(Luận văn) quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn001

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH  HỒ THỊ HẠNH lu an n va p ie gh tn to QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN d oa nl w HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN an lu oi lm ul nf va LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH, NGÂN HÀNG z at nh MÃ SỐ: 60.31.12 z @ m co l gm NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS HỒ DIỆU an Lu THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - NĂM 2013 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: HỒ THỊ HẠNH Sinh ngày 14 tháng 09 năm 1987 , tại: Thái Bình Hiện cơng tác tại: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Là học viên cao học khóa XII Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh lu an va Cam đoan đề tài: “QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN n HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN” to Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ DIỆU p ie gh tn Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 nl w Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh d oa Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính lu độc lập riêng, không chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội va an dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích ul nf nguồn gốc rõ ràng, minh bạch oi lm Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan z at nh Thành phố Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2013 Tác giả z m co l gm @ an Lu HỒ THỊ HẠNH n va ac th si MỤC LỤC Trang DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ lu DANH MỤC HÌNH an n va MỞ ĐẦU tn to CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ ie gh RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI p 1.1 THANH KHOẢN nl w 1.1.1 Thanh khoản gì? d oa 1.1.2 Các trạng thái khoản tài sản lu va an 1.1.3 Cung khoản, cầu khoản trạng thái khoản ròng ul nf 1.1.4 Các số thể khả khoản oi lm 1.2 RỦI RO THANH KHOẢN 1.2.2 z at nh 1.2.1 Rủi ro khoản Nguyên nhân gây rủi ro khoản z gm @ 1.2.3 Tác động rủi ro khoản an toàn ngân hàng 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 10 l m co 1.3.1 Quản trị rủi ro khoản 10 an Lu 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro khoản 11 n va ac th si 1.4 BÀI HỌC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI 21 1.4.1 Rủi ro khoản ngân hàng thương mại Nga năm 2004 21 1.4.2 Khủng hoảng Ngân hàng Northern Rock – Anh 23 1.4.3 Các học kinh nghiệm 24 KẾT LUẬN CHƢƠNG 26 lu an CHƢƠNG 2:THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN va n HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN 27 gh tn to 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN 27 p ie 2.1.1 Q trình hình thành phát triển 27 w 2.1.1.1 Giới thiệu chung 27 d oa nl 2.1.1.2 Lịch sử hình thành phát triển 27 an lu 2.1.2 Kết hoạt động Ngân hàng TMCP Sài Gòn qua năm 2009-2012 29 va 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG oi lm ul nf MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN 35 2.2.1 Chỉ số trạng thái tiền mặt H3 36 z at nh 2.2.2 Chỉ số chứng khoán khoản H6 37 2.2.3 Chỉ số H8 38 z @ gm 2.2.9 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 39 m co l 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGẦN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN 40 an Lu 2.3.1 Chiến lược quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn 40 n va ac th si 2.3.2 Phương pháp quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn 41 2.3.2.1 Quản lý theo phương pháp phân tích khoản tĩnh (xác định giới hạn rủi ro) 41 2.3.2.2 Quản lý theo phương pháp khoản động (phân tích Gap) 42 2.3.2.3 Kết thực theo quy định quản lý rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn 43 lu an 2.3.3 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gịn 47 va n 2.3.4 Tình hình kinh tế giai đoạn suy thoái 2009 – 2012 biện pháp Ngân hàng gh tn to TMCP Sài Gòn thực để hạn chế rủi ro khoản 49 2.3.4.1 Tình hình kinh tế giai đoạn suy thoái năm 2009 đến 2012 tác ie p động đến khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn 49 nl w 2.3.4.2 Các biện pháp Ngân hàng TMCP Sài Gòn thực để hạn chế rủi ro d oa khoản 52 an lu 2.4 THÀNH TỰU VÀ TỒN TẠI TRỌNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN nf va TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 53 oi lm ul 2.4.1 Thành tựu 53 2.4.2 Những tồn quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn z at nh 54 z KẾT LUẬN CHƢƠNG 55 @ gm CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO m co l THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 56 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO an Lu THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN ĐẾN NĂM 2015 56 n va ac th si 3.1.1 Các nhân tố tác động đến hoạt động kinh doanh khả khoản ngân hàng 56 3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn đến năm 2015 58 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn 62 lu 3.2.1 Hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung 62 an n va 3.2.1.1 Lý lựa chọn chế quản lý vốn tập trung 62 gh tn to 3.2.1.2 Điều kiện để áp dụng chế quản lý vốn tập trung 63 3.2.2 Giải pháp tổ chức quản trị rủi ro khoản 65 p ie 3.2.3 Xử lý, thu hồi nợ nâng cao chất lượng tín dụng nhằm hạn chế rủi ro oa nl w khoản 67 d 3.2.4 Quản trị nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn 68 lu va an 3.2.5 Các giải pháp khác 68 ul nf 3.3 KIẾN NGHỊ 71 oi lm 3.3.1 Kiến nghị phủ 71 z at nh 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 74 KẾT LUẬN CHƢƠNG 76 m co l gm PHỤ LỤC @ TÀI LIỆU THAM KHẢO z KẾT LUẬN an Lu n va ac th si DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ALCO : Hội đồng quản lý tài sản - nợ ALM : Quản trị tài sản - nợ BOE : Ngân hàng Trung ương Anh FTP : Lãi suất điều chuyển vốn lu NHNN : Ngân hàng nhà nước an n va NHTM : Ngân hàng thương mại tn to QLRR : Quản lý rủi ro : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn ie gh SCB p TCTD : Tổ chức tín dụng nl w TMCP : Thương mại Cổ phần : Đô la Mỹ VND : Đồng Việt Nam d oa USD oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 2.1: Quy mô hoạt động kinh doanh SCB giai đoạn 2009 – 2012 30 Bảng 2.2: Chỉ số trạng thái tiền mặt H3 36 Bảng 2.3: Chỉ số chứng khoán khoản H6 37 lu Bảng 2.4: Chỉ số H8 38 an n va Bảng 2.5: Các tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động 43 tn to Bảng 2.6: Cơ cấu nguồn vốn huy động thị trường cho vay năm 2009 – 2012 44 gh Bảng 2.7: Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn năm 2009 - p ie 2012 44 d oa nl w Bảng 3.1: Các tiêu kế hoạch 2013 SCB 61 oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 2.1: Quy mô Tổng tài sản SCB qua năm 2009 - 2012 30 Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng nguồn vốn huy động SCB năm 2009 - 2012 31 Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng Dư nợ tín dụng SCB năm 2009 - 2012 32 lu Biểu đồ 2.4: So sánh lợi nhuận năm 2009 – 2012 34 an n va Biểu đồ 2.5: Tỷ trọng nguồn vốn huy động thị trường năm 2009 – 2012 45 p ie gh tn to Biểu đồ 2.6: Tỷ trọng cho