Thành phố Hồ Chí Minh Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ HẰNG CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VI[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ HẰNG CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 NGUYỄN THỊ HẰNG CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN HOÀNG VĨNH LỘC Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan đề tài “Các yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam” cơng trình nghiên cứu từ tình hình thực tiễn tơi thực với hướng dẫn tận tình TS Nguyễn Hồng Vĩnh Lộc Ngồi tài liệu tham khảo trích dẫn nguồn đầy đủ luận văn, số liệu nghiên cứu có nguồn gốc rõ ràng, kết nghiên cứu trung thực, chưa công bố cơng trình nghiên cứu Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 07 năm 2022 Tác giả Nguyễn Thị Hằng LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, tác giả xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình động viên, ủng hộ tạo điều kiện tốt để tác giả hoàn thành tốt luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo nhà trường, Ban lãnh đạo khoa sau đại học Thầy, Cô trường Đại Học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh truyền đạt cho tác giả kiến thức quý báu, hỗ trợ cho cho tác giả suốt trình học thực đề tài nghiên cứu Đặc biệt, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới giảng viên TS Nguyễn Hoàng Vĩnh Lộc tận tình hướng dẫn tác giả suốt trình thực nghiên cứu Cuối cùng, tác giả xin chúc Ban lãnh đạo nhà trường, Ban lãnh đạo khoa Sau đại học, quý Thầy cô trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh TS Nguyễn Hoàng Vĩnh Lộc thật nhiều sức khỏe, gặt hái nhiều thành công công việc sống Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 07 năm 2022 Tác giả Nguyễn Thị Hằng TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên đề tài Các yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam Tóm tắt Bài nghiên cứu nhằm phân tích yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2008 – 2020 Trong nghiên cứu, tác giả sử dụng kỹ thuật hồi quy liệu bảng 26 ngân hàng với ước lượng truyền thống Pooled OLS, FEM (Fixed Effects Model), FEM (Random effects model), từ lựa chọn mơ hình nghiên cứu phù hợp FEM Mặc dù mơ hình nghiên cứu gồm sáu biến kết nghiên cứu cho thấy có bốn biến có ý nghĩa thống kê gồm: khả sinh lời ngân hàng (ROEit), dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng (LLRit), tỷ lệ tăng trưởng tín dụng (CREit) tỷ lệ thất nghiệp (UNTit) Từ kết nghiên cứu được, tác giả đề xuất số hàm ý sách để quản trị giảm nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian tới Từ khóa: Nợ xấu, Tín dụng, Ngân hàng thương mại ABSTRACT Subject Factors Affecting Bad Debt in the Vietnam Commercial Banks Abstract The research aims to analyze the factors affecting bad debt at Vietnamese Commercial banks over the period 2008-2020 In the research, the author used the panel data regression technique of 26 banks with traditional estimations, Pooled OLS, FEM (Fixed Effects Model), FEM (Random-effects model), then choose appropriate FEM model Although the research model consists of six variables, the research results show that only four variables are statistically significant, including the bank's profitability (ROE it), bank credit provision (LLRit), credit growth rate (CREit) and unemployment rate (UNTit) From the research results, the author proposes some policy implications for the management and reduction of bad debts at Vietnamese commercial banks in the coming time Key words: non-performing loan, Credit, Commercial Banks MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii ABSTRACT iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG .ix DANH MỤC HÌNH .x CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI MỤC TIÊU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU .2 2.1 Mục tiêu tổng quát 2.2 Mục tiêu cụ thể 2.3 Câu hỏi nghiên cứu ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠMVI NGHIÊN CỨU 3.1 Đối tượng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .4 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI .4 BỐ CỤC DỰ KIẾN CỦA LUẬN VĂN KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU .8 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1.1 Khái niệm nợ xấu 2.1.2 Phân loại nợ xấu 10 2.1.3 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu 12 2.1.4 Tác động nợ xấu 16 2.2 TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC 18 2.2.1 Các nghiên cứu nước 18 2.2.2 Các nghiên cứu nước 21 2.2.3 Khe hở nghiên cứu 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG .29 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 30 3.1 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU .30 3.2 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 31 3.2.1 Mơ hình nghiên cứu 31 3.2.2 Giả thuyết nghiên cứu 35 3.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 37 3.4 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU .38 KẾT LUẬN CHƯƠNG .39 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 40 4.1 THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2008 – 2020 40 4.1.1 Tình hình hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2008 – 2020 40 4.1.2 Kết nghiên cứu 49 4.1.3 Thảo luận kết nghiên cứu 52 4.1.3.1 Nhóm yếu tố vi mơ 52 4.1.3.2 Nhóm yếu tố vĩ mô 53 KẾT LUẬN CHƯƠNG .56 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 57 5.1 KẾT LUẬN 57 5.2 HÀM Ý CHÍNH SÁCH 57 5.3 HẠN CHẾ VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 60 5.3.1 Hạn chế 60 5.3.2 Hướng nghiên cứu 60 KẾT LUẬN CHƯƠNG .62 KẾT LUẬN CHUNG 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO .i Tài liệu Tiếng Việt i Tài liệu Tiếng Anh .ii Website iii PHỤ LỤC iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Ý nghĩa BASEL Bộ quy định ngân hàng (Basel I, II, II) Ủy ban Basel giám sát ngân hàng (BCBS) ban hành The Basel Capital Accord CP Chính phủ CRE Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng (Credit Growth Rate) ECB Ngân hàng Trung ương Châu Âu (European Central Bank) FEM Mơ hình tác động cố định (Fixed Effects Model) REM Mơ hình tác động ngẫu nhiên (Random effects model) GDP Tăng trưởng kinh tế (Economic Growth) IFRS Chuẩn mực Báo cáo tài quốc tế International Financial Reporting Standards IMF Quỹ tiền tệ giới (International Monetary Fund) INF Lạm phát (Inflation) LLR Dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng (Provision for Credit Rish) NHTM Ngân hàng Thương mại NNHN Ngân hàng Nhà nước NPL Tỷ lệ nợ xấu (Non-performing Loan Ratio) NQ Nghị ROE Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu (Return on Equity) TCTD Tổ chức tín dụng TT Thông tư UNT Tỷ lệ thất nghiệp (Unemployment Rate) DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Tóm tắt nghiên cứu liên quan… 23 Bảng 3.1 Các biến sử dụng mơ hình 32 Bảng 4.1 Thống kê mô tả biến nghiên cứu .47 Bảng 4.2 Ma trận tương quan biến mơ hình nghiên cứu 48 Bảng 4.3 Hệ số phóng đại phương sai VIF 48 Bảng 4.4 Kết mơ hình nghiên cứu POOLED OLS, FEM, REM 49 Bảng 4.5 Kiểm định Hausman lựa chọn mơ hình FEM, REM 50 Bảng 4.6 Kết ước lượng FGLS 51