LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG NỀN KINH TẾ QUỐC DÂN
1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ
Theo Luật doanh nghiệp, doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh.
Có nhiều cách để phân loại doanh nghiệp Dựa vào quy mô kinh doanh, doanh nghiệp được chia thành: doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ. Để lượng hoá quy mô kinh doanh của doanh nghiệp, người ta thường sử dụng các tiêu thức: số lao động thường xuyên, vốn sản xuất, doanh thu, lợi nhuận, giá trị gia tăng Việc xác định DNVVN do đó phải dựa vào các tiêu thức trên. Tuỳ từng đặc điểm và quy định của mỗi nước mà DNVVN được định nghĩa theo các cách khác nhau Tuy nhiên DNVVN được định nghĩa một cách chung nhất là: DNVVN là những cơ sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân, kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận, có quy mô doanh nghiệp trong những giới hạn nhất định tính theo các tiêu thức vốn, lao động, doanh thu, giá trị gia tăng thu được trong từng thời kỳ quy định của từng quốc gia.
DNVVN ở Việt Nam là những cơ sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân, không phân biệt thành phần kinh tế, có quy mô về vốn hoặc lao động tuỳ theo quy định của Chính Phủ đối với từng ngành nghề tương ứng với từng thời kỳ phát triển của nền kinh tế.
Theo Nghị định số 90/2001/NĐ-CP của Chính Phủ ngày 23/11/2001 thì doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, có đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người.
1.1.2 Vai trò và vị trí của DNVVN trong nền kinh tế quốc dân Đối với sự phát triển kinh tế của một đất nước thì không thể không kể đến sự đóng góp của các DNVVN Đặc biệt là đối với các nước đang phát triển thì DNVVN có vị trí, vai trò hết sức quan trọng Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt như hiện nay, để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, các nước đặc biệt là các nước đang phát triển cần có các chính sách hỗ trợ phát triển DNVVN, có như vậy mới huy động được tối đa nguồn lực xã hội, góp phần hỗ trợ các doanh nghiệp lớn phát triển, tăng sức cạnh tranh trên thị trường…Vị trí và vai trò đó của DNVVN được thể hiện qua các đặc điểm chủ yếu như sau:
Thứ nhất, về số lượng, các DNVVN là bộ phận kinh tế chiếm ưu thế tuyệt đối, nó có mặt ở hầu hết mọi thành phần kinh tế với đủ các loại hình kinh doanh đa dạng Ở nước ta số lượng các DNVVN chiếm tỷ trọng gần 90% tổng số các doanh nghiệp trong nền kinh tế Con số này còn ở mức cao hơn ở một số nước phát triển như Đức, Nhật Đối với một số nước Châu Á nhưSingapore, Malaixia, Hàn Quốc…các DNVVN chiếm từ 81-98% số doanh nghiệp Như vậy mới chỉ nhìn vào những con số này chúng ta đã thấy được vị trí của các DNVVN trong nền kinh tế quan trọng đến mức nào Với số lượng như vậy, hàng năm các DNVVN đóng góp rất đáng kể vào GDP của cả nước.Toàn bộ bộ phận DNVVN hàng năm tạo ra khoảng 31% giá trị tổng sản lượng công nghiệp, khoảng 24% GDP của cả nước Nếu nhìn vào tốc độ tăng trưởngGDP của các DNVVN như hiện nay có thể thấy rằng tiềm năng phát triển để đạt được những mục tiêu kinh tế - xã hội đã đề ra trong giai đoạn tới phụ thuộc nhiều vào sự phát triển của các DNVVN chứ không chỉ phụ thuộc vào các chương trình dự án lớn.
Thứ hai, DNVVN đóng vai trò quan trọng việc thu hút lao động, tạo công ăn việc làm với chi phí đầu tư thấp, giảm thất nghiệp góp phần làm ổn định và phát triển xã hội. Ở nước ta, theo ước tính, hàng năm các DNVVN thu hút khoảng 7,8 triệu lao động tương đương với 26% lao động của cả nước, trong đó số lao động được thu hút vào các ngành công nghiệp chế biến chiếm tỷ trọng lớn nhất (35,7%), sau đó đến các ngành thương mại-dịch vụ (19,5%), xây dựng (15,6%)…Con số này cho thấy vai trò quan trọng của DNVVN lớn hơn rất nhiều so với DNNN trong việc thu hút lao động, tạo công ăn việc làm góp phần giải quyết tốt sức ép thất nghiệp đang ngày càng gia tăng.
Thứ ba, nhờ việc thu hút hàng triệu lao động mỗi năm, các DNVVN đã tạo ra nguồn thu nhập ổn định, thường xuyên cho dân cư, góp phần quan trọng trong việc tạo lập sự phát triển cân bằng và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo vùng, lãnh thổ.
Phần lớn các doanh nghiệp, các tập đoàn kinh tế lớn thường chỉ tập trung đáp ứng nhu cầu của một nhóm khách hàng nhất định có mức thu nhập cao ở các vùng đô thị, nơi có cơ sở hạ tầng phát triển, dân cư đông đúc, thị trường tiêu thụ rộng Vì thế họ đã bỏ qua đoạn thị trường rất quan trọng đó là bộ phận khách hàng có mức thu nhập hơn nhưng lại chiếm tỷ trọng khá lớn trong nền kinh tế Đây là đoạn thị trường có tiềm năng rất lớn để cho các DNVVN xâm nhập, tạo chỗ đứng cho riêng mình nhưng đồng thời như thế nó cũng đã giúp cân đối được khả năng cung cầu trong xã hội, đáp ứng được nhu cầu cho phần lớn bộ phận dân cư có mức thu nhập thấp, nâng cao mức sống cho họ.Hơn nữa các các doanh nghiệp lớn không đáp ứng được tất cả các yêu cầu của nền kinh tế như lưu thông hàng hóa, phát triển ngành nghề truyền thống, tiểu thủ công nghiệp…Trong khi đó các DNVVN với quy mô nhỏ, cơ cấu tổ chức đơn giản, linh hoạt; mặt khác vốn của hầu hết các doanh nghiệp này là do những chủ thể kinh doanh tự nguyện bỏ ra, hoặc do các cổ đông đóng góp hoặc do liên doanh liên kết…vì thế họ có quyền tự chủ trong sản xuất kinh doanh, có quyền quyết định ngành nghề kinh doanh phù hợp với khả năng, trình độ cũng như chu cầu thị trường Đây là những điều kiện quan trọng giúp các DNVVN từng bước khai thác những tiềm năng của các vùng, miền mà các doanh nghiệp lớn không tiếp cận được, góp phần giảm bớt chênh lệch về thu nhập giữa các bộ phận dân cư, tạo ra sự phát triển tương đối đồng đều giữa các vùng của đất nước và cải thiện mối quan hệ giữa các khu vực kinh tế khác nhau.
Thứ tư, DNVVN có vai trò quan trọng trong việc khai thác nguồn tài chính của dân cư trong vùng và sử dụng tối ưu nguồn lực tại chỗ của các địa phương Với việc thành lập một doanh nghiệp loại này chỉ cần một số vốn nhỏ do đó đã tạo điều kiện cho dân cư tham gia đầu tư góp vốn vào DNVVN. Như vậy thông qua các DNVVN, những nguồn vốn nhỏ, tạm thời nhàn rỗi đã có khả năng được sinh lời Hơn nữa việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng của các DNVVN rất hạn chế, nguồn vốn hoạt động chủ yếu được huy động từ những người thân quen vì thế DNVVN được tiếp xúc trực tiếp với người cho vay, người cho vay có khi là chủ sở hữu doanh nghiệp, trực tiếp điều hành hoạt động của doanh nghiệp nên việc sử dụng vốn sẽ hiệu quả hơn. Bên cạnh đó các DNVVN có thể tận dụng được nguồn lao động và nguyên vật liệu với giá rẻ do đó làm giảm chi phí sản xuất, hạ giá thành sản phẩm, tạo lợi thế cạnh tranh cho các doanh nghiệp trong việc tiêu thụ sản phẩm Như vậy sự phát triển của các DNVVN đã tận dụng được tối đa các nguồn lực của xã hội, tạo công ăn việc làm cho nhiều lao động có trình độ, tay nghề thấp góp phần làm ổn định và phát triển xã hội.
Thứ năm, DNVVN có mặt trong rất nhiều ngành nghề, lĩnh vực khác nhau và tồn tại như một bộ phận không thể thiếu của nền kinh tế Nó có tác dụng hỗ trợ, bổ sung, thúc đẩy các doanh nghiệp lớn phát triển DNVVN là một bộ phận hữu cơ gắn bó chặt chẽ với các doanh nghiệp lớn, là cơ sở để hình thành nên các tập đoàn kinh tế lớn trong quá trình phát triển nền kinh tế thị trường Ngoài ra các DNVVN cũng là đầu mối cung cấp các đầu vào hay tham gia vào một khâu nào đó trong quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp lớn Chính điều này đã làm tăng khả năng hoạt động cho các doanh nghiệp trên thị trường, tạo mối liên kết chặt chẽ giữa các loại hình doanh nghiệp, các thành phần kinh tế góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh cho các doanh nghiệp
Thứ sáu, DNVVN hình thành và phát triển đội ngũ các nhà kinh doanh năng động, sáng tạo Cùng với việc phát triển các DNVVN là sự xuất hiện của nhiều nhà kinh doanh trên nhiều lĩnh vực, đây là lực lượng rất cần thiết góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh ở nước ta phát triển Đội ngũ các nhà kinh doanh hiện nay ở Việt Nam còn rất khiêm tốn cả về số lượng và chất lượng do chế độ cũ để lại Trong những năm đổi mới đã xuất hiện nhiều gương mặt trẻ điển hình, năng động và sáng tạo trong quá trình điều hành, quản lý DNVVN. Với chính sách hỗ trợ các DNVVN sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho đội ngũ các nhà kinh doanh trẻ phát huy năng lực của mình đóng góp vào sự phát triển chung của xã hội.
Thứ bảy, sự phát triển của các DNVVN tạo ra môi trường cạnh tranh thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển có hiệu quả hơn Sự tham gia của rất nhiều các DNVVN vào quá trình sản xuất kinh doanh làm cho số lượng và chủng loại sản phẩm tăng lên rất nhanh Kết quả là làm tăng tính cạnh tranh trên thị trường, tạo ra sức ép lớn buộc các doanh nghiệp thường xuyên đổi mới mặt hàng, giảm chi phí, tăng chất lượng để thích ứng với môi trường cạnh tranh Những yếu tố đó có tác động lớn làm cho nền kinh tế phát triển năng động và hiệu quả hơn
Với vị trí và vai trò to lớn đó của DNVVN trong nền kinh tế quốc doanh thì việc khuyến khích, hỗ trợ các doanh nghiệp này là một giải pháp quan trọng để thực hiện chiến lược phát triển kinh tế xã hội đến năm 2010 đặc biệt là thực hiện chương trình công nghiệp hóa - hiện đại hóa nông nghiệp và nông thôn Đây cũng là một trong các giải pháp đảm bảo cho sự phát triển bền vững của nền kinh tế nước ta Vì vậy Chính phủ cần đưa ra các chính sách phát triển hợp lý tạo điều kiện tốt nhất để các DNVVN phát huy được tối đa vai trò của mình trong quá trình phát triển kinh tế của đất nước
1.1.3 Đặc điểm của các DNVVN ở Việt Nam.
1.1.3.1 DNVVN có cơ cấu tổ chức đơn giản, linh hoạt
Các DNVVN thường có cơ cấu tổ chức đơn giản, số lượng lao động ít vì thế các doanh nghiệp này rất năng động linh hoạt, dễ chuyển hướng sản xuất kinh doanh Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt như hiện nay, việc thâm nhập được vào sự thị trường sẽ đem lại cho doanh nghiệp nhiều thành công Lợi nhuận của doanh nghiệp chỉ thu được tối đa khi sản phẩm hàng hóa đang trong giai đoạn tăng trưởng, và khi sản phẩm hàng hóa đến giai đoạn suy thoái, bị thị trường từ chối thì các DNVVN với quy mô vừa hoặc nhỏ sẽ dễ dàng chuyển hướng sản xuất, lựa chọn mặt hàng kinh doanh có lợi nhất, phù hợp nhất với khả năng của mình Hơn nữa những người điều hành quản lý doanh nghiệp phần lớn là chủ sở hữu của doanh nghiệp hoặc là người góp vốn lớn nhất nên họ được toàn quyền ra tất cả các quyết định có liên quan đến doanh nghiệp Cũng do hoạt động hẹp, chủ sở hữu vừa là người đầu tư vừa là người quản lý nên các doanh nghiệp này được tự do hành động Sự gắn bó sát sao của chủ doanh nghiệp với quyền lợi của người lãnh đạo khiến họ phải tập trung hết trí lực cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Vì họ có khả năng tự quyết nên họ có thể chớp lấy những cơ hội kinh doanh thuận lợi, tạo điều kiện cho khả năng thích ứng nhanh với sự biến động của thị trường và sự thay đổi của khoa học kỹ thuật Còn đối với các doanh nghiệp lớn, do quy mô lớn cả về lao động và vốn nên thiếu sự linh động, khó phản ứng kịp thời với những biến động của thị trường, mà hầu hết các daong nghiệp này thường có chủ sở hữu là Nhà nước nên bị động trong sản xuất kinh doanh, chiến lược kinh doanh phụ thuộc vào chiến lược phát triển kinh tế xã hội của Chính phủ, vì thế có lúc mục tiêu lợi nhuận phải nhường chỗ cho mục tiêu phát triển.
1.1.3.2 DNVVN là nơi tạo việc làm chủ yếu trong mọi lĩnh vực
HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DNVVN CỦA NHTM
Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại được định nghĩa: “ là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định” Đây là một trong những hoạt động chính gắn liền với quá trình hình thành và phát triển của NHTM. NHTM huy động vốn nhàn rỗi của dân chúng và các tổ chức kinh tế tạo khoản cho vay với lãi suất cao hơn lãi suất huy động
Cho vay DNNVV là một trong những mục tiêu mở rộng tín dụng của các ngân hàng hiện nay Không chỉ ở các nước đang phát triển mà ở các nước phát triển khách hàng là DNNVV là đối tượng chú ý của các ngân hàng vì đây là một thị trường rất tiềm năng khi đa số các công ty lớn có uy tín đã chuyển hướng huy động vốn qua thị trường chứng khoán.
Cũng như các đối tượng cho vay khác, cho vay DNNVV có đầy đủ các phương thức cho vay và phần nào chặt chẽ hơn về quy trình nghiệp vụ và giám sát Thông thường cho vay DNNVV chứa đựng nhiều rủi ro vì tính không ổn định của loại doanh nghiệp này nhưng cũng giúp ngân hàng phân tán rủi ro vì các món vay thường nhỏ hơn các món vay của các doanh nghiệp lớn hay các dự án đầu tư dài hạn của chính quyền địa phương.
1.2.2 Các hình thức cho vay của NHTM.
Các hình cho vay mà các NHTM áp dụng đối với các DNVVN chủ yếu là:
1.2.2.1 Cho vay từng lần Đây là hình thức cho vay tương dối phổ biến của ngân hàng đối với các DNVVN không có nhu cầu vay vốn thường xuyên với hình thức vay vốn này, mỗi lần doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn họ phải lập hồ sơ vay vốn theo quy định của ngân hàng Ngân hàng sẽ tiến hành thẩm định khách hàng và kí kết hợp động tín dung toàn bộ quá trình xét duyệt cho vay kiểm tra giám sát tình hình sử dụng vốn vay và thu hồi nợ được thực hiện theo từng hợp đồng tín dụng.
Hình thức cho vay từng lần đơn giản Nó cho phép ngân hàng kiểm soát từng món vay tách biệt, do vậy thuận tiện hơn cho ngân hàng trong công tac kiểm tra xét duyệt, quản lý khoản vay nhất là đối với khách hàng chưa có độ tín nhiệm cao hay chưa có quan hệ lâu dài với ngân hàng chính vì thế hình thức cho vay này ngân hàng áp dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ Tuy nhiên, hạn chế của cho vay từng lần là mỗi một lần vay vốn doanh nghiệp lai tốn thời gian chi phí
1.2.2.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng
Phương thức cho vay theo hạn mức hạn chế được điểm bất lợi của cho vay từng lần nhưng theo hình thức cho vay này ngân hàng và doanh nghiệp xác định và thỏa mãn một hạn mức nhất định duy trì trong một khoảng thời gian nhất dịnh Trong thời gian đó doanh nghiệp có thể vay trả làm nhiều lần nhưng đảm bảo dư nợ không quá hạn mức mà ngân hàng và doanh nghiệp đã thỏa thuận, Mỗi lần vay, doanh nghiệp chỉ cần lập giáy chứng nhận nợ trình bày phươngán sử dụng tiền vay, các chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay, chứ không cần giấy nhân nợ trình bay Nếu doanh nghiệp không có biểu hiện vi phạm cam kết vay vốn như: sử dụng vốn vay sai mục đích, sử dụng vốn không hiệu quả, có nguy cơ mất vốn … thì thông tường hạn mức sẽ được tái lập khi hết hạn Để đảm bảo duy trì sản xuất kinh doanh ổn định, trước hết khi kết thúc hợp đồng theo hạn mức, doanh nghiệp lập hồ sơ vay vốn của kỳ tiếp theo gửi cho ngân hàng
1.2.3 Vai trò Đối với DNNVV, nguồn tài trợ từ ngân hàng là nguồn chủ yếu cho doanh nghiệp Xuất phát điểm thấp, nguồn vốn của chủ rất nhỏ, các nguồn tài trợ khác không đa dạng và không lớn nên DNNVV gặp rất nhiều khó khăn trong kinh doanh Vấn đề vốn luôn là trở ngại đối với DNNVV trong đổi mới công nghệ, mở rộng kinh doanh Hệ quả là sản phẩm chất lượng kém, thị phần nhỏ không ổn định, sức cạnh tranh kém Một cơ cấu vốn tối ưu gồm cả vốn tự có và vốn vay sẽ giúp doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả Các DNNVV chịu nhiều áp lực từ nhiều phía và rất khó khăn trong sản suất kinh doanh và rất khó mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh Hạn chế trên khiến DNNVV không đủ vốn điều lệ cũng như uy tín để huy động vốn qua thị trường chứng khoán ngay cả thị trường phi chính thức Hiện nay thị trường chứng khoán ở nước ta chưa phát triển mạnh mẽ, vốn vay ngân hàng vẫn là nguồn tài trợ quan trọng bậc nhất Không có một doanh nghiệp nào tồn tại nếu không dựa vào nguồn tài trợ từ ngân hàng Nhờ có các khoản vay vốn ngân hàngDNNVV có điều kiện mở rộng sản xuất kinh doanh, nhận các đơn đặt hàng lớn, mua sắm máy móc thiết bị hiện đại, đào tạo cho đội ngũ lao động…tăng khả năng cạnh tranh về uy tín, sản phẩm Mặt khác kích thích sự phát triển của doanh nghiệp giải quyết nhiều việc làm, sản xuất nhiều sản phẩm thoả mãn nhu cầu trong nước và hướng tới xuất khẩu, thúc đẩy thương mại phát triển phù hợp với mục tiêu phát triển của nhà nước.
