(Luận văn) quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn 001

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - ng hi ep w n lo TRẦN HỒNG NHUNG ad ju y th yi pl ua al QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN n HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN n va ll fu oi m at nh Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 z z ht vb k jm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om TS NGUYỄN VĂN LƢƠNG l.c gm NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: an Lu n va ey t re th TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 t to ng hi LỜI CAM ĐOAN ep Tôi cam đoan Luận văn hồn tồn tơi thực Các đoạn trích dẫn số liệu w n đoạn văn đƣợc dẫn nguồn cụ thể Nội dung số liệu phân tích đoạn văn lo ad kết nghiên cứu độc lập học viên chƣa đƣợc công bố cơng trình ju y th khoa học yi Học viên pl n ua al va n Trần Hồng Nhung ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to MỤC LỤC ng hi ep TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN w n lo MỤC LỤC ad ju y th DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT yi DANH MỤC BẢNG BIỂU pl ua al DANH MỤC HÌNH VẼ n LỜI MỞ ĐẦU va n CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG fu ll NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI oi m at nh 1.1 Rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại z 1.1.1 Khái niệm rủi ro khoản z jm ht vb 1.1.2 Đặc điểm rủi ro khoản k 1.1.3 Đo lƣờng rủi ro khoản gm l.c 1.1.3.1 Phƣơng pháp tiếp cận nguồn vốn sử dụng vốn: om 1.1.3.2 Phƣơng pháp tiếp cận cấu trúc vốn: an Lu 1.1.3.3 Phƣơng pháp xác định xác suất tình huống: n va 1.1.3.4 Phƣơng pháp tiếp cận số khoản: ey t re th 1.2 Quản trị rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại: 10 t to 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro khoản 10 ng hi 1.2.1.1 Khái niệm 10 ep 1.2.1.2 Ý nghĩa quản trị rủi ro khoản 10 w n 1.2.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro khoản 12 lo ad ju y th 1.2.2.1 Các nhân tố ảnh hƣởng đến cầu khoản 12 yi 1.2.2.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến cung khoản 14 pl ua al 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro khoản 15 n 1.2.3.1 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro khoản 15 n va ll fu 1.2.3.2 Nội dung quản trị rủi ro khoản 16 oi m 1.2.4 Chiến lƣợc quản trị rủi ro khoản 17 nh at 1.2.4.1 Chiến lƣợc quản trị khoản dựa tài sản Có: 19 z z 1.2.4.2 Chiến lƣợc quản trị khoản dựa tài sản Nợ: 19 ht vb k jm 1.2.4.3 Chiến lƣợc cân đối tài sản Nợ tài sản Có 20 l.c gm 1.2.5 Các nghiên cứu trƣớc quản trị rủi ro khoản 20 1.3 Kinh nghiêm nƣớc quản trị rủi ro khoản học cho Việt om Nam 23 an Lu 1.3.1 Kinh nghiệm nƣớc quản trị rủi ro khoản 23 n va ey th 1.3.2.1 Vai trò ngân hàng Nhà nƣớc giải vấn đề khoản 26 t re 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 26 t to 1.3.2.2 Ngân hàng thƣơng mại cần chủ động xử lý khủng hoảng ng khoản 26 hi ep 1.3.2.3 Chú trọng công tác truyền thông 26 w 1.3.2.4 Cần học tập cập nhật phƣơng pháp, nội dung quản trị khoản n lo đại 27 ad ju y th KẾT LUẬN CHƢƠNG 27 yi CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI pl ua al NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 28 n 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Sài Gòn 28 n va ll fu 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 28 m oi 2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh SCB giai đoạn 2009-2012 29 nh at 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản SCB 34 z z 2.2.1 Những quy định quản trị rủi ro khoản SCB 34 ht vb k jm 2.2.2 Phƣơng pháp quản trị rủi ro khoản SCB 39 gm 2.2.2.1 Quản trị rủi ro khoản theo phƣơng pháp phân tích khoản tĩnh om l.c (xác định giới hạn rủi ro) 40 2.2.2.2 Quản trị rủi ro khoản theo phƣơng pháp khoản động (phân an Lu tích Gap): 41 n va 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro khoản SCB 42 th 2.2.3.3 Chỉ số trạng thái tiền mặt (H3) 44 ey 2.2.3.2 Hệ số Vốn tự có / Tổng tài sản Có (H2) 43 t re 2.2.3.1 Hệ số Vốn tự có/ Tổng nguồn huy động (H1) 42 t to 2.2.3.4 Chỉ số lực cho vay (H4) 46 ng hi 2.2.3.5 Hệ số dƣ nợ / Tiền gửi khách hàng (H5) 47 ep 2.2.3.6 Chỉ số chứng khoán khoản (H6) 48 w n 2.2.3.7 Chỉ số trạng thái ròng TCTD (H7) 49 lo ad ju y th 2.2.3.8 Chỉ số H8 50 yi 2.2.4 Mối quan hệ số khoản SCB qua mơ hình hồi quy 51 pl ua al 2.2.4.1 Phân tích thống kê mô tả 51 n 2.2.4.2 Phân tích hồi quy 54 n va ll fu 2.2.5 Thành tựu tồn quản trị rủi ro khoản NH TMCP Sài oi m Gòn 62 at nh 2.2.5.1 Thành tựu 62 z 2.2.5.2 Tồn 63 z vb jm ht KẾT LUẬN CHƢƠNG 65 k CHƢƠNG 3: HOÀN THIỆN NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH gm KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 66 l.c om 3.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro khoản an Lu NHTMCP Sài Gòn đến năm 2015 66 ey th NHTMCP Sài Gòn đến năm 2015 68 t re 3.1.2 Định hƣớng hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro khoản n Ngân hàng TMCP Sài Gòn 66 va 3.1.1 Các nhân tố tác động đến hoạt động kinh doanh khả khoản t to 3.2 Giải pháp hoàn thiện nội dung quản trị rủi ro khoản NH TMCP Sài ng Gòn 70 hi ep 3.2.1 Nhóm giải pháp cấu tổ chức quản trị rủi ro 71 w 3.2.2 Nhóm giải pháp kiểm tra, giám sát 73 n lo ad 3.2.3 Nhóm giải pháp xử lí, thu hồi nâng cao chất lƣợng tín dụng nhằm hạn y th chế rủi ro khoản 73 ju yi 3.2.4 Nhóm giải pháp quản trị nguồn vốn 74 pl al n ua 3.2.6 Nhóm giải pháp khác 75 n va 3.2.6.1 Đẩy mạnh công tác huy động vốn 75 fu ll 3.2.6.2 Giải pháp quản trị nhân đào tạo nguồn nhân lực 76 oi m 3.2.6.3 Nhóm giải pháp phát triển cơng nghệ 76 at nh z 3.3 Kiến nghị 77 z jm ht vb 3.3.1 Kiến nghị phủ 77 3.3.2 Kiến nghị NHNN 80 k gm KẾT LUẬN CHƢƠNG 81 l.c om KẾT LUẬN 82 an Lu n va ey t re th t to DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ng hi ep ALCO: Ủy ban quản lí tài sản Nợ - Có w n BCTC: Báo cáo tài lo ad CN/SGD: Chi nhánh/ Sở giao dịch y th ju CPFF : Commercial Paper Funding Facility yi pl DTBB: Dự trữ bắt buộc n ll oi m NHTM: Ngân hàng thƣơng mại fu NHNN: Ngân hàng nhà nƣớc va KDTT: Kinh doanh tiền tệ n ua al IMF: Quỹ tiền tệ quốc tế at z TCTD: Tổ chức tín dụng nh SCB: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn z k om l.c gm QTNV: Quản trị nguồn vốn jm QLRRTK: Quản lí rủi ro khoản ht QLRR: Quản lí rủi ro vb TALF: The Term Asset-Backed Securities Loan Facility an Lu n va ey t re th t to DANH MỤC BẢNG BIỂU ng hi Trang ep Bảng 2.1: Bảng tính số H1 SCB từ 2007 – 2012 42 w n Bảng 2.2: Bảng tính số H2 SCB từ 2007-2012 43 lo ad Bảng 2.3: Bảng tính số H3 SCB từ 2007-2012 44 y th ju Bảng 2.4: Bảng tính số H4 SCB từ 2007-2012 46 yi pl Bảng 2.5: Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn 46 ua al n Bảng 2.6: Bảng tính số H5 SCB từ 2007-2012 47 va n Bảng 2.7: Bảng tính số H6 SCB từ 2007-2012 48 ll fu oi m Bảng 2.8: Bảng tính số H7 SCB từ 2007-2012 49 nh Bảng 2.9: Bảng tính số H8 SCB từ 2007-2012 50 at z z Bảng 2.10 Mô tả số khoản SCB từ 2007- 2012 51 vb k jm ht Bảng 2.11 Kết tƣơng quan chi tiết số 57 om l.c gm Bảng 2.12: Kết luận giả thuyết thống kê 59 an Lu n va ey t re th t to DANH MỤC HÌNH VẼ ng hi Trang ep Biểu đồ 2.1: Quy mô Tổng tài sản SCB qua năm 2009 – 2012 34 w Biểu đồ 2.2: So sánh tổng tài sản SCB với số ngân hàng năm 2012 31 n lo ad Biểu đồ 2.3: Tăng trƣởng nguồn vốn huy động SCB năm 2009 - 2012 32 ju y th Biểu đồ 2.4: Tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng SCB năm 2009 - 2012 33 yi Biểu đồ 2.5: So sánh lợi nhuận năm 2009 – 2012 34 pl Biểu đồ 2.6: Mơ hình quản trị rủi ro khoản SCB 38 al n ua Biểu đồ 2.7: Tỷ trọng nguồn vốn huy động thị trƣờng 48 n va Biểu đồ 2.8: Minh họa số khoản đồ thị 51 ll fu Biểu đồ 2.9: Minh họa số khoản đồ thị 52 m oi Biểu đồ 2.10 Đồ thị giá trị biến phụ thuộc: giá trị thực tế & giá trị fitted 59 nh Hình 3.1: Mơ hình quản lý khoản mơ hình đề xuất 72 at z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th