(Luận văn) quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần việt á

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ng hi TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ep w n lo ad ju y th HUỲNH TƢỜNG VY yi pl ua al n QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN n va ll fu TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ oi m at nh PHẦN VIỆT Á z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ng hi ep - w n lo HUỲNH TƢỜNG VY HUỲNH TƢỜNG VY ad ju y th yi pl n ua al QUẢN TRỊ TRỊ RỦI RỦI RO RO THANH THANH KHOẢN KHOẢN QUẢN TẠI NGÂN NGÂN HÀNG HÀNG THƢƠNG THƢƠNG MẠI MẠI CỔ CỔ TẠI n va fu ll PHẦN VIỆT VIỆT Á Á PHẦN oi m at nh z Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 Mã số: 60.34.02.01 z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN VĂN SĨ PGS.TS NGUYỄN VĂN SĨ n va ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 t to ng hi LỜI CAM ĐOAN ep Tôi Huỳnh Tƣờng Vy, xin cam đoan nội dung số liệu nghiên cứu w n Luận văn kết nghiên cứu độc lập học viên chƣa đƣợc cơng bố lo ad cơng trình khoa học ju y th Học viên yi pl al n ua Huỳnh Tƣờng Vy n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to Trang ng Lời cam đoan i hi ep Mục lục ii Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt v w n Danh mục bảng biểu vi lo LỜI MỞ ĐẦU vii ad y th CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN ju 1.1 Thanh khoản kinh doanh ngân hàng yi pl 1.1.1 Khái niệm khoản ua al 1.1.2 Mối quan hệ khả tốn tính khoản .2 n 1.1.2 Cung cầu khoản .3 va n 1.2 Rủi ro khoản fu ll 1.2.1 Khái niệm rủi ro khoản m oi 1.2.2 Dấu hiệu nhận biết rủi ro khoản at nh 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 1.2.4 Tác động rủi ro khoản đến hoạt động ngân hàng thƣơng mại z z vb jm ht 1.3 Quản trị rủi ro khoản ngân hàng 1.3.1 Định nghĩa quản trị rủi ro khoản .9 k l.c gm 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro khoản 1.3.3 Quy tắc quản trị rủi ro khoản 10 om 1.3.4 Các chiến lƣợc quản trị rủi ro khoản .11 an Lu 1.3.5 Các phƣơng pháp quản trị rủi ro khoản 14 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản nƣớc giới .21 ey 1.4.3 Bài học cho ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 24 t re 1.4.2 Rủi ro khoản Northern Rock năm 2007 23 n chuẩn Mỹ .21 va 1.4.1 Rủi ro khoản khủng hoảng chấp cho vay nhà dƣới CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI t to NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á 27 ng 2.1 Khái quát Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Á 27 hi ep 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .27 2.1.2 Chiến lƣợc phát triển .28 w n 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 29 lo ad 2.1.4 Các sản phẩm dịch vụ 29 y th 2.1.5 Kết hoạt động kinh doanh thời gian gần 29 ju 2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại cổ yi pl phần Việt Á .32 ua al 2.2.1 Tình hình kinh tế vĩ mơ tác động đến khoản ngân hàng 32 n 2.2.2 Các quy định NHNN liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro khoản va n 36 ll fu 2.2.3 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng m oi mại cổ phần Việt Á 39 at nh 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Á 60 z z 2.3.1 Ƣu điểm 60 vb jm ht 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 60 CHƢƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI k gm NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á 64 l.c 3.1 Định hƣớng chiến lƣợc Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Á đến năm om 2020 64 an Lu 3.2 Các giải pháp – Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Á 64 3.1.1 Đảm bảo vốn tự có mức cần thiết 65 ey 3.1.4 Tăng cƣờng công tác dự báo biến động kinh tế vĩ mô 68 t re 3.1.3 Xây dựng chế chuyển vốn nội phù hợp 67 n ứng 65 va 3.1.2 Đảm bảo tỷ lệ cân đối nhóm khoản mục tài sản có nợ tƣơng 3.1.5 Phát triển nguồn vốn ổn định 69 t to 3.1.6 Xây dựng mơ hình đánh giá, thử nghiệm khả chi trả, khoản ng (stress testing) kế hoạch vốn dự phòng 70 hi ep 3.1.7 Tăng cƣờng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 71 3.1.8 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp w n 73 lo ad 3.1.9 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thông tin công tác quản trị rủi ro y th khoản .74 ju 3.2 Các giải pháp hỗ trợ 74 yi pl 3.2.1 Ổn định sách vĩ mơ 74 ua al 3.2.2 Thực thi sách tiền tệ linh hoạt vừa đủ 75 n 3.2.3 Tăng cƣờng nâng cao hiệu công tác giám sát từ xa hoạt động va n ngân hàng thƣơng mại 76 ll fu 3.2.4 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thƣơng mại, xử lý tình trạng sở hữu chéo m oi 78 at nh 3.2.5 Một số đề xuất khác 79 KẾT LUẬN ix z z TÀI LIỆU THAM KHẢO x k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT t to hi ep CK : Chứng khốn CSTT : Chính sách tiền tệ DTBB : Dự trữ bắt buộc ĐVKD : Đơn vị kinh doanh FED : Cục Dự trữ Liên bang Mỹ : Ủy ban quản lý tài sản có – tài sản nợ w ng ALCO n lo ad y th yi : Khách hàng cá nhân pl KHCN : Hội đồng quản trị ju HĐQT al : Khách hàng doanh nghiệp NHNN : ngân hàng Nhà nƣớc NHTM : ngân hàng thƣơng mại NHTMCP : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHTW : Ngân hàng Trung Ƣơng RRTK : rủi ro khoản TCTD : Tổ chức tín dụng TP.HCM : Thành phố Hồ Chí Minh OECD : Tổ chức hợp tác kinh tế phát triển UBQLRR : Ủy ban Quản lý rủi ro VietABank : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Á VND : Việt Nam đồng n ua KHDN n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU t to ng Bảng 2.1: Tỷ lệ DTBB áp dụng NHTM Việt Nam 37 hi ep Bảng 2.2: Bảng tính số H1 VietABank qua năm 49 Bảng 2.3: Bảng tính số H1 số NHTM năm 2011 - 2012 50 w Bảng 2.4: Bảng tính số H2 VietABank qua năm 51 n lo Bảng 2.5: Bảng tính số H2 số NHTM năm 2011 - 2012 51 ad y th Bảng 2.6: Bảng tính số H3 VietABank qua năm 52 ju Bảng 2.7: Bảng tính số H3 số NHTM năm 2011 - 2012 53 yi pl Bảng 2.8: Bảng tính số H4 VIETBANK qua năm 54 ua al Bảng 2.9: Bảng tính số H4 số NHTM năm 2011 - 2012 54 n Bảng 2.10: Bảng tính số H5 VIETBANK qua năm 55 va n Bảng 2.11: Bảng tính số H5 số NHTM năm 2011 - 2012 56 ll fu Bảng 2.12: Các tỷ lệ an toàn VietABank từ năm 2009 – 2012 57 oi m Bảng 2.13: Tỷ lệ nợ xấu VietABank từ năm 2009 – 2013 58 at nh Bảng 2.14: Khe hở khoản VietABank thời điểm 31/12/2012 59 z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to LỜI MỞ ĐẦU ng Tính cần thiết đề tài : hi ep Rủi ro lợi nhuận đôi với hoạt động kinh doanh chủ thể kinh tế nói chung ngân hàng thƣơng mại cổ phần nói riêng Hoạt w động ngân hàng thƣơng mại cổ phần phải đối mặt với nhiều loại rủi ro, n lo có loại rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt hàng ngày, hàng ad y th chứa đựng nguy bộc phát đầy bất ngờ, rủi ro khoản ju Thanh khoản quản trị rủi ro khoản yếu tố định an toàn yi pl hoạt động ngân hàng thƣơng mại Trên giới ngày nay, ua al nhiều ngân hàng phải đối mặt với tình trạng căng thẳng khoản mà canh n tranh khốc liệt thu hút tiền gửi buộc ngân hàng phải tìm kiếm nguồn tài trợ khác va n Khả khoản dấu hiệu tình trạng bất ổn tài ll fu Cùng với việc phát triển thị trƣờng tài chính, hội rủi ro quản trị oi m khoản ngân hàng thƣơng mại gia tăng tƣơng ứng Điều cho at nh thấy tầm quan trọng việc kế hoạch đƣợc nhu cầu khoản phƣơng pháp mang tính ổn định chi phí thấp để tài trợ cho hoạt động ngân hàng z z thƣơng mại môi trƣờng cạnh tranh ngày gia tăng Đồng thời, rủi ro vb hệ thống k jm ht khoản ảnh hƣởng đến thân ngân hàng mà tác động đến gm Với ý nghĩa trên, chọn đề tài “Quản trị rủi ro khoản Ngân l.c hàng thƣơng mại cổ phần Việt Á” để tìm hiểu thực trạng quản trị rủi ro Mục tiêu nghiên cứu : an Lu hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng om khoản Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Á từ đề xuất giải pháp nhằm ey RRTK NHTMCP Việt Á t re Tìm hiểu thực trạng công tác quản trị RRTK, đánh giá thực trạng quản trị n quản trị RRTK ngân hàng thƣơng mại va Nghiên cứu vấn đề lý thuyết quản trị RRTK hoạt động Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị t to RRTK NHTMCP Việt Á ng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu : hi ep Đối tƣợng nghiên cứu: Bài viết nghiên cứu vấn đề lực quản trị RRTK hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Á w n Phạm vi nghiên cứu: lực quản trị RRTK hoạt động kinh doanh lo ad hệ thống NHTMCP Việt Á y th Thời gian nghiên cứu: Tƣ liệu số liệu sử dụng nghiên cứu phát sinh ju khoảng thời gian từ năm 2009 đến năm 2013 yi pl Phƣơng pháp nghiên cứu : ua al Luận văn sử dụng chủ yếu phƣơng pháp nhƣ: mơ tả - giải thích, so sánh - n đối chiếu, phân tích - tổng hợp, thống kê mơ tả Ngồi ra, luận văn cịn sử dụng va n tài liệu tham khảo từ sách tham khảo, báo chí, báo điện tử, báo cáo tổ fu ll chức tài chính, quy định liên quan đến hoạt động quản trị RRTK Ngân hàng m oi Nhà nƣớc ban hành để thu thập thêm thông tin số liệu at nh Những kết đạt đƣợc Luận văn: z Một là, phân tích nội dung quản trị rủi ro kinh doanh ngân z vb hàng quản trị RRTK jm ht Hai là, đánh giá thực trạng quản trị RRTK NHTMCP Việt Á, tìm k hạn chế, tồn tại; góp phần hồn thiện hoạt động quản trị RRTK om l.c Nội dung kết cấu Luận văn: gm NHTMCP Việt Á Ngoài phần mở đầu, danh mục bảng biểu, danh mục chữ viết tắt, phụ lục, ey t re Chƣơng 3: Các giải pháp quản trị RRTK NHTMCP Việt Á n Chƣơng 2: Thực trạng quản trị RRTK NHTMCP Việt Á va Chƣơng 1: Tổng quan quản trị RRTK ngân hàng thƣơng mại an Lu kết luận, tài liệu tham khảo, Luận văn gồm chƣơng