La Compagnie d’assurance vie RBC FONDS DE PLACEMENT GARANTI RBC ÉTATS FINANCIERS AUDITÉS 31 décembre 2010_1 ppt

ÉTATS FINANCIERS AUDITÉS 31 décembre 2010 La Compagnie d’assurance vie RBC FONDS DE PLACEMENT GARANTI RBC This is trial version www.adultpdf.com Fonds de placement garanti RBC Table des matières 31 décembre 2010 Fonds de placement garanti RBC FONDS DE PLACEMENT GARANTI RBC Table des matières 31 décembre 2010 Page Rapport de l’auditeur indépendant 1 - 2 États financiers et informations supplémentaires Fonds et portefeuilles individuels 3 - 58 Notes complémentaires 59 - 65 This is trial version www.adultpdf.com Fonds de placement garanti RBC 31 décembre 2010 Fonds de placement garanti RBC 1 Page 1 de 65 Rapport de l’auditeur indépendant Aux porteurs de parts des Fonds : FPG du marché monétaire canadien RBC FPG canadien de revenu à court terme RBC FPG d’obligations RBC FPG d’obligations à rendement global PH&N RBC (lancé en novembre 2010) FPG d’obligations étrangères RBC FPG équilibré RBC FPG de revenu mensuel PH&N RBC (lancé en novembre 2010) FPG croissance équilibrée RBC FPG canadien de dividendes RBC FPG d’actions canadiennes RBC FPG d’actions 100 % canadiennes O’Shaughnessy RBC FPG spécifique canadien RBC DVM FPG nord-américain de croissance RBC FPG nord-américain de dividendes RBC FPG d’actions américaines RBC FPG de valeur américain O’Shaughnessy RBC FPG de sociétés américaines à moyenne capitalisation RBC FPG mondial de croissance de dividendes RBC FPG d’actions internationales O’Shaughnessy RBC Portefeuilles : PPG prudence sélect RBC PPG équilibré sélect RBC PPG croissance sélect RBC PPG croissance dynamique sélect RBC PPG mondial équilibré RBC DVM PPG mondial de croissance RBC DVM (collectivement appelés « Fonds de placement garanti RBC » ou les « fonds ») Nous avons effectué l’audit des états financiers ci-joints des Fonds de placement garanti RBC, comprenant l’état de l’actif net au 31 décembre 2010, les états des résultats et de l’évolution de l’actif net pour l’exercice terminé à cette date, ainsi qu’un résumé des principales méthodes comptables et d’autres informations explicatives. Deloitte & Touche s.r.l. BCE Place 181, rue Bay Bureau 1400 Toronto ON M5J 2V1 Canada Tél. : 416-601-6150 Téléc. : 416-601-6151 www.deloitte.ca Deloitte & Touche s.r.l. BCE Place 181, rue Bay Bureau 1400 Toronto ON M5J 2V1 Canada Tél. : 416-601-6150 Téléc. : 416-601-6151 www.deloitte.ca This is trial version www.adultpdf.com Fonds de placement garanti RBC 31 décembre 2010 Fonds de placement garanti RBC 2 Page 2 de 65 Responsabilité de la direction à l’égard des états financiers La direction est responsable de la préparation et de la présentation fidèle de ces états financiers conformément aux principes comptables généralement reconnus du Canada, ainsi que du contrôle interne qu’elle considère comme nécessaire pour permettre la préparation d’états financiers exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs. Responsabilité de l’auditeur Notre responsabilité consiste à exprimer une opinion sur ces états financiers, sur la base de notre audit. Nous avons effectué notre audit selon les normes d’audit généralement reconnues du Canada. Ces normes requièrent que nous nous conformions aux règles de déontologie et que nous planifiions et réalisions l’audit de façon à obtenir l’assurance raisonnable que les états financiers ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit implique la mise en œuvre de procédures en vue de recueillir des