1589 Xử Lý Và Hạn Chế Nợ Xấu Tại Nhtm Cp Á Châu 2023.Docx

Thành phố Hồ Chí Minh Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRẦN NGUYỄN THU HIỀN XỬ LÝ VÀ HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRẦN NGUYỄN THU HIỀN XỬ LÝ VÀ HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ACB LUẬN VĂN THẠC SĨ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 TRẦN NGUYỄN THU HIỀN XỬ LÝ VÀ HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ACB Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ KIÊN CƯỜNG Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Trần Nguyễn Thu Hiền Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Những nội dung luận văn thực hướng dẫn trực tiếp TS Lê Kiên Cường Mọi tham khảo dùng luận văn trích dẫn nguồn rõ ràng, minh bạch Các số liệu kết nghiên cứu luận văn tự thực hiện, trung thực không trùng lặp với đề tài khác Tôi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu TP Hồ Chí Minh, tháng 05 năm 2022 Học viên LỜI CẢM ƠN Trong suốt q trình học tập thực luận văn, tơi nhận nhiều giúp đỡ động viên từ gia đình, q Thầy Cơ bạn bè Tôi xin gửi lời cám ơn sâu sắc, chân thành đến: - Quý Thầy Cô Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh, truyền đạt cho kiến thức kinh nghiệm quý báu suốt q trình học cao học, giúp tơi ngày nâng cao kiến thức thân - TS Lê Kiên Cường, người thầy kính mến tận tâm giúp đỡ nhiệt tình hướng dẫn giúp tơi thực đề cương đến hoàn thành luận văn - Gia đình, bạn bè, anh chị đồng nghiệp nhiệt tình hỗ trợ, động viên tơi suốt trình học tập thực luận văn TP.HCM, ngày 01 tháng 05 năm 2022 Học viên thực TÓM TẮT 1.1 Tiêu đề: Xử Lý Và Hạn Chế Nợ Xấu Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu ACB 1.2 Tóm tắt: Nghiên cứu thực nhằm đưa giải pháp xử lý hạn chế nợ xấu Ngân Hàng Thương Mại Á Châu ACB thơng qua phân tích thực trạng nợ xấu áp dụng mơ hình xác suất Logit để dự báo khả xảy nợ xấu khoản vay cụ thể dựa yếu tố nội thu thập từ thông tin 200 khoản vay Ngân Hàng Thương Mại Á Châu ACB Kết mô hình xác suất Logit cho độ xác xấp xỉ 70 % tính tốn xác suất xảy nợ xấu khoản vay với biến đầu vào lực tài chính, tài sản đảm bảo, kinh nghiệm cán tín dụng, đa dạng hóa, trình độ học vấn giám đốc doanh nghiệp Kết tỷ lệ cho vay tài sản đảm bảo tăng lên làm tăng khả xảy nợ xấu khoản vay, ngược lại, lực tài chính, kinh nghiệm cán tín dụng hạn chế khả xảy nợ xấu Khi cho vay doanh nghiệp đa dạng hóa kinh doanh lĩnh vực trở lên hạn chế khả xảy nợ xấu doanh nghiệp có giám đốc tốt nghiệp bậc đại học cao góp phần hạn chế khả xảy rủi ro tín dụng 1.3 Từ khóa: Nợ xấu, Ngân Hàng Thương Mại Á Châu ACB, mơ hình xác suất tuyến tính, mơ hình Logit ABSTRACT 1.1 Title: Solutions for Limiting and Handling Bad Debts at Asia Commercial Joint Stock Bank ACB 1.2 Abstract: The study was conducted to provide solutions to deal with and limit bad debts at ACB by analyzing the current situation of bad debts and applying Logit probability model to predict the probability of bad debt bad credit of specific loans is based on internal factors collected from information about 200 loans at ACB Asia Commercial Bank The results of the Logit probability model gave approximately 70% accuracy when calculating the probability of a bad debt occurrence for a loan with the input variables being financial capacity, collateral, and experience of the staff credit sets, diversification, education level of business directors The results have shown that when the loan-to-security ratio increases, it will increase the probability of bad debt of the loan, on the contrary, the financial capacity and experience of the credit officer may be limited possibility of bad debt When lending to businesses that diversify when doing business in or more fields, it also limits the possibility of bad debt, as well as businesses with a university graduate or higher degree limit the possibility of credit risk 1.3 Keywords: Non-performance loan, Asian Commercial Bank ACB, linear probabilistic model, Logit model DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Cụm từ tiếng