Đang tải... (xem toàn văn)
Hiện nay, khi Việt Nam đã gia nhập vào tổ chức thương mại thế giới (WTO), khả năng cạnh tranh giữa các ngân hàng trong nước với nhau cũng như các ngân hàng trong nước với ngân hàng nước ngoài là rất gay gắt. Để hội nhập và phát triển bền vững các ngân hàng nói chung và chi nhánh Láng Hạ nói riêng cần chủ động tích cực chuẩn bị điều kiện tham gia thị trường tài chính quốc tế thông qua hoạt động phát hành cổ phiếu, xây dựng chiến lược phát triển quan hệ ngân hàng, nhất là hệ thống thông tin quản lý, hệ thống giao dịch điện tử... Hoạt động tín dụng vẫn là một trong những hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại; cũng giống như các hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tín dụng có thời gian hoàn vốn dài, liên quan đến các điều kiện kinh tế diễn biến trong tương lai nên độ rủi ro rất cao. Hình thức pháp lý của quan hệ tín dụng là hợp đồng tín dụng, mặc dù hợp đồng tín dụng đã được sử dụng rất lâu nhưng do nền kinh tế thị trường luôn có sự thay đổi nên các văn bản ban hành ra để điều chỉnh hợp đồng tín dụng không còn phù hợp nữa. Và hợp đồng tín dụng là một chủng loại của hợp đồng kinh tế. Do đó, hợp đồng tín dụng vẫn còn nhiều vướng mắc như: chủ thể có thẩm quyền ký kết, vấn đề bảo đảm tiền vay, phân biệt hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay...Hoàn thiện việc ký kết và thực hiện hợp đồng tín dụng là cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống Ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng. Vì vậy, tôi đã chọn đề tài: Chế độ pháp lý và thực tiễn về việc ký kết, thực hiện hợp đồng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng No PTNT Láng Hạ. Cuối cùng tôi xin chân thành cảm ơn sự tận tình chỉ bảo của thầy cô: TS. Nguyễn Thị Thanh Thủy; THS. Vũ Văn Ngọc và chị Nguyễn Thị Hoài Anh Cán bộ hướng dẫn thực tập cũng như sự giúp đỡ của ban lãnh đạo chi nhánh đã tạo điều kiện cho tôi hoàn thành đề tài này.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Luận văn Chế độ pháp lý thực tiễn việc kýkết, thực hợp đồng tín dụng chi nhánh ngânhàngNo& PTNT LángH Bùi Thị Nga Lớp Luật kinh doanh 45 MỞ ĐẦU Hiện nay, Việt Nam gia nhập vào tổ chức thương mại giới (WTO), khả cạnh tranhgiữacác ngân hàng nước với ngân hàng nướcvớingân hàng nước gay gắt Để hội nhậpvàphát triển bền vững ngân hàng nói chungvàchi nhánh Láng Hạ nói riêng cần chủ động tích cực chuẩn bị điều kiện tham gia thị trường tài quốc tế thơng qua hoạt động phát hành cổ phiếu, xây dựng chiến lược phát triển quan hệ ngân hàng, hệ thống thông tin quản lý, hệ thống giao dịch điện tử Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại; giống hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tín dụng có thời gian hoàn vốn dài, liên quan đến điều kiện kinh tế diễn biến tương lai nên độ rủi rorấtcao Hình thức pháp lý quan hệ tín dụng làhợpđồng tín dụng, hợp đồng tín dụng sử dụng lâu kinh tế thị trường ln có thay đổi nên văn ban hành để điều chỉnhhợpđồng tín dụng khơng cịn phù hợp Và hợp đồng tín dụng chủng loại hợpđồngkinh tế Do đó, hợp đồng tín dụng vẫncịnnhiều vướng mắc như: chủ thể có thẩm quyềnkýkết, vấn đề bảo đảm tiền vay, phân biệt hợp đồng tín dụngvàh ợ p đ n g b ả o đ ả m t i ề n v a y H o n t h i ệ n v i ệ c kýkếtvàthực hợp đồng tín dụng cần thiết