Như vậy ngân hàng có vai trò rất quan trọng cho sự hình thành và phát triển đối với DNNVV Hoạt động cho vay của ngân hàng như người đỡ đầu cho sự ra đời của DNNVV và là nguồn nuôi cho sự phát triển của DNNVV. Nhờ đó khắc phục nhược điểm thiếu vốn dẫn đến hàng loạt cái thiếu như công nghệ, trình độ quản lý, khả năng cạnh tranh. Đối với ngân hàng cho vay DNNVV có vai trò rất quan trọng cho sự thành đạt và phát triển của ngân hàng DNNVV là một thị trường đầy tiềm năng mà các ngân hàng đã và đang hướng tới trong nền kinh tế thị trường đầy cạnh tranh Trong cơ chế tập trung bao cấp chỉ tồn tại các ngân hàng quốc doanh chuyên cho vay các doanh nghiệp nhà nước thường là các doanh nghiệp lớn và tài trợ cho những món vay thương mại lớn, thực hiện cho vay theo chỉ định của nhà nước Các ngân hàng quốc doanh không phải lo cạnh tranh Các khoản nợ xấu được chính phủ cho phép khoanh nợ xoá nợ Chuyển sang cơ chế thị trường, xuất hiện nhiều ngân hàng cổ phần, ngân hàng có vốn đầu tư nước ngoài Các ngân hàng quốc doanh chuyển sang kinh doanh theo cơ chế thị trường như ngân hàng thương mại và phải đối mặt với sự cạnh tranh thị phần gay gắt Sự cạnh tranh gay gắt trong việc giành giật tiền gửi và cho vay buộc các ngân hàng phải hướng tới người tiêu dùng và các DNNVV.Việc đa dạng hoá khách hàng phân tán rủi ro tín dụng và đem lại lợi nhuận cho ngân hàng DNNVV chiếm số lượng lớn, rất nhiều doanh nghiệp làm phát đạt quan hệ tín dụng tốt với ngân hàng Xu hướng trong tương lai, bên cạnh sự phát triển của các tập đoàn lớn và sự phát triển mạnh mẽ củaDNNVV Mở rộng cho vay DNNVV là một hướng đi đúng mang lại nhiều lợi nhuận cho khách hàng.
HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN
1.3.1 Khái niệm hiệu quả cho vay DNVVN
Hiệu quả cho vay là thuật ngữ phản ánh hiệu quả của hoạt động cho vay của các Ngân hàng thương mại, nó được cấu thành bởi hai yếu tố là mức độ an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động cho vay mang lại. Hiệu quả hoạt động cho vay DNVVN phản ánh mức sinh lời và độ an toàn của ngân hàng trong công tác cho vay đối với DNVVN.
Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ cho vay, để quyết định bỏ vốn tài trợ vào một dự án nào đó, các ngân hàng phải đứng trước hai sự lựa chọn là lợi nhuận và rủi ro.Mức rủi ro càng cao thì khả năng sinh lời càng lớn Vì thế trong một quyết định cho vay, ngân hàng có thể theo đuổi mục tiêu lợi nhuận cao hay thấp, song phải xác định được mối liên hệ giữa rủi ro và sinh lời để đảm bảo hoạt động cho vay đem lại lợi nhuận cao nhất với độ rủi ro thấp nhất. Đối với bất kỳ một ngân hàng nào thì cho vay bao giờ cũng được coi là hoạt động chủ yếu, mang lại lợi nhuận cao nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro đe dọa hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vì thế việc nâng cao hiệu quả cho vay trong hoạt động của kinh doanh tại các ngân hàng thương mại luôn là một yêu cầu bức xúc, là điều kiện tiên quyết quyết định sự tồn tại và phát triển không chỉ riêng cho bản thân mỗi ngân hàng mà còn cho cả hệ thống ngân hàng và cả nền kinh tế.
1.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.3.2.1 Các chỉ tiêu về nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đã đến hạn thỏa thuận ghi trong hợp đồng tín dụng Các chỉ tiêu về nợ quá hạn phản ánh mức độ an toàn của hoạt động cho vay của ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay.
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay là tỷ lệ giữa khoản nợ gốc quá hạn (hoặc bao gồm cả lãi quá hạn) trên tổng dư nợ cho vay của ngân hàng. Phần lớn các khoản nợ quá hạn là những khoản nợ có vấn đề, nợ khó đòi hoặc có khả năng mất vốn Ngân hàng càng có nhiều khoản nợ quá hạn thì hiệu quả cho vay càng thấp, nguy cơ rủi ro càng cao.
Tỷ lệ nợ quá hạn Đây là chỉ tiêu quan trọng phản ánh độ an toàn cho vay nói riêng và hiệu quả cho vay nói chung của NHTM:
- Nếu tỷ lệ này ở mức quá cao chứng tỏ chất lượng cho vay của ngân hàng là thấp kém Có thể ngân hàng đã vi phạm một số nguyên tắc cơ bản khi cấp tín dụng là cho vay không phân tích kỹ khả năng trả nợ của khách hàng, tài sản thế chấp không đúng quy định, cho vay tùy tiện, thiếu kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ…và nhất là vi phạm các nguyên tắc về phân tán rủi ro tín dụng, tập trung vốn quá quy định vào một nhóm khách hàng hoặc một ngành kinh tế.
- Nếu tỷ lệ này ở mức quá thấp, thể hiện quan điểm của ngân hàng khi cho vay là nếu không đủ tin tưởng thì không cho vay, cho vay đảm bảo thực hiện đúng các nguyên tắc tín dụng, nguyên tắc phân tán rủi ro, kiểm soát chặt chẽ các khoản vay của khách hàng.
- Nếu tỷ lệ này ở mức vừa phải, thể hiện chiến lược kinh doanh táo bạo của ngân hàng là chấp nhận rủi ro trong một chừng mực nhất định để có thể đạt được lợi nhuận cao Ngân hàng thực hiện chiến lược này đã thể hiện khả năng quản lý cao trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng của mình Như vậy để hoạt động cho vay đem lại lợi nhuận cao đồng thời hạn chế được rủi ro cho ngân hàng thì các NHTM cần khống chế tỷ lệ này ở mức nào đó có thể chấp nhận được.
Tỷ lệ nợ quá hạn phản ánh rủi ro đối với các khoản cho vay và hậu quả có thể xảy ra cho ngân hàng từ các khoản nợ quá hạn, có cho biết tỷ lệ dư nợ cho vay có nguy cơ gây mất vốn một phần hoặc toàn bộ cho ngân hàng trên tổng dư nợ cho vay các doanh nghiệp Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn chỉ xem xét đến việc hoàn trả khi đã quá hạn chứ không xét đến tổng dư nợ có nguy cơ quá hạn Nếu khoản vay tăng nhanh thì việc sử dụng tỷ lệ nợ quá hạn có thể phản ánh mức độ rủi ro từ hoạt động cho vay không chính xác cho các NHTM Số dư nợ cho vay ra tăng, cùng với số tiền cho vay được giải ngân trong khi đó số dư nợ đến hạn chỉ tăng khi các khoản nợ đến kỳ hạn phải trả. Tốc độ tăng nhanh của các khoản cho vay có thể che dấu đi phần nợ quá hạn, nó không tính đến chỉ số đánh giá an toàn hoạt động cho vay Do vậy các NHTM khi cho vay phải thận trọng khi xem xét độ an toàn của hoạt động cho vay bằng việc xác định kỳ hạn nợ hợp lý.
Tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng dư nợ quá của các DNVVN
Nợ khó đòi là khoản nợ quá hạn đã quá một kỳ gia hạn nợ Khi đến hạn mà khách hàng không có khả năng hoàn trả do gặp phải khó khăn nào đó trong sản xuất kinh doanh, ngân hàng thường gia hạn nợ cho khách hàng, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp có thời gian thu xếp để trả nợ ngân hàng Nợ khó đòi là một lời cảnh báo cho ngân hàng, hi vọng thu nợ trở nên mng manh hơn, ngân hàng cần có biện pháp hữu hiệu để đảm bảo thu hồi được vốn, tránh tổn thất cho ngân hàng.
Ngoài tỷ lệ nợ quá hạn, các ngân hàng còn sử dụng chỉ tiêu tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng dư nợ quá hạn hoặc tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi trên tổng dư nợ cho vay quá hạn để qua đó đánh giá xem có khả năng thu hồi được vốn hay không và thu hồi được bao nhiêu, bao nhiêu % không có khả năng thu hồi Như vậy sử dụng thêm các chỉ tiêu này giúp ngân hàng đánh giá được chi tiết hơn về độ an toàn trong cho vay Tuy nhiên chỉ tiêu này cũng chưa cho phép ngân hàng đánh giá được chính xác khoản nợ nào có khả năng thu hồi được, khoản nợ nào không có khả năng thu hồi.
Các chỉ tiêu này có liên quan chặt chẽ với nhau và phản ánh các mức độ rủi ro khác nhau do vậy khi đánh giá mức độ an toàn của các khoản cho vay các ngân hàng cần kết hợp nhiều chỉ tiêu để có cái nhìn cụ thể đối với từng khoản vay Mặt khác khi đánh giá các chỉ tiêu này cần chú ý đến các yếu tố có thể làm cho các chỉ tiêu này bị biến dạng như định kỳ hạn trả nợ không đúng, không phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp khiến các doanh nghiệp không thể trả được nợ, hoặc do khi đảo nợ, giãn nợ không xem xét thận trọng các khoản vay làm cho các chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ khó đòi không phản ánh đầy đủ rủi ro cho vay.
Tỷ lệ mất vốn là tỷ số giữa số vốn bị mất do xóa nợ cho kì báo cáo trên tổng dư nợ bình quân của kỳ báo cáo
Các khoản nợ quá hạn loại 5 (Nợ có khả năng mất vốn) sau khi được xóa nợ, đưa ra khỏi bảng cân đối kế toán để tiếp tục theo dõi thì được xem như nợ không có khả năng thu hồi Nếu số vốn cho vay của các ngân hàng thương mại được xóa nợ nhiều tức là tỷ lệ mất vốn cao chứng tỏ hiệu quả cho vay của NHTM bị đe dọa cả về mức độ an toàn và khả năng sinh lời Tỷ lệ này có thể cung cấp cho các NHTM thấy được những khoản vay có khả năng bị mất và các khoản vay bị mất thực sự, cung cấp một cái nhìn về mối tương quan giữa số vốn cho vay bị mất trong tổng số vốn cho vay bình quân Do vậy chỉ tiêu này được sử dụng để phân tích cùng với các chỉ tiêu nợ quá hạn để phản ánh mức độ an toàn nói riêng và hiệu quả hoạt động cho vay nói chung của các ngân hàng thương mại
1.3.2.3 Mức sinh lời của vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
Mức sinh lời cho vay DNVVN =
Chỉ tiêu này cho biết cứ một đồng dư nợ cho vay DNVVN sẽ tạo ra bao nhiêu đồng thu nhập thuần cho ngân hàng Chỉ tiêu này phản ánh trực tiếp hiệu quả cho vay DNVVN, cho biết khả năng sinh lời của hoạt động cho vay DNVVN Mức sinh lời khoản cho vay DNVVN càng lớn thì khả năng sinh lời hoạt động cho vay DNVVN càng cao, hiệu quả cho vay càng cao. Đối với hoạt động của bất cứ ngân hàng nào thì mục tiêu cuối cùng vẫn là lợi nhuận Vì thế đây là chỉ tiêu mà các ngân hàng luôn hướng tới trong quá trình cho vay DNVVN nói riêng và hoạt động tín dụng nói chung của ngân hàng Tuy nhiên không phải lúc nào mức sinh lời vốn cho vay doanh nghiệp cao cúng cí thể làm cho ngân hàng thương mại hoàn toàn yên tâm về hoạt động của mình đặc biệt là trong dài hạn bởi sự lựa chọn đối nghịch giữa rủi ro và lợi nhuận kỳ vọng Đứng trước một quyết định đầu tư, các NHTM cần có sự lựa chọn giữa rủi ro và lợi nhuận, tùy vào từng thời điểm, tùy từng dự án đầu tư mà ngân hàng quyết định lựa chọn chỉ tiêu nào cho phù hợp Vì vậy chỉ tiêu mức sinh lời cho vay cần phải được phân tích kết hợp với các chỉ tiêu khác đặc biệt là các chỉ tiêu đo lường về mức độ an toàn của hoạt động cho vay.
1.3.2.4 Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN trên tổng thu nhập
Là tỷ số giữa thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN với tổng thu nhập của ngân hàng.
Hoạt động cho vay đặc biệt là cho vay Doanh nghiệp là hoạt động cơ bản mạng lại thu nhập cao cho ngân hàng Vì thế để đánh giá hiệu quả cho vay DNVVN phải xem xét đến tỷ trọng thu nhập của hoạt động cho vay DNVVN trong tổng thu nhập của ngân hàng Hiệu quả hoạt động cho vay cao phải thể hiện ở tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay trên tổng thu nhập cao Tuy nhiên hiệu quả hoạt động cho vay cao không chỉ được quyết định bởi tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay cao của ngân hàng Vì thế khi sử dụng chỉ tiêu này cần kết hợp thêm với chỉ tiêu tỷ lệ lãi thực thu từ cho vay DNVVN so với tổng số lãi phải thu từ cho vay và các chỉ tiêu về mức sinh lời, các chỉ tiêu nợ quá hạn… để đánh giá đúng hiệu quả cho vay DNVVN của NHTM.
Như vậy để đánh giá đúng hiệu quả cho vay DNVVN của NHTM cần kết hợp phân tích nhiều chỉ tiêu với nhau, mỗi chỉ tiêu sẽ cho thấy được những khía cạnh khác nhau trong hoạt động cho vay của NHTM, giúp NHTM đánh giá được những kết quả đạt được cũng như những khó khăn mà ngân hàng gặp phải trong hoạt động cho vay.
1.3.3 Các nhân tố ảnh hưỏng đến hiệu quả hoạt động cho vay DNVVN.
1.3.3.1 Các nhân tố khách quan
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHĐT – PT CHI NHÁNH QUANG TRUNG
KHÁI QUÁT VỀ NHĐT – PT CHI NHÁNH QUANG TRUNG
2.1.1 Lịch sử hành thành và phát triển
NHĐT&PT Việt Nam (BIDV) đựoc thành lập ngày 26/04/1957, là một doanh nghiệp nhà nước đặc biệt, với chức năg chủ yếu ban đầu là cấp phát theo công trnình và dự án nhà nước Trải qua gần 50 năm, giờ đây BIDV đã phát triển thnhf một trong những ngân hang thương mại lớn nhất Việt Nam hoạt động kinh doanh đa năng trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hang và phi ngân hang, phục vụ các khách hang trong mọi thành phần kinh tế, phục vụ cho đầu tư phát triển từ các nguồn vốn của chính phủ, các tổ chức kinh tế tài chính- tín dụng trong nước và ngoài nước Ngân hang đã trai qua 3 giai đoạn phát triển chính với những tên gọi khác nhau phù hợp với từng thời kỳ cũng như những mục tiêu hoạt động tương ứng:
- Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/01/1957
- Ngân hàng Đầu tư và xây dựng Việt Na, từ ngày 26/04/1981
- NHĐT&PT Việt Nam từ ngày 14/11/1990
Ngày 01/04/2005 NHĐT&PT Quang Trung chính thức công bố khi chi nhánh cấp I thứ 76 thuộc khối Ngân hàng của BIDV tại địa điểm 53 Quang Trung Sự ra đời của chi nhánh Ngân hàng Quang Trung là một bước cụ thể hoá của chiến lược phát triển đến 2010, kế hoạch kinh daonh 2005-2007 cảu BIDV nhằm thựuc hiện chuyển dịch cơ cấu khách hàng, cơ cấu sản phẩm dịch vụ ngân hàng, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh trong hội nhập kinh tế quốc tế Chi nhánh Quang Trung hoạt động theo mô hình ngân hàng bán lẻ,cung cấp cá sản phẩm dịch vụ Ngân hàng đa năng trên nền công nghiệp hiện đại để thoả mãn nhu cầu về các sản phẩm dịch vụ ngân hàng tiện ích cao cho khách hàng Nhiệm vụ của NHĐT&PT Quang Trung là cung ứng vốn, dịch
Phòng tín dụng doanh nghiệpPhòng tín dụng cá nhânPhòng thanh toán quốc tếPhòng tài chính kế toán
Phòng thẩm định & quản lý tín dụngPhòng dịch vụ khách hàng DNPhòng dịch vụ KH cá nhânPhòng kế hoạch nguồn vốn
Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộPhòng điện toán Phòng tổ chức nhân sựPhòng tiền tệ, kho quỹ vụ tài chính cho khu vực dân doanh, cụ thể là các doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Trong tương lai NHĐT& PT Quang Trung sẽ tiến tới trở thành một trong những chi nhánh đầu tiên đưa các sản phẩm dịch vụ mới của BIDV đến với khách hàng.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của NHĐT&PT chi nhánh Quang Trung.
Mô hình hoạt động BIDV QT bao gồm ban Giám đốc và 12 phòng ban khác, với số nhân viên khoảng 153 cán bộ được thực hiện qua sơ đồ:
- Giám đốc: chịu trách nhiệm về mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng, chịu trách nhiệm trước NHĐT&PT Nhà nước về hoạt động chung của ngân hàng và quản lý hoạt động của các phòng ban.
- Phó Giám Đốc: Giúp giám độc chỉ huy điều hành cá chức năng quản trị theo sự phân công và uỷ quyền của giám đốc, đồng thời chịu trách nhiệm trước giảm đốc về nhiệm vụ được giao.
+ Phó Giám Đốc thứ nhất chịu trách nhiệm quản lý hoạt động tín dụng. + Phó Giám Đốc thứ hai chịu trách nhiệm quản lý về hoạt động thanh toán quốc tế, về hoạt động tài chính, kế toán.
Liên quan đến nghiệp vụ tín dụng – quan hệ tín dụng khách hàng.
- Thiết lập duy trì và mở rộng mối quan hệ với khách hàng Tiếp thị các sản phẩm dịch vụ của BIDV, trực tiếp tiếp nhận thông tin phản hồi từ khách hàng.
- Thực hiện nhiệm vụ với khách hàng, xem xét và để xuất các cấp có thẩm quyền quết định cho vay, theo dõi quá trình cho vay, thực hiện nhiệm vụ thu hồi nợ cho đến khi tất toán hợ đồng tín dụng.
- Chăm sóc khách hàng tiếp nhân yêu cầu về mọi dịch vụ Ngân hàng và chuyển đến cá phòng ban lien quan giải quyết.
- Cung cấp các thông tin liên quan đến hoạt dộng tín dụng cho phòng thẩm định và quản lý tín dụng, tham gia xây dựng chính sách tín dụng.
- Hướng dẫn cho khách hàng chuẩn bị các thủ tụchồ sơ vay vốn, sau đó nhận định và kiểm tra hồ sơ vay vốn.
- Phân tịch khách hàng vay vốn theo quy trình nghiệp vụ và các văn bản pháp lý có liên quan để ra quyết định tín dụng trong hạn mức được giao hay duyệt các khoản cho vay, bảo lãnh và tài trợ thương mại.
- Chuẩn bị cá hồ sơ liên quan và lập tờ tình cho vay để trình các cấp có thẩm quyền phê duyệt Ngoài ra còn có nhiệm vụ soạn thảo hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay…
- Sau khi có quyết định cấp tín dụng cho khách hàng, CBTD thực hiện nhiệm vụ quản lý giải ngân theo đúng hợp đông tín dụng, đồng thời theo dõi để xử lý và lưu giữ hồ sơ của khoản vay.
- Liên quan đến nghiệp vụ quản lý hậu giải ngân: thực hiện thu nợ vay, đôn đốc khách hnàg tả nợ đúng hạn.
2.1.2.3.Phòng thẩm định và quản lý tín dụng
- Thu thập, cung cấp thông tin và đánh giá chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật phục vụ cho công tác thẩm định.
- Thẩm định cá dự án cho vay, bảo lãnh và các khoản tín dụng ngắn hạn, tham gia ý kiến về quy định cấp tín dụng đối với các dự án trung, dài hạn và các khoản tín dụng ngắn hạn khác.
- Phòng thực hiện thẩm định các nhiệm vụ như: hạn mức tín dụng, giới hạn cho vay, đánh giá tài sản đảm bảo cho vay, giám sát chất lượng khách hang, xếp loại rủi ro tín dụng của khách hang vay… cho từng khách hang và của toàn bộ chi nhánh.
- Theo dõi tổng hợp hoạt động tín dụng tại chi nhánh.
- Phân tích các hoạt động của các nghành kinh tế, cung cấp các thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng, tham mưu xây dựng các chính sách tín dụng.
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY DNVVN TẠI NHĐT – PT QT
2.2.1 Các hình thức cho vay đối với DNVVN tại NHĐT-PT QT
Nằm trong sự phát triển chung của hệ thống NHĐT-PT Việt Nam, trong những năm qua hoạt động Ngân hàng Doanh nghiệp tại NHĐT-PT QT đã có nhiều bước phát triển đáng kể đặc biệt là hoạt động cho vay Số lượng các doanh nghiệp (chủ yếu là các DNVVN) tăng nhanh, mang lại phần lợi nhuận đáng kể cho NHĐT-PT QT
Cũng như tất cả các chi nhánh khác trong hệ thống NHĐT-PT VN, hiện nay NHĐT-PT QT đang cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ doanh nghiệp phong phú như: Huy động vốn từ doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế, cho vay doanh nghiệp, thanh toán trong nước và quốc tế, bảo lãnh, ngoại hối và quản lý rủi ro và các sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác Trong số những sản phẩm dịch vụ mà NHĐT-PT QT đang cung cấp thì cho vay được xem là hoạt động quan trọng chủ yếu của phòng tín dụng Doanh nghiệp Các hình thức cho vay doanh nghiệp của NHĐT-PT QT bao gồm:
2.2.1.1 Cho vay theo món tài trợ vốn lưu động
Khái niệm: Cho vay theo món (còn gọi là cho vay trực tiếp từng lần) là hình thức cho vay của ngân hàng đối với các doanh nghiệp không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi nhằm đáp ứng chu cầu đầu tư vào tài sản lưu động của khách hàng Vốn ngân hàng chỉ tham gia vào từng phương án, thương vụ kinh doanh hay một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp bởi chỉ khi có nhu cầu thời vụ hay mở rộng sản xuất thì các doanh nghiệp mới vay ngân hàng.
- Ngân hàng cung cấp tín dụng theo từng khoản vay riêng lẻ, có mục đích, số tiền và thời hạn rõ ràng.
- Tín dụng vốn lưu động theo món có thời hạn không quá một năm và mỗi khoản vay phải có một phương án sản xuất kinh doanh cụ thể Thường thì thời hạn cho vay là đến khi kết thúc phương án kinh doanh.
- Đáp ứng nhu cầu tài chính ngắn hạn, không thường xuyên và có tính chất thời vụ.
- Đáp ứng nhu cầu tài chính cho các cơ hội kinh doanh thuận lợi phát sinh ngoài kế hoạch.
- Đáp ứng nhu cầu tài chính bổ sung khi khách hàng đã được cấp hạn mức tín dụng nhưng đã sử dụng hết hạn mức mà lại có nhu cầu được tài trợ để thựuc hiện cơ hội kinh doanh tốt.
- Đáp ứng nhu cầu vốn lưu động gia tăng khi doanh nghiệp tiến hành đầu tư, thành lập mới, thay thế mở rộng hay nâng cấp công suất.
2.2.1.2 Cho vay theo hạn mức tài trợ vốn lưu động
Khái niệm: Cho vay theo hạn mức là hình thức cho vay theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu đầu tư vào tài sản lưu động của doanh nghiệp Hạn mức đó có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ
- Ngân hàng cung cấp hạn mức tín dụng để khách hàng sử dụng cho nhiều mục đích đầu tư khác nhau vào tài sản lưu động Các thủ tục giấy tờ chỉ làm một lần ở thời điểm cấp hạn mức.
- Tín dụng vốn hạn mức có thời hạn không quá một năm Thủ tục phê duyệt mức chỉ tiến hành một lần ở thời điểm cấp hạn mức.
- Hạn mức tín dụng thường được xem xét/đánh giá lại ở thời điểm kết thúc hạn mức theo đó NHĐT-PT VN có thể xem xét nâng hay giảm hạn mức và hoặc kết thúc/gia hạn thời hạn của hạn mức.
- Đáp ứng nhu cầu vốn lưu động thường xuyên của khách hàng trong cả chu kỳ kinh doanh, từ đó giúp ổn định nguồn tài chính và tăng tính chủ động trong việc lập kế hoạch hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.
- Cắt giảm các khâu giấy tờ, thủ tục (là đặc thù của vay theo món) trong việc giải ngân - qua đó tiết kiệm thời gian từ lúc nhu cầu phát sinh đến khi nhận được vốn từ ngân hàng.
2.2.1.3 Cho vay theo món đầu tư trung dài hạn
Khái niệm: Cho vay theo món đầu tư trung dài hạn là hình thức cho vay của ngân hàng đối với các doanh nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu đầu tư vào tài sản cố định của doanh nghiệp.
- Tín dụng trung dài hạn có thời hạn trên một năm nhưng không quá 10 năm
- Các khoản vay đầu tư máy móc thiết bị thường được cấu trúc dưới dạng trả góp.
- Đáp ứng nhu cầu tài chính trung dài hạn của doanh nghiệp để tăng cường, cải thiện công suất, năng lực hoạt động thông qua việc đầu tư bổ sung,đầu tư thay thế, sửa chữa, cải tạo và đầu tư mới.
- Tạo ra đòn bẩy tài chính tài chính, khắc phục việc thiếu hụt nguồn vốn dài hạn
- So với thuê mua tài chính, tín dụng ngân hàng có lợi thế là khách hàng vẫn duy trì được quyền sở hữu của mình trong thời gian vay vốn.
Khái niệm: Thấu chi doanh nghiệp là dịch vụ mà NHĐT-PT VN cung cấp cho khách hàng doanh nghiệp, trong đó NHĐT-PT VN thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản tiền gửi bằng VND tại NHĐT-PT VN tới một giá trị nhất định trong 1 khoảng thời gian nhất định.
- Cho vay thấu chi doanh nghiệp chỉ áp dụng với loại tiền VNĐ
- Hình thức tín dụng phù hợp cho các mục đích như chi phí nguyên vật liệu sản xuất, nộp thuế nhập khẩu, thuế VAT, trả phí dịch vụ, trả lương nhân viên, thanh toán tiền hàng cho đại lý, tiền hàng nhập khẩu
ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHĐT – PT QT
Qua phân tích ở trên chúng ta đã thấy được trong năm qua, các hoạt động của NHĐT-PT QT nói chung và hoạt động cho vay DNVVN nói riêng đã đạt được nhiều kết quả thành công Tuy nhiên bên cạnh đó vẫn còn có một số hạn chế nhất định Vậy những nhân tố nào đã ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay DNVVN của NHĐT-PT QT trong thời gian qua.
2.3.1 Các nhân tố làm tăng hiệu quả cho vay DNVVN của NHĐT-PT QT.
Như đã phân tích ở trên, trong năm 2005 và 2006 tỷ lệ dư nợ tín dụng quá hạn của các DNVVN/tổng dư nợ cho vay DNVVN tại NHĐT-PT QT hầu như bằng 0 Đây là một trong những chỉ tiêu quan trọng chứng minh rằng chất lượng hoạt cho vay DNVVN của NHĐT-PT QT trong thời gian qua Sở dĩ đạt được kết quả này là do trong hai năm qua NHĐT-PT QT đã rất tích cực trong công tác xử lý, thu hồi nợ Ngân hàng đã tập trung vào việc phân loại các khoản nợ để có những biện pháp cụ thể đối với từng loại nợ và từng đối tượng khách hàng Ngân hàng đã thực hiện đầy đủ về trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và của NHĐT-PT VN nên tổn thất từ cho vay DNVVN được kiểm soát.
Kết hợp với các hình thức cho vay doanh nghiệp, NHĐT-PT QT còn phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ đi kèm đặc biệt là hoạt động thanh toán trong nước và quốc tế nên hoạt động cho vay Doanh nghiệp của NHĐT-PT
QT được phát triển mạnh, dư nợ cho vay trong năm lớn, mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng.
Với địa bàn hoạt động chính là vùng trung tâm, trong những năm quaNHĐT-PT QT đã rất tích cực trong việc khai thác thị trường hoạt động Lợi thế của NHĐT-PT là nằm trong vùng trung tâm dân cư có mức thu nhập cao; các doanh nghiệp, chủ yếu là các DNVVN là những doanh nghiệp kinh doanh tương đối lớn, kinh doanh có hiệu quả nên khối lượng vốn huy động được lớn, tạo điều kiện để phát triển hoạt động cho vay NHĐT-PT QT là đã xây dựng được mối quan hệ với nhiều doanh nghiệp có uy tín trên địa bàn, họ là những khách hàng quan trọng góp phần mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng.
Mặt khác trong thời gian qua, Ngân hàng luôn duy trì công tác kiểm tra, kiểm soát để kịp thời phát hiện và sửa chữa những sai sót cũng như ngăn chặn những rủi ro có thể xảy ra Với đội ngũ chuyên viên khách hàng trẻ, năng động, sáng tạo, họ luôn nắm bắt kịp thời những diễn biến của thị trường, tận dụng được nhiều cơ hội kinh doanh tốt đồng thời cũng giúp Ngân hàng tránh được nhiều biến động bất lợi ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngân hàng có một đội ngũ cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định…có trình độ chuyên môn cao, phương pháp làm việc chuyên nghiệp, họ đã tiến hành phân tích, thẩm định các phương án sản xuất kinh doanh, các dự án đầu tư… một cách nhanh chóng, chính xác góp phần nâng cao được chất lượng của các khoản cho vay, tránh được nhiều tổn thất cho ngân hàng Đồng thời họ cũng đã thực hiện tư vấn giúp Doanh nghiệp tận dụng được các cơ hội kinh doanh tốt, lựa chọn được phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng cũng như tránh được những phương án kinh doanh rủi ro cao Điều này không chỉ giúp các doanh nghiệp nâng cao được hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh mà còn góp phần nâng cao hiệu quả cho vay của Ngân hàng.
2.3.2 Các nhân tố làm giảm hiệu quả cho vay DNVVN của NHĐT-PT QT.
Cho vay DNVVN của NHĐT-PT QT trong những năm qua mặc dù đã đạt được đặc biệt quan tâm nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động nhưng dù vậy hoạt động cho vay DNVVN tại đây vẫn chưa khai thác được tối đa tiềm lực vốn có.
Ngân hàng chưa thật sự thu hút được nhiều Doanh nghiệp lớn, có uy tín. Các DNVVN đến với Ngân hàng chủ yếu là những Doanh nghiệp nhập khẩu hay sản xuất nhỏ trong nước, chưa thu hút được những doanh nghiệp xuất khẩu có nguồn thu ngoại tệ nên số vốn huy động ngoại tệ thấp do đó dư nợ cho vay ngoại tệ còn ở mức nhỏ Hiện nay NHĐT-PT QT đang có nhiều chính sách ưu đãi dành riêng cho các doanh nghiệp xuất khẩu để nhằm thu hút nguồn tiền gửi từ các đối tượng khách hàng này, có như vậy mới gia tăng được dư nợ cho vay ngoại tệ.
Hoạt động cho vay của Ngân hàng còn mang tính cứng nhắc, chưa linh hoạt Mặc dù có nhiều chính sách ưu đãi cho những Doanh nghiệp truyền thống nhưng quy trình cho vay vẫn còn kéo dài, điều kiện vay vốn chưa được mở rộng nên chưa thu hút được nhiều khách hàng là những doanh nghiệp lớn. Đặc biệt hiện nay Ngân hàng chưa triển khai áp dụng hình thức cho vay tín chấp, đây là hình thức tín dụng có nhiều rủi ro nhưng lại mang đến cho ngân hàng không chỉ nguồn thu nhập cao mà tạo điều kiện cho Ngân hàng nâng cao được uy tín đối với các doanh nghiệp Các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp lớn có uy tín trên thị trường thường thích lựa chọn hình thức cho vay tín chấp bởi nó rút ngắn được thời gian thẩm định, thời gian phân tích tín dụng giúp doanh nghiệp rút ngắn được thời gian chờ vốn để đưa vào sản xuất, tạo điều kiện cho chu trình sản xuất kinh doanh của Doanh nghiệp diễn ra được liên tục Vì thế đây là cơ hội cho các ngân hàng mở rộng doanh số hoạt động bởi đây là những khách hàng lớn, có uy tín, khả năng trả nợ cao,ngân hàng cần xác định đây là khách hàng quan trọng để có chính sách khách hàng hợp lý, thu hút được nhiều đối tượng khách hàng này
Ngoài ra do trong thời gian qua, nền kinh tế có sự biến động bất lợi, giá cả xăng dầu trên thế giới tăng, dịch bệnh, lãi suất ngân hàng có biến động tăng nhanh…làm cho giá cả đầu vào của các doanh nghiệp tăng cao Bên cạnh đó việc mua bán dưới hình thức mua bán chịu cũng là nguyên nhân dẫn đến vốn của doanh nghiệp bị chiếm dụng, không có khả năng đưa vào săn xuất, vòng quay vốn chậm nên doanh nghiệp không thể trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng Các khoản nợ này bị chuyển thành nợ quá hạn làm cho tỷ trọng nợ quá hạn trong tổng dư nợ cho vay tăng nhanh lên.
Các doanh nghiệp đến với NHĐT-PT QT chủ yếu là những doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực thương mại - dịch vụ nên nhu cầu tín dụng chủ yếu là ngắn hạn Do vậy trong cơ cấu tín dụng của Ngân hàng, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn, cho vay trung dài hạn ít nên thu nhập từ hoạt động cho vay trung dài hạn thấp dẫn đến tổng thu nhập từ hoạt động cho vay doanh nghiệp chưa cao Để tăng tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN, Ngân hàng cần mở rộng cho vay trung dài hạn Tuy nhiên đây là hình thức cho vay có rủi ro cao hơn cho vay ngắn hạn nên Ngân hàng cần đưa ra những biện pháp kiểm soát để đảm bảo nguồn vốn trung dài hạn được sử dụng có hiệu quả.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY TẠI NHĐT – PT CHI NHÁNH QUANG TRUNG
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NHĐT – PT CHI NHÁNH
Với nền tảng tạo dựng được trong 2 năm qua, Chi nhánh Quang Trung đang dự thảo kế hoạch kinh doanh 2007 với một số chỉ tiêu lớn có khả năng thực hiện được như sau:
- Tổng tài sản cuối kỳ: 4.000 đến 4.500 tỷ
- Huy động vốn cuối kỳ: 3.900 đến 4.000 tỷ
- Dư nợ tín dụng cuối kỳ: 1.500 đến 2.000 tỷ
- Thu nhập bình quân: >200tr/người.
Các công tác cụ thể như sau:
3.1.1 Công tác huy động vốn.
- Theo sát biến động về lãi suất trên thị trường, chỉ đạo của HSC về lãi suất chỉ đạo, kịp thời điều chỉnh LS HĐV
- Tiếp tục triển khai công tác tiếp thị đối với một số khách hàng có tiềm năng về tiền gửi; Chú ý tới những tổ chức có tiềm năng tiền gửi lớn hoặc những khách hàng mới; xây dựng các chương trình ứng dụng cụ thể để quản trị nguồn vốn hiệu quả khoa học.
Khảo sát lãi suất huy động vốn của các NHTM trên địa bàn, đặc biệt là lãi suất VNĐ để chủ động có hướng huy động phù hợp, giữ vững nền vốn trong những tháng cuối năm.
3.1.2 Công tác tín dụng và thẩm định.
- Tiếp tục nghiên cứu các sản phẩm mới và hoàn thiện các quy trình thao tác, mẫu biểu để giảm thiểu thời gian giao dịch cho khách hàng
- Chuẩn hoá các quy trình kiểm tra, giám sát và quản lý khách hàng vay vốn đối với từng loại hình kinh doanh;
- Tiếp tục công tác đào tạo cán bộ bằng nhiều hình thức thảo luận và các lớp đào tạo tập trung.
- Phát triển khách hàng mới, với từng sản phẩm cho vay sẽ có từng đối tượng khách hàng muc tiêu được đề ra, phấn đấu trong năm 2006 sẽ có thêm
60 khách hàng doanh nghiệp mới và sẽ đẩy mạnh phát triển khách hàng cá nhân thông qua công tác triển khai các sản phẩm tín dụng: cho vay mua ôtô, mua nhà, du học, XKLĐ,
- Tiếp tục đẩy mạnh công tác nghiên cứu thị trường, tìm kiến khách hàng mục tiêu cho giai đoạn tiếp theo.
- Thực hiện phân nhóm công tác trên cơ sở phân nhóm, trên cơ sở định hướng phát triển của năm từ đó sẽ quán triệt và giao chỉ tiêu cho từng nhóm, từng cán bộ.
- Xây dựng cơ sở dữ liệu tài sản đảm bảo, hệ thống thông tin nhà đất.
- Triển khai công tác quản lý tín dụng theo đúng quy định của TW.
3.1.3 Công tác tiếp thị và dịch vụ khách hàng.
- Tiếp thị sản phẩm dịch vụ của Chi nhánh bằng nhiều hình thức khác nhau.
- Tìm hiểu thị trường xác định khách hàng mục tiêu đưa ra chương trình tiếp thị và lôi kéo.
3.1.4 Công tác kế hoạch nguồn vốn và kinh doanh ngoại tệ.
- Cân đối nguồn vốn, đảm bảo mọi yêu cầu chi trả thường xuyên và thanh toán lãi trái phiếu các đợt tiếp theo tại Chi nhánh Thực hiện hoạt động đầu tư có lãi.
- Đẩy mạnh hoạt động mua bán ngoại tệ kinh doanh, triển khai các sản phẩm mới, đáp ứng nhu cầu của khách hàng, phục vụ công tác TTQT, mục tiêu góp phần hoàn thành chỉ tiêu thu dịch vụ năm 2006 của Chi nhánh.
- Nghiên cứu, xây dựng mô hình quản lý và dự báo luồng tiền vào ra tại
CN, tính kỳ hạn bình quân.
- Hoàn tất thủ tục và tiến hành nghiệp vụ chiết khấu trái phiếu xây dựng thủ đô tại chi nhánh, quản lý vốn góp tại Công ty CPTB Bưu điện;
- Thực hiện các báo cáo điều hành hàng ngày, định kỳ cũng như đột xuất theo yêu cầu công tác.
- Thực hiện nghiệp vụ mua bán ngoại tệ kinh doanh đáp ứng nhu cầu của khách hàng, đảm bảo lợi nhuận và an toàn trạng thái.
3.1.5 Công tác thanh toán & an toàn kho quỹ.
- Tiếp tục đảm bảo cân đối tiền mặt VNĐ, ngoại tệ nhằm đảm bảo đáp ứng kịp thời nhu cầu chi trả của khách hàng, đồng thời duy trì đúng mức tồn quỹ cuối ngày cho phép;
- Hướng dẫn và đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ ngân quỹ, chuẩn bị nguồn cho các đợt thanh toán lớn của Chi nhánh.
3.1.6 Công tác tài chính kế toán
- Thực hiện kiểm soát kịp thời chứng từ và các báo cáo hàng ngày của các phân hệ
- Hạch toán kịp thời các chứng từ phát sinh hàng ngày thuộc phân hệ GL và hỗ trợ hạch toán các bút toán điều chỉnh của các Phòng.
- Hoàn thành các báo cáo định kỳ, báo cáo quyết toán, tính và hạc toán khấu hao TSCĐ, đóng và lưu trữ chứng từ theo quy định, thanh toán nhanh chóng và kịp thời đúng chế đọ các khoản chi tiêu của Chi nhánh,
- Tổ chức thảo luận, tham gia các lớp đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ nhân viên, tối thiểu 6 tháng thực hiện việc luân chuyển công việc cho cán bộ.
- Vận động và động viên cán bộ tích cực tham gia công tác nghiên cứu khoa học từng bước tự nâng cao trình độ nghiệp vụ.
3.1.7 Công tác thanh toán quốc tế.
- Thực hiện đảm bảo các giao dịch an toàn và chính xác
- Phấn đấu thực hiện các giao dịch theo đúng như quy định về thời gian giao dịch cho từng nghiệp vụ
- Thực hiện phát triển khách hàng mới
- Từng bước đánh giá lại hoạt động các doanh nghiệp hiện có và các doanh nghiệp XNK mục tiêu để xây dựng khách hàng mục tiêu cho hoạt động TTQT
- Xây dựng chính sách chăm sóc đối với khách hàng hoạt động TTQT
- Từng bước xây dựng chính sách ưu đãi phí đối với các khách hàng lớn và tiềm năng
- Tiếp tục phát triển và nghiên cứu sâu chuyên đề vận tải, bảo hiểm, thị trường giá cả
- Nghiên cứu và phát triển sản phẩm mới như bao thanh toán, Tín dụng trọn gói
- Tiếp tục phát triển sản phẩm mở L/C bằng vốn tự có với mức ký quỹ thấp và cầm cố bằng L/C hàng nhập
- Xây dựng chính sách giá chọn gói đối với khách hàng sử dụng tất cả các sản phẩm dịch vụ của chi nhánh
3.1.8 Công tác kiểm tra nội bộ.
- Tập trung củng cố kiện toàn công tác kiểm tra nội bộ
- Thực hiện công tác giám sát kiểm tra hoạt động: tín dụng, bảo lãnh, huy động vốn, kinh doanh ngoại tệ, tài chính kế toán,
- Công tác chống tham nhũng, phòng chống tội phạm và giải quyết đơn thư khiếu nại tố cáo,
- Thực hiện chế độ thông tin báo cáo.
3.1.9 Công tác tổ chức hành chính.
- Tăng cường công tác chú trọng chiều sâu trong kỹ năng tác nghiệp cho cán bộ công nhân viên Chi nhánh.
- Xây dựng hệ thống đánh giá, giám sát cán bộ đảm bảo nguyên tắc quản lý rủi ro
- Tiếp tục kiện toàn bộ máy tổ chức của Chi nhánh.
- Tiếp tục thực hiện nghiêm túc quy chế dân chủ, phòng chống tham nhũng,
- Ổn định trụ sở hoạt động Chi nhánh, phát triển mạng lưới,
- Đảm bảo sự thông suốt và tính bảo mật của hệ thống mạng máy tính, mạng điện thoại, hệ thống phần mềm hiện có (BDS, Trade Finance, T5 Editor, Swift Editor), back up số liệu định kỳ cho các phân hệ BDS, Trade Finance, T5 Editor, Swift Editor
- Đăng ký người sử dụng mới, thay đổi trạng thái người sử dụng trong các phân hệ BDS, Trade Finance, T5 Editor, Swift Editor khi các phòng, tổ yêu cầu và được Ban Giám đốc phê duyệt.
- Nghiên cứu, xây dựng, phát triển các phần mềm phục vụ cho công việc kinh doanh của chi nhánh trên trang web nội bộ
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHĐT – PT QT
Với vai trò quan trọng của các DNVVN đối với nền kinh tế và thực trạng hoạt động của các doanh nghiệp này như hiện nay thì việc đưa ra những chính sách hỗ trợ phát triển cho bộ phận doanh nghiệp này là điều hết sức cần thiết Phát triển tín dụng cho các DNVVN có thể đem lại lợi ích to lớn cho các ngân hàng Đặc biệt khi cạnh tranh đang diễn ra găy gắt, các NHTM đang cạnh tranh nhau để giành lấy các khách hàng lớn thì việc phát triển thị trường DNVVN là một định hướng kinh doanh đúng đắn Các ngân hàng nên tập trung khai thác đối tượng khách hàng này bởi đây là đối tượng khách hàng chiếm thị phần lớn trên thị trường, có tiềm năng lớn có thể đem lại cho ngân hàng nguồn thu nhập cao.
Từ thực trạng hoạt động của NHĐT-PT QT như hiện nay thì việc mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN là một chính sách phát triển đúng đắn và cần thiết. Để phát huy được tối đa vai trò quan trọng của các DNVVN trong nền kinh tế cũng như để tiếp cận được với đối tượng khách hàng đầy tiềm năng này, trong thời gian tới Chính phủ, các cơ quan quản lý nhà nước và NHĐT-
PT QT cần tập trung thực hiện một số giải pháp sau:
3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý.
Hoạt động tín dụng là hoạt động bao trùm của ngân hàng Với tầm quan trọng và quy mô lớn, hoạt động này được thực hiện theo một chính sách rõ ràng, được xây dựng và hoàn thiện trong nhiều năm, đó chính là chính sách tín dụng Chính sách tín dụng là những hướng dẫn chung cho cán bộ ngân hàng, tăng cường chuyên môn hoá trong phân tích tín dụng, tạo ra sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng khả năng sinh lời.
Nội dung tín dụng chính sách tín dụng bao gồm chính sách về lãi suất và phí suất tín dụng, chính sách quy mô và giới hạn tín dụng, thời hạn tín dụng và kỳ hạn trả nợ…Vì thế để hoạt động cho vay thực sự có hiệu quả, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thì ngân hàng phải xây dựng được một chính sách tín dụng hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho việc tiếp cận vốn của khách hàng.
3.2.1.1.Thực hiện đa dạng hóa các loại hình cho vay và các dịch vụ hỗ trợ cho hoạt động tín dụng Đây là biện pháp cơ bản và rất cần thiết để thực hiện phân tán rủi ro, tránh tập trung vốn đầu tư quá lớn vào một dự án, một khách hàng để khi rủi ro xảy ra Ngân hàng không bị thiệt hại quá lớn Đồng thời, việc đa dạng hoá các hình thức cho vay giúp doanh nghiệp có cơ hội lựa chọn, đáp ứng phong phú nhu cầu của doanh nghiệp
Do các hình thức cho vay của NHĐT-PT QT hiện nay đều chủ yếu có tài sản đảm bảo (thế chấp, cầm cố) vì thế chưa thu hút được nhiều doanh nghiệp sử dụng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng do đó Ngân hàng cần mở rộng các hình thức cho vay không cần tài sản đảm bảo như cho vay tín chấp, cho vay có bảo lãnh bằng uy tín của bên thứ ba…có như vậy mới gia tăng được dư nợ cho vay DNVVN.
3.2.1.2 Thực hiện đa dạng hoá các loại tài sản đảm bảo
Danh mục tài sản đảm bảo của NHĐT-PT QT chủ yếu vẫn là thế chấp bằng nhà ở, quyền sử dụng đất, máy móc thiết bị…hoặc là cầm cố bằng trái phiếu, kỳ phiếu…còn các loại tài sản khác như hàng hoá, khác khoản phải thu, các hợp đồng bảo hiểm hợp đồng nhận thầu…mặc dù đã có quy định là được áp dụng nhưng tại NHĐT-PT QT vẫn chưa sử dụng nhiều các hình thức đảm bảo này
3.2.1.3 Xây dựng chính sách tín dụng, một cơ cấu nợ hợp lý
Hiện nay dư nợ cho vay của NHĐT-PT QT đối với DNVVN chủ yếu tập trung vào nguồn vốn ngắn hạn mà dư nợ cho vay trung dài hạn chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu nợ cho vay Vì thế trong thời gian tới, Ngân hàng cần tập trung phát triển tín dụng trung dài hạn Các doanh nghiệp thường có nhu cầu vốn trung dài hạn để mua sắm trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kỹ thuật… và trong điều kiện phát triển nhanh chóng của Khoa học và Công nghệ thì nhu cầu vốn trung dài hạn để đầu tư ngày càng gia tăng Đây là một trong những điều kiện thuận lợi có thể giúp cho Ngân hàng mở rộng được doanh số cho vay, vì thế Ngân hàng cần tận dụng khai thác để phát triển hoạt động cho vay trung dài hạn.
3.2.1.4 Xây dựng chính sách về lãi suất và phí suất tín dụng hợp lí
Ngân hàng cần đưa ra các mức lãi suất tín dụng khác nhau tuỳ theo kì hạn, tuỳ theo loại tiền và tuỳ theo loại khách hàng Lãi suất có thể cố định trong suốt kì hạn tín dụng hoặc biến đổi tuỳ theo thay đổi của lãi suất thị trường Ngân hàng đưa ra mức lãi suất định trước nhưng có thể cho phép các cán bộ tín dụng đưa ra mức lãi suất thoả thuận trong giới hạn cho phép đối với những khách hàng truyền thống, khách hàng vay lớn.
Khi xây dựng chính sách tín dụng tín dụng, Ngân hàng phải tính đến rủi ro lãi suất, lãi suất hoà vốn, lãi suất cạnh tranh trên thị trường vì thế cần đưa ra các mức lãi suất linh hoạt, đa dạng trên cơ sở đảm bảo được khả năng sinh lời cũng như khả năng cạnh tranh của Ngân hàng.
Lãi suất tín dụng phụ thuộc nhiều yếu tố khác như lãi suất huy động, chi phí khác, thuế, rủi ro… vì thế cần xây dựng một chính sách lãi suất đồng bộ, linh hoạt, có cơ cấu hợp lý…và phải được phổ biến đến mọi cán bộ tín dụng.
3.2.2 Tăng cường công tác huy động vốn.
Một NHTM muốn phát triển hoạt động cho vay thì công tác huy động vốn phải được tiến hành có hiệu quả Để nâng cao hiệu quả huy động, NHĐT-
PT QT cần thực hiện một số giải pháp sau đây:
3.2.2.1 Tăng cường công tác huy động vốn ở khu vực dân cư
Doanh nghiệp và các Tổ chức kinh tế thường chỉ có các khoản tiền gửi không kì hạn vì họ chủ yếu gửi tiền để thực hiện cac giao dịch thanh toán, chỉ có dân cư là nơi có thể huy động được nguồn vốn dài hạn hơn cho ngân hàng. Ngân hàng muốn mở rộng hoạt động cho vay trung dài hạn phải tăng cường công tác huy động vốn từ khu vực dân, có như vậy mới đảm bảo đủ nguồn vốn để thực hiện cho vay trung dài hạn.
3.2.2.2 Xây dựng chính sách ưu đãi đối với doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ
Hiện nay dư nợ cho vay DNVVN bằng ngoại tệ chiếm một phần nhỏ trong cơ cấu nợ cho vay DN Nguyên nhân là do vốn giành để cho vay ngoại tệ không đủ lớn để phát triển Khi nguồn vốn không đủ lớn để hoạt động thì Ngân hàng không thể mở rộng cho vay vì nếu như thế sẽ rất rủi ro Vì thế NHĐT-PT QT cần có các chính sách ưu đãi đối với các doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ, các doanh nghiệp xuất khẩu để khuyến khích các doanh nghiệp này tham gia sử dụng các sản phẩm dịch vụ tiết kiệm của ngân hàng, từ đó làm gia tăng nguồn tiền gửi ngoại tệ cho Ngân hàng.
3.2.2.3 Đa dạng hoá các hình thức huy động
Thực hiện đa dạng hoá các hình thức huy động, đa dạng hoá thời hạn huy động tạo điều kiện thu hút được ngày càng nhiều khách hàng đến gửi tiền.
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CÁO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHĐT – PT CHI NHÁNH QUANG TRUNG
Việc nâng cao hiệu quả cho vay DNVVN của các NHTM nói chung và NHĐT-PT QT nói riêng không chỉ có ý nghĩa đối với bản thân Ngân hàng trong việc nâng cao chất lượng các khoản cho vay và thu lợi nhuận mà còn có ý nghĩa rất quan trọng cho các doanh nghiệp cung như toàn bộ nền kinh tế Vì vậy đứng trên vai trò là cơ quan quản lý vĩ mô, Nhà nước ta cần có những biện pháp hữu hiệu để tạo điều kiện cho các DNVVN phát triển, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM nâng cao hiệu quả hoạt động nói chung và hiệu quả cho vay đối với DNVVN nói riêng của mình.
3.3.1.1 Thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng riêng cho các DNVVN
Trước hết để tạo điều kiện phát triển cho các DNVVN, Nhà nước cần có các định hướng, chính sách hỗ trợ phát triển các DNVVN Nhà nước cần xem xét thành lập một quỹ bảo lãnh tín dụng riêng cho các DNVVN để trợ giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ đang gặp khó khăn nhằm đáp ứng được những yêu cầu về thế chấp để vay vốn từ các nguồn chính thức Gần đây Ngân hàng Nhà nước đã đưa ra thông tư số 01/2006/TT-NHNN ngày 20/02/2006 về hướng dẫn một số nội dung về góp vốn thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng cho các DNVVN Đây là văn bản hết sức cần thiết để hỗ trợ cho các DNVVN phát triển, vì vậy trong thời gian tới các cơ quan liên quan cần nhanh chóng triển khai thực hiện theo đúng Thông tư hướng dẫn này Nhà nước cũng cần có những khuyến khích các hợp đồng thuê, thuê mua hoặc bán trả góp, tạo điều kiện cho các DNVVN có được máy móc thiết bị mới Nhiều DNVVN khó có khả năng mua được những máy móc thiết bị mới, hiện đại với chi phí cao, trong khi nguồn vốn từ NHTM khó tiếp cận vì thế hình thức thuê mua là một giải pháp quan trọng Các DNVVN không cần bỏ ra một lúc số vốn lớn mà vẫn sử dụng được những máy móc thiết bị hiện đại tạo điều kiện thuận lợi cho sản xuất kinh doanh phát triển, nhờ đó mà nền kinh tế của đất nước cũng được thúc đẩy phát triển, hoạt động ngân hàng từ đó cũng được nâng cao.
3.3.1.2 Hoàn thiện chính sách tài chính – tín dụng
Ngân hàng Nhà nước, Chính Phủ cần tiếp tục hoàn thiện chính sách tài chính - tín dụng, thực hiện sửa đổi và ban hành các văn bản pháp luật và những quy định nhằm xây dựng một khung pháp lý toàn diện và hiện đại, tạo ra một sân chơi bình đẳng về tín dụng đặc biệt là tín dụng trung dài hạn cho các DNVVN trong sự cạnh tranh với các doanh nghiệp Nhà nước.
Bên cạnh các chính sách hỗ trợ phát triển DNVVN, Chính Phủ và Ngân hàng Nhà nước cần có các chính sách phát triển hoạt động của các NHTM trong nghiệp vụ cho vay Ngân hàng Nhà nước cần bổ sung các biện pháp cụ thể nhằm tăng cường hiệu lực trong việc chấp hành cơ chế, thể lệ tín dụng. Cần mở rộng và nâng cao chất lượng hệ thống thông tin tín dụng (CIC) bởi thông tin tín dụng có vai trò hết sức quan trọng trong phòng ngừa rủi ro tín dụng cho các NHTM.
3.3.2 Với các DNVVN. Để nâng cao được năng lực và khả năng tiếp cận các nguồn vốn tín dụng, DNVVN cần khắc phục những tồn tại về bản thân để tạo ra sự tin cậy, uy tín đốí với ngân hàng DNVVN cần giải quyết một số vấn đề như:
- Tăng tính chính xác, trung thực của các báo cáo tài chính, đổi mới công nghệ và thiết bị sản xuất kinh doanh, tăng tích luỹ, tăng cường đẩu tư để tăng năng lực tài chính, từng bước đáp ứng các điều kiện tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng.
- Chủ động trong việc xây dựng các dự án phù hợp với năng lực về vốn, công nghệ và con người, và có tính khả thi cao Xây dựng chiến lược kinh doanh hợp lý trong điều kiện hội nhập Chủ động tiếp cận và tìm hiểu các dịch vụ ngân hàng nói chung và dịch vụ tín dụng nói riêng, tận dụng cơ hội tranh thủ sự giúp đỡ của các bộ ngành, cơ quan liên quan nhằm nâng cao năng lực sử dụng vốn, chú trọng phương án sử dụng công nghệ tiên tiến nhằm nâng cao chất lượng và sức cạnh tranh của sản phẩm.
- Doanh nghiệp thực hiện tốt, đầy đủ các quy định của ngân hàng về vay vốn, tài sản thế chấp, bảo lãnh Sử dụng vốn đúng mục đích và hiệu quả, hoàn trả nợ gốc và lãi suất đúng hạn để tạo uy tín và tín nhiệm đối với ngân hàng để doanh nghiệp có thể tiếp cận vốn thuận lợi hơn.
3.3.3 Với NHĐT-PT chi nhánh Quang Trung. Để nâng cao được hiệu quả cho vay DNVVN, trong thời gian tới NHĐT-
- Xây dựng một chiến lược kinh doanh có định hướng phù hợp với các DNVVN, xây dựng cơ cấu cho vay DNVVN phù hợp với cơ cấu chung của Ngân hàng, đa dạng hoá đối tượng vay, mở rộng hơn nữa thị phần cho vay DNVVN vì đây là những khách hàng tiềm năng, có số lượng ngày càng gia tăng, ngành nghề kinh doanh đa dạng, phong phú…Ngân hàng cần khai thác triệt để bộ phận khách hàng này nhằm đưa nguồn vốn ngân hàng đầu tư một cách có hiệu quả cho nền kinh tế đồng thời nhằm tăng lợi nhuận cho ngân hàng từ hoạt động tín dụng.
- Tăng cường công tác phân tích, thẩm định chính xác hồ sơ vay vốn, thường xuyên kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng để có những biện pháp kiểm soát rủi ro nhằm hạn chế đến mức thấp nhất tổn thất cho ngân hàng.
- Ngân hàng cần xây dựng một đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi, tư vấn giúp doanh nghiệp xây dựng các dự án phát triển kinh doanh có tính khả thi cao để đầu tư vốn cho doanh nghiệp, kiểm tra giám sát việc thực hiện dự án, thu hồi vốn và lãi đúng hạn. Để nâng cao hiệu quả tín dụng nói chung và hiệu quả cho vay DNVVN nói riêng không chỉ cần sự nỗ lực của riêng bản thân NHĐT-PT QT mà còn cần phải được sự quan tâm đúng mức của hệ thống NHĐT-PT VN NHĐT-PT
VN cần triển khai kịp thời và hướng dẫn một cách cụ thể các văn bản, quyết định của NHNN và các văn bản khác đồng thời đưa ra những văn bản hoạt động nội bộ chỉ đạo sát sao hoạt động của các chi nhánh Nâng cao công tác khai thác thông tin hiệu quả đặc biệt là các thông tin trong nội bộ Bên cạnh đó cần đưa ra mức biểu phí, lãi suất phù hợp với từng địa bàn hoạt động của từng chi nhánh Xem xét, đưa ra kế hoạch, chiến lược phát triển nguồn nhân lực hiệu quả, nâng cao được cả số lượng và chất lượng cán bộ nhân viên Mặt khác NHĐT-PT VN cần tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nhằm giảm nợ quá hạn và nợ khó đòi Công tác kiểm tra, kiểm soát không chỉ bao gồm việc kiểm tra giám sát khách hàng mà quan trọng hơn là phải kiểm tra, giám sát công việc hàng ngày của cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định, ban lãnh đạo chi nhánh cũng như toàn thể đội ngũ cán bộ nhân viên của chi nhánh.
