1533 Các Yếu Tố Ảnh Hưởng Đến Lợi Nhuận Của Các Nhtm Tại Vn 2023.Docx

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HÓ CHÍ MINH MAI THỊ THUỲ TRANG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HĨ CHÍ MINH MAI THỊ THUỲ TRANG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍ NH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HĨ CHÍ MINH MAI THỊ THUỲ TRANG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍ NH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS DƯ THỊ LAN QUỲNH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 TĨM TẮT Đề tà i “ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM” đ ượ c thự c hiệ n dự a nghiên cứu trước đ ây nhân tố ả nh hưởng đến khả nă ng sinh lời củ a ngân hà ng thương mạ i Tác giả nghiên cứu đ ặ c điể m củ a ngân hàng cỏc yếu tố vĩ mơ bên ngồ i ảnh hưởng đến lợi nhuận củ a Nghiên cứu tập trung vào việc xỏc đị nh yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận củ a 20 ngân hàng TMCP Việ t Nam giai đoạn từ 2012 đến 2021 Để thự c hiệ n nghiên u, thu thậ p liệ u từ báo cáo tà i hợ p nhấ t đ ã đ ược kiể m toán Ngân hà ng Thế giới Đề tà i sử dụ ng phầ n mề m Stata 15 phươ ng pháp hồ i quy đ ượ c sử dụ ng để phân tích mố i quan hệ giữ a biế n độ c lậ p biế n phụ thuộ c Pooled OLS, FEM, REM, FGLS k ết hợp với số kiểm đị nh để lựa chọn mụ hình hồn nh nhấ t Mụ hình áp dụ ng biế n phụ thuộ c ba biế n đ i diệ n ROA, ROE NIM Nghiên u cũ ng sử dụ ng biế n độ c lậ p quy mụ ngân hà ng (SIZE), quy mô vố n chủ sở hữu (CAP), tỷ lệ dư nợ cho vay (LOAN), tính khoả n (LIQ), tỷ lệ dự phòng rủ i ro tín dụ ng (LLR), tỷ lệ tiề n gửi (DEP), hiệ u hