quy trình cấp tín dụng.
Phòng kế toán: Tham mưu và giúp việc cho Tổng giám đốc tổ chức công tác hoạch toán kế toán và quản lý tài chính
Phòng công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ Tổng giám đốc thông qua việc ứng dụng, quản lý và phát triển các hệ thống công nghệ thông tin phục vụ cho hoạt động kinh doanh và quản lý công ty Đồng thời, phòng cũng là đầu mối tổ chức, quản lý, đảm bảo an ninh, an toàn và chất lượng cho các hệ thống công nghệ, thông tin và dữ liệu trong công ty.
Văn phòng hỗ trợ và tư vấn cho ban Tổng giám đốc trong việc quản lý và điều hành các công tác hành chính, quản trị, thi đua khen thưởng, pháp chế, cũng như thực hiện nhiệm vụ thư ký tổng hợp.
Thực trạng chất lƣợng tín dụng tại công ty tài chính cổ phần điện lực
Dựa trên lý luận từ chương 1 và số liệu từ báo cáo tài chính kiểm toán được chấp nhận, các chỉ tiêu định lượng được tính toán giúp khách hàng và nhà đầu tư đánh giá chất lượng tín dụng của EVNFinance trong giai đoạn 2014 – 2017, từ đó đưa ra đánh giá về công ty.
2.2.1.1 Tổng dư nợ tín dụng và tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng (%)
Tốc độ tăng trưởng (Dư nợ năm nay - Dư nợ năm trước) dư nợ tín dụng (%) = - x 100%
Bảng 2.9 : Tỷ lệ tăng trưởng dư nợtừ năm 2014 - 2017 Đơn vị: triệu đồng
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ N/A 14.46% -2.61 % 5.85%
( Nguồn : Báo cáo tài chính của EVNFinance năm 2014 – 2017)
Biểu đồ2.7: Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ của EVNFinance từ năm 2014 – 2017 Đơn vị: %
(Nguồn: báo cáo tài chính của EVNFinance năm 2014 – 2017)
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ của công ty trong năm 2016 đã giảm xuống -2.61% so với năm 2015, cho thấy một xu hướng giảm đáng chú ý.
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ h
Năm 2015, công ty tập trung vào chiến lược huy động nguồn lực để mở rộng hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong lĩnh vực tài chính tiêu dùng Đến năm 2017, dư nợ cho vay của công ty đã đạt 8,962 tỷ đồng.
Tổng lãi đã thu trong năm
Tổng lãi phải thu trong năm
Bảng 2.10: Thu lãi tại EVNFinance từ năm 2014 – 2017 Đơn vị: triệu đồng
Thu lãi và các khoản thu nhập tương tự nhận được
Lãi và phí phải thu 1,263,097 1,402,304 1,250,754 631,965
( Nguồn : Báo cáo tài chính của EVNFinance năm 2014 – 2017)
Tình hình tài chính của EVNFinance trong giai đoạn 2014 – 2017 tương đối ổn định, với lãi thu chủ yếu từ khoản cho vay khách hàng, tỷ lệ thu lãi tăng từ 43% lên 62% Tuy nhiên, tỷ lệ thu lãi không cao do các khoản cho vay chưa đến kỳ hạn trả lãi và gốc, dẫn đến lãi phải thu thường cao vào cuối năm Kỳ thu tiền kéo dài và tính dồn tích trong ngành phân phối và sản xuất năng lượng cũng ảnh hưởng đến khoản thu lãi của EVNFinance, khiến tỷ lệ thu lãi trong giai đoạn 2014 – 2016 chỉ đạt khoảng 44-47%.