Việt RRTD Rủi ro tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước PSTĐ Phương sai thay đổi TTQ Tự tương quan TMCP Thương mại cổ phần Biến giả phân loại khoản vay thuộc nhóm nợ xấu bang1 RISK ngược lại NLTC Năng lực tài TSDB Tỷ số cho vay tài sản đảm bảo KINHNGHIEMCBT D EDU EX_YEAR XHTD DADANGHOA Kinh nghiệm cán tín dụng Trình độ học vấn chủ quản lý doanh nghiệp Kinh nghiệm năm quản lý chủ quản lý doanh nghiệp Xếp hạng tín dụng Đa dạng hóa LPM Hồi quy xác suất tuyến tính Logit Mơ hình hồi quy xác suất Logistic MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v MỤC LỤC vi DANH MỤC BẢNG x DANH MỤC HÌNH xii CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý lựa chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .3 1.3 Câu hỏi nghiên cứu .3 1.4 Phạm vi nghiên cứu .4 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa nghiên cứu 1.7 Bố cục nghiên cứu CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM 2.1 Cơ sở lý thuyết nợ xấu .6 2.1.1 Khái niệm nợ xấu 2.1.2 Phân loại nợ xấu 2.1.2.1 Phân loại nợ theo phương pháp định lượng .7 2.1.2.2 Phân loại nợ theo phương pháp định tính 2.1.3 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu 10 2.1.3.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng .10 2.1.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 10 2.1.3.3 Nguyên nhân khách quan khác .11 2.1.4 Hệ nợ xấu 11 2.2 Tổng quan nghiên cứu thực nghiệm nợ xấu 14 2.2.1 Nghiên cứu nước .14 2.2.2 Nghiên cứu nước 15 2.2.3 Những điểm hạn chế nghiên cứu trước, khe hổng nghiên cứu 20 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .22 3.1 Mơ hình Logistic đánh giá tác yếu tố tác động đến xác suất nợ xấu cá khoản vay Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu ACB 22 3.2 Đo lường biến xây dựng giả thuyết nghiên cứu .24 3.2.1 Năng lực tài khách hàng - NLTC 24 3.2.2 Tài sản đảm bảo - TSĐB .25 3.2.3 Kinh nghiệm cán tín dụng 25 3.2.4 Đa dạng hóa 26 3.2.5 Trình độ học vấn quản lý doanh nghiệp 26 3.2.6 Số năm kinh nghiệm quản lý người đứng đầu doanh nghiệp 27 3.2.7 Xếp hạng tín dụng 27 3.3 Dữ liệu nghiên cứu .27 3.4 Phương pháp hồi quy LPM Logistic .28 3.5 Các kiểm định cho mô hình hồi quy 30 3.5.1 Kiểm định phương đa cộng tuyến 30 3.5.2 Kiểm định phương sai thay đổi 31 3.5.3 Kiểm định tỷ lệ dự đoán .31 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN 32 4.1 Phân tích thực trạng nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB 32 4.1.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) 32 4.1.2 Phân tích kết hoạt động kinh doanh ACB giai đoạn từ 2018 đến 2020… .33 4.1.2.1 Hoạt động huy động vốn từ 2018 đến 2020 33 4.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn từ 2018 đến 2020 .36 4.1.2.3 Kết qủa kinh doanh ACB từ 2018 đến 2020 38 4.1.3 Phân tích thực trạng nợ xấu Ngân Hàng TMCP Á Châu (ACB) 39 4.1.4 Các điểm đáng ý rút từ phân tích thực trạng nợ xấu Ngân Hàng TMCP Á Châu (ACB) 48 4.1.5 Đánh giá chung kết hạn chế xử lý nợ xấu Ngân Hàng TMCP Á Châu (ACB) 49 4.1.5.1 Những kết đạt 49 4.1.5.2 Những hạn chế tồn 49 4.2 Thống kê mô tả liệu 51 4.3 Ma trận hệ số tương quan kiểm định đa cộng tuyến 54 4.4 Kiểm định phương sai thay đổi 56 4.5 Kết hồi quy LMP Logit yếu tố tác động đến xác suất nợ xấu khoản vay Ngân Hàng Thương Mại Á Châu ACB .57 4.6 Kiểm định tỷ lệ dự đoán mơ hình hồi quy Logit 61 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 63 5.1 Kết luận .63 5.2 Hàm ý sách rút từ kết mơ hình nghiên cứu 64 5.3 Giải pháp hạn chế nợ xấu Ngân hàng TMCP Á Châu 65 5.3.1 Hồn thiện sách tín dụng .65 5.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 66 5.3.3 Thường xuyên kiểm tra, tái thẩm định tài sản đảm bảo 67 5.3.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau giải ngân 68 5.3.5 Giám sát việc triển khai ứng dụng xếp hạng tín dụng hoạt động 69 5.3.6 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên 69 5.3.7 Củng cố lại hình ảnh thương hiệu ngân hàng để thu hút khách hàng tiềm năng…70 5.4 Giải pháp xử lý nợ xấu Ngân Hàng TMCP Á Châu (ACB) 71 5.5 Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu 78