SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
Tổng quan về hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại
Tín dụng là hoạt động cốt lõi của ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá chất lượng hoạt động của tổ chức tài chính này Thuật ngữ "tín dụng" (credit) có nguồn gốc từ chữ Latinh "Credo", mang nghĩa là tin tưởng và tín nhiệm Trong thực tế, ý nghĩa của tín dụng có thể thay đổi tùy thuộc vào từng đối tượng và hoàn cảnh cụ thể.
Tín dụng, từ góc độ tiền tệ, là mối quan hệ vay mượn vốn dựa trên sự tin tưởng rằng số vốn sẽ được hoàn trả vào một thời điểm xác định trong tương lai Nó được định nghĩa là quan hệ chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị, dưới dạng tiền tệ hoặc hiện vật, từ người sở hữu sang người sử dụng, với cam kết thu hồi lại một lượng giá trị lớn hơn sau một thời gian nhất định.
Tín dụng trong ngân hàng được hiểu là giao dịch tài sản giữa bên cho vay và bên đi vay, bao gồm cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác Bên cho vay sẽ chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong thời gian nhất định theo thỏa thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc cùng lãi suất cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) là mối quan hệ tín dụng giữa các NHTM (bên cho vay) và các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tổ chức, cá nhân (bên đi vay) Trong đó, NHTM huy động vốn và cấp tín dụng cho bên đi vay sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định.
Bên đi vay phải tuân thủ thỏa thuận và có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ số vốn gốc cùng lãi suất cho bên cho vay đúng hạn.
1.1.2 Đặc điểm của tín dụng Ngân hàng Thương mại.
Tín dụng ngân hàng thương mại có các đặc điểm cơ bản sau:
Cơ sở quyết định một khoản tín dụng là lòng tin của ngân hàng vào việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích và khả năng hoàn trả nợ đúng hạn Đồng thời, người đi vay cũng tin tưởng vào khả năng kiếm tiền trong tương lai để trả nợ gốc và lãi vay.
Tín dụng là quá trình chuyển giao quyền sử dụng tiền hoặc tài sản từ một bên sang bên khác mà không thay đổi quyền sở hữu Khoản tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng chủ yếu được hình thành từ nguồn vốn huy động, bao gồm tiền gửi của các cá nhân và tổ chức trong và ngoài nước Khách hàng nhận khoản vay chỉ có quyền sử dụng tạm thời và phải sử dụng vào mục đích đã cam kết với ngân hàng.
Tính hoàn trả là đặc trưng cơ bản nhất trong quan hệ tín dụng, phân biệt nó với các quan hệ tài chính khác Khách hàng, không phải là chủ sở hữu thực sự của số tiền vay, do đó phải cam kết hoàn trả vô điều kiện khoản vay cho ngân hàng.
Tín dụng luôn có thời hạn và yêu cầu hoàn trả vô điều kiện Ngân hàng thực hiện chức năng "đi vay để cho vay", do đó mọi khoản tín dụng đều cần thời hạn để đảm bảo khả năng hoàn trả vốn huy động Người đi vay chỉ được sử dụng khoản tín dụng trong thời gian nhất định, và sau khi hết thời hạn, họ phải hoàn trả cho người cho vay theo thỏa thuận.
Vào thứ năm, giá trị tín dụng không chỉ được bảo toàn mà còn được nâng cao nhờ vào lợi tức tín dụng Giá trị hoàn trả cần phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, vì khách hàng phải trả phí cho quyền sử dụng vốn vay Khoản lợi tức này luôn dương nhằm bù đắp chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng.
Tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro cao do sự bất cân xứng thông tin giữa người cho vay và người đi vay Một mối quan hệ tín dụng hoàn hảo xảy ra khi người đi vay hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi đúng hạn Tuy nhiên, thực tế không phải lúc nào cũng suôn sẻ, và có nhiều trường hợp người đi vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng thời hạn Khi người đi vay không thể hoàn trả đúng hạn, khoản nợ sẽ trở thành nợ quá hạn, điều này là dấu hiệu rõ ràng của rủi ro tín dụng.
1.1.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng Thương mại.
Căn cứ vào thời hạn cho vay
Tín dụng ngắn hạn có thời hạn dưới 12 tháng, thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động cho doanh nghiệp và chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
Tín dụng trung hạn có thời gian vay từ 12 đến 60 tháng, thường được sử dụng để đầu tư vào tài sản cố định, nâng cấp thiết bị và công nghệ, mở rộng sản xuất, cũng như xây dựng các dự án nhỏ Tuy nhiên, loại tín dụng này đi kèm với mức độ rủi ro cao.
Tín dụng dài hạn có thời gian vay trên 60 tháng, chủ yếu phục vụ cho các nhu cầu lớn như xây dựng nhà xưởng, mua sắm thiết bị vận tải quy mô lớn và xây dựng xí nghiệp mới Tuy nhiên, loại hình tín dụng này cũng tiềm ẩn mức rủi ro rất cao.
Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa là hình thức tín dụng hỗ trợ các nhà sản xuất và doanh nghiệp trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho quá trình sản xuất và kinh doanh Loại tín dụng này giúp họ dự trữ nguyên vật liệu, trang trải chi phí sản xuất, và giải quyết tình trạng thiếu hụt vốn trong các giao dịch thanh toán giữa các chủ thể kinh tế.
Rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng.
Rủi ro trong lĩnh vực ngân hàng thương mại (NHTM) được hiểu là những sự kiện không mong đợi có thể gây ra thiệt hại cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Các quan điểm về rủi ro có sự đa dạng, nhưng nhìn chung, rủi ro luôn tiềm ẩn và cần được quản lý hiệu quả để bảo vệ lợi ích của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng, theo Thomas P.Fitch, là nguy cơ xảy ra khi người vay không thực hiện nghĩa vụ thanh toán nợ đúng theo hợp đồng, dẫn đến vi phạm cam kết trả nợ Đây là một trong hai loại rủi ro chính trong hoạt động cho vay của ngân hàng, bên cạnh rủi ro lãi suất.
Rủi ro tín dụng là nguy cơ mà người vay không thể thanh toán lãi suất hoặc hoàn trả vốn gốc đúng hạn theo hợp đồng tín dụng Tình trạng này có thể gây ra sự cố trong dòng tiền và ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc NHNN, "Rủi ro tín dụng" trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Rủi ro tín dụng đề cập đến khả năng mất mát tài chính xảy ra khi một bên đối tác không thực hiện nghĩa vụ tài chính hoặc hợp đồng với ngân hàng.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng.
Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro
SƠ ĐỒ 1.1: PHÂN LOẠI RỦI RO TÍN DỤNG CĂN CỨ VÀO
(Nguồn: Nghiệp vụ Tín dụng và thẩm định tín dụng)
Rủi ro giao dịch là loại rủi ro phát sinh từ những hạn chế trong đánh giá và phân tích tín dụng khi ngân hàng lựa chọn các phương án cho vay Nó liên quan đến các tiêu chuẩn đảm bảo như điều khoản trong hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo và tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản đảm bảo Rủi ro giao dịch có thể ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng và tiềm ẩn nhiều hệ lụy cho cả bên cho vay và bên vay.
Rủi ro lựa chọn là mối nguy hiểm liên quan đến việc đánh giá và phân tích tín dụng cũng như các phương án vay vốn, ảnh hưởng đến quyết định tài trợ của ngân hàng.
Rủi ro bảo đảm là những rủi ro phát sinh từ các tiêu chuẩn liên quan đến bảo đảm, bao gồm mức cho vay, loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, hình thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm Những yếu tố này có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ và an toàn tài chính của các giao dịch cho vay.
-Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay
H và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề.
Rủi ro danh mục là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Loại rủi ro này được chia thành hai dạng chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại, hay còn gọi là rủi ro bản chất, phát sinh từ các yếu tố và đặc điểm riêng biệt của từng khách hàng vay hoặc ngành kinh tế cụ thể Loại rủi ro này liên quan đến đặc điểm hoạt động và cách thức sử dụng vốn của khách hàng vay, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán và hiệu quả tài chính của họ.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vốn cho một số khách hàng hoặc doanh nghiệp trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hoặc khu vực địa lý nhất định Tình trạng này cũng có thể xuất hiện khi ngân hàng tập trung vào những loại hình cho vay có rủi ro cao, dẫn đến nguy cơ tiềm ẩn cho hoạt động tài chính của ngân hàng.
Nếu căn cứ vào hoạt động nghiệp vụ và quản trị điều hành của ngân hàng có thể chia rủi ro tín dụng thành hai loại sau:
Rủi ro đọng vốn xảy ra khi vốn huy động của ngân hàng vượt quá vốn cho vay, dẫn đến gia tăng chi phí và giảm thu nhập Hiện tượng này không chỉ ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng mà còn có thể gây ra thua lỗ nếu không được quản lý hiệu quả.
Rủi ro thiếu vốn xảy ra khi nhu cầu vay vốn của khách hàng tăng cao nhưng nguồn vốn huy động không đáp ứng kịp thời và đầy đủ Điều này có thể dẫn đến tình trạng ngân hàng không đủ khả năng chi trả cho các khoản tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu và các chi phí khác, từ đó tạo ra rủi ro nghiêm trọng cho hoạt động của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng được chia thành hai loại dựa trên tính chất của nó Một trong số đó là rủi ro khả kháng, loại rủi ro mà ngân hàng có thể dự đoán được chủ thể gây ra, ước lượng mức độ ảnh hưởng và thời gian phát sinh, từ đó có thể áp dụng các biện pháp hợp lý để quản lý hiệu quả.
Hạn chế rủi ro là một yếu tố quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, nhằm giảm thiểu những rủi ro chủ quan phát sinh từ chính ngân hàng Trong số đó, rủi ro bất khả kháng là một loại rủi ro tín dụng mà ngân hàng không thể dự đoán hoặc không thể xác định chính xác ảnh hưởng của nó Những rủi ro này thường xuất phát từ các yếu tố khách quan như môi trường tự nhiên, xã hội, chính trị và đặc biệt là từ chính khách hàng vay vốn.
Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại
1.3.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng.
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược và chính sách nhằm đảm bảo an toàn và phát triển bền vững trong hoạt động tín dụng Mục tiêu chính của quản trị RRTD là tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế nợ xấu và nợ quá hạn, từ đó nâng cao doanh thu, giảm chi phí và cải thiện chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại trong cả ngắn hạn và dài hạn.
Theo Uỷ ban Basel, quản trị rủi ro tín dụng bao gồm việc thiết lập cơ chế nhận biết, đo lường, quản lý và kiểm soát các rủi ro hiện tại và tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng Mục tiêu là tối đa hoá lợi nhuận đã điều chỉnh theo yếu tố rủi ro, đồng thời duy trì mức độ rủi ro tín dụng trong phạm vi chấp nhận được.
Quản trị rủi ro tín dụng là một quy trình khoa học và hệ thống, nhằm nhận diện và kiểm soát rủi ro, đồng thời phòng ngừa và giảm thiểu tổn thất Mục tiêu chính của quản trị rủi ro tín dụng là tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng bằng cách giảm thiểu những ảnh hưởng bất lợi từ rủi ro.
1.3.2 Yêu cầu trong quản trị rủi ro tín dụng.
Hoạch định phương hướng và kế hoạch phòng chống rủi ro là rất quan trọng Việc dự đoán rủi ro có thể xảy ra trong các tình huống cụ thể, xác định nguyên nhân và phân tích hậu quả sẽ giúp tổ chức chuẩn bị tốt hơn Điều này không chỉ giúp giảm thiểu thiệt hại mà còn nâng cao khả năng ứng phó hiệu quả khi sự cố xảy ra.
Tổ chức phòng chống rủi ro một cách khoa học để xác định các mục tiêu cụ thể cần đạt được, ngưỡng an toàn và mức độ sai sót chấp nhận được.
Xây dựng chương trình nghiệp vụ và cơ cấu kiểm soát rủi ro là rất quan trọng Cần phân quyền hạn và trách nhiệm rõ ràng cho từng thành viên trong tổ chức Đồng thời, lựa chọn các công cụ kỹ thuật phù hợp để phòng chống và xử lý rủi ro, cũng như giải quyết hậu quả do rủi ro gây ra một cách nghiêm túc.
Kiểm tra và kiểm soát là cần thiết để đảm bảo thực hiện đúng kế hoạch phòng chống rủi ro đã đề ra Việc này giúp phát hiện các rủi ro tiềm ẩn và sai sót trong quá trình giao dịch Trên cơ sở đó, cần kiến nghị các biện pháp điều chỉnh và bổ sung để hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro.
1.3.3 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng.
Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng dựa trên hàng loạt các nguyên tắc, sau đây là một số nguyên tắc cơ bản.
Chấp nhận rủi ro là một nguyên tắc quan trọng trong hoạt động ngân hàng, vì rủi ro luôn tồn tại trong lĩnh vực tín dụng Ngân hàng cần phải chấp nhận một mức độ rủi ro nhất định để đạt được thu nhập phù hợp, vì việc loại bỏ hoàn toàn rủi ro tín dụng là không thể Đây là một xu thế tự nhiên trong nền kinh tế thị trường Việc xác định mức độ và loại rủi ro tín dụng cần chấp nhận là điều kiện thiết yếu để điều tiết các tác động tiêu cực trong quản trị rủi ro tín dụng.
- Điều hành rủi ro cho phép : ngân hàng phải tính toán khả năng gánh
H chịu rủi ro để cấp tín dụng một cách hợp lý, tránh việc cấp tín dụng cho những khoản vay mà không thể kiểm soát và quản lý hiệu quả.
Quản lý độc lập các rủi ro tín dụng là rất quan trọng trong ngân hàng, vì các rủi ro này là độc lập với nhau Do đó, cần có biện pháp quản lý riêng biệt cho từng loại rủi ro, không nên gộp chung để áp dụng cùng một phương pháp điều hành Mặc dù là cùng một loại rủi ro, nhưng cần sắp xếp, phân loại và quản lý theo từng nhóm để đảm bảo phù hợp với yêu cầu quản lý và tuân thủ quy định pháp luật.
Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng yêu cầu ngân hàng phải cân nhắc giữa mức độ rủi ro cho phép và mức thu nhập từ hoạt động tín dụng, nguồn thu chính của họ Nhiều ngân hàng đã mắc sai lầm trong quản lý rủi ro khi chạy theo lợi nhuận, dẫn đến việc chấp nhận những rủi ro tín dụng vượt quá khả năng chịu đựng Do đó, các ngân hàng chỉ nên chấp nhận các loại rủi ro mà thiệt hại không vượt quá mức thu nhập kỳ vọng, và cần loại bỏ những rủi ro có mức độ cao hơn.
Nguyên tắc phù hợp giữa mức độ rủi ro cho phép và khả năng tài chính là rất quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng Giá trị thiệt hại mà ngân hàng mong muốn từ các khoản rủi ro tín dụng cần tương thích với vốn dự phòng mà ngân hàng có thể trích lập Khi rủi ro tín dụng xảy ra, nó không chỉ gây thiệt hại về thu nhập mà còn làm giảm tiềm năng lợi nhuận và ảnh hưởng đến sự phát triển bền vững của ngân hàng trong tương lai.
Quản trị rủi ro tín dụng nhằm giảm thiểu tác động tiêu cực của rủi ro này, đảm bảo rằng chi phí điều tiết của ngân hàng thấp hơn giá trị thiệt hại có thể xảy ra Điều này giúp ngân hàng duy trì hiệu quả kinh tế và giảm thiểu tổn thất trong trường hợp rủi ro tín dụng xảy ra.
-Phù hợp với chiến lược chung của ngân hàng: hệ thống quản trị rủi ro
H tín dụng cần được xây dựng trên các tiêu chí chung của chiến lược phát triển và các chính sách điều hành riêng biệt của ngân hàng, nhằm đảm bảo sự phát triển đồng đều, hiệu quả, an toàn và bền vững trong hoạt động ngân hàng.
1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng.
1.3.4.1 Xác định các loại rủi ro tín dụng.
Nhận diện rủi ro tín dụng
Rủi ro trong hoạt động ngân hàng bao gồm các rủi ro có thể dự đoán trước, như rủi ro từ danh mục đầu tư ổn định, và rủi ro không thể báo trước, xuất phát từ nguyên nhân bên ngoài như tình hình phát triển kinh tế, cũng như nguyên nhân bên trong từ đội ngũ cán bộ.
TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN- CHI NHÁNH NAM TRỰC
Lịch sử hình thành và phát triển
a Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
Tên gọi đầy đủ: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam.
Tên tiếng anh: Vietnam Bank for Agriculture and Rule Development.
Hội sở chính: số 18 Trần Hữu Dực- Mỹ Đình- Từ Liêm- TP Hà Nội. Fax: 0438313719
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) được thành lập vào ngày 26/3/1988 và hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng Việt Nam Hiện nay, Agribank là ngân hàng thương mại hàng đầu, đóng vai trò chủ đạo trong việc phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt trong lĩnh vực đầu tư cho nông nghiệp, nông dân và nông thôn.
Vào ngày 15/1/1996, Thủ tướng Chính phủ đã ủy quyền cho Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN, chính thức đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng này hoạt động theo mô hình tổng công ty 90, thuộc loại doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt, và tuân thủ các quy định của Luật các Tổ chức tín dụng, dưới sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Agribank là ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, nổi bật với quy mô vốn, tài sản, đội ngũ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng lớn nhất Tính đến ngày 31/12/2015, Agribank tiếp tục khẳng định vị thế dẫn đầu trên nhiều lĩnh vực.
Tổng tài sản: trên 833.000 tỷ đồng.
Tổng nguồn vốn: trên 804.000 tỷ đồng.
Tổng dư nợ: 64.561 tỷ đồng.
Đội ngũ cán bộ nhân viên gần 40.000 người.
Gần 2.300 chi nhánh, phòng giao dịch trên toàn quốc. b Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Nam trực
Năm 1988, sau khi nghị định 53/HDBT có hiệu lực, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã chuyển đổi từ mô hình một cấp sang hai cấp, dẫn đến sự phát triển mạnh mẽ trong lĩnh vực ngân hàng Cùng với cơ chế quản lý mới và nhu cầu gia tăng trong cơ chế thị trường, hệ thống ngân hàng đã được mở rộng và phát triển đáng kể Để đáp ứng yêu cầu của thị trường, cơ cấu tổ chức quản lý đã được tinh gọn và hiệu quả hơn, thay thế cho bộ máy cồng kềnh trước đây Với phương thức kinh doanh đa dạng và linh hoạt, ngân hàng đã đầu tư vào nhiều ngành nghề và khu vực khác nhau, tạo ra mối quan hệ hiệu quả với khách hàng, từ đó nâng cao hiệu quả kinh tế và thúc đẩy sự phát triển bền vững của ngành ngân hàng.
Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Nam Trực được thành lập vào năm 1997 để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế tại huyện Nam Trực Sự ra đời của chi nhánh này không chỉ hỗ trợ hoạt động kinh tế địa phương mà còn góp phần mở rộng quy mô hoạt động của Ngân hàng thành phố Trụ sở chính của chi nhánh đặt tại thị trấn Nam Giang, huyện Nam Trực, tỉnh Nam Định.
Giai đoạn năm 2008 đầy biến động của thị trường tài chính, ngân
Trong bối cảnh kinh tế khó khăn, chính sách cho vay hỗ trợ lãi suất và giảm lãi suất cho vay đã giúp giảm gánh nặng tài chính cho doanh nghiệp Lãi suất cơ bản được duy trì ở mức 7%/năm trong 8 tháng, nhưng đã điều chỉnh lên 8%/năm vào đầu tháng 12 Tăng trưởng tín dụng diễn ra nhanh chóng, buộc các ngân hàng phải nâng lãi suất huy động, khiến lãi suất huy động gần bằng lãi suất cho vay Thị trường ngoại tệ gặp căng thẳng với tỷ giá tăng cao, dẫn đến nhiều lần điều chỉnh biên độ tỷ giá bởi Ngân hàng Nhà nước Thị trường vàng cũng có nhiều biến động, với giá vàng không ổn định và tin đồn gây ảnh hưởng tiêu cực đến tâm lý người dân Trong bối cảnh này, Chi nhánh NHNN& PTNT Nam Trực đã nỗ lực và đạt được kết quả nhất định, góp phần vào hoạt động chung của hệ thống NHNN& PTNT Việt Nam.