Bảng 2.11: Cơ cấu thu lãi của EVNFinance từ 2014 – 2017 Đơn vị: triệu đồng
( Nguồn : Báo cáo tài chính của EVNFinance năm 2014 – 2017)
Trong năm 2014, công ty ghi nhận lãi tín dụng cao nhất với 334.1 tỷ đồng, nhưng từ 2014 đến 2016, con số này giảm mạnh Đến năm 2017, lãi tín dụng đã phục hồi lên 308.8 tỷ đồng Ngược lại, khoản thu ngoài lãi của công ty lại có xu hướng tăng trưởng mạnh mẽ, với tốc độ trung bình đạt 82.6% mỗi năm trong giai đoạn 2014 - 2017 Đến năm 2017, mức thu ngoài lãi đạt 357.6 tỷ đồng, tăng 34% so với năm 2016.
2.2.1.3 Hiệu suất sử dụng vốn ( % )
Bảng 2.12: Tỷ lệ dƣ nợ/ Vốn huy động của EVNFinance cuối năm 2014 - 2017 Đơn vị: triệu đồng
Tổng dư nợ cho vay khách hàng 7,596,336 8,694,464 8,467,482 8,962,835 Tổng nguồn vốn huy động 8,373,885 9,242,281 10,014,711 9,197,092
Tỷ lệ tổng dư nợ/ nguồn vốn huy động 90.71% 94.07% 84.55% 97.45%
( Nguồn : Báo cáo tài chính của EVNFinance năm 2014 – 2017) h
Biểu đồ 2.8: Tỷ lệ tổng dƣ nợ/ Nguồn vốn huy động của EVNFinance từ năm 2014 – 2017 Đơn vị: %
( Nguồn : Báo cáo tài chính của EVNFinance năm 2014 – 2017)
Trong giai đoạn 2014 - 2017, tổng dư nợ cho vay khách hàng của EVNFinance ghi nhận sự tăng trưởng nhẹ, với tốc độ trung bình hàng năm đạt 5.9% Đến năm 2017, tổng dư nợ của công ty đã đạt 8,962 tỷ đồng.
Từ năm 2017, nguồn vốn huy động của công ty đã có sự tăng trưởng nhẹ, với mức tăng trung bình 3% mỗi năm, đạt tổng cộng 9,197 tỷ đồng.
Chỉ số tỷ lệ tổng dư nợ/nguồn vốn huy động của công ty duy trì ổn định ở mức khoảng 91.7%, cho thấy hiệu quả sử dụng vốn huy động chưa cao Việc giữ lại 8.3% vốn huy động giúp ổn định cơ cấu tài chính, giảm rủi ro và đảm bảo thanh khoản trong những tình huống bất ngờ Tuy nhiên, vào năm 2017, tỷ lệ này đã tăng lên 97.45%, phản ánh vấn đề trong huy động vốn khi công ty biết EVN đang thực hiện thoái vốn tại EVNFinance.
Tỷ lệ tổng dư nợ/ nguồn vốn huy … h
2.2.1.4 Tỷ lệ nợ quá hạn (%) và tỷ lệ nợ xấu (%)
Tỷ lệ nợ quá hạn ( % ) = - x 100
Bảng 2.13: Tỉ lệ nợ quá hạn/ tổng dƣ nợ và tỉ lệ nợ xấu/ tổng dƣ nợ tại
EVNFinance từ năm 2014 – 2017 Đơn vị: triệu đồng
Nơ có khả năng mất vốn 284,403
Tỷ lệ nợ quá hạn 5.23% 8.53% 5.78% 7.52%
( Nguồn : Báo cáo tài chính của EVNFinance năm 2014 – 2017) h
Biểu đồ 2.9 : Tỉ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của EVNFinance từ 2014 – 2017 Đơn vị: triệu đồng
( Nguồn : Báo cáo tài chính của EVNFinance năm 2014 – 2017)
Dữ liệu từ bảng 2.9 cho thấy sự tăng trưởng dư nợ được phân loại theo từng nhóm nợ, trong đó nợ đủ tiêu chuẩn luôn chiếm tỷ trọng cao nhất, vượt 90% Nhóm nợ cần chú ý có tỷ trọng nợ/tổng dư nợ ổn định từ 6% đến 7% Đặc biệt, vào năm 2014 và 2016, chỉ số này chỉ đạt gần 6%, cho thấy công ty đã kiểm soát và nâng cao chất lượng tín dụng trong những năm đó.
Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng cao trong năm
2017 khi tổng 2 chỉ số trên là 9.61%
Tỷ lệ nợ quá hạn
Bảng 2.14: Bảng thống kê tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng năm 2017 Đơn vị: %
Theo bảng thống kê, tỷ lệ nợ xấu của hầu hết các tổ chức tài chính trong năm 2017 đều dưới 3%, cho thấy tình hình tài chính ổn định Tuy nhiên, VPBank ghi nhận tỷ lệ nợ xấu cao hơn, đạt 3.39% Mặc dù quy mô hoạt động khác nhau, điều này cũng phản ánh chất lượng tín dụng của EVNFinance so với các tổ chức trong cùng ngành.
2.2.1.5 Lãi suất huy động và lãi suất cho vay
Bảng 2.15: Bảng tính lãi suất trung bình của EVNFinance trung bình năm
( Nguồn : Báo cáo tài chính của EVNFinance năm 2014 – 2017)
Tên ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu 2017
Trong giai đoạn 2012 – 2014, mặt bằng lãi suất tại Việt Nam liên tục giảm theo định hướng của Ngân hàng Nhà nước Sự cải thiện của các chỉ số kinh tế vĩ mô như GDP và lạm phát đã tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng hạ lãi suất, nhằm hỗ trợ doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.
Năm 2015, lãi suất VND được duy trì ổn định với xu hướng giảm nhẹ, trong khi lãi suất huy động USD giữ ở mức 0% Đồng thời, lãi suất cho vay USD cũng tiếp tục được giảm nhằm hỗ trợ tăng trưởng kinh tế và ngăn chặn tình trạng đô la hoá.
Biểu đồ 2.10 : Diễn biến lãi suất huy động kỳ hạn trên 12 tháng trung bình hệ thống ngân hàng và lạm phát, 2008 - 2016 Đơn vị: %
(Nguồn:http://research.lienvietpostbank.com.vn/dien-bien-lai-suat-tu-nam-2009-den-nay)
Lãi suất huy động và cho vay của hệ thống tài chính, đặc biệt là EVNFinance, chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố Từ năm 2014 đến 2016, lãi suất của EVNFinance có xu hướng giảm Tuy nhiên, trong năm 2017, mức lãi suất chung của công ty đã bắt đầu có dấu hiệu cải thiện.
2.2.1.6 Các chỉ số sinh lời
Chất lượng tín dụng được đánh giá qua hai yếu tố chính: lợi nhuận và an toàn An toàn là điều kiện tiên quyết trong hoạt động tín dụng, trong khi lợi nhuận là mục tiêu mà các ngân hàng hướng tới, đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển và mở rộng hoạt động tín dụng Để đánh giá khả năng sinh lời của các công ty tài chính, người ta thường sử dụng các chỉ tiêu cụ thể.
Bảng 2.16: Các chỉ tiêu sinh lợi của EVNFinance tại thời điểm năm 2014 –
Lợi nhuận sau thuế (triệu việt nam đồng) 108,609 134,906 165,508 180,431
Tổng tài sản có (triệu việt nam đồng) 18,328,422 19,321,449 19,688,507 19,341,999
Vốn chủ sở hữu (triệu việt nam đồng) 2,828,511 2,908,640 2,989,975 3,037,133
Vốn điều lệ (triệu việt nam đồng) 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000
EPS (Việt nam đồng/cổ phiếu) 434.436 539.624 662.032 721.724
( Nguồn : Báo cáo tài chính của EVNFinance năm 2014 – 2017)
Các chỉ số sinh lời của công ty qua từng năm đều cho thấy xu hướng tăng trưởng, phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh của công ty.