éléments probants concernant les montants et les informations fournis dans les états financiers. Le choix des procédures relève du jugement de l’auditeur, et notamment de son évaluation des risques que les états financiers comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs. Dans l’évaluation de ces risques, l’auditeur prend en considération le contrôle interne de l’entité portant sur la préparation et la présentation fidèle des états financiers afin de concevoir des procédures d’audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne de l’entité. Un audit comporte également l’appréciation du caractère approprié des méthodes comptables retenues et du caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, de même que l’appréciation de la présentation d’ensemble des états financiers. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit. Opinion À notre avis, les états financiers donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle de la situation financière de chaque fonds au 31 décembre 2010 ainsi que des résultats de leur exploitation et de l’évolution de leur actif net pour l’exercice terminé à cette date selon les principes comptables généralement reconnus du Canada. Comptables agréés Experts-comptables autorisés Le 15 mars 2011 This is trial version www.adultpdf.com Fonds de placement garanti RBC États financiers 31 décembre 2010 Fonds de placement garanti RBC 3 Page 3 de 65 FONDS DE PLACEMENT GARANTI RBC États financiers 31 décembre 2010 État des résultats Exercice terminé le Exercice terminé le 31 décembre 2010 31 décembre 2009 Revenus Distribution du fonds sous-jacent 46 725 $ 89 441 $ 46 725 89 441 Charges Frais de gestion 4 940 31 201 Frais d’assurance 7 058 7 877 Autres frais administratifs 21 760 39 686 33 758 78 764 Bénéfice net 12 967 $ 10 677 $ Bénéfice net par part 0,02 $ 0,01 $ État de l’actif net Au Au 31 décembre 2010 31 décembre 2009 Actif Placements dans le fonds sous-jacent à la juste valeur 5 660 970 $ 7 279 159 $ Trésorerie 11 471 - Revenu de placement couru 181 91 Charges payées d’avance 1 368 1 214 Montants à recevoir de la Compagnie d’assurance vie RBC 12 488 8 848 5 686 478 7 289 312 Passif Dette bancaire - 10 669 Frais de gestion à payer 750 4 504 Frais d’assurance à payer 1 071 1 325 Créditeurs et charges à payer 26 058 16 003 27 879 32 501 Actif net 5 658 599 $ 7 256 811 $ Actif net par part 10,82 $ 10,79 $ État de l’évolution de l’actif net Exercice terminé le Exercice terminé le 31 décembre 2010 31 décembre 2009 Actif net au début de l’exercice 7 256 811 $ 8 145 811 $ Dépôts de primes 8 011 226 7 265 436 Bénéfice net 12 967 10 677 15 281 004 15 421 924 Moins Retraits 9 622 405 8 165 113 9 622 405 8 165 113 Actif net à la fin de l’exercice 5 658 599 $ 7 256 811 $ Nombre de parts en circulation 523 210 672 602 Les notes complémentaires font partie intégrante de ces états financiers. FPG du marché monétaire canadien RBC This is trial version www.adultpdf.com Fonds de placement garanti RBC Informations supplémentaires 31 décembre 2010 Fonds de placement garanti RBC 4 Page 4 de 65 FONDS DE PLACEMENT GARANTI RBC Informations supplémentaires 31 décembre 2010 Frais de gestion et d’assurance 2010 (voir aussi la note 7) 2009 Plafond du RFG annualisé % (1) Frais avant renonciation RFG avant renonciation % Frais après renonciation RFG après renonciation % Autres frais assumés par le gestionnaire 2010 0,42 111 840 $ 1,67 33 758 $ 0,50 (voir aussi la note 8) 2009 1,00 78 764 1,00 79 764 1,00 S o ld e au 1 er janvier Achats au cours de l’exercice Rachats au cours de l’exercice Solde au 31 décembre Ventes et rachats de parts 2010 672 602 742 343 (891 735) 523 210 (voir aussi la note 9) 2009 756 577 672 609 (756 584) 672 602 Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total Placement dans le fonds s ous -jacent à la 2010 5 660 970 $ - $ - $ 5 660 970 $ juste valeur (voir aussi la note 10) 2009 7 279 159 - - 7 279 159 Tableau des actifs investis Nombre de parts Coût % détenu dans le fonds Juste valeur Juste valeur par part Fonds du marché monétaire canadien RBC, 2010 566 097 5 660 970 $ 2,7105 5 660 970 $ 10,00 $ série O 2009 727 916 7 279 159 0,7218 7 279 159 10,00 Points saillants financiers (non audités) 2010 2009 2008 2007 2006 Dis tributions : (*) À partir du bénéfice net 0,02 $ 0,02 $ 0,16 $ 0,07 $ 0,01 $ À partir des gains réalis és - - - - - Remboursement de capital - - - - - Total des distributions annuelles 0,02 $ 0,02 $ 0,16 $ 0,07 $ 0,01 $ Actif net au 31 décembre 10,82 $ 10,79 $ 10,77 $ 10,47 $ 10,09 $ Ratios et données supplémentaires Actif net (en milliers $) 5 659 $ 7 257 $ 8 145 $ 8 743 $ 237 $ Nombre de parts en circulation 523 210 672 602 756 577 834 783 23 494 Ratio des frais de gestion (1) 0,50 % 1,00 % 1,10 % 1,10 % 1,10 % Taux de rotation des titres en portefeuille du fonds (2) 110,14 % 82,90 % 265,10 % 75,80 % 0,00 % 25 principaux titres détenus dans le fonds sous-jacent (non audités) % de l’actif % de l’actif Banque HSBC Canada 1,120 % 14 janv. 11 3,9 Province de Québec 0,450 % 7 févr. 11 1,9 La Banque de Nouvelle-Écosse 1,170 % 18 mars 11 3,4 Province d’Alberta 0,455 % 8 mars 11 1,9 Diversified Trust 1,291 % 24 mai 11 3,3 La Banque de Nouvelle-Écosse 0,803 % 15 févr. 11 1,9 La Banque Toronto-Dominion 1,072 % 28 janv. 11 3,3 Province du Manitoba – Oblig. à taux variable 31 janv. 11 1,9 Fusion Trust 1,301 % 19 avril 11 2,9 Bay Street Funding Trust – Catégorie A 1,179 % 8 mars 11 1,8 Darwin Receivables Trust – Billets de premier rang 1,085 % 24 janv. 11 2,9 La Banque de Nouvelle-Écosse 1,201 % 19 janv. 11 1,8 Prime Trust – Billets de premier rang 1,182 % 18 janv. 11 2,7 Banque Nationale du Canada 1,470 % 15 sept. 11 1,8 Merit Trust – Billets de premier rang 0,981 % 7 janv. 11 2,6 CRISP Trus t 1,178 % 18 mars 11 1,7 SUMMIT Trust 1,073 % 24 janv. 11 2,5 CRISP Trus t 1,147 % 24 janv. 11 1,6 Reliant Trust 1,280 % 20 avril 11 2,2 Darwin Receivables Trust – Billets de premier rang 1,159 % 2 févr. 1,6 JP Morgan Chase & Co. 1,074 % 25 janv. 11 2,2 Banque Canadienne Impériale de Commerce 1,349 % 1 er juin 11 1,5 Zeus Receivables Trust – Billets de premier rang 1,160 % 2 mars 11 2,2 Divers ified Trust 1,073 % 24 janv. 11 1,5 Zeus Receivables Trus t – Billets de premier rang 1,370 % 8 juin 11 2,1 % total des 25 principaux titres 57,1 (*) Les distributions ont été réinvesties dans le fonds. (1) Le ratio des frais de gestion (« RFG ») est établi d’après le total des frais de l’exercice indiqué et est exprimé sous forme d’un pourcentage annualisé de la moyenne quotidienne de l’actif net au cours de l’exercice. (2) Le taux de rotation des titres en portefeuille du fonds représente la fréquence à laquelle un gestionnaire renouvelle son portefeuille. Un taux de rotation des titres en portefeuille de 100 % signifie que le gestionnaire a complètement renouvelé son portefeuille une fois au cours de l’année. Plus le taux de rotation des titres en portefeuille d’un fonds au cours d’une année donnée est élevé, plus les frais de négociation payables par le fonds sont élevés et plus la probabilité est grande que l’investisseur réalise un gain en capital imposable dans l’année. Il n’y a pas nécessairement de lien entre un taux de rotation élevé et le rendement du fonds. FPG du marché monétaire canadien RBC 1,00 0,10 (0,60) Frais de gestion annuels % Frais d’assurance annuels (limites) % Les tableaux suivants présentent certains renseignements financiers clés sur le fonds et visent à vous aider à comprendre le rendement du fonds au cours des cinq dernières années. 1,00 0,10 (0,60) Distributions du fonds et actif net par part This is trial version www.adultpdf.com Fonds de placement garanti RBC États financiers 31 décembre 2010 Fonds de placement garanti RBC 5 Page 5 de 65 FONDS DE PLACEMENT GARANTI RBC États financiers 31 décembre 2010 É tat des résultats Exercice terminé le Exercice terminé le 31 décembre 2010 31 décembre 2009 Revenus Distribution du fonds sous-jacent 175 285 $ 125 051 $ Gains réalisés à la vente de placements 9 771 29 530 Diminution de la plus-value non réalisée des placements (33 788) (24 476) 151 268 130 105 Charges Frais de gestion 32 418 21 511 Frais d’assurance 6 947 4 609 Autres frais administratifs 39 514 27 657 78 879 53 777 Bénéfice net 72 389 $ 76 328 $ Bénéfice net par part 0,18 $ 0,27 $ État de l’actif net Au Au 31 décembre 2010 31 décembre 2009 Actif Placements dans le fonds sous-jacent à la juste valeur 4 630 710 $ 3 394 423 $ Trésorerie 5 637 2 374 Charges payées d’avance 1 368 1 214 Montants à recevoir de la Compagnie d’assurance vie RBC 6 653 8 108 4 644 368 3 406 119 Passif Frais de gestion à payer 5 915 3 875 Frais d’assurance à payer 1 268 830 Créditeurs et charges à payer 22 615 17 889 29 798 22 594 Actif net 4 614 570 $ 3 383 525 $ Actif net par part 11,25 $ 11,05 $ État de l’évolution de l’actif net Exercice terminé le Exercice terminé le 31 décembre 2010 31 décembre 2009 Actif net au début de l’exercice 3 383 525 $ 2 622 254 $ Dépôts de primes 2 805 302 2 671 246 Bénéfice net 72 389 76 328 6 261 216 5 369 828 Moins Retraits 1 646 646 1 986 303 1 646 646 1 986 303 Actif net à la fin de l’exercice 4 614 570 $ 3 383 525 $ Nombre de parts en circulation 410 076 306 097 Les notes complémentaires font partie intégrante de ces états financiers. FPG canadien de revenu à court terme RBC This is trial version www.adultpdf.com Fonds de placement garanti RBC Informations supplémentaires 31 décembre 2010 Fonds de placement garanti RBC 6 Page 6 de 65 FONDS DE PLACEMENT GARANTI RBC Informations supplémentaires 31 décembre 2010 Frais de gestion et d’as surance 2010 (voir aussi la note 7) 2009 Plafond du RFG annualisé % (1) Frais avant renonciation RFG avant renonciation % Frais après renonciation RFG après renonciation % Autres frais assumés par le gestionnaire 2010 1,82 123 603 $ 2,80 78 879 $ 1,79 (voir aussi la note 8) 2009 1,75 53 777 1,75 53 777 1,75 S o ld e au 1 er janvier Achats au cours de l’exercice Rachats au cours de l’exercice Solde au 31 décembre Ventes et rachats de parts 2010 306 097 250 782 (146 803) 410 076 (voir aussi la note 9) 2009 242 882 244 233 (181 018) 306 097 Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total Placement dans le fonds sous-jacent à la 2010 4 630 710 $ - $ - $ 4 630 710 $ juste valeur (voir aussi la note 10) 2009 3 394 423 - - 3 394 423 Tableau des actifs investis Nombre de parts Coût % détenu dans le fonds Juste valeur Juste valeur par part Fonds canadien de revenu à court terme RBC, 2010 422 803 4 642 229 $ 0,3158 4 630 710 $ 10,95 $ série O 2009 308 620 3 372 153 0,2168 3 394 423 11,00 Points saillants financiers (non audités) 2010 2009 2008 2007 2006 Distributions du fonds et actif net par part Distributions : (*) À partir du bénéfice net 0,24 $ 0,33 $ 0,39 $ 0,12 $ 0,09 $ À partir des gains réalisés 0,02 - - (0,03) - Remboursement de capital - - - - - Total des distributions annuelles 0,26 $ 0,33 $ 0,39 $ 0,08 $ 0,09 $ Actif net au 31 décembre 11,25 $ 11,05 $ 10,80 $ 10,21 $ 10,07 $ Ratios et données supplémentaires Actif net (en milliers $) 4 615 $ 3 384 $ 2 622 $ 44 $ 5 $ Nombre de parts en circulation 410 076 306 097 242 882 4 350 500 Ratio des frais de gestion (1) 1,79 % 1,75 % 1,75 % 1,75 % 1,75 % Taux de rotation des titres en portefeuille du fonds (2) 32,96 % 56,54 % 42,05 % 140,83 % 0,00 % 25 principaux titres détenus dans le fonds sous-jacent (non audités) % de l’actif % de l’actif Fiducie du Canada pour l’habitation nº 1 4,550 % 15 déc. 12 7,4 Municipal Finance Authority of British Columbia 3,100 % 1 e r juin 14 1,5 Province d’Ontario 3,250 % 8 sept. 14 5,7 Province du Nouveau-Brunswick 4,300 % 3 déc. 15 1,4 Fiducie du Canada pour l’habitation nº 1 4,000 % 15 juin 12 4,3 Gouvernement du Canada 1,500 % 1 er déc. 12 1,3 Gouvernement du Canada 1,250 % 1 e r déc. 11 4,2 Banque Royale du Canada 4,970 % 5 juin 14 1,3 La Banque de Nouvelle-Écosse 5,040 % 8 avril 13 3,7 La Banque de Nouvelle-Écosse 3,350 % 18 nov. 14 1,3 Gouvernement du Canada 2,000 % 1 e r déc. 14 3,4 Société de services financiers Wells Fargo Canada 3,970 % 3 nov. 14 1,3 Gouvernement du Canada 2,500 % 1 e r juin 15 3,3 La Banque de Nouvelle-Écosse 4,990 % 27 mars 18 1,2 Financement-Québec 3,250 % 1 er juin 14 2,8 Hydro One Inc. 5,000 % 12 nov. 13 1,1 La Banque Toronto-Dominion 4,854 % 13 févr. 13 2,7 Gouvernement du Canada 2,500 % 1 er sept. 13 1,1 Banque Canadienne Impériale de Commerce 3,050 % 3 juin 13 2,6 Financière Sun Life Inc. 4,800 % 23 nov. 35 1 Province d’Ontario 5,375 % 2 déc. 12 2,1 Banque Royale du Canada 5,950 % 18 juin 14 0,9 Province de Québec 5,250 % 1 e r oct. 13 1,9 Fiducie du Canada pour l’habitation nº 1 3,550 % 15 sept. 13 0,9 Banque Royale du Canada 4,350 % 15 juin 20 1,8 % total des 25 principaux titres 60,2 (*) Les distributions ont été réinvesties dans le fonds. (1) Le ratio des frais de gestion (« RFG ») est établi d’ap rès le total des frais de l’exercice indiqué et est exprimé sous forme d’un pourcentage annualisé de la moyenne quotidienne de l’actif net au cours de l’exercice. (2) Le taux de rotation des titres en portefeuille du fonds représente la fréquence à laquelle un gestionnaire son portefeuille. Un taux de rotation des titres en portefeuille de 100 % signifie que le gestionnaire a complètement renouvelé son portefeuille une fois au cours de l’année. Plus le taux de rotation des titres en portefeuille d’un fonds au cours d’une année donnée est élevé, plus les frais de négociation payables par le fonds sont élevés et plus la probabilité est grande que l’investisseur réalise un gain en cap ital imposable dans l’année. Il n’y a pas nécessairement de lien entre un taux de rotation élevé et le rendement du fonds. FPG canadien de reve nu à court terme RBC 1,60 0,15 (0,65) Frais de gestion annuels % Frais d’assurance annuels (limites) % Les tableaux suivants présentent certains renseignements financiers clés sur le fonds et visent à vous aider à comprendre le rendement du fonds au cours des cinq dernières années. 1,60 0,15 (0,65) This is trial version www.adultpdf.com Fonds de placement garanti RBC États financiers 31 décembre 2010 Fonds de placement garanti RBC 7 Page 7 de 65 FONDS DE PLACEMENT GARANTI RBC États financiers 31 décembre 2010 État des résultats Exercice terminé le Exercice terminé le 31 décembre 2010 31 décembre 2009 Revenus Distribution du fonds sous-jacent 237 404 $ 230 114 $ Gains réalisés (pertes réalisées) à la vente de placements 51 613 (33 869) Augmentation de la plus-value non réalisée des placements 103 363 264 049 392 380 460 294 Charges Frais de gestion 40 115 28 610 Frais d’assurance 8 721 6 220 Autres frais administratifs 49 550 37 733 98 386 72 563 Bénéfice net 293 994 $ 387 731 $ Bénéfice net par part 0,63 $ 1,00 $ État de l’actif net Au Au 31 décembre 2010 31 décembre 2009 Actif Placements dans le fonds sous-jacent à la juste valeur 6 425 639 $ 4 548 049 $ Trésorerie - 11 466 Charges payées d’avance 1 368 1 214 Montants à recevoir de la Compagnie d’assurance vie RBC 6 559 6 153 6 433 566 4 566 882 Passif Dette bancaire 105 790 - Frais de gestion à payer 8 121 4 793 Frais d’assurance à payer 1 766 1 042 Créditeurs et charges à payer 24 658 20 474 140 335 26 309 Actif net 6 293 231 $ 4 540 573 $ Actif net par part 11,92 $ 11,28 $ État de l’évolution de l’actif net Exercice terminé le Exercice terminé le 31 décembre 2010 31 décembre 2009 Actif net au début de l’exercice 4 540 573 $ 4 942 548 $ Dépôts de primes 3 484 588 1 784 444 Bénéfice net 293 994 387 731 8 319 155 7 114 723 Moins Retraits 2 025 924 2 574 150 2 025 924 2 574 150 Actif net à la fin de l’exercice 6 293 231 $ 4 540 573 $ Nombre de parts en circulation 527 975 402 424 Les notes complémentaires font partie intégrante de ces états financiers. FPG d’obligations RBC This is trial version www.adultpdf.com Fonds de placement garanti RBC Informations supplémentaires 31 décembre 2010 Fonds de placement garanti RBC 8 Page 8 de 65 FONDS DE PLACEMENT GARANTI RBC Informations supplémentaires 31 décembre 2010 Frais de gestion et d’assurance 2010 (voir aus si la note 7) 2009 Plafond du RFG annualisé % (1) Frais avant renonciation RFG avant renonciation % Frais après renonciation RFG après renonciation % Autres frais assumés par le gestionnaire 2010 1,83 138 754 $ 2,53 98 386 $ 1,79 (voir aus si la note 8) 2009 1,75 72 563 1,75 72 563 1,75 S o ld e au 1 er janvier Achats au cours de l’exercice Rachats au cours de l’exercice Solde au 31 décembre Ventes et rachats de parts 2010 402 424 298 247 (172 696) 527 975 (voir aus si la note 9) 2009 483 824 161 818 (243 218) 402 424 Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total Placement dans le fonds sous-jacent à la 2010 6 425 639 $ - $ - $ 6 425 639 $ jus te valeur (voir aussi la note 10) 2009 4 548 049 - - 4 548 049 Tableau des actifs investis Nombre de parts Coût % détenu dans le fonds Juste valeur Juste valeur par part Fonds d’obligations RBC, série O 2010 1 001 518 6 254 387 $ 0,1221 6 425 639 $ 6,42 $ 2009 731 609 4 471 160 0,1460 4 548 049 6,22 Points saillants financiers (non audités) 2010 2009 2008 2007 2006 Distributions du fonds et actif net par part Distributions : (*) À partir du bénéfice net 0,26 $ 0,31 $ 0,31 $ 0,16 $ - $ À partir des gains réalisés 0,12 - (0,01) 0,03 0,08 Remboursement de capital - - - - - Total des distributions annuelles 0,38 $ 0,31 $ 0,30 $ 0,19 $ 0,08 $ Actif net au 31 décembre 11,92 $ 11,28 $ 10,22 $ 10,27 $ 10,16 $ Ratios et données supplémentaires Actif net (en milliers $) 6 293 $ 4 541 $ 4 942 $ 