Chi nhánh NHNN&PTNT Việt Nam huyện Nam Trực gồm có 3 phòng giao dịch:
- Phòng giao dịch Nam Hồng tại xã Nam Hồng, huyện Nam Trực, tỉnh Nam Định.
- Phòng Giao Dịch 3/2 tại xã Nam Tiến, huyện Nam Trực, tỉnh Nam Định.
- Phòng giao dịch Cầu Vòi tại xã Hồng Quang, huyện Nam Trực, tỉnhNam Định.
Bộ máy tổ chức và công tác
a) Cơ cấu tổ chức của NHNN&PTNT Việt Nam chi nhánh Nam Trực- Nam Định
Mô hình tổ chức được thể hiện như sau:
SƠ ĐỒ 2.1 CƠ CẤU TỔ CHỨC HÀNH CHÍNH NHNN&PTNT VIỆT NAM
CHI NHÁNH NAM TRỰC- NAM ĐỊNH
Phòng kế toán- ngân quỹ
Phòng hành chính- nhân sự
Tổ kiểm tra kiểm toán nội bộ
Sau quá trình sắp xếp, bộ máy hoạt động của Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Trực - Nam Định hiện đã ổn định Tổ chức bộ máy của chi nhánh được cấu trúc rõ ràng và hiệu quả.
Ban giám đốc gồm 3 người: 01 giám đốc, 02 phó giám đốc
- Phòng Kế toán- Ngân quỹ
- Phòng hành chính nhân sự
- Tổ kiểm tra kiểm toán nội bộ b) Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban
Ban giám đốc ngân hàng là những người đứng đầu, chịu trách nhiệm pháp lý về hoạt động kinh doanh và điều hành các hoạt động nhằm đạt hiệu quả tối ưu Họ xác định chiến lược và chính sách kinh doanh, từ đó hướng dẫn các phòng ban thực hiện các nghiệp vụ của mình.
Phòng kế toán-ngân quỹ đảm nhận nhiệm vụ hạch toán các khoản cho vay và thu nợ, đồng thời quản lý dư nợ hiệu quả Ngoài ra, phòng còn thực hiện công tác hạch toán huy động vốn, bao gồm tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm.
Hệ thống giải pháp quản trị và điều hành hỗ trợ quyết định kinh tế, tài chính Quản lý kho quỹ bao gồm việc thực hiện thu chi, kiểm đếm tiền và giấy tờ lưu kho một cách chính xác, đồng thời tuân thủ các quy định về an toàn kho quỹ của Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
Phòng tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc nghiên cứu và xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung và dài hạn, phù hợp với định hướng của Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Nam Định cũng như toàn quốc Đồng thời, phòng này cũng là đầu mối thực hiện thông tin tín dụng nhằm phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng hiệu quả.
Phòng hành chính nhân sự có trách nhiệm xây dựng và đôn đốc thực hiện chương trình công tác hàng tháng, hàng quý của chi nhánh, đồng thời quản lý con dấu, thực hiện các công tác hành chính, văn thư, lễ tân và bảo vệ y tế Tổ kiểm tra, kiểm toán nội bộ giám sát việc chấp hành quy trình nghiệp vụ kinh doanh theo quy định pháp luật và NHNN, báo cáo kết quả kiểm tra cho giám đốc ngân hàng tỉnh và chi nhánh, đồng thời đề xuất biện pháp khắc phục các khiếm khuyết Ngoài ra, tổ chức giao ban thường kỳ để thảo luận về công tác thanh tra kiểm toán nội bộ.
2.1.3 Kết quả kinh doanh những năm gần đây
2.1.3.1 Công tác huy động vốn.
BẢNG 2.1 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN GIAI ĐOẠN 2013- 2015. Đơn vị tính: triệu đồng.
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 So sánh tăng giảm năm 2014/2013
So sánh tăng giảm năm 2015/2014
Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng
(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền % So sánh Số tiền % So sánh
1 Tổng nguồn vốn huy động 619.08 100,00 719.543 100,00 953.68 100,00 100.46 16.23 234.13 32.54
2 Phân theo loại tiền huy động
Từ năm 2013 đến 2015, tổng nguồn vốn huy động tiền gửi liên tục tăng, với 619.080 triệu đồng năm 2013, 719.543 triệu đồng năm 2014 và 953.676 triệu đồng năm 2015 Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt giữa các tổ chức tín dụng, nỗ lực này của chi nhánh thể hiện sự cố gắng lớn nhằm đảm bảo khả năng tự cân đối nguồn vốn và đáp ứng nhu cầu thanh toán của các thành phần kinh tế.
Xét theo thành phần kinh tế:
Nguồn vốn huy động từ dân cư chiếm ưu thế trong tổng nguồn huy động, với số tiền tăng từ 575.860 triệu đồng năm 2013 lên 673.641 triệu đồng năm 2014 (tăng 16,98%) và đạt 904.391 triệu đồng vào năm 2015 (tăng 34,25%) Tỷ trọng của nguồn vốn dân cư cũng tăng từ 93,02% lên 94,83% trong giai đoạn này Ngược lại, nguồn huy động từ các tổ chức kinh tế mặc dù có tăng về số tiền (từ 43.222 triệu đồng năm 2013 lên 49.285 triệu đồng năm 2015), nhưng tỷ trọng lại giảm từ 7,51% xuống 5,45%.
Cấu trúc huy động vốn của NNNN&PTNT chi nhánh Nam Trực hiện còn chưa cân đối, mặc dù chi nhánh đã thành công trong việc thu hút nguồn vốn từ khu vực dân cư thông qua các hoạt động quảng bá, gửi tiền dự thưởng và tặng quà Điều này diễn ra trong bối cảnh nhiều ngân hàng thương mại đang cạnh tranh lãi suất và thường xuyên chuyển dịch dòng vốn giữa các ngân hàng.
Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn:
Trong giai đoạn 2013 đến 2015, khoản tiền gửi có kỳ hạn ngắn dưới 12 tháng đã tăng mạnh, từ 550.045 triệu đồng năm 2013 lên 641.187 triệu đồng năm 2014, tương ứng với mức tăng 16,57%, và đạt 870.376 triệu đồng năm 2015, tăng 35,74% Đồng thời, tỷ trọng của tiền gửi ngắn hạn trong cơ cấu nguồn vốn cũng liên tục gia tăng trong 3 năm, từ 88,85% lên 89,11% và 91,27%.
H khoản tiền gửi trung và dài hạn có tăng về số tiền nhưng trong tỷ trọng nguồn vốn thì lại giảm nhẹ.
Sự gia tăng nguồn vốn ngắn hạn là tín hiệu không khả quan, ảnh hưởng tiêu cực đến việc tài trợ trung và dài hạn Nguồn vốn huy động ngắn hạn thường không ổn định, dẫn đến thiếu chủ động trong thanh khoản Nguyên nhân chủ yếu là do bất ổn kinh tế, sự thiếu lòng tin và tâm lý chạy đua lãi suất hiện nay.
Theo bảng thống kê, nguồn vốn huy động chủ yếu đến từ tiền gửi nội tệ, với số liệu cụ thể là 606.769 triệu đồng vào năm 2013, 705.916 triệu đồng năm 2014, và 938.711 triệu đồng năm 2015 Tỷ trọng vốn nội tệ trong cơ cấu luôn duy trì ổn định trên 98%.
Với mục tiêu tăng trưởng bền vững và giảm thiểu rủi ro, NHNN&PTNT Việt Nam chi nhánh Nam Trực_NĐ đã xác định chiến lược đầu tư phù hợp với năng lực cán bộ, khả năng quản lý và nguồn vốn Ngân hàng đặc biệt chú trọng đến hỗ trợ tầng lớp dân cư và các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong khu vực.
Cụ thể tình hình dư nợ tại NHNN&PTNT Việt Nam chi nhánh Nam Trực_Nam Định 3 năm qua như sau:
BẢNG 2.2: TÌNH HÌNH DƯ NỢ CỦA CHI NHÁNH GIAI ĐOẠN 2013-2015. Đơn vị tính: triệu đồng.
So sánh tăng giảm năm 2014/2013(±)
So sánh tăng giảm năm 2015/2014(±)
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền(±)
% so sánh Số tiền(±) % so sánh Tổng dư nợ 536.424 634.735 745.903 98.311 18,33 111.168 17,51
( Báo cáo tổng kết kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT NamTrự
Theo bảng 2.2, tình hình dư nợ tín dụng của Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Trực - Nam Định đã tăng trưởng đáng kể trong các năm qua Cụ thể, năm 2013, dư nợ đạt 536.424 triệu đồng, năm 2014 tăng lên 634.735 triệu đồng (tăng 18,33%), và năm 2015 đạt 745.903 triệu đồng (tăng 17,51%) Sự mở rộng quy mô tín dụng này phản ánh chính sách của Nhà nước trong việc tạo điều kiện thuận lợi cho vay vốn, cùng với việc các thủ tục vay được thực hiện nhanh chóng và sự phục hồi dần dần của nền kinh tế.
BIỂU 2.1 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH
2.1.3.3 Hoạt động dịch vụ Ngân hàng.
Các ngân hàng hiện nay đang chuyển hướng tăng cường nguồn thu từ phí dịch vụ, giảm dần phụ thuộc vào thu nhập từ cho vay, nhằm đa dạng hóa nguồn thu và giảm thiểu rủi ro Chính sách đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng, phát triển mạng lưới rộng rãi và áp dụng ưu đãi cho khách hàng đã được thực hiện Ban giám đốc chi nhánh đã tạo điều kiện thuận lợi cho việc khuyếch trương tiện ích dịch vụ ngân hàng, đồng thời nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng để thu hút đông đảo người sử dụng dịch vụ Kết quả là doanh thu từ dịch vụ đã có sự tăng trưởng đáng kể trong năm qua.
2015 đạt: 4.066 triệu đồng, tăng 17,96% so với năm 2010 ( 3.447 triệu đồng), và chiếm 7,05% trong tổng thu nhập.
Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Nam Trực
2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Trực- Nam Định. a) Tình hình hoạt động tín dụng H
BẢNG 2.4 TÌNH HÌNH KINH DOANH TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH GIAI ĐOẠN 2013-2015 Đơn vị tính: triệu đồng
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền(±) % so sánh Số tiền(±) % so sánh
( Báo cáo tổng kết kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT Nam Trực) H
Từ bảng 2.4, có thể nhận thấy rằng dư nợ tín dụng của chi nhánh ngân hàng đã liên tục tăng từ 536.424 triệu đồng vào năm 2013 lên 745.903 triệu đồng vào năm 2015 Sự gia tăng này phản ánh sự phát triển ổn định của ngân hàng trong giai đoạn này.
Doanh số cho vay của chi nhánh NHNN&PTNT Việt Nam tại Nam Trực, Nam Định đã tăng trưởng mạnh mẽ, từ 338.525 triệu đồng năm 2013 lên 346.204 triệu đồng năm 2014, tương ứng với mức tăng 2,27% Tiếp tục đà tăng, doanh số đạt 392.928 triệu đồng vào năm 2015, với mức tăng 13,5% Doanh số thu nợ, phản ánh tổng số tiền ngân hàng thu hồi từ các khoản đã giải ngân, cũng cho thấy sự phát triển tích cực Cụ thể, doanh số thu nợ năm 2013 là 227.534 triệu đồng, tăng lên 316.841 triệu đồng năm 2014 (tăng 39,35%) và đạt 328.105 triệu đồng năm 2015 (tăng 3,56%) Sự gia tăng này không chỉ cho thấy khả năng thu hồi nợ hiệu quả mà còn phản ánh sự an toàn cao trong hoạt động tín dụng, mặc dù thực tế vẫn có những biến động do thời hạn nợ khác nhau.
BẢNG 2.5 DƯ NỢ TÍN DỤNG THEO CÁC HÌNH THỨC TÍN DỤNG Đơn vị tính: triệu đồng
STT Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 So sánh tăng giảm năm
2014/2013(±) So sánh tăng giảm năm
Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền(±) % so sánh Số tiền(±) % so sánh
- Dư nợ trung và dài hạn 149.458 27.86 216.506 34.11 241.238 32.34 67.048 44,86 24.732 11,42
Dư nợ cá thể, HGĐ 126.938 23.66 139.096 21.91 190.158 25.49 12.158 9,58 51.062 36,71
3 Phân theo loại tiền tệ 536.424 100.00 634.735 100.00 745.903 100.00 98.311 18,33 111.168 17,51
( Báo cáo tổng kết kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT Nam Trực)
Tình hình dư nợ theo kỳ hạn.
BIỂU 2.2 TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO KỲ HẠN.
DƯ NỢ THEO KỲ HẠN QUA CÁC NĂM
- Dư nợ trung và dài hạn
Dư nợ tập trung chủ yếu vào nợ ngắn hạn, chiếm hơn 50% và có xu hướng tăng qua các năm Cụ thể, vào năm 2013, dư nợ ngắn hạn đạt 386.966 triệu đồng, tăng lên 418.229 triệu đồng vào năm 2014, tương ứng với mức tăng 31.263 triệu đồng (8,08%) Đến năm 2015, dư nợ ngắn hạn tiếp tục tăng lên 504.665 triệu đồng, tăng 86.436 triệu đồng so với năm 2014 (20,67%).
Dư nợ trung và dài hạn đã tăng đáng kể trong giai đoạn vừa qua, từ 149.458 triệu đồng năm 2013 lên 216.506 triệu đồng năm 2014, tương ứng với mức tăng 67.048 triệu đồng Đến năm 2015, con số này tiếp tục đạt 241.238 triệu đồng, tăng 24.732 triệu đồng so với năm 2014 Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng đã giảm mạnh, từ 44,86% năm 2014 so với 2013 xuống chỉ còn 11,42% năm 2015 so với 2014.