2.2.1.7 Chi phí dự phòng rủi ro
Bảng 2.17: Chi phí dự phòng rủi ro của EVNFinance tại thời điểm cuối năm 2014 – 2017 Đơn vị: triệu đồng
Chi phí dự phòng rủi ro 218,671 63,450 197,746 319,313
( Nguồn : Báo cáo tài chính của EVNFinance năm 2014 – 2017) h
Đánh giá chung về chất lƣợng tín dụng
2.3.1 Những kết quả đạt đƣợc a Các khoản cho vay và các khoản tiền gửităng trưởng tốt qua các năm Điều này được thể hiện rõ ở các chỉ tiêu về huy động vốn và dư nợ của công ty từ năm 2014 – 2017 Tốc độ tăng trưởng bình quân dư nợ của công ty đạt h
Tỷ lệ huy động vốn đạt 3%/năm và tỷ lệ sử dụng vốn trung bình là 91.7%, cho thấy công ty không gặp khó khăn trong việc huy động và sử dụng vốn Tổng tài sản tăng trưởng 1.8% là dấu hiệu tích cực, cho phép công ty nâng cao vị thế và đạt được thành công trong hoạt động Việc dự trữ 8.3% vốn huy động cũng đảm bảo an toàn tài chính cho công ty Thành công này phụ thuộc vào nhiều yếu tố, trong đó chính sách tín dụng hấp dẫn dành cho cá nhân và tổ chức kinh tế đóng vai trò quan trọng.
Tổng tài sản của công ty tăng trưởng 1.8%, với vốn chủ sở hữu tăng 2.4%/năm, cho thấy quy mô công ty đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng Sự mở rộng quy mô tạo ra nhiều cơ hội đầu tư và lựa chọn trong quyết định góp vốn Với vốn chủ sở hữu dồi dào, EVNFinance có khả năng tham gia vào các dự án lớn, mang lại lợi nhuận cao Sự đồng thuận của các cổ đông lớn là yếu tố then chốt giúp công ty phát triển Khả năng tìm kiếm thị trường đầu tư tốt được thể hiện qua lợi nhuận tăng 6.27% và dư nợ tăng 5.09% trong những năm gần đây Mặc dù nền kinh tế từ 2011 – 2016 phục hồi chậm, mức tăng trưởng trung bình khoảng 6% vẫn được coi là khả quan trong bối cảnh nhiều thách thức Công ty đã áp dụng các chiến lược kinh doanh phù hợp để giảm rủi ro và duy trì lợi nhuận, nhờ vào các chính sách tín dụng linh hoạt hỗ trợ các cá nhân và tổ chức gặp khó khăn.
Phẩm chất và trình độ của cán bộ là yếu tố quan trọng quyết định khả năng thu lãi của công ty Nhân viên có năng lực sẽ được phân công vào các vị trí phù hợp, giúp họ phát huy tối đa khả năng và từ đó tạo ra nguồn lợi lớn cho công ty.
2.3.2 Những điểm còn hạn chế
Từ năm 2014 đến 2017, tình hình hoạt động của EVNFinance tương đối ổn định, với năm 2014 và 2016 ghi nhận những tín hiệu tích cực về chất lượng tín dụng Tuy nhiên, năm 2017 lại chứng kiến nhiều khó khăn, khi chất lượng tín dụng của công ty có xu hướng giảm, với tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn trên tổng dư nợ đạt mức cao nhất trong bốn năm qua.
Chất lượng tín dụng của công ty đang có chiều hướng giảm xuống trong năm
2017 khi các tỷ lệ về nợ xấu, nợ quá hạn lần lượt là 7.52% và 2.09% Trong năm
Trong năm 2017, công ty đã phải trích lập dự phòng rủi ro cho vay khách hàng lên tới 319 tỷ đồng, tăng đáng kể so với 197.7 tỷ đồng của năm 2016 Bên cạnh đó, tỷ lệ thu lãi của công ty trong giai đoạn từ 2014 đến 2017 vẫn duy trì ở mức thấp.
Tỷ lệ thu lãi là chỉ số quan trọng để đánh giá hiệu quả thực hiện kế hoạch tài chính của công ty, phản ánh khả năng thu hồi lãi và doanh thu từ hoạt động cho vay Tỷ lệ này càng cao cho thấy tình hình tài chính của công ty càng tốt Tuy nhiên, tỷ lệ thu lãi của EVNFinance trong những năm qua chỉ đạt khoảng 60% - 70%, thấp hơn so với các tổ chức tài chính khác, cho thấy sự bất ổn trong hoạt động cho vay và khả năng kiểm soát quy trình tín dụng của công ty cần được cải thiện.
Tỷ lệ thu lãi thấp của công ty chủ yếu là do chưa đến kỳ thu lãi của các khoản cho vay, không phải vì công ty không kiểm soát được khoản vay hay gặp bất ổn trong hoạt động kinh doanh.
Hiện trạng khó khăn của công ty hiện nay là hệ quả của sự bất ổn kinh tế trong những năm gần đây Sự suy giảm trong hoạt động kinh doanh đã khiến cá nhân và doanh nghiệp gặp nhiều trở ngại trong việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ và lãi suất Kết quả xử lý và thu hồi nợ vẫn chưa đạt hiệu quả cao.
Việc thu hồi nợ trực tiếp, bán và khai thác tài sản tại EVNFinance chưa đạt hiệu quả cao do khách nợ đa dạng và cần phân loại hợp lý Tình hình kinh tế biến động làm cho doanh nghiệp khó tiếp cận vốn tín dụng, dẫn đến tâm lý không muốn trả nợ, khiến tỷ lệ nợ xấu gia tăng Lãi suất tín dụng tăng cao và khó khăn trong vay vốn làm tăng chi phí sản phẩm, giảm lợi nhuận và suy giảm năng lực tài chính, dẫn đến nợ quá hạn tăng đột biến.
Hiệu suất sử dụng vốn của EVNFinance luôn duy trì trên 90%, cho thấy công ty chưa tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn so với mục tiêu đề ra (>1), dẫn đến lãng phí vốn huy động và chịu lãi suất từ khoản vốn này Tuy nhiên, hiện tại công ty không gặp rủi ro tài chính nhờ vào việc có đủ nguồn lực để ứng phó với các biến động.
Chƣa có chính sách quản lý rủi ro hợp lý trong giai đoạn 2014 – 2017
Chính sách quản lý rủi ro của công ty chưa được điều chỉnh một cách hợp lý và chặt chẽ, dẫn đến việc công tác quản lý rủi ro không được chú trọng Thay vì tập trung vào chất lượng các khoản vay, công ty chủ yếu chú trọng vào tăng trưởng tín dụng để nâng cao hiệu quả kinh doanh Điều này đã góp phần làm gia tăng tỷ lệ nợ xấu trong năm 2017.
Hệ thống xếp hạng tín dụng hiện tại gặp nhiều hạn chế, đặc biệt là trong việc chấm điểm xếp hạng tín dụng cho doanh nghiệp Việc này chỉ được thực hiện khi doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài chính trong 2 năm gần nhất, điều này khiến các doanh nghiệp mới thành lập, hoạt động dưới 2 năm, không đủ điều kiện để xếp hạng Do đó, việc đánh giá chủ yếu dựa vào các yếu tố phi tài chính như quy mô, uy tín và kinh nghiệm quản lý, nhưng lại thiếu cơ chế kiểm soát độ xác thực thông tin, dẫn đến nguy cơ kết quả xếp hạng tín dụng bị sai lệch Điều này có thể làm tăng mức tín nhiệm đối với nhiều khoản vay, trong khi thực tế lại tiềm ẩn nhiều rủi ro khó lường.
Tính chính xác và kịp thời của thông tin
Công ty đang gặp khó khăn trong việc thu thập thông tin cần thiết cho việc đánh giá và phân tích, dẫn đến tình trạng thông tin thiếu hụt, không kịp thời và chất lượng kém Điều này khiến cán bộ tín dụng phải tốn nhiều thời gian và công sức để tự điều tra, trong khi ngân sách cho hoạt động này rất hạn chế hoặc không có.
Mặc dù công tác Marketing của công ty đã đạt được một số kết quả ban đầu, nhưng vẫn còn tồn tại những hạn chế so với yêu cầu, điều này ảnh hưởng đến sự tăng trưởng của dư nợ.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC
Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng 2020
Trước những thành tựu đã đạt được và những hạn chế trong các năm trước, ban điều hành công ty cùng với toàn thể cán bộ nhân viên đã quyết tâm thực hiện kế hoạch và định hướng chung cho giai đoạn 2018 – 2020.
- Giữ vững tốc độ tăng trưởng tín dụng (mức độ tăng trưởng hàng năm 10-20%), tùy theo chỉ tiêu được phân giao từ hội sở;
- Nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ quá hạn, duy trì mức nợ xấu là dưới 2.79%;
- Mở rộng danh sách khách hàng, tăng thị phần EVNFinance đối với khách hàng cũ, mục tiêu hợp tác toàn diện được trên mọi mặt với khách hàng;
Xây dựng một cơ chế bán hàng hiệu quả thông qua chương trình hành động, nhằm thúc đẩy doanh số bằng các sản phẩm linh hoạt, mang lại lợi ích tối ưu cho cả khách hàng và cán bộ công nhân viên thực hiện.
- Tăng thu phí dịch vụ bằng việc bán toàn diện tất cả các sản phẩm doanh nghiệp không chỉ là ngành nghề truyền thống.
Các giải pháp đã thực hiện
Để nâng cao chất lượng tín dụng, EVNFinance đã thực hiện nhiều biện pháp trên các lĩnh vực như tiền tệ, kho quỹ, kế toán tài chính và kinh doanh đối ngoại, tuân thủ nghiêm túc thể lệ và quy trình nghiệp vụ Một trong những biện pháp hiệu quả nhất là đa dạng hóa đối tượng đầu tư, giúp phân tán rủi ro bằng cách chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư, ngành nghề và khách hàng khác nhau Điều này không chỉ mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng mà còn giảm thiểu rủi ro EVNFinance đã xây dựng các chiến lược kinh doanh phù hợp, đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác nhau để tránh cạnh tranh khốc liệt trong những lĩnh vực hẹp và giảm thiểu rủi ro từ chính sách của Nhà nước Họ cũng chú trọng vào việc đầu tư vào nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất những sản phẩm không thiết yếu hoặc đã bão hòa trên thị trường.
Tránh cho vay quá nhiều cho một khách hàng bằng cách duy trì tỷ lệ cho vay hợp lý trong tổng vốn hoạt động của họ Điều này giúp giảm thiểu rủi ro khi khách hàng không đủ khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho người cho vay.
Cho vay với nhiều loại thời hạn khác nhau giúp cân bằng nguồn vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, từ đó đảm bảo sự phát triển bền vững và giảm thiểu rủi ro tín dụng khi lãi suất thị trường biến động.
Để đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng và giảm thiểu rủi ro tín dụng do biến động tỷ giá hối đoái, cần tạo lập tỷ lệ hợp lý giữa cho vay VND và cho vay ngoại tệ Đặc biệt, EVNFinance, với vai trò là công ty tư vấn, đang huy động vốn từ nguồn vốn nước ngoài để nâng cấp hệ thống điện, cần tăng cường và nâng cao công tác tín dụng.
Cán bộ tín dụng chuyên quản cần theo dõi sát sao các doanh nghiệp để hiểu rõ tình hình sản xuất, kinh doanh và tài chính của từng đơn vị Họ cũng phải nắm bắt các diễn biến trên thị trường liên quan để đưa ra các chiến lược đầu tư vốn hợp lý, nhằm đảm bảo hiệu quả và an toàn cho các khoản đầu tư mới.
Để duy trì sự ổn định trong hoạt động tín dụng, cần khắc phục nhanh chóng các khoản nợ quá hạn và chấn chỉnh kịp thời những thiếu sót trong quy trình nghiệp vụ Cần chủ động lựa chọn khách hàng sản xuất kinh doanh hiệu quả và các dự án khả thi, đủ điều kiện cho vay, nhằm tăng dư nợ lành mạnh, đặc biệt là với các doanh nghiệp Nhà nước Đồng thời, cần loại bỏ nhanh chóng những doanh nghiệp và hộ tư nhân không nghiêm túc, kinh doanh thua lỗ, thiếu trách nhiệm trong việc trả nợ và lãi vay, cũng như những hành vi thiếu trung thực ra khỏi lĩnh vực tín dụng.
Tăng cường hợp tác với Công an, viện kiểm sát và chính quyền địa phương nơi con nợ cư trú để quản lý tín dụng hiệu quả, đảm bảo an toàn tài sản và tạo điều kiện thuận lợi cho kinh doanh Đồng thời, cần nâng cao quy trình tín dụng trước, trong và sau khi cho vay để tối ưu hóa hiệu quả quản lý tín dụng.
Quy trình tín dụng của công ty tài chính cổ phần điện lực tập trung vào việc đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của khách hàng, đồng thời đảm bảo tính chặt chẽ trong từng bước cho vay Mục tiêu là bảo vệ an toàn vốn cho EVNFinance, với quy trình cấp tín dụng được thiết kế rõ ràng và hiệu quả.
Khách hàng cần cung cấp hồ sơ vay đầy đủ theo mẫu từ phòng kinh doanh để kiểm tra các thông tin cơ bản, bao gồm tình hình tài chính doanh nghiệp, phương án vay vốn, hiệu quả dự án, khả năng thu hồi gốc và lãi của khoản tín dụng, cùng với thông tin về tài sản đảm bảo.
Sau khi đánh giá thông tin cơ bản đạt yêu cầu, phòng kinh doanh sẽ gửi hồ sơ vay của doanh nghiệp tới bộ phận tái thẩm định để nhận những kiến nghị bổ sung về phương án vay và năng lực khách hàng Báo cáo từ phòng tái thẩm định sẽ là tài liệu tham khảo cho ban điều hành công ty trong quyết định cấp tín dụng cho doanh nghiệp.
Sau khi hồ sơ vay được phê duyệt bởi ban điều hành công ty, hồ sơ sẽ được chuyển đến phòng hỗ trợ để kiểm tra tính đầy đủ của quy trình và các giấy tờ cần thiết cho hoạt động cấp tín dụng Điều này đảm bảo tuân thủ đầy đủ các điều kiện cấp tín dụng do EVNFinance quy định.
Hoạt động cấp tín dụng của EVNFinance phải trải qua ba chốt chặn kiểm soát tín dụng, bao gồm kiểm soát từ phòng kinh doanh, phòng thẩm định và phòng hỗ trợ.
Sau khi cấp tín dụng cho khách hàng, cán bộ chuyên trách cần báo cáo với ban điều hành công ty ít nhất 6 tháng một lần về hoạt động thực hiện phương án đầu tư Điều này giúp công ty nắm bắt tình hình đầu tư, đánh giá hiệu quả và đảm bảo an toàn vốn cho EVNFinance, đặc biệt trong bối cảnh có biến động xảy ra.
Hàng năm, các khoản đầu tư của công ty được kiểm tra định kỳ bởi các phòng thanh tra như ban kiểm soát và kiểm toán nội bộ nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trong doanh nghiệp.
3.3 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ở phần trên chúng ta đã đề cập tới các vấn đề về công tác tín dụng tại EVNFinance Qua đó chúng ta đã nắm được thực trạng công tác tín dụng ở công ty; những mặt mạnh, mặt yếu, ưu, khuyết trong công tác huy động vốn, cho vay cũng như đã nắm rõ những giải pháp công ty đã và đang thực hiện Với tư cách là nhân viên công ty, em xin có một vài giải pháp cơ bản sau nhằm góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng của công ty được thực hiện tốt trong giai đoạn sắp tới
Những đề xuất kiến nghị
Với Ngân hàng Trung ương:
Cần khẩn trương thực hiện các điều chỉnh về luật Ngân hàng Nhà nước và tổ chức tín dụng để nâng cao hiệu lực hoạt động cấp tín dụng Để đạt được điều này, Ngân hàng cần tuyên truyền sâu rộng cho các tổ chức tài chính và kinh tế xã hội hiểu rõ các điều luật, từ đó tự giác thực hiện Nghị định số 102/NĐ-CP ban hành năm 2017 đã có nhiều thay đổi quan trọng về đăng ký giao dịch bảo đảm, bao gồm đối tượng áp dụng, thời hạn hiệu lực và các thủ tục liên quan Tuy nhiên, việc áp dụng nghị định này trong thực tế vẫn gặp một số khó khăn, đặc biệt là trong cách thức đăng ký giao dịch bảo đảm và các khái niệm mới Do đó, cần tổ chức các khóa học do những thành viên xây dựng nghị định giảng dạy cho các tổ chức tín dụng nhằm nâng cao năng lực cán bộ và chất lượng tín dụng.
Cần tăng cường công tác kiểm tra và kiểm soát để giúp các công ty tài chính phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả hơn Thanh tra ngân hàng đã trở thành công cụ quan trọng của Ngân hàng Nhà nước trong việc củng cố thể chế và nâng cao hiệu lực quản lý nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng, bảo đảm an ninh tài chính quốc gia và hỗ trợ phát triển kinh tế xã hội Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu, hệ thống các tổ chức tín dụng (TCTD) đã phát triển mạnh mẽ, dẫn đến sự thay đổi tích cực trong hoạt động thanh tra, từ nội dung, hình thức đến phương pháp Công tác thanh tra tại chỗ hiện nay đã đạt được những tiến bộ đáng kể, giúp phát hiện tồn tại, sai phạm và rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của TCTD, từ đó đưa ra các yêu cầu và cảnh báo cần thiết Đồng thời, thanh tra cũng phát hiện những sơ hở trong cơ chế, chính sách để kiến nghị sửa đổi, bổ sung quy định, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho các TCTD và công ty tài chính.
Khách hàng truyền thống có uy tín cao và hợp tác lâu năm với tổ chức tín dụng có thể được vay vốn mà không cần thế chấp Tuy nhiên, việc theo dõi sát sao doanh nghiệp là cần thiết để đảm bảo an toàn cho khoản tín dụng được cấp.
Với các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền
Nhà nước cần tiếp tục phát triển bảo hiểm tín dụng, đặc biệt trong lĩnh vực đầu tư lớn như bất động sản, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại các tổ chức tín dụng (TCTD) Với các khoản vay dài hạn, việc đảm bảo chất lượng tín dụng gặp nhiều khó khăn, do đó bảo hiểm tín dụng sẽ mang lại sự an tâm cho khách hàng khi vay vốn nhờ sự hỗ trợ từ ngân hàng hoặc công ty bảo hiểm Tuy nhiên, hệ thống pháp lý hiện tại có sự trùng lặp về tài sản bảo đảm giữa bên vay và bên cho vay, vì vậy cần thiết phải cải thiện và mở rộng hình thức bảo hiểm tín dụng để bảo vệ lợi ích của tất cả các bên liên quan.
Các ngành chức năng cần hỗ trợ Ngân hàng trong việc thẩm định tính hợp pháp của tài sản thế chấp và cải thiện quy trình thu hồi nợ quá hạn Sự tham gia của các cơ quan thẩm định độc lập sẽ cung cấp cho các tổ chức tín dụng nguồn thông tin đáng tin cậy, từ đó giúp họ đưa ra quyết định tín dụng chính xác hơn cho khách hàng.