vay năm 2009 – 2012 45 d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Mơ hình quản lý rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn 47 Hình 3.1: Cơ chế quản lý vốn tập trung 62 Hình 3.2: Mơ hình quản lý khoản mơ hình đề xuất 66 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 66 - SCB cần tiếp tục hồn thiện hệ thống sách quản trị rủi ro khoản, xây dựng khung quản lý rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế Cần xây dựng sách đặc biệt xây dựng cho trường hợp căng thẳng khoản; sách riêng cho loại tiền tệ loại nguồn vốn - Để đảm bảo tính phù hợp thực tiễn, hệ thống sách cần phịng ban liên quan xem xét điều chỉnh định kỳ tối thiểu tháng lần, lu sách hoạt động cần đánh giá lại thường xuyên sách mang an tính chiến lược va n Hình 3.2: Mơ hình quản lý khoản mơ hình đề xuất p ie gh tn to Mơ hình quản lý khoản HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SOÁT ỦY BAN QLRR ỦY BAN QLRR HỘI ĐỒNG ALCO TỔNG GIÁM ĐỐC KIỂM TOÁN NỘI BỘ HỘI ĐỒNG ALCO TỔNG GIÁM ĐỐC nf va an lu KIỂM TOÁN NỘI BỘ d oa nl w BAN KIỂM SỐT Mơ hình quản lý khoản đề xuất - Rủi ro khoản - Cơ cấu nguồn vốn - Các quy định tỷ lệ an tồn vốn ul Phịng Quản trị nguồn vốn Phòng Hỗ trợ ALCO z at nh Phòng QLRR Thị trƣờng oi lm Phòng Quản trị nguồn vốn - Rủi ro khoản - Cơ cấu nguồn vốn - Các quy định tỷ lệ an tồn vốn Phịng QLRR Thị trƣờng z : quan hệ quản lý QLRR Thanh khoản Cấp đơn vị QLRR Thanh khoản Cấp đơn vị an Lu Nguồn: Quyết định 37/2012/QĐ-SCB-HĐQT [16] QLRR Thanh khoản Cấp đơn vị m co QLRR Thanh khoản Cấp đơn vị l QLRR Thanh khoản Cấp đơn vị gm @ QLRR Thanh khoản Cấp đơn vị n va ac th si 67 - : quan hệ kiểm sốt Mơ hình đề xuất thêm phịng hỗ trợ ALCO, phịng tổng hợp thơng tin tình hình khoản, tình hình tài sản có, tài sản nợ SCB cách kịp thời để báo cáo, đề xuất lên hội đồng ALCO; thông báo đến đơn vị kế hoạch nguồn vốn – sử dụng vốn tháng hội đồng ALCO duyệt Từ giúp SCB quản trị khoản tốt lu 3.2.3 Xử lý, thu hồi nợ nâng cao chất lƣợng tín dụng nhằm hạn chế rủi ro an khoản va n - SCB cần tăng cường công tác xử lý, thu hồi nợ tập trung thu hồi nợ gh tn to hạn - nợ xấu Đưa tỷ lệ nợ hạn xuống 5% nợ xấu xuống 3% tổng p ie dư nợ w - SCB cần tăng trưởng tín dụng cách thận trọng, phát triển hoạt động cho xuất nhập d oa nl vay lĩnh vực ưu tiên, tận dụng nguồn vốn ngoại tệ nhàn rỗi vay tài trợ lu chủ trương NHNN ul nf va an - Giảm dần khoản cho vay bất động sản cho vay phi sản xuất theo oi lm - Triển khai đưa vào vận hành dự án tin học hóa quy trình tín dụng góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ, chăm sóc khách hàng đồng thời đảm bảo cho công tác z at nh quản trị, điều hành nhanh chóng kịp thời cơng tác tín dụng z - Triển khai hoạt động mua bán nợ thông qua công ty mua bán nợ bán nợ cho gm @ TCTD khác l - Đẩy mạnh thu hồi khoản nợ xử lý dự phòng nhằm tạo m co nguồn thu cho hoạt động kinh doanh cải thiện tình hình tài an Lu n va ac th si 68 3.2.4 Quản trị nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn Theo thông tư 15/2009/TT-NHNN ban hành ngày 10/08/2009 quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn NHTM 30% Hiện nay, tình hình huy động vốn trung dài hạn TCTD gặp nhiều khó khăn, dẫn đến rủi ro tiềm ẩn chênh lệch kỳ hạn nguồn vốn sử dụng vốn Vì việc NHNN ban hành quy định tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử lu dụng cho vay trung dài hạn TCTD để đảm bảo an toàn hoạt động, đặc biệt an khả khoản va n Như trình bày chương tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng tn to vay trung dài hạn SCB tương đối cao chưa đạt