Tốc độ tăng trưởng dư nợ hiện tại chưa tương xứng với cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời hạn Cụ thể, dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm khoảng 70% tổng dư nợ, trong khi dư nợ trung và dài hạn chỉ chiếm khoảng 30% Đồng thời, nguồn huy động dưới 12 tháng chiếm khoảng 90% tổng huy động, cho thấy sự không cân đối trong cơ cấu tài chính.
H và dài hạn, hậu quả là nguy cơ rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng và rủi ro về lãi suất.
Toàn bộ tăng trưởng trong cho vay đều bằng tiền VNĐ vì Ngân hàng không cho vay bằng ngoại tệ.
Theo thành phần kinh tế
BIỂU 2.3 TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI CHI NHÁNH.
DƯ NỢ PHÂN THEO TPKT
Dư nợ cá thể, HGĐ
Dựa vào biểu 2.3, có thể nhận thấy rằng dư nợ tín dụng chủ yếu tập trung vào các khoản vay cá thể và hộ gia đình, trong khi tỷ trọng dư nợ của doanh nghiệp nhà nước (DNNN) vẫn còn ở mức thấp.
Trong năm 2014, dư nợ khu vực hộ gia đình và cá nhân tăng 12.158 triệu đồng, tương đương 9,58% so với năm 2013 Đến năm 2015, dư nợ cho vay của khu vực này tiếp tục tăng thêm 51.062 triệu đồng so với năm 2014, đạt mức tăng 36,71% Sự gia tăng này chủ yếu là kết quả của những đổi mới căn bản trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, mở rộng cho vay cho các hộ sản xuất kinh doanh đủ tiêu chuẩn.
Trong giai đoạn này, dư nợ cho vay ở hai khu vực doanh nghiệp nhà nước (DNNN) và doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD) đều có sự gia tăng, nhưng tốc độ tăng trưởng đã giảm Cụ thể, dư nợ của DNNQD năm 2013 đạt 398.309 triệu đồng, tăng 82.960 triệu đồng (tương ứng 20,83%) vào năm 2014 Trong khi đó, dư nợ của DNNN chỉ đạt 11.177 triệu đồng vào năm 2013 và tăng lên 14.370 triệu đồng vào năm 2014, với mức tăng 3.193 triệu đồng.
Đến năm 2015, tốc độ tăng trưởng dư nợ trong hai khu vực doanh nghiệp nhà nước (DNNQD) và doanh nghiệp ngoài nhà nước (DNNN) đã giảm Cụ thể, khu vực DNNQD chỉ tăng 12,16% với 58.509 triệu đồng, đạt tổng dư nợ 539.778 triệu đồng, trong khi khu vực DNNN tăng 11,11% với 1.597 triệu đồng, đạt tổng dư nợ 15.967 triệu đồng.
Chi nhánh Nam Trực của NHNN&PTNT Việt Nam đã khai thác tốt thế mạnh địa phương và hiểu rõ tình hình kinh tế xã hội khu vực, nơi chủ yếu là nông nghiệp, mặc dù có một số khu công nghiệp mới Dư nợ đối với hộ gia đình và cá nhân vẫn chiếm tỷ trọng cao, nhưng điều này có thể làm giảm tính đa dạng trong hoạt động tín dụng, dẫn đến chất lượng tín dụng không cao và kết quả kinh doanh không bền vững Đồng thời, dư nợ của doanh nghiệp nhà nước (DNNN) chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ do nhiều doanh nghiệp đã cổ phần hóa trong những năm gần đây và ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế.
2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Trực. a) Đánh giá mức độ rủi ro tín dụng thông qua các chỉ tiêu.
Tỷ lệ nợ quá hạn
BẢNG 2.6: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN TẠI CHI NHÁNH. Đơn vị: triệu đồng
Giá trị Tỷ trọng % Giá trị
Tỷ lệ nợ quá hạn(%) 18.41 18.23 17.61
Nguồn:báo cáo kết quả kinh doanh NHNN& PTNT chi nhánh Nam Trực
Qua bảng 2.6 ta thấy, tỷ lệ nợ quá hạn lớn nhất vào năm 2013, sang năm
2014 giảm nhẹ từ 18,41% xuống 18,23%, đến 2015 giảm rõ rệt hơn, chiếm
Trong cơ cấu dư nợ, nợ nhóm 2 chiếm tỷ lệ cao, với trung bình trên 90% tổng dư nợ quá hạn: năm 2013 là 86,09% (85.017 triệu đồng), năm 2014 là 90,61% (104.842 triệu đồng), và năm 2015 đạt 93,75% (123.156 triệu đồng) Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn cao, nhưng do nhóm này đủ chuẩn nên không gây lo ngại Ngược lại, dư nợ nhóm 5, được xem là nhóm nguy hiểm nhất, đã giảm cả về số tiền và tỷ trọng.
2013 là 1.865 triệu đồng( tương ứng 1,89%) giảm xuống 1.143 triệu đồng( tương ứng 0,99%) vào 2014 và sang năm 2015 giảm còn 1.101 triệu đồng( chỉ còn 0,84%).
BẢNG 2.7 TÌNH HÌNH NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH. Đơn vị tính: triệu đồng.
Giá trị Tỷ trọng % Giá trị Tỷ trọng % Giá trị Tỷ trọng %
Nguồn: NHNN&PTNT Việt Nam chi nhánh Nam Trực- Nam Định.
Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh trong ba năm qua luôn duy trì ở mức dưới 3% Cụ thể, năm 2013, tỷ lệ nợ xấu cao nhất đạt 2,56% do tác động của suy thoái kinh tế toàn cầu Tuy nhiên, sang năm 2014, tỷ lệ này đã giảm nhanh xuống còn 1,71%, và đến năm 2015, con số này chỉ còn 1,10% nhờ vào việc xử lý hiệu quả nhiều khoản nợ xấu thông qua chương trình mua bán nợ của Chính phủ.
Trong nhóm nợ xấu, năm 2013, nợ nhóm 4 chiếm tỷ trọng cao nhất với 34,74%, cảnh báo rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Trong hai năm tiếp theo, Ngân hàng đã điều chỉnh và xử lý an toàn hơn, dẫn đến nợ nhóm 3 chiếm tỷ trọng cao nhất, tiếp theo là nhóm 4 và 5 Qua thời gian, cả số tuyệt đối và tỷ trọng nợ xấu đều giảm, chứng tỏ chất lượng tín dụng được cải thiện Mặc dù tỷ lệ nợ xấu thấp, tỷ lệ nợ quá hạn cao cho thấy hoạt động của các đơn vị và cá nhân gặp khó khăn Dòng vốn huy động ngắn hạn chi phối, khiến các đơn vị luôn trong tình trạng mong manh giữa nợ quá hạn và nợ xấu Ngân hàng đã cho vay chủ yếu dựa vào hình thức có đảm bảo và định giá tốt các bất động sản, cùng với tỷ lệ cho vay thấp, giúp khống chế nợ xấu.
H thấy mức độ rủi ro tiềm tàng là tương đối cao, đặc biệt nếu khó khăn kéo dài, sẽ có nhiều doanh nghiệp, cá nhân không trả được nợ.
Công tác trích lập dự phòng và xử lý rủi ro.
Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Trực- Nam Định
2.3.1 Triển khai công tác quản trị rủi ro tín dụng.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Trực đã triển khai nhiều biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Đặc biệt, việc tổ chức bộ máy quản trị tín dụng được thực hiện một cách bài bản, giúp tối ưu hóa quy trình và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.
Chi nhánh NHNN&PTNT Việt Nam tại Nam Trực thường xuyên phối hợp với Phòng kiểm tra và kiểm toán nội bộ để giám sát hoạt động tín dụng của NHNN&PTNT Việt Nam chi nhánh Nam Định, nhằm đảm bảo thực hiện hiệu quả nhiệm vụ được giao.
Đánh giá mức rủi ro của danh mục tín dụng là một yếu tố quan trọng trong quản trị rủi ro tại ngân hàng Quy trình này cần được thực hiện từ góc độ kinh doanh của từng phòng ban nghiệp vụ, nhằm đảm bảo rằng mọi quyết định tín dụng đều được cân nhắc kỹ lưỡng Việc phân tích rủi ro không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn tối ưu hóa hiệu suất kinh doanh Các phòng ban cần phối hợp chặt chẽ để xây dựng các chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường.
Thường xuyên kiểm tra và đánh giá việc tuân thủ pháp luật cùng các quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ngân hàng Nhà nước & Phát triển Nông thôn là rất quan trọng Điều này giúp kịp thời phát hiện các vi phạm và sai lệch, từ đó đề xuất các biện pháp chấn chỉnh, sửa chữa và khắc phục hiệu quả.
Để đảm bảo hiệu quả trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng, cần định kỳ tiến hành kiểm tra và kiểm soát Phòng kinh doanh và bộ phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập cần phối hợp chặt chẽ trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh Đồng thời, việc thu thập thông tin khách hàng vay cũng rất quan trọng để nâng cao chất lượng quản lý tín dụng.
Sau khi tiếp nhận hồ sơ thông tin từ khách hàng, cán bộ chấm điểm tín dụng sẽ tiến hành điều tra và thu thập, xác minh thông tin để sàng lọc và tổng hợp dữ liệu một cách hiệu quả.
- Hồ sơ do khách hàng cung cấp.
- Phỏng vấn trực tiếp khách hàng.
- Đi thăm thực địa doanh nghiệp.
- Báo cáo nghiên cứu thị trường của các tổ chức chuyên nghiệp.
- Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng nhà nước Việt Nam.
Thông qua việc thu thập thông tin, ngân hàng có thể đánh giá chính xác tình hình tài chính, điều kiện kinh doanh và uy tín của khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro trong quá trình cấp tín dụng Đồng thời, ngân hàng cũng thực hiện chấm điểm tín dụng và phân loại khách hàng để quản lý rủi ro hiệu quả hơn.
Quy trình chấm điểm tín dụng và phân loại khách hàng tại chi nhánh hiện nay được phân chia thành hai nhóm chính: doanh nghiệp và cá nhân Đối với khách hàng doanh nghiệp, có năm chỉ tiêu cơ bản được sử dụng để đánh giá, bao gồm bốn chỉ tiêu định lượng như lợi nhuận, tỷ suất tự tài trợ, khả năng thanh toán nợ ngắn hạn và nợ xấu tại ngân hàng, cùng một chỉ tiêu định tính phản ánh mức độ chấp hành pháp luật Đối với khách hàng cá nhân, ngân hàng sẽ xem xét tình hình quan hệ tín dụng trong hai năm gần nhất để xác định tỷ lệ nợ xấu và mức độ tuân thủ quy định pháp luật, đồng thời đảm bảo tiền vay.
Bảo đảm tiền vay là một công cụ quan trọng giúp ngân hàng quản lý hiệu quả các khoản vay Nó không chỉ nâng cao trách nhiệm của bên vay trong việc thực hiện cam kết, mà còn đảm bảo an toàn cho ngân hàng trong quá trình cho vay.
Hệ thống cho vay của NHNN&PTNT Việt Nam quy định rằng các chi nhánh có quyền quyết định cho vay có bảo đảm bằng tài sản và phải chịu trách nhiệm về quyết định này Mỗi chi nhánh sẽ tự tính toán và xác định mức cho vay dựa trên giá trị tài sản đảm bảo, miễn là có thể chứng minh được khả năng thu hồi nợ gốc, lãi suất và các chi phí khác trong trường hợp xảy ra rủi ro Hiện tại, Agribank chi nhánh Nam Trực đang áp dụng mức cho vay tối đa dựa trên giá trị tài sản đảm bảo theo quy định.
Tài sản thế chấp cho vay tối đa lên đến 75% giá trị tài sản đảm bảo, trong khi mức cho vay đối với quyền sử dụng đất sẽ do Tổng giám đốc quy định cụ thể theo từng thời kỳ Đối với bộ chứng từ xuất khẩu được dùng làm tài sản thế chấp, mức cho vay tối đa có thể đạt 100% giá trị bộ chứng từ hoàn hảo.
Tài sản cầm cố là giấy tờ có giá trị, cho phép khách hàng vay tối đa bằng số tiền gốc cộng lãi trừ số lãi phải trả cho ngân hàng trong thời gian vay Đối với tài sản cầm cố do khách hàng, bên bảo lãnh hoặc bên thứ ba giữ, mức cho vay tối đa chỉ đạt 50% giá trị của tài sản đảm bảo.
Ngân hàng giữ tài sản cầm cố với mức cho vay tối đa là 75% giá trị tài sản đảm bảo Trước khi cấp vốn, cán bộ tín dụng tiến hành thẩm định tính hợp pháp của tài sản bảo đảm, bao gồm quyền sở hữu và quyền sử dụng hợp pháp của bên bảo đảm, đảm bảo tài sản không thuộc đối tượng tranh chấp và được mua bảo hiểm theo quy định Ngoài ra, ngân hàng cũng thường xuyên theo dõi và kiểm tra tài sản để ngăn ngừa tình trạng mất mát.
H e Thực hiện kiểm tra trước, trong và sau cho vay
Kiểm tra và giám sát vốn vay là một phần quan trọng trong quy trình cho vay, bao gồm thẩm định trước khi cấp vốn và theo dõi sau khi giải ngân Điều này giúp đảm bảo rằng các khoản vay được sử dụng đúng mục đích và giảm thiểu rủi ro Các cán bộ tín dụng cần thường xuyên theo dõi tình hình các khoản vay, nhắc nhở khách hàng về hạn thanh toán, đồng thời thu thập và xử lý thông tin từ hệ thống tín dụng để phòng ngừa rủi ro Thông tin cần thiết bao gồm tình hình thị trường sản phẩm, dự báo biến động giá cả, và độ tin cậy của báo cáo tài chính từ khách hàng vay.
Khi phát hiện dấu hiệu rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng, chi nhánh sẽ phân loại các khoản vay theo mức độ rủi ro và chuyển hồ sơ các khoản nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5 từ phòng tín dụng sang phòng quản trị rủi ro để theo dõi và xử lý Đồng thời, cần trích lập dự phòng rủi ro tín dụng để đảm bảo an toàn tài chính.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM TRỰC
Định hướng quản tri tủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Trực- Nam Định đến năm 2020
và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nam Trực- Nam Định đến năm 2020.
3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh.
Giai đoạn 2016-2020, Việt Nam tiếp tục thực hiện chiến lược phát triển kinh tế - xã hội 10 năm, hướng tới mục tiêu trở thành nước công nghiệp vào năm 2020 Trong bối cảnh phải đối phó với lạm phát và suy giảm kinh tế, các giải pháp kích thích sản xuất kinh doanh và đảm bảo an sinh xã hội được triển khai Thời kỳ này mang lại nhiều cơ hội cho hoạt động ngân hàng, nhưng cũng đặt ra không ít khó khăn và thách thức.
Dựa trên các định hướng và chương trình trọng tâm của NHNN và NHNN&PTNT Việt Nam, chi nhánh NHNN&PTNT Nam Trực đã xác định những mục tiêu phấn đấu và định hướng chủ yếu để phát triển bền vững.
-Xác định huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm, xuyên suốt trong mọi hoạt động để đảm bảo an toàn và khả năng thanh khoản.
Để đáp ứng các yêu cầu về quy mô, hiệu quả và an toàn tài sản, cần chủ động linh hoạt trong việc huy động vốn và quản trị tài sản nợ.
Tốc độ và quy mô phát triển của nghiệp vụ kinh doanh cần phải tương thích với khả năng quản lý và điều hành của chi nhánh NHNN&PTNT Nam Trực, đồng thời phù hợp với môi trường pháp lý và kinh tế xã hội hiện tại Việc khai thác sức mạnh tổng hợp từ các phòng giao dịch và khuyến khích sự sáng tạo, chủ động của từng đơn vị thành viên là rất quan trọng để đạt được mục tiêu này.
Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng là cần thiết để cải thiện chất lượng phục vụ, giảm chi phí, và đảm bảo an toàn, bảo mật thông tin Điều này không chỉ tăng cường sức cạnh tranh mà còn nâng cao hiệu quả trong công tác điều hành.
Để nâng cao trình độ chuyên môn trong lĩnh vực kinh doanh đối ngoại, cần tăng cường bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ Mục tiêu là đảm bảo 100% cán bộ công tác có trình độ ngoại ngữ đáp ứng yêu cầu công việc.
Đẩy mạnh hoạt động dịch vụ phi tín dụng và tài chính, khai thác các sản phẩm dịch vụ mới nhằm gia tăng hiệu quả Kết hợp tăng trưởng dịch vụ với ứng dụng công nghệ hiện đại Mở rộng và phát triển mạng lưới kênh phân phối tại huyện Nam Trực và các vùng lân cận.
Để nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động, cần điều chỉnh tài sản nợ - tài sản có theo hướng tăng cường dịch vụ, đầu tư vốn và tín dụng ngắn hạn Tập trung vào tín dụng thương mại xuất nhập khẩu, tín dụng ngoài quốc doanh và tín dụng tiêu dùng, đồng thời ưu tiên những lĩnh vực, khu vực, ngành nghề có khả năng sinh lời cao và nguồn thu tín dụng lớn Điều này giúp đảm bảo tăng trưởng bền vững, an toàn và hiệu quả.
Tiếp tục cải thiện năng lực tài chính và nỗ lực đạt chỉ số an toàn vốn theo lộ trình của NHNN, đồng thời tuân thủ các hướng dẫn và tiêu chuẩn quốc tế Nội dung cụ thể sẽ tập trung vào các lĩnh vực kinh doanh chủ yếu.
Nguồn vốn đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu tín dụng và đầu tư, giúp thúc đẩy hoạt động kinh doanh và gia tăng lợi nhuận Để đảm bảo an toàn vốn, cần chú trọng đến tính thanh khoản và chênh lệch kỳ hạn thực tế, đồng thời tăng cường huy động vốn dài hạn.
Xây dựng nền tảng khách hàng vững chắc.
Thị trường mới cho Ngân hàng là khối khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, giảm cho vay trung và dài hạn.
Phát triển tín dụng tiêu dùng, tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Nâng cao chất lượng tín dụng, giảm dần tỷ lệ nợ xấu xuống mức thông
Thực hiện phân loại nợ và phấn đấu trích dự phòng rủi ro.
Đầu tư: Phát triển đầu tư tài chính như bảo hiểm, quản lý quỹ đầu tư, phát triển kinh doanh chứng khoán.
Để tăng tỷ trọng thu dịch vụ trong tổng thu, cần phát triển dịch vụ gắn liền với ứng dụng công nghệ hiện đại Việc mở rộng và nâng cao năng lực mạng lưới điểm giao dịch cũng rất quan trọng Đồng thời, phát triển các dịch vụ mới qua kênh phân phối Ngân hàng điện tử như Internet, điện thoại và sms banking, cũng như quản lý vốn và cung cấp dịch vụ cho các khách hàng VIP sẽ góp phần thúc đẩy tăng trưởng hoạt động dịch vụ.
3.1.2 Định hướng tăng cường quản trị rủi ro tín dụng.
Chi nhánh cam kết phấn đấu tăng trưởng và nâng cao chất lượng tín dụng theo kế hoạch đã đề ra Để đạt được mục tiêu này, chi nhánh sẽ triển khai các định hướng trong hoạt động tín dụng, đồng thời chú trọng đến việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.
Để giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 2%, cần tập trung rà soát kỹ lưỡng từng khoản nợ đã được xử lý Giao chỉ tiêu thu hồi nợ xấu cho từng cán bộ tín dụng và tiến hành đánh giá kết quả thực hiện hàng tháng.
Chúng tôi nỗ lực chủ động hợp tác với khách hàng để hoàn thiện hồ sơ và thủ tục pháp lý liên quan đến việc đảm bảo tiền vay Điều này không chỉ tăng cường trách nhiệm và nghĩa vụ của người vay mà còn tạo ra một cơ sở kinh tế và pháp lý vững chắc cho quá trình thu hồi nợ.
Để nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng, cần chú trọng phát triển chuyên môn, nghiệp vụ và khả năng quản lý rủi ro Cán bộ tín dụng phải có tinh thần tự nghiên cứu và trách nhiệm nghề nghiệp cao, thực hiện tốt nhiệm vụ thẩm định và quyết định cho vay Đồng thời, cần quản lý chặt chẽ quá trình sử dụng vốn vay và chủ động thu hồi nợ gốc lẫn lãi đúng hạn, phấn đấu không để phát sinh nợ quá hạn mới.