để nâng cao hiệu hoạt động hệ thống Ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng Vì vậy, tơi chọn đề tài:Chế độ pháp lý thực tiễn việc ký kết, thực hợp đồngtín dụng chi nhánh ngân hàng No& PTNT LángH Cuối tơi xin chân thành cảm ơn tận tình bảo thầy cô: TS Nguyễn Thị Thanh Thủy; THS Vũ Văn Ngọc chị Nguyễn Thị Hoài Anh- Cán hướng dẫn thực tập nhưsựgiúp đỡ ban lãnh đạo chi nhánh tạo điều kiện cho hoàn thành đề tàin ày CHƯƠNGI: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ VIỆC KÝ KẾT THỰC HIỆN HỢPĐỒNGTÍNDỤNG I Lýluậnchung hợp đồng tíndụn g Khái niệm, đặc điểm, phân loại hợp đồngtíndụng 1.1 Khái niệm hợp đồng tíndụng Hợp đồng định nghĩa thoả thuận lời nói (hoặc văn bản) hai hay nhiều chủ thể có đủ lực pháp luật lực hành vi, nhằm xác lập, thực hay chấm dứt quyền nghĩa vụ pháp lý định sở phù hợp với pháp luật đạo đức xã hội Từ quan niệm chung hợp đồng, vào chất hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng, đưa định nghĩa hợp đồng tín dụng sau: Hợp đồng tín dụng thoả thuận văn tổ chức tín dụng (bên cho vay) với tổ chức, cá nhân có đủ điều kiện luật định (bên vay), theo tổ chức tín dụng thoả thuận ứng trước mộtsốtiền cho bên vay sử dụng thời hạnnhấtđịnh,vớiđiềukiệncóhồntrảcảgốcvàlãi,dựatrênsựtínnhiệm 1.2 Đặc điểm hợp đồng tíndụng Hợp đồng tín dụng ngân hàng dạng hợp đồng vay,vìvậy mang đặc điểm hợp đồng vay tài sản nói chung Đặc điểm thể chỗ hợp đồng tín dụng ngân hàng hợp đồng đơn vụ theo quy định khoản 2- điều 405 Bộ luật dân Điều đócónghĩa hợp đồngtíndụng ngân hàng có bên tín dụngmớicó quyền u cầu bên khách hàng có nghĩa vụ phải trả đầy đủ số nợ tín dụng đến hạn nghĩa vụ khác theo quy định pháp luật Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng có điểm đặc thù sovớicác hoạt động kinh doanh khác nên hợp đồng tín dụng ngân hàng có đặc điểm riêng Ngoài đặc điểm chung loại hợp đồng, hợp đồng tín dụng cịn có số dấu hiệu đặc trưng sau để phân biệt với chủng loại hợp đồng khác giao lưu dân thươngmại 1.2.1 Vềchủ thể hợp đồngtíndụng Một bên thamgiahợp đồng baogiờcũng tổ chức tín dụng có đủ điều kiện luật định, với tư cách bên cho vay Cịn chủ thể bên (bên vay) doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân thoả mãn điều kiện vay vốn pháp luật quy định luật tổ chức tín dụng, luật doanh nghiệp, luật ngân hàng…và văn quy phạm pháp luật Đây điểm khác hợp đồng tín dụng với hợp đồng vay khác Tổ chức tín dụng u cầu khách hàng vayvốntrong hợp đồng tín dụng phải thoảmãnmột số điều kiện địnhvềtư cách pháp lývàkhả tài như: khách hàng vay phải có lực pháp luật dân sự, lực hànhvidânsựvà phải chịu trách nhiệm dânsựtheo quy định pháp luậtvàphải có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn camk ế t 1.2.2 Đối tượng hợp đồngtíndụng Về nguyên tắc, đối tượng hợp đồng tín dụng phải số tiền xác định phải bên thoả thuận, ghi rõ văn hợp đồng; ngồi cịn có giấy tờ có quyền sử dụng đất, tài sản khác nhà ở… 1.2.3 Hợpđồngtíndụngvốnchứađựngnguycơrủirorấtlớnchoquyềnlợicủa bên cho vay Sởdĩ làvìtheo cam kết hợp đồng tín dụng, bên cho vaychỉcó thể địi tiền bên vay sau thời hạn định Nếu thời hạn cho vay dài nguy rủi ro bất trắc lớn Vì thếmàcác tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng thường xảy với số lượngvàtỷ lệ lớn so với đa số loại hợp đồng khác Tính rủi ro xuất phát từ đặc thù đối tượng hợp đồng tíndụngngân hàng, đặc thù hai bên chủ thể hợp đồng tín dụng ngân hàng Hợp đồng tín dụng ngân hàng khác với hợp đồng vay tài sản pháp luật dân chỗ đối tượng hợp đồng tín dụng ngânhànglà tiền tệ, đối tượng hợp đồng vay tài sản tiền vật Tiền tệ với chức phương tiện tốn giúp cho khách hàng vay ngân hàng sử dụng chúng cách dễ dàng, chí sử dụng chúng ngồi mụcđíchmàhọcamkếtvớingânhàngkhixinvay.Mặtkhác,vớitưcáchlàmộttổ chức trung gian tài chính, nhịp cầu kết nối nguồn cung cầu vốn tiền tệ, tổ chức tín dụng điều tiết từ nơitạmthời thừavốnsang tạm thời thiếu vốn, áp dụng biện pháp thích hợp để huy độngvốntạm thời nhàn rỗi xã hội để tạo nên nguồn vốn cho vay Trên sở nguồn vốn tự cóvànguồn vốn huy động, tổ chức tín dụng thơng qua hợp đồng tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng vay thuộc thành phần kinh tế Tuy nhiên, chức trung gian tổ chức tín dụngmàcác rủi ro hoạt động kinh doanh khách hàng vay ảnh hưởng đến tổ chức tín dụng Ngồi ra, tín dụng ngân hàng hình thành chủ yếu sở tiền gửi dân chúng, nên rủi ro tín dụng ngân hàng không ảnh hưởng đến ngân hàng mà ảnh hưởng đến quyền lợi người gửi tiền vào ngân hàng xã hội Còn hợp đồng vay tài sản phát sinh giao dịch dân sự, người cho vaydùngtài sản vay nên rủi ro xảy người cho vay phải gánh chịu hậu Rủi ro khônglàmảnh đến người khácvàxã hội hợp đồng tín dụng Đặc trưng đãtạora cho hợp đồng tín dụng có nét đặc thù điều kiện chặt chẽ chủ thể,vềhình thức hợp đồng, biện pháp bảolãnh 1.2.4 Vềcơchếthựchiện quyềnvànghĩavụcủacácbêntronghợpđồngtín dụng Trong hợp đồng tín dụng, nghĩa vụ chuyển giao tiền vay (nghĩavụgiải ngân) bên cho vay baogiờcũng phải thực trước, làm sở, tiền đề cho việc thực quyềnvànghĩavụcủa bên vay Do đó, bên cho vay chứng minh họ chuyển giao tiền vay theo hợp đồng tín dụng cho bên vay họ có quyền u cầu bên vay phải thực nghĩavụđốivớimình 1.2.5 Hợp đồngtíndụng hợp đồng ln nhằm mục đíchthulợinhuận Khác với hợp đồng vay tài sản yếu tố lãi suất yếu tố bắt buộc, mà phụ thuộc vào thoả thuận bên Trong hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng thu lợi nhuận khơng nhằm mục đích bù đắp cho chi phí cho hoạtđ ộ n g củam ì n h n h : t r ả lãi t i ề n g i , t r ả lư ơn gc ho n h â n v i ê n … m n h ằ m bảo đảm cho hoạtđộngđặc trưng mang tính rủi ro cao mình, bù đắp cho rủi ro ln xảy tổ chức tín dụng Như vậy, việc thu lợi nhuận khơng xuất phát từ lợi ích tổ chức tín dụng, mà cịn xuất phát lợi ích người gửi tiềnvàlợi ích xãh ội 1.2.6 Hợp đồngtíndụng ký kết hình thức vănb ả n Hợp đồng tín dụng địi hỏi văn phạm việc soạn thảo hợp đồng phải dứt khoát, rõ ràng, ngắn gọn, đủ ývàngơn ngữ phải xác, cụ thể Hình thức văn đặc trưng hợp đồng tín dụng Mặc dù hợpđồngtín dụng hình thành sở tín nhiệm, tin cậy lẫn nhau, song tính chất phức tạp quan hệ tín dụng ngân hàng xuất phát từ tínhrủiro cao, từ đặc thùvềđối tượng, chủ thể quan hệ đó, mà hợp đồng tín dụng thiết phải thể vănbản 1.2.7 Hợp đồngtíndụng ngân hànglàhợp đồng ưngt h u ậ n Hợp đồng tín dụng phát sinh hiệu lực sau bên giao kết hợp đồng hình thức văn theo quy định pháp luật Trong trường hợp bên chưa trực tiếp thực nghĩa vụ cam kết, phát sinh quyền yêu cầu bên bênkiatrong việc thực hợp đồng Cịn hợp đồng vay khác ln ln hợp đồng thực tế, nghĩa hợp đồng có hiệu lực bên thực hành vi chuyển giao cho đối tượng vay mà họ thoảthuận 1.3 Phânloại Hợp đồng tín dụng phân loại dựa nhiều tiêu chí khác như: 1.3.1 Căn vào tính chấtvàmức độ an tồn khách vayh ợ p đ n g t í n d ụ n g - Hợp đồng tín dụng có bảo đảm tàisảnlà thoả thuận văn tổ chức tín dụng với khách hàng, theo tổ chức tín dụng chấp thuận để khách hàngsửdụng số tiền thời hạn định, với điều kiện có hồn trảvàbảo đảm nghĩavụbằng tài sản người vay người thứ ba theo đồng ý ngườinày - Hợp đồng tín dụng khơng có bảo đảm tài sản thoả thuận văn tổ chức tíndụngvà khách hàng,theođó tổ chức tín dụng chấp thuận để khách hàng sử dụng số tiền thời hạn định, với điều kiện có hồn trả, dựa tín nhiệm người đómàkhơng phải tài sản bảođảm 1.3.2 Căn vào chất hợp đồngcóthể chiat h n h Mặc dù luật tổ chức tín dụng khơng trực tiếo quy định sở để phân định, theo quy định pháp lệnh hợp đồng kinh tế năm 1989 vào chủ thể ký kết mục đích chủ thể giao kết hợp đồng, hợp đồng tín dụng ngân hàng tồn hai hìnht h ứ c : + Hợp đồng tín dụng hợp đồng kinh tế: làhợpđồng tín dụng giao kết tổ chức tíndụngvà khách hàng chủ thể kinh doanh như: doanh nghiệp, hộ kinh doanh cá thể, người làmcôngtác nghiên cứu khoa học kỹ thuật, hộ gia đình…và việc giao kết hợp đồng tín dụng nhằm mục đích kinhd o a n h +Hợp đồng tín dụng hợp đồng dân sự: lànhữnghợp đồng tín dụng giao kết tổ chức tín dụngvớikhách hàng mà khơng phải chủ thể kinh doanh chủ thểkinhdoanh việc giao kết hợp đồng tín dụng khơng nhằm mục đích kinh doanh như: tiêu dùng, họctập… Việc phân loại có ý nghĩa để xác định sở pháp lý thích hợp cho việc giao kết hợp đồng xác định thẩm quyền thủ tục giải tranh chấp xảy từ quan hệ hợp đồng tínd ụ n g 1.3.3 Căn vào thời hạn cho vay chiat h n h + Hợp đồng tín dụng ngắn hạn: hợp đồng tín dụng mà thời hạn cho vay 12 tháng + Hợp đồng tín dụng dài hạn: hợp đồng tín dụng có thời hạn cho vay từ năm trởlên Nội dungcủa hợpđồng tínd ụ n g Nộidungcủahợpđồngtíndụnglàtổngthểnhữngđiềukhoảndocácbêncó đủt c c h c h ủ thểc a m k ế t v i n h a u m ộ t c c h t ự n g u y ệ n , b ì n h đ ẳ n g v k h ô n g v i phạm điều cấm pháp luật khơng trái với đạo đức xã hội Nội dung hợp đồng tín dụng phải bên tự định đoạt nguyên tắc đồng thuậnvềý chí; thoả mãn điềukiện: - Cácđ i ề u k h o ả n c ủ a h ợ p đ n g tí n d ụ n g p h ả i d o c h í n h c c b ê n s o n t h ả o r a tinh thần tự nguyện, bình đẳng bên có lợi - Cácđiềukhoảncủahợpđồngtíndụngphảiphảnánhýchíđíchthựccủacác bên giao kết phải phù hợp với quy định pháp luật - Các điều khoản hợp đồng tín dụng phải kết đồng ý bên giao kết.Sựhoà hợp ý chí chung bênkýkết điều kiện để đảm bảo chosựhữu hiệu hợp đồng tín dụng Trái lại, điều khoản hợp đồng tín dụng mà có cớ chứng minh khơng có đồng thuận bên lập ước điều khoản bị coi làvơhiệu Nội dung hợp đồng tín dụng bao gồm: 2.1 Điều kiệnvay - Phải tổ chức có tư cách pháp nhân, mở tài khoản tổ chức tín dụng cho vay, hạch tốn kinh tế độc lập, hoạt động quản lý theođúngquy định quan có thẩm quyền pháp luật Nhànước - Sảnx u ấ t k i n h d o a n h p h ả i c ó l ã i vàc h ấ p h n h n g h i ê m chỉnhc c s c h nhà nước - Có đủ vốn tự có theomứcquy định, vốn vay để bổ sung vào tổngm ứ c vốn lưu động cần thiết - ChấpnhậnvàthựcthimọiquyđịnhtrongthểlệtíndụngcủaNgânhàngNhà nước tổ chức tín dụng cho vay vốn 2.2 Mục đích sử dụng vốnvay Các