theo quy định NHNN, ie gh SCB cần điều chỉnh tỷ lệ cho hợp lý đạt theo quy định chủa NHNN < p 30% để đảm bảo an tồn hoạt động, khơng để xảy tình trạng chênh lệch kỳ hạn nl w nguồn vốn sử dụng vốn Muốn đạt tỷ lệ SCB cần thực d oa biện pháp: an lu - Đẩy mạnh huy động nguồn vốn trung dài hạn, chẳng hạn đưa sản va phẩm huy động hấp dẫn cho kỳ hạn từ 12 tháng trở lên Đặc biệt điều kiện ul nf NHNNN áp dụng trần lãi suất huy động cho kỳ hạn 12 tháng, việc oi lm tăng lãi suất huy động cho kỳ hạn từ 12 tháng trở lên thu hút khách hàng gửi tiền, từ làm gia tăng nguồn vốn huy động trung dài hạn z at nh - Đối với cho vay trung dài hạn, cần quản lý chặt chẽ hơn, trình thẩm z định, xét huyệt cần kỹ hơn, đồng thời đặc biệt trọng quan tâm đến việc @ m co - Đẩy mạnh công tác huy động vốn l 3.2.5 Các giải pháp khác gm kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ khoản giải ngân trước sau giải ngân an Lu n va ac th si 69 Đẩy mạnh công tác huy động vốn tăng tính ổn định nguồn vốn điều kiện góp phần làm giảm khả rủi ro khoản xảy Giải pháp cụ thể cho việc tăng cường đẩy mạnh công tác huy động vốn là: + Nghiên cứu triển khai sản phẩm dịch vụ, chương trình sách huy động với tính hấp dẫn cao, đặc biệt sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ để hỗ trợ cơng tác huy động vốn, ưu tiên nguồn vốn có tính ổn định nguồn lu vốn giá rẻ an + SCB cần giải tốt vấn đề cân đối nguồn sử dụng chuẩn bị nguồn vốn va n để thực chi trả cho khách hàng tham gia sản phẩm huy động kỳ hạn gửi tn to dài rút vốn trước hạn có nhu cầu sử dụng vốn Bên cạnh đó, ngân hàng cần tăng ie gh cường tư vấn sản phẩm hướng đến đối tượng khách hàng có nguồn vốn nhàn rỗi p thời gian dài khách hàng làm việc quan hành nghiệp, viên nl w chức nghỉ hưu, d oa + Khách hàng cá nhân nhóm khách hàng có nguồn tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn an lu tổng nguồn vốn SCB qua năm, cần đẩy mạnh công tác huy động nf va vốn nhằm huy động tối đa nguồn vốn ul + Giảm độ tập trung vào số khách hàng tổ chức kinh tế lớn Nguồn vốn oi lm có ưu điểm chi phí thấp (chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn) tới giới hạn z at nh phụ thuộc vào số khách hàng lớn gây rủi ro cho ngân hàng (đặc biệt thời kỳ cầu vốn tăng mạnh, đối tượng để ngân hàng khác z cạnh tranh lơi kéo, phí để giữ khách hàng thực tế @ gm thấp) Ngân hàng cần cân mục tiêu lợi nhuận với mục tiêu khoản, m co l cần có sách hỗ trợ, chăm sóc khác hàng tốt, dựa tổng hịa lợi ích + Để đáp ứng việc chấm dứt huy động vàng theo lộ trình NHNN, SCB cần an Lu xây dựng sản phẩm, sách ưu đãi để khuyến khích khách hàng gửi vàng n va ac th si 70 chuyển sang gửi VND Việc vừa giúp giảm áp lực việc chuẩn bị nguồn vàng để chi trả cho khách hàng vừa giúp SCB gia tăng nguồn vốn huy động VND - Giải pháp quản trị nhân đào tạo nguồn nhân lực + Chất lượng nguồn nhân ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro khoản nói riêng Chính phận tham mưu đắc lực cho cấp lãnh đạo việc đưa định đắn, kịp thời ngăn lu chặn, khắc phục rủi ro phát sinh hướng hoạt động kinh doanh đến an thành cơng Do vậy, ngân hàng cần có kế hoạch tuyển dụng, sử dụng nhân viên va n cách khoa học, minh bạch bình đẳng Bên cạnh SCB cần trọng công tác tn to hướng đẫn đào tạo cho nhân viên tầm quan trọng quy trình quản trị p ie gh rủi ro theo chuẩn mực thông lệ + Yêu cầu Ban lãnh đạo tự nâng cao kiến thức thân quản trị rủiro nl w khoản thơng qua khóa đào tạo hội thảo quản trị rủi ro nói chung d oa quản trị rủi ro khoản ngân hàng nói riêng an lu - Phát triển cơng nghệ nâng cao hiệu suất sử dụng nf va + Dựa hệ thống ngân hàng lõi phát triển hệ thống khai thác, xử oi lm ul lý phân tích thơng tin theo u cầu báo cáo quản lý kinh doanh SCB nên tích cực ứng dụng hệ thống công nghệ thông tin tiên tiến vào hoạt động quản trị rủi ro nói z at nh chung quản trị rủi ro khoản nói riêng để nâng cao lực quản trị khả hạn chế tác nhân ảnh hưởng xấu đến hoạt động ngân hàng, từ có z đầu tư hợp lý vào sở hạ tầng, máy móc, trang thiết bị phụ trợ việc truyền tin l gm @ thường xuyên theo dõ, nâng cấp theo yêu cầu + Phát triển công nghệ theo chiều sâu việc mua đầu tư nghiên m co cứu phát triển phần mềm, tiện ích phù hợp, kịp thời đầy đủ xác với yêu an Lu cầu hoạt động theo dõi, đo lường giám sát rủi ro khoản, đặc biệt phải kể đến n va ac th si 71 phần mềm hỗ trợ hoạt động định giá chuyển nội bộ, tính tốn chênh lệch dịng tiền hoạt động xây dựng, phân tích kịch 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị phủ - Tiếp tục thực kiềm chế lạm phát ổn định kinh tế vĩ mơ Nền kinh tế phát triển thiếu tính ổn định gây nhiều khó khăn cho hoạt động lu an thành phần kinh tế có hoạt động ngân hàng, việc thực n va biện pháp ổn định kinh tế kiềm chế lạm phát thời gian tới cần thiết tn to nhằm góp phần tạo mơi trường thuận lợi hỗ trợ ngân hàng phát triển hoạt gh động Để thực mục tiêu đòi hỏi phải có kết hợp đồng nhiều biện pháp p ie phối hợp thực quan quyền địa phương + Việc tập trung tháo gỡ khó khăn, tạo điều kiện thuận lợi thúc đẩy phát triển sản w oa nl xuất kinh doanh cần tiếp tục thực hiện, đẩy mạnh nhu cầu tiêu thụ hàng hóa d khơng gây bất ổn kinh tế làm lạm phát tăng cao trở lại lu an  Chính phủ cần đẩy mạnh thực biện pháp khuyến khích sản xuất đặc nf va biệt lĩnh vực, sản phẩm có lợi Tiếp tục giảm lãi suất cho vay khu vực oi lm ul sản xuất kinh doanh, ưu tiên khu vực nông nghiệp, nông thôn; doanh nghiệp vừa nhỏ; doanh nghiệp sản xuất hàng xuất z at nh  Tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tiếp cận sách hỗ trợ phát triển, vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh, doanh z nghiệp có tiềm phát triển, sản xuất sản phẩm đáp ứng yêu cầu thị @ gm trường gặp khó khăn tài Tạo khoản phục hồi thị trường bất vực xây dựng m co l động sản thơng qua khôi phục hoạt động doanh nghiệp hoạt động lĩnh an Lu n va ac th si 72  Xóa bỏ rào cản đầu tư bất hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi hạ tầng, mặt bằng, nguồn nhân lực, thủ tục hành nhằm khuyến khích đầu tư thành phần kinh tế nước đầu tư từ nước + Thực sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng, kết hợp sử dụng linh hoạt cơng cụ sách tiền tệ với thực thi sách tài khóa để thực kiềm chế lạm phát theo mục tiêu đề lu  Chính phủ cần thực biện pháp để giữ mặt lãi suất mức hợp lý, an điều hành tỷ giá phù hợp, không để biến động lớn ảnh hưởng đến thị trường Thực va n giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nhằm đảm bảo tn to cung cấp đủ kịp thời vốn cho sản xuất, giảm nợ xấu, bảo đảm khoản an ie gh toàn hoạt động hệ thống ngân hàng p  Kết hợp với việc thực sách tài khóa tăng cường tiết kiệm, giảm nl w bội chi ngân sách, rà soát, xếp lại danh mục đầu tư công, nâng cao hiệu sử oa dụng vốn hiệu đầu tư, kinh doanh từ nguồn vốn nhà nước Đẩy mạnh xuất d khuyến khích giảm nhập siêu để cải thiện cán cân tốn lu va an  Chính phủ cần tăng cường kiểm soát thị trường, chất lượng giá mặt nf hàng, đảm bảo cung cầu hàng hóa, dịch vụ để khơng xảy đột biến tăng giá mặt oi lm ul hàng, ngăn chặn việc đầu hành vi thao túng thị trường + Triển khai trình tái cấu kinh tế, chuyển đổi mơ hình tăng trưởng z at nh theo hướng giảm chi phí, nâng cao hiệu sức cạnh tranh kinh tế z + Chính phủ cần thực đẩy nhanh q trình cấu lại hệ thống tài chính, @ gm ngân hàng với trọng tâm hệ thống ngân hàng thương mại theo hướng nâng cao chất l lượng dịch vụ, hiệu kinh doanh bảo đảm an toàn hoạt động Phát triển thị trường m co chứng khoán dịch vụ tài để tạo kênh huy động vốn dài hạn cung cấp an Lu cho kinh tế Hoàn thiện tăng cường kiểm tra, giám sát việc thực kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội, ngành, lĩnh vực Phát triển nguồn nhân lực theo hướng n va ac th si 73 tăng suất lao động xã hội tích cực ứng dụng khoa học cơng nghệ vào q trình sản xuất nhằm nâng cao khả cạnh tranh sản phẩm thị trường + Thực tốt công tác đảm bảo an sinh, phúc lợi xã hội, giải việc làm cho người lao động Hỗ trợ đời sống cho người dân đặc biệt hộ nghèo, người già, người hưu thực sách ưu tiên dành cho khu vực nơng thơn, thúc đẩy sản xuất vùng kinh tế chưa phát triển nhằm ổn định đời sống dân lu cư đảm bảo trật tự an toàn xã hội an - Hồn thiện mơi trƣờng pháp lý va n + Nâng cao chất lượng công tác xây dựng pháp luật, đánh giá tác động gh tn to sách tài đến thị trường Thực hồn thiện hệ thống luật pháp, chế, p ie sách thị trường tài dịch vụ tài theo hướng điều chỉnh, bổ sung ban hành nhằm đảm bảo khung pháp lý đầy đủ Từ việc hồn thiện khung nl w pháp lý, phủ tăng cường điều tiết vĩ mơ thực giám sát hiệu d oa hoạt động thị trường an lu + Ban hành văn hướng dẫn cụ thể thực thi luật để quy định điều nf va chỉnh cách đồng hoạt động ngân hàng Hệ thống hóa văn quy phạm ul pháp luật thủ tục hành lĩnh vực tài theo hướng đơn giản hóa, nâng oi lm cao chất lượng thủ tục hành lĩnh vực tài phù hợp với điều kiện z at nh trình độ phát triển Việt Nam tiến trình hội nhập quốc tế + Kiện toàn tổ chức nâng cao lực giám sát tài chính, chất lượng hoạt z động cơng tác kiểm tra, tra tài lĩnh vực, tăng cường hợp tác, @ gm trao đổi thông tin quan giám sát tài chính, hình thành hệ thống giám sát m co l toàn diện hiệu Hoàn thiện chế giám sát nhằm đảm bảo tính đồng bộ, thống nhất, minh bạch phù hợp với thông lệ quốc tế Nâng cao vai trò, chức giám nguyên tắc tôn trọng quy luật thị trường an Lu sát Nhà nước hoạt động thị trường tài dịch vụ tài dựa n va ac th si 74 - Đẩy mạnh phát triển sách hỗ trợ hoạt động ngân hàng + Để phát triển hoạt động, không cần nỗ lực thân mà ngân hàng cịn cần nhận hỗ trợ tích cực từ chủ trương sách phủ, đặc biệt sách có ảnh hưởng thúc đẩy nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng khách hàng + Chính phủ cần triển khai phối hợp bộ, ngành liên quan để hoàn thiện lu đưa vào thực thi sách thúc đẩy phát triển sản phẩm, dịch vụ an toán khơng dùng tiền mặt, đa dạng hóa dịch vụ toán đẩy mạnh ứng dụng va n toán điện tử to gh tn + Hoàn thiện hệ thống chế, sách tài nhằm tăng cường thu hút p ie khai thác tối đa nguồn vốn đầu tư nước phù hợp với yêu cầu phát triển hệ w thống ngân hàng lĩnh vực kinh doanh khác giai đoạn oa nl + Tiếp tục rà sốt, đồng hóa tháo gỡ vướng mắc chế, sách d tài để tạo điều kiện tốt cho ngân hàng hoạt động giai đoạn lu va an 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nƣớc ul nf - Điều hành sách tiền tệ oi lm + NHNN cần tiếp tục điều hành sách tiền tệ theo nguyên tắc chặt chẽ linh hoạt với ưu tiên kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, hỗ trợ tăng trưởng kinh z at nh tế đảm bảo hoạt động an toàn hệ thống TCTD z + Việc ban hành sách tiền tệ cần xem xét cách toàn diện @ gm tác động đến hoạt động ngân hàng đặc biệt ngân hàng có quy mơ nhỏ l trước thực