779 $ 24 $ Nombre de parts en circulation 527 975 402 424 483 824 75 898 2 387 Ratio des frais de gestion (1) 1,79 % 1,75 % 1,75 % 1,75 % 1,75 % Taux de rotation des titres en portefeuille du fonds (2) 28,35 % 42,12 % 4,83 % 6,41 % 362,72 % 25 principaux titres détenus dans le fonds sous-jacent (non audités) % de l’actif % de l’actif Trésorerie et équivalents de trésorerie 4,2 Banque Royale du Canada 4,350 % 15 juin 20 1,2 Gouvernement du Canada 5,000 % 1 er juin 37 2,5 La Banque Toronto-Dominion 4,854 % 13 févr. 13 1,1 Gouvernement du Canada 4,000 % 1 er juin 41 2 Fiducie du Canada pour l’habitation nº 1 3,350 % 15 déc. 20 1,1 Province d’Ontario 4,650 % 2 juin 41 1,8 Gouvernement du Canada 3,750 % 1 er juin 19 1,1 Province d’Ontario 4,700 % 2 juin 37 1,5 Fiducie du Canada pour l’habitation nº 1 3,600 % 15 juin 13 1,1 La Banque de Nouvelle-Écosse 5,040 % 8 avril 13 1,5 La Banque Toronto-Dominion 5,480 % 2 avril 20 1,1 Province de Québec 5,000 % 1 er déc. 41 1,4 Fiducie du Canada pour l’habitation nº 1 3,550 % 15 sept. 13 0,9 Province d’Ontario 4,600 % 2 juin 39 1,4 Fiducie du Canada pour l’habitation nº 1 2,450 % 15 déc. 15 0,9 Province de Québec 4,500 % 1 er déc. 19 1,4 Gouvernement du Canada 3,000 % 1 er juin 14 0,9 Province d’Ontario 4,200 % 2 juin 20 1,3 La Banque Toronto-Dominion 4,779 % 14 déc. 16 0,8 Fiducie du Canada pour l’habitation nº 1 4,100 % 15 déc. 18 1,3 Billet CTN 2 ans États-Unis, mars 2011 -1,3 Banque Canadienne Impériale de Commerce 4,110 % 30 avril 20 1,2 Billet CTN 5 ans États-Unis, mars 2011 -4,2 Province de Québec 5,000 % 1 er déc. 38 1,2 % total des 25 principaux titres 27,4 (*) Les distributions ont été réinvesties dans le fonds. (1) Le ratio des frais de gestion (« RFG ») est établi d’après le total des frais de l’exercice indiqué et est exprimé sous forme d’un pourcentage annualisé de la moyenne quotidienne de l’actif net au cours de l’exercice. (2) Le taux de rotation des titres en portefeuille du fonds représente la fréquence à laquelle un gestionnaire renouvelle son portefeuille. Un taux de rotation des titres en portefeuille de 100 % signifie que le gestionnaire a complètement renouvelé son portefeuille une fois au cours de l’année. Plus le taux de rotation des titres en portefeuille d’un fonds au cours d’une année donnée est élevé, plus les frais de négociation payables par le fonds sont élevés et plus la probabilité est grande que l’investisseur réalise un gain en capital imposable dans l’année. Il n’y a pas nécessairement de lien entre un taux de rotation élevé et le rendement du fonds. FPG d’obligations RBC 1,60 0,15 (0,65) Frais de gestion annuels % Frais d’assurance annuels (limites) % Les tableaux suivants présentent certains renseignements financiers clés sur le fonds et visent à vous aider à comprendre le rendement du fonds au cours des cinq dernières années. 1,60 0,15 (0,65) This is trial version www.adultpdf.com . version www.adultpdf.com Fonds de placement garanti RBC États financiers 31 décembre 2 010 Fonds de placement garanti RBC 5 Page 5 de 65 FONDS DE PLACEMENT GARANTI RBC États financiers 31 décembre 2 010 É tat des. Le 15 mars 2 011 This is trial version www.adultpdf.com Fonds de placement garanti RBC États financiers 31 décembre 2 010 Fonds de placement garanti RBC 3 Page 3 de 65 FONDS DE PLACEMENT GARANTI. matières 31 décembre 2 010 Fonds de placement garanti RBC FONDS DE PLACEMENT GARANTI RBC Table des matières 31 décembre 2 010 Page Rapport de l’auditeur indépendant 1 - 2 États financiers