(Luận văn) quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng đông á

t to ng hi BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ep TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH w n ad lo u yj th TRẦN THỊ HOÀNG NGÂN yi pl n ua al n va m ll fu QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN t n oi TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á z z ht vb jm k LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ gm l m co an Lu n va te re y TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to ng TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH hi ep w n TRẦN THỊ HOÀNG NGÂN ad lo yi u yj th pl n ua al QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN va n TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á m ll fu t n oi z z Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng ht : 60340201 vb Mã số k jm gm l LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ m co n va PGS.TS TRƯƠNG THỊ HỒNG an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: te re y TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN t to hi ng Tơi tên Trần Thị Hồng Ngân, xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế ep tơi nghiên cứu thực hiện, với hướng dẫn PGS.TS Trương Thị Hồng Luận văn có tham khảo tài liệu đăng tải sách báo, tạp chí trang web theo w n danh mục tài liệu luận văn ad lo Tác giả luận văn th yi u yj pl u al Trần Thị Hoàng Ngân an n va ll fu oi m tz a nh z j ht vb k m gm om l.c an Lu n va y te re th MỤC LỤC t to hi ng Trang phụ bìa ep Lời cam đoan Mục lục w n Danh mục từ viết tắt ad lo Danh mục bảng biểu th yi u yj Danh mục hình vẽ, đồ thị pl Danh mục phụ lục an u al n va LỜI NÓI ĐẦU…………………………………………………………………………………1 ll fu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC oi m NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI a nh 1.1 Cơ sở lý luận rủi ro khoản tz 1.1.1 Khái niệm khoản .4 z 1.1.2 Khái niệm rủi ro khoản (Liquidity Risk) j ht vb 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 1.1.4 Hậu rủi ro khoản m k 1.2 Quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại gm 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro khoản kinh doanh ngân hàng l.c 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro khoản om 1.2.3 Lý thuyết quản trị rủi ro khoản theo mơ hình CAMELS Lu 1.2.4 Hiệp ước Basel an toàn vốn an 1.2.5 Cung cầu khoản ngân hàng 11 n va 1.2.6 Các chiến lược quản trị khoản ngân hàng 14 y th 1.2.6.3 Chiến lược tạo nguồn cung cấp khoản từ cân đối tài sản “Có” tài sản “Nợ” (quản trị khoản cân bằng) 16 te 1.2.6.2 Chiến lược tạo nguồn cung cấp khoản dựa vào tài sản “Nợ” 16 re 1.2.6.1 Chiến lược tạo nguồn cung cấp khoản từ bên (Quản trị khoản dựa vào tài sản Có) 15 1.2.7 Các phương pháp quản trị rủi ro khoản 18 t to 1.2.7.1 Nguyên tắc chung 18 hi ng 1.2.7.2 Phương pháp tiếp cận nguồn sử dụng vốn 19 1.2.7.3 Phương pháp tiếp cận cấu trúc vốn 22 ep 1.2.7.4 Phương pháp xác suất tình 24 1.2.7.5 Phương pháp tiếp cận số khoản (H3 – H8) 26 w n 1.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản số ngân hàng 29 ad lo 1.3.1 Ngân hàng Northern Rock Anh năm 2007 29 th 1.3.2 Rủi ro khoản từ tin đồn Ngân hàng Á Châu 30 u yj 1.3.3 Bài học kinh nghiệm từ việc nghiên cứu rủi ro khoản ngân hàng .31 yi THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP pl u al ĐÔNG Á 34 an 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đông Á .34 n va 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Đông Á 36 ll fu 2.2.1 Bộ máy quản trị rủi ro khoản DongA Bank .36 oi m 2.2.2 Các nguyên tắc chung quản trị rủi ro khoản DongA Bank 37 2.2.3 Các công cụ quản trị khoản .38 a nh 2.2.3.1 Khống chế lưu lượng tiền – Maximum Cash Outflow MCO 38 tz 2.2.3.2 Kế hoạch dự phòng khoản: 39 z 2.2.3.3 Huy động vốn thông qua chi nhánh .42 vb j ht 2.2.3.4 Đa dạng hóa loại tài sản nợ 43 k m 2.2.4 Các hệ số an toàn liên quan đến hoạt động kinh doanh DongA Bank .43 gm 2.3 Đánh giá hiệu quản trị rủi ro khoản DongAbank .48 l.c 2.3.1 Các số khoản DongAbank 48 2.3.1.1 Chỉ số trạng thái tiền mặt H3 48 om 2.3.1.2 Chỉ số lực cho vay H4 .49 Lu 2.3.1.3 Chỉ số dư nợ/ Tiền gửi khách hàng H5 .50 an 2.3.1.4 Chỉ số chứng khoán khoản H6 50 va n 2.3.1.5 Chỉ số trạng thái ròng H7 50 y th 2.3.3 Những hạn chế nguyên nhân sách quản trị rủi ro khoản 52 te 2.3.2 Những mục tiêu đạt sách quản trị rủi ro khoản 51 re 2.3.1.6 Chỉ số (Tiền mặt + Tiền gửi TCTD)/ Tiền gửi khách hng H8 51 (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă GII PHP QUN TR RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG t to Á 55 hi ng 3.1 Định hướng phát triển DongAbank đến năm 2020 55 ep 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản DongAbank 56 3.2.1 Tăng cường cơng tác dự báo phân tích thị trường .56 n w 3.2.2 Xây dựng vị rủi ro khoản riêng 56 ad lo 3.2.3 Hồn thiện mơ hình quản lý vốn tập trung .57 3.2.4 Gắn rủi ro khoản với rủi ro khác 58 th u yj 3.2.5 Đảm bảo tỷ lệ cân đối tài sản “Nợ”- tài sản “Có” 59 3.2.6 Xây dựng đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp 60 yi pl 3.2.7 Nâng cao hình ảnh thương hiệu DongAbank 60 an u al 3.3 Các kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà Nước 61 3.3.1 Chính sách tiền tệ linh hoạt phù hợp 61 n va 3.3.2 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng .62 ll fu 3.3.3 Từng bước giải vấn đề sở hữu chéo 63 oi m 3.3.4 Nâng cao hiệu công tác tra, giám sát 65 KẾT LUẬN .655 tz a nh z j ht vb k m gm om l.c an Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă DANH MC T VIT TẮT t to hi ng ep ACB: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ALCO: Hội đồng quản lý Tài sản nợ- Tài sản có Báo cáo tài n w BCTC: Tỷ lệ an tồn vốn (Capital Adequacy Ratios) ad lo CAR: th DongAbank: Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á u yj Ngân hàng Nhà nước yi NHNN: pl Ngân hàng thương mại TMCP: Thương mại cổ phần TS: Tài sản an u al NHTM: n va ll fu oi m tz a nh z j ht vb k m gm om l.c an Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă DANH MỤC BẢNG BIỂU t to hi ng Bảng 2.1 Bảng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu DongA Bank qua năm 40 ep Bảng 2.2 Bảng tỷ lệ dự trữ sơ cấp DongA Bank qua năm 43 n w Bảng 2.3 Bảng tỷ lệ khả chi trả quy đổi ngày hôm sau DongA Bank thời điểm ad lo 31/12/2012 44 th Bảng 2.4 Bảng tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn yi u yj DongA Bank thời điểm 31/12/2012 47 pl Bảng 2.5 Bảng số khoản DongABank Bank (thời điểm 31/12/2011 an u al 31/12/2012) 48 n va ll fu oi m tz a nh z j ht vb k m gm om l.c an Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ t to hi ng Hình 2.1 Diễn biến trần lãi suất huy động năm 2012 ep Hình 2.2 