thi điều chỉnh NHNN nên có dự báo khoản thời gian m co dành cho ngân hàng có điều kiện chuẩn bị điều chỉnh hoạt động phù hợp an Lu - Thực tốt trình tái cấu ngành ngân hàng n va ac th si 75 + Trên sở đánh giá thực trạng tài chính, hoạt động quản trị, đặc biệt chất lượng tài sản, cơng nợ, vốn tự có mức độ an tồn tổ chức tín dụng để phân loại ngân hàng thương mại theo nhóm từ triển khai biện pháp xử lý phù hợp + Triển khai đồng giải pháp cấu lại hoạt động ngân hàng với nguyên tắc không để xảy đổ vỡ ngồi tầm kiểm sốt, bước nâng cao tính an tồn, lành mạnh hiệu hệ thống ngân hàng NHNN cần kiên việc xử lý lu tổ chức tín dụng yếu yêu cầu tái cấu lại hoạt động, hệ thống quản trị, lành an mạnh hóa tài va n + Thực hỗ trợ khoản tổ chức tín dụng gặp khó gh tn to khăn khoản đặt tổ chức tín dụng yếu giám sát toàn diện NHNN p ie w - Hoàn thiện chế quản lý oa nl + Tiếp tục hoàn thiện quy chế, hướng dẫn quy định hoạt động định d chế tài phạm vi quyền hạn NHNN Rà soát, điều chỉnh đảm bảo việc an lu thực thi quy định an toàn hoạt động ngân hàng phù hợp với thông lệ quốc tế nf va + Tăng cường công tác tra giám sát để kịp thời phát biểu oi lm ul cạnh tranh không lành mạnh hoạt động ngân hàng, đặc biệt lĩnh vực huy động vốn Từ có biện pháp xử lý nghiêm khắc để trì kỷ luật thị z at nh trường đảm bảo thực thi quy định cách thống cơng + Thể vai trị NHNN việc giám sát hoạt động ngân hàng, đặc z gm @ biệt ngân hàng gặp khó khăn nên áp dụng theo nguyên tắc giám sát toàn diện phải linh hoạt để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng củng l cố hoạt động kịp thời nắm bắt hội phát triển m co an Lu n va ac th si 76 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chương 3, người viết nêu lên định hướng hoạt động kinh doanh, định hướng quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Sài Gòn, đề xuất giải pháp tăng cường quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP Sài Gòn, đồng thời đưa số kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nước lu an n va p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si KẾT LUẬN Trên sở kết hợp lý thuyết học Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh với số liệu thông tin thực tế nơi công tác, Luận văn thực ba nội dung sau: Thứ nhất, trình bày tổng quan khái niệm nội dung rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại lu Thứ hai, đánh giá thực trạng rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản an Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn năm gần đây, từ va n nguyên nhân rủi ro khoản, thành tựu, tồn quản trị rủi ro tn to khoản ie gh Thứ ba, gợi ý số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro p khoản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn thời gian tới, đồng thời đưa w số kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nước oa nl Mỗi ngân hàng thương mại lựa chọn cho nhiều phương pháp d quản trị khác nhau, tùy theo thời kỳ, giai đoạn khác Tuy nhiên, nên lu an ý tới yếu tố khoản, khoản ngân hàng có ý nghĩa sống nf va nhu cầu khách hàng mà đơn vị khơng đáp ứng đủ ngân hàng oi lm ul lớn mạnh phát triển Do đó, liên tục nghiên cứu áp dụng thông lệ quản trị rủi ro khoản điều cần thiết, mà để thực đòi hỏi nhận thức z at nh phối hợp NHNN NHTM, đó, ý thức chủ động ngân hàng phải đóng vai trị lớn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn z mắt xích hệ thống NHTM Việt Nam, cần chủ động linh hoạt phát triển gm @ hoàn thiện chế quản trị rủi ro khoản, tạo lớp phịng vệ an tồn bền vững trước biến động khó lường nguy rủi ro khoản, để bảo vệ không l m