bên cần ghi rõ vốn vay sử dụng vào mục đíchgì;sản xuất mặt hàng vào hợp đồng tín dụng Việc thoả thuận điều khoản hợp đồng tín dụng xem giải pháp đảm bảo an tồnvềvốn cho người làcác tổ chứctín dụng,nhằm tránhtrườnghợpbênvay sửdụngvốnmộtc c h tuỳ đầu tư tiện vào mục đích phiêu lưu, mạo hiểm Để bảo đảm lợi ích haibênvà đảm bảo cho đồng vốn đầu tư sử dụng cách hiệu quả, bên thoả thuậnvềmục đích sử dụng vốn vay xét thấy thời điều kiện sử dụng vốn thayđổi 2.3 Phương thức toán tiềnvay Đây điều kiện quan trọngvìnó liên quan trực tiếp đến việc thu hồi vốn lãi cho vay Do đó, bên cần phải thoả thuận rõ ràng số tiền vay trả theo phươngthức như: trả toàn lần, theo kỳ hạn hay hoàn trả dần… 2.4 Điều khoản đối tượng hợpđồng Trong điều khoản bên phải thoả thuận số tiền vay, lãi suất cho vay, tổng số tiền phải trả hợp đồng tín dụng đáo hạn 2.5 Thời hạnvay Thời hạn vay khoảng thời gian tính từkhikhách hàng bắt đầu nhận tiền vay thời điểm trả hết nợgốc vàlãi tiền vay thoả thuận hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng khách hàng Các bên phải ghi rõ hợp đồng tín dụng ngày, tháng, năm trả tiền, phải trả sau Nếu gia hạn hợp đồng bên dự liệu trướcvềkhảnăng hợp đồng tín dụng, cịn thời giangiahạn tiến hành thoả thuận sau q trình thực hợp đồng tín dụng Kỳ hạn trả nợlàcác khoảng thời gian thời hạn cho vay thoả thuận tổ chức tín dụng khách hàng mà cuối khoảng thời gianđókháchhàngphảitrảmộtphầnhoặctồnbộtiềnvaychotổchứctíndụng 2.6 Giải tranh chấp hợp đồng tíndụng Đây điều khoản mang tính chất thường lệ, bên có quyền thoả thuận biện pháp giải tranh chấp Nếu hợp đồng tín dụng khơng ghi điều khoản việc xác định thẩm quyền giải tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng thực theo quy định phápl u ậ t Hình thức thời điểmcóhiệu lực hợp đồng tínd ụ n g 3.1 Hìnhthức Theo quy định Điều 51 luật tổ chức tín dụng, hợp đồng tín dụng phải ký kết văn thìmớicógiá trị pháp lý.Sởdĩ pháp luật quy định làvìnhững ưu điểm sau việc ký kết hợp đồng tín dụng vănbản: - Hợp đồng tín dụng giao kết văn tạo chứng cụ thể cho việc thực hợp đồngvàgiải tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tíndụng - Việc giao kết hợp đồng tín dụng văn thực chất cơng bố cơng khai, thứcvềmối quan hệ pháp lý người lập ước người thứ ba biết rõ việc lập ước mà có phương cách xử hợp lý, an toàn trường hợp cầnthiết - Việc giao kết hợp đồng tín dụng văn bảnmớicó thể khiến cho quan có trách nhiệm quyền thi hành cơngvụđược tốt Chẳng hạn việc thu thuế, lệ phí, kiểm tra, tra tài chính, kiểm sốt hoạt động thương mại chủ thể kinh doanh thươngt r n g 3.2 Thời điểmcóhiệulực 3.2.1 Các điều kiện có hiệu lực hợp đồng tíndụng - Chủ thể tham gia hợp đồng tín dụng có lực hànhvidâns ự : Điều kiện quy định nhằm loại bỏ giao dịch dân xác lập người khơng có bị hạn chế lực hànhvi.Việc quy định điều kiện chủ yếu nhằm bảovệquyền lợi ích hợp pháp người khơng có khả nhận thức điều khiển hànhvicủa trước nguy bị xâm hại bên đốiước Đối với chủ thể tham gia hợp đồng tín dụng cá nhân lực hànhvidân chủ thể hiểu khả cá nhân hành vi thực quyền nghĩa vụ dâns ự Đối với chủ thể hợp đồng tíndụnglà pháp nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác lực hành vi dân chủ thể hiểu làkhảnăng thực quyền, nghĩa vụ pháp lý thông qua người đại diện hợp pháp choc c c h ủ t h ể đ ó