Tỷ lệ nợ xấu tồn ngành n w Hình 2.3 Tăng trưởng tín dụng huy động vốn toàn ngành giai đoạn từ năm 2009 đến ad lo quý năm 2013 th yi u yj pl an u al n va ll fu oi m tz a nh z j ht vb k m gm om l.c an Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă DANH MC PH LC t to hi ng Phụ lục 1: Bảng tính chi phí sử dụng vốn kỳ tháng 06/2013 đơn vị kinh ep doanh DongAbank Phụ lục 2: Phân loại tài sản công nợ Ngân hàng theo rủi ro khoản ngày w n 31/12/2013 ad lo Phụ lục 3: Báo cáo tài Ngân hàng TMCP Đông Á th u yj Phụ lục 4: Thực trạng khoản hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai yi đoạn từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2013 pl an u al n va ll fu oi m tz a nh z j ht vb k m gm om l.c an Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă 65 3.3.4 Nõng cao hiệu công tác tra, giám sát t to Chính phủ NHNN cần xây dựng hệ thống thơng tin báo cáo giám hi ng sát hoạt động hệ thống ngân hàng, từ đưa sách quản lý ep kịp thời Đặc biệt cần xác thực báo cáo ngân hàng trình giám sát từ xa, nắm bắt tình hình khoản ngân hàng toàn hệ thống n w ad lo Ngồi ra, NHNN cần xây dựng hệ thống thơng tin kết nối TCTD với NHNN để có hỗ trợ kịp thời rủi ro khoản xảy th yi u yj pl u al Kết luận chương an n va Phần luận văn đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị ll fu rủi ro khoản ngân hàng Đông Á Để thực giải pháp cần có oi m thực đồng từ phía Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước DongAbank Trong đó, để ngân hàng hoạt động an tồn hiệu quả, DongAbank cần nhận thức tầm quan a nh trọng quản trị rủi ro khoản có biện pháp thiết thực để thực việc tz z quản trị rủi ro j ht vb k m gm om l.c an Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă 66 KT LUN t to hi ng Trên sở lý thuyết họcở chương trình đào tạo bậc cao học với thơng tin, số liệu thu thập phân tích được, Luận văn đạt thực ep nội dung sau đây: n w Thứ nhất, phân tích nội dung rủi ro khoản quản trị rủi ro ad lo khoản hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại th Thứ hai, tìm hiểu thực trạng quản trị rủi ro khoản đánh giá sách u yj quản trị khoản Ngân hàng TMCP Đông Á yi pl Thứ ba, đưa số giải pháp góp phần nâng cao hiệu quản trị rủi ro u al khoản ngân hàng TMCP Đông Á an n va ll fu oi m tz a nh z j ht vb k m gm om l.c an Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO t to Tiếng Việt hi ng Brian Walters (2008), Sự sụp đỗ Northern Rock, NXB Lao Động Xã Hội ep Ngân hàng TMCP Đông Á (2013), Quy định quản trị khoản n w Nguyễn Đăng Dờn (2012), Quản trị ngân hàng thương mại đại, NXB Phương ad lo Đông Nguyễn Duy Sinh (2009), Nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản th u yj ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế yi Peter S.Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính Hà Nội pl Trần Huy Hoàng (2011), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội u al an Tiếng Anh n va ABD (2005), Financial Management and Analysis of Projects, Reserve Bank ll fu Website: oi m http://chungta.com/hoc-thuat/tac-pham-hoc-thuat/su cua northern tz z www.dongabank.com.vn a nh rock/default.aspx sup j ht vb 10 Hương Giang, 2008, Sự sụp đổ Northern Rock, http://chungta.com/hoc- m thuat/tac-pham-hoc-thuat/su_sup_do_cua_northern_rock/default.aspx k 11 Trần Phương Thảo, 2008, Bài học từ thảm họa ngân hàng lớn nước Anh gm l.c 12 http://www.sbv.gov.vn an Lu i-iu-cn-bit-v-mo-hinh-camels-&catid=43:ao-to&Itemid=90 om 13 http://www.vnba.org.vn/index.php?option=com_content&view=article&id=1562:o n va y te re th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă to Ph lc 1: Bng tớnh chi phớ sử dụng vốn kỳ tháng 12/2012 đơn vị kinh doanh DongAbank tn gh p ie w VND (ngàn đồng) Chỉ tiêu Số dư bình quân tiết kiệm tiền gửi cá nhân A Không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng n STT XAU USD (chỉ vàng) ad lo 420,043 66,494,525 418,513 813,688 1,497 50,641 0.00 65,630,195 417,016 0 12,405,556 1,530 111,142,325 0.00 th 190,042,406 yj an lu la ip uy a1 Không kỳ hạn Huy động vốn tiết kiệm và tiền gửi có kỳ hạn từ a2 ngày đến dưới tháng Huy động vốn tiết kiệm và tiền gửi có kỳ hạn từ a3 tháng-dưới 12 tháng 3,243 n va a4 Huy động vốn từ kỳ phiếu m ll fu Có kỳ hạn 12 tháng C Có kỳ hạn 12 tháng D Doanh số giữ hộ bình quân Số dư bình quân tiền gửi TCKT A Không kỳ hạn B Có kỳ hạn dưới tháng C Có kỳ hạn tháng đến dưới 12 tháng D Có kỳ hạn 12 tháng E Có kỳ hạn 12 tháng Số dư bình quân tiền gửi có kỳ hạn TCTD Lãi suất bình quân huy động tháng bao gồm huy động TCKT, tz 3,243 5,132,443 1,245 3,890,895 1,245.00 ht vb k jm 1,093,548 0.00 0.00 om 0.00 an Lu 0.00 9.48 1.97 1.80 3,381,328 33,672 141,137 219 n va re y te th Dự trữ không kỳ hạn: tỷ lệ DTBB dưới 12 tháng x ( 1a1+ 2A) l.c Sô tiền dự trữ bắt buộc: 5A+5B+5C+5D+5E 0.00 gm A 0 148,000 cá nhân TCTD hệ thống z n oi B (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă to tn B gh Dự trữ từ ngày đến dưới tháng: tỷ lệ DTBB dưới 12 tháng x (1a2+2B) 1,519 2,001,712 33,361 125,536 92 1,111,423 11,710,491 25,277 195 282,275 165 3,038 0 4,003,425 25,021 753,213 92 0 195 462,053 3,048 4,281,171 2,358 2,194 358,634 Dự trữ từ tháng đến dưới 12 tháng: tỷ lệ DTBB dưới 12 tháng x (1a3+1a4+2C) p ie C Dự trữ 12 tháng: tỷ lệ DTBB 12 tháng trở lên x (1B+2D) w D n an lu la ip Dự phòng 12 tháng %dự phòng x (1B+2D) E Dự phòng 12 tháng: % dự phòng x (1C+1D+2E) 6,668,540 Tổng số huy động có thể dùng để cho vay: 202,330,106 A Không kỳ hạn: 1a1+2A-5A - 6A Cho vay ngắn hạn từ ngày đến dưới tháng : 1a2+ 2B+ 3+ (80%*(1a1+2A))-5B-6B Cho vay có kỳ hạn từ tháng đến dưới 12 tháng : 1a3+1a4+2C-5C-6C E Có kỳ hạn 12 tháng 0.00 n re 5,334 y te Có kỳ hạn 12 tháng 6,572 3,048 va D 97,521 an có kỳ hạn tháng- dưới 12 tháng 121,845,772 Lu C 1,346 om Có kỳ hạn từ ngày đến dưới tháng 11,674,807 l.c B gm Không kỳ hạn 60,718,606 k A jm 3,809,750 ht E Cho vay 12 tháng : 1B+2D-5D-6D Cho vay 12 tháng 1C+1D+2E+ (23.3% X ( 1a2+1a3+1a4+1B+3+2B+2C+2D) -5E-6E Dư nợ bình quân tín dụng (Bao gồm cho vay TCTD khác) vb D z C tz B n oi D m ll fu n va C uy B Dự phòng khoản: 6A+6B+6C+6D+6E Dự phòng không kỳ hạn: % dự phòng x (1a1 +2A+3) Dự phòng từ ngày đến dưới tháng: % dự phòng x (1a2 + 2B) Dự phòng tháng đến dưới 12 tháng: % dự phòng x ( 1a3+1a4+2C) yj A th Dự trữ 12 tháng: tỷ lệ DTBB từ12 tháng trở lên x (1C+1D+2E) ad lo E th 1,238 (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă to tn gh 0.00 4,758,148 18,012 0 -202,323,534 0.00 462,053 -3,048 -4,281,171 -2,358 -3,809,750 -60,713,272 -2,194 358,634 -11,674,807 -1,346 -121,844,534 -97,521 -3,048 p ie 10 Số dư bình quân tiền gửi TCTD khác số dư bình quân tiền mặt quỹ đơn vi (101011001) Số dư cuối các khoản tạm ứng đơn vị (103611012,103611020) 11 w Số tiền có thể được sử dung A Số tiền sử dụng cho vay không kỳ hạn = 8A -7A Số tiền sử dụng cho vay có kỳ hạn từ ngày đến dưới tháng = 8B-7B Số tiền sử dụng cho vay kỳ hạn - dưới 12 tháng = 8C-7C ad lo th yj B n 12 jm 362,338 -3,048 -2,358 0 358,634 -60,713,272 k -11,674,807 -1,346 -103,361,124 l.c gm 0 -3,048 om -1,687,312 -1,564 an Lu 15 -46,083 ht E -4,281,171 vb D -180,076,457 z C số tiền sử dụng thực tế: Số tiền sử dụng cho vay không kỳ hạn: 8A - (1a1 + 2A - 5A - 6A) Số tiền sử dụng cho vay có kỳ hạn từ ngày đến dưới tháng: 8B - (1a2 + 2B + -5B - 6B) Số tiền sử dụng cho vay có kỳ hạn từ - dưới 12 tháng: 8C - (1a3 + 1a4 + 2C - 5C - 6C) Số tiền sử dụng cho 12 tháng: 8D - (1B + 2D - 5D 6D) Số tiền sử dụng cho 12 tháng và trung - dài hạn: 8E (1C + 1D + 2E - 5E - 6E) Chi phí hoặc thu nhập đơn vị: (14A)*ls điều/nhận vốn +14B*ls điều/nhận vốn+14C*ls điều chuyển vốn+14D*Ls điều/nhận vốn+ 14E*ls điều/nhận vốn-(13) 3,381 tz B n oi A m ll fu 14 Số tiền sử dụng cho 12 tháng = 8D-7D Số tiền sử dụng cho 12 tháng và trung - dài hạn = 8E-7E Tiền lãi DTBB Hội sở trả = (1.2%/năm đối với VND x (5) n va 13 an lu E la D ip uy C 1.35 n va re y te th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă o w (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă n lo ad y th ju yi Phụ lục 2: Phân loại tài sản công nợ Ngân hàng theo rủi ro khoản ngày 31/12/2013 pl ĐVT: triệu VNĐ ua al n QUÁ HẠN n va ĐẾN THÁNG TRÊN THÁNG ĐẾN THÁNG TỪ ĐẾN THÁNG l fu TỪ ĐẾN TỪ ĐẾN 12 NĂM THÁNG oi lm 2.288.065 2.288.965 z 4.827.650 1.891.120 1.266.088 3.093.599 23.660 1.613 84.306 11.188.036 1.400.000 218.538 5.864.514 17.007.903 13.393.773 - 1.099.997 3.166.927 502.578 1.545 20.572 280.028 2.176.233 546.691 481.571 9.660.830 18.675.163 17.824.877 j ht vb k TỔNG CỘNG - 4.827.650 - 1.891.120 - 2.666.088 218.538 1.001.674 50.650.056 - 4.290.584 502.578 1.075.352 1.379.110 529.152 3.824.395 8.606.178 70.250.119 94.360 1.633.120 4.146.870 32.721.839 7.239.486 8.027.358 2.801.270 1.353 10.417 63.096 618.766 318.995 1.583.371 2.420.758 517.866 781.520 138.875 10.147 33.654.413 11.247.914 14.796.957 3.430.183 2.288.965 (22.466.377) (1.587.084) 3.878.206 14.394.694 om n a Lu n va - 5.874.350 290 50.790.243 9.385 703.017 - 4.323.124 - 1.448.408 9.675 63.139.142 8.596.503 7.110.977 y te re 2.006.070 l.c gm Nợ phải trả Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác Tiền gửi khách hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Mức chênh khoản ròng z at nh 1.999.628 6.442 2.006.070 m Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD khác Chứng khoán kinh doanh Cho vay khách hàng Chứng khốn đầu tư Góp vốn đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản khác Tổng tài sản TRONG HẠN TỪ NĂM TRỞ LÊN ac th Ghi chú: Tổng tài sản thể giá trị gộp chưa loại trừ phần dự phịng rủi ro tín dụng giảm giá chứng khoán si eg cd jg hg (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă to tn Ph lc 3: Bỏo cỏo tài DongAbank gh p ie 31/12/2012 TRIỆU VND 31/12/2011 TRIỆU VND 4,827,650 8.170.257 1,891,120 1.479.377 2,658,526 4.213.094 1,657,808 4.213.094 1,008,280 - -7,562 - Chứng khoán kinh doanh 199,968 243.219 Chứng khoán kinh doanh 218,538 255.387 -18,570 (12.168) Chỉ tiêu A I Tài sản w STT n Tiền mặt, vàng bạc, đá quý ad lo II th III Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tiền gửi cho vay tổ chức tín dụng ("TCTD") khác yj Cho vay TCTD khác Dự phòng rủi ro cho TCTD khác an lu la n va Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác m ll fu Cho vay khách hàng Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng 49,756,163 43.341.054 50,650,056 44.003.078 893,893 (662.024) 4,290,122 2.572.672 4,290,584 2.572.672 z Chứng khoán đầu tư tz Cho vay khách hàng - n oi V VI VII ip uy IV Tiền gửi TCTD khác Góp vốn, đầu tư dài hạn - 451,169 537.650 910.026 1,566,995 1.420.908 649,458 (510.882) - Nguyên giá tài sản cố định - Hao mòn tài sản cố định - (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă th Ti sn c nh thuờ ti chớnh y te 917,537 re (35.612) 1.223.566 n Hao mòn tài sản cố định -51,409 1,379,110 va Nguyên giá tài sản cố định 573.262 an Tài sản cố định hữu hình - Lu Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn Tài sản cố định 502,578 om Đầu tư vào công ty liên kết Đầu tư dài hạn khác - l.c Vốn góp liên doanh -462 gm Dự phịng giảm giá chứng khoán đầu tư - k Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn jm Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán ht vb VIII IX a b a b (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă to tn gh p ie w n a b X XI Tài sản cố định vơ hình Hao mòn tài sản cố định 358.553 -60,297 (45.013) - Nguyên giá bất động sản đầu tư - Hao mòn bất động sản đầu tư - Tài sản Có khác 3,824,395 2.957.306 Có khoản phải thu 1,225,688 1.485.433 Có khoản lãi, phí phải thu 2,077,206 1.019.497 27,716 - 493,785 452.376 th Tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại yj Tài sản Có khác uy Trong đó: Lợi thương mại ip - la Dự phịng rủi ro có bảng khác - an lu 69,278,223 64.738.195 NỢ PHẢI TRẢ Các khoản nợ Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam n va 839.958 m ll fu Tiền gửi vay từ TCTD khác Tiền gửi TCTD khác Vay TCTD khác n oi Tiền gửi khách hàng Các cơng cụ tài phái sinh cơng nợ tài khác tz - Các khoản phải trả công nợ khác 609.131 4.872.574 1,483,298 10.803.980 551 473.68 897,678 35 41 om 58.924.430 Vốn TCTD 5,000,583 4.500.583 Vốn điều lệ 5,000,000 4.500.000 Lu 63,174,032 an VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn quỹ C phiu qu - C phiu u ói - (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă th - y te Thặng dư vốn cổ phần re - n Vốn đầu tư xây dựng va VIII a b c d e 27.748 10.261.552 l.c Dự phịng cho cơng nợ tiềm ẩn cam kết ngoại bảng 703,017 4,323,124 gm Thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phải trả TỔNG NỢ PHẢI TRẢ 1.547.955 k Các khoản lãi,phí phải trả 4.186.819 jm Các khoản nợ khác phải trả 2,039,900 36.064.013 ht Phát hành giấy tờ có giá 5.734.774 3,834,450 vb Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro 5,874,350 50,790,243 z IV V VI VII 522 Bất động sản đầu tư ad lo I II III 313.54 Nguyên giá tài sản cố định TỔNG TI SN B 461,573 (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă to tn f Vốn khác gh Quỹ TCTD 583 583 504,643 364.806 p ie Chênh lệc tỷ giá hối đoái - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Lợi nhuận chưa phân phối 598,965 948.376 6,104,191 5.813.765 69,278,223 64.738.195 w TỔNG VỐN CHỦ SỞ HỮU n ad lo TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU th yj an lu la ip uy n va tz n oi m ll fu z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă Ph lc 4: Tỡnh hỡnh khoản hệ thống ngân hàng thương mại Việt t to Nam giai đoạn 2011 đến tháng đầu năm 2013 ng hi Năm 2011: ep Trong giai đoạn từ năm 2000 đến năm 2010, với sách tài khóa tiền w tệ nới lỏng, Việt Nam theo đuổi mục tiêu tăng trưởng kinh tế Bên cạnh đó, tốc độ n ad lo tăng trưởng tín dụng cao nhiều so với tốc độ tăng trưởng huy động u yj th GDP làm tăng rủi ro khoản, lạm phát mức cao thời gian dài, bất ổn kinh tế vĩ mô bắt đầu lộ diện yi pl Trước tình hình này, ngày 24/2/2011 Chính phủ ban hành nghị n ua al 11/NQ-CP đề nhóm giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội Ngân hàng Nhà nước điều hành va n sách tiền tệ thắt chặt với việc dư nợ tín dụng khơng vượt 20%, giảm tỷ lệ dư nợ n oi phương tiện toán từ 14-16% m ll fu phi sản xuất đến cuối năm xuống 16%, kiểm soát tốc độ tăng trưởng tổng t NHNN điều chỉnh tăng lần lãi suất tái chiết khấu, lần lãi suất tái cấp z vốn lần lãi suất OMO; vào tháng 3/2011 NHNN áp dụng mức trần lãi suất huy z ht vb động 14% làm cho căng thẳng khoản giai đoạn mức báo động jm Các ngân hàng phải vay thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao, nhiều k ngân hàng lách luật, huy động lãi suất vượt mức trần 14% Lãi suất cho vay gm theo tăng cao, đẩy doanh nghiệp kinh tế thêm khó khăn l m co Năm 2012: Lu Năm 2012, NHNN tiếp tục điều hành sách tiền tệ thắt chặt thận an trọng, phân nhóm ngân hàng giao tiêu tăng trưởng tín dụng theo bốn mức, te re Nhờ hoạt động thị trường tài tiền tệ bước ổn định n va kiểm soát tổng phương tiện toán mức thấp, ưu tiên ổn định kinh tế vĩ mơ từ 14% cịn 9%, lãi suất tái chiết khấu từ 13% 7% Mức trần lãi suất huy động (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă y Mt bng lói sut gim: NHNN ó ln iu chnh gim lói sut tỏi cp (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă 14% NHNN bắt đầu áp dụng từ cuối tháng 9/2011, mức lãi suất trần t to đưa để khắc phục tình trạng lãi suất huy động cho vay cao thời điểm cuối ng năm 2011 đầu năm 2012 Tuy nhiên thời điểm cuối năm 2012, lạm phát hi ep kinh tế giảm, mức trần lãi suất huy động qua lần điều chỉnh giảm cịn 8% Hình 2.1: Diễn biến trần lãi suất huy động năm 2012 w n lo ad 28/09/2011: 14% 13/03/2012: 13% 11/04/2012: 12% 28/05/2012: 11% 11/06/2012: 9% 24/12/2012: 8% u yj th Lạm phát mức thấp với 6,81% năm 2012 nên lãi suất tiền gửi yi pl đảm bảo thực dương Bên cạnh kênh đầu tư khác chứng khoán, bất 2012 đạt mức cao n ua al động sản cịn gặp nhiều khó khăn, tăng trưởng huy động năm va n Điểm bật năm 2012 tăng trưởng tín dụng đạt mức thấp kỷ lục, fu m ll với 8,85% vào cuối năm 2012, mức thấp 20 năm trở lại Nguyên n oi nhân xuất phát từ khó khăn chung kinh tế, hoạt động sản xuất kinh doanh t nhiều doanh nghiệp trì trệ thu hẹp khiến cho cầu tín dụng thấp Ngoài z ra, ảnh hưởng nợ xấu, ngân hàng thận trọng khâu xét z vb duyệt cho vay Nợ xấu cuối năm 2012 lên mức 7,8% tổng dư nợ, trích lập dự ht phòng tăng cao, ảnh hưởng đến kết kinh doanh ngân hàng Một số ngân jm k hàng chịu lỗ từ việc tất toán khoản huy động vàng Lợi nhuận toàn ngành gm ngân hàng sụt giảm gần 50% so với năm 2011, đa số ngân hàng có lợi l nhuận giảm khơng hồn thành kế hoạch năm 2012 m co Vấn đề sở hữu chéo ngày gây nhiều bất cập Trong năm 2012, n va hành quy định hoạt động cho vay, vay; mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă y Thụng t 21/2012/TT-NHNN v Thụng t 01/2013/TT-NHNN c ban te re toàn hệ thống an nhập ngân hàng hoạt động yếu kém, nhằm đảm bảo tính an toàn minh bạch Lu NHNN tiếp tục thực tái cấu hệ thống ngân hàng việc hp nht, sỏp (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă cỏc TCTD, chi nhỏnh ngõn hng nước làm cho hoạt động thị trường liên t to ngân hàng quản lý chặt chẽ hơn, hạn chế rủi ro phát sinh đảm bảo ng nhiệm vụ hỗ trợ khoản cho NHTM thị trường hi ep Nhìn chung ngành ngân hàng năm 2012 có nhiều diễn biến tích cực, tình hình khoản hệ thống có cải thiện đáng kể, nguy đổ vỡ w n hàng loạt từ cuối năm 2011 đẩy lùi Làn sóng sáp nhập, hợp ngành lo ad ngân hàng diễn mạnh mẽ kỳ vọng góp phần tăng ổn định u yj th tính minh bạch ngành yi Những tháng đầu năm 2013: pl n ua al Nền kinh tế năm 2013 tiếp tục gặp nhiều khó khăn, thị trường chứng khoán bất động sản trầm lắng; ngành ngân hàng đối mặt với nhiều cam go, n va thử thách fu m ll Xử lý nợ xấu mục tiêu quan trọng hệ thống ngân hàng kinh tế n oi năm 2013 Nợ xấu thực tế tăng cao so với liệu TCTD công bố, t ngân hàng phải trích lập dự phịng cao năm 2013 Thông tư z 02/2013/TT-NHNN (quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích z lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động vb ht TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài- làm cho nhiều ngân hàng lo ngại lượng jm k trích lập dự phòng tăng cao) điều chỉnh thời gian thi hành từ ngày gm 01/06/2013 đến ngày 01/06/2014 Việc điều chỉnh nhằm tạo điều kiện thuận lợi l cho doanh nghiệp tiếp cận vay vốn ngân hàng, hỗ trợ thúc đẩy tăng trưởng tín m co dụng cho kinh tế, giảm mặt lãi suất cho vay tháo gỡ khó khăn cho sản an Lu suất kinh doanh nhằm đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng 10%-12% cho năm 2013 n va te re y (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă Hỡnh 2.2: T l n xấu toàn ngành t to ng Tỷ lệ nợ xấu toàn ngành hi ep 10% w 9% Theo số liệu báo cáo NH 8% Theo quan tra NHNN 8.8% 8.6% n 7% lo 6.0% ad 6% 4% 2.9% 3.5% 3.2% yi 3% 4.5% u yj th 5% 3.6% 3.2% 2.5% 2.2% pl 2.0% 2% 0% 2005 2007 2008 2009 2010 2011 Q1.12 Q2.12 T2.13 n va 2004 n ua al 1% fu m ll Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) n oi thành lập vào tháng 7/2013 có nhiệm vụ mua nợ xấu tổ chức tín dụng, hỗ t trợ cho NHTM xử lý nợ xấu góp phần đảm bảo tính ổn định thị z trường tài z vb Trần lãi suất huy động tiếp tục điều chỉnh giảm; kể từ cuối năm 2012 ht jm qua lần điều chỉnh giảm, trần lãi suất huy động đến tháng 06/2013 7% Mức k lãi suất hấp dẫn kênh đầu tư khác lãi suất tiền gửi đảm bảo thực gm l dương nên huy động tăng 3,86% quý m co Tăng trưởng tín dụng đạt mức thấp quý nm 2013 vi mc tng (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă y trưởng tín dụng thấp nhiều so với tăng trưởng huy động vốn, chí te rệt Tuy nhiên số ngân hàng lớn xảy tượng thừa khoản tăng re Thanh khoản toàn ngành tháng đầu năm 2013 cải thiện rõ n va tín dụng thấp giai đoạn an yếu tố mùa vụ, nợ xấu nguyên nhân khiến cho tăng trưởng Lu 1,17% so với cuối năm 2012; đến tháng 05 năm 2013 s ny t 3,13% Ngoi (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă (Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă(Luỏưn.vn).quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.thanh.khoỏÊn.tỏĂi.ngÂn.hng.ng.Ă