co thân ngân hàng, mà hệ thống NHTM Việt Nam kinh tế Vì vậy, luận văn thực mong đóng góp phần nhỏ bé vào vấn đề cấp thiết nói an Lu n va ac th si TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt TS Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh PGS TS Nguyễn Đăng Dờn chủ biên (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại, Nhà xuất Phương Đơng, Thành phố Hồ Chí Minh lu PGS.TS Trần Huy Hoàng (2010), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất Lao an n va động Xã hội, Thành phố Hồ Chí Minh Xuất Nhập Việt Nam – Luận văn thạc sỹ kinh tế, Thành phố Hồ Chí p ie gh tn to Đoàn Thanh Huệ (2010), Cơ chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng TMCP Nguyễn Duy Sinh (2009), Nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản nl w Minh oa ngân hàng thương mại Việt Nam - Luận văn thạc sĩ kinh tế, Thành d phố Hồ Chí Minh an lu TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, va oi lm ul nf Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Trần Nguyễn Thị Nguyên Trâm (2012), Quản trị rủi ro khoản Ngân z at nh hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Viêt Nam – Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh - Luận văn thạc sĩ kinh tế, Thành phố Hồ Chí Minh Ngân hàng Nhà nước (2009), Thông tư số 15/2009/TT-NHNN 10/08/2009 quy z @ gm định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung m co l hạn dài hạn tổ chức tín dụng, Hà Nội an Lu n va ac th si Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 19/2010/TT-NHNN ngày 10 27/09/2010 sửa đổi bổ sung Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2011), Thông tư số 22/2011/TT-NHNN ngày lu 11 an 30/08/2011 sửa đổi bổ sung Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày va n 20/05/2010, Hà Nội gh tn to Ngân hàng Nhà nước (2011), Thông tư số 33/2011/TT-NHNN ngày 12 p ie 08/10/2011 sửa đổi bổ sung Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày Ngân hàng thương mại Cổ phần Sài Gòn (2009 - 2010), Báo cáo thường niên, oa nl 13 w 20/05/2010, Hà Nội d Thành phố Hồ Chí Minh lu Ngân hàng thương mại Cổ phần Sài Gòn (2009 - 2012), Báo cáo tổng kết an 14 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn (2009 - 2012), Báo cáo tài chính, oi lm 15 ul nf va hoạt động kinh doanh, Thành phố Hồ Chí Minh Thành phố Hồ Chí Minh z at nh 16 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn (2012), Quyết định 37/2012/QĐ- z SCB-HĐQT v/v Ban hành sách quản lý rủi ro khoản, Thành phố m co l gm @ Hồ Chí Minh an Lu n va ac th si lu an n va Phụ lục 1: Số liệu hoạt động SCB từ 2009 – 2012 T92009 T122009 T32010 T62010 T92010 T122010 T32011 T62011 T92011 T122011 43.325 47.149 54.492 54.153 54.687 51.863 60.183 68.662 73.507 78.014 79.151 23.278 24.814 27.073 30.520 31.310 21.405 22.367 24.659 33.178 39.088 40.815 42.171 42.512 34.606 34.445 37.655 41.320 48.902 48.669 47.429 45.212 54.439 63.094 67.874 71.204 86.483 26.830 28.739 31.419 31.987 33.869 35.118 41.029 42.721 43.999 46.681 51.572 51.312 40.942 d T1-2012 (*) T62012 T122012 145.003 134.394 148.697 66.058 59.871 88.116 130.087 122.500 134.035 78.054 87.357 106.044 52.033 35.143 7.776 5.706 6.236 lm ul nf va an lu 9.333 15.033 13.551 6.400 2.491 10.440 16.413 16.302 19.892 45.541 oi Huy động thị trường Huy động thị trường 2+Vay NHNN 38.596 39.921 T62009 oa nl w Huy động T32009 Tổng tài sản Dƣ nợ tín dụng T122008 p ie Chỉ Tiêu gh tn to Đơn vị tính: tỷ đồng z at nh (*): Số liệu ngày 01/01/2012 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh SCB [14]) 27.991 z m o l.c gm @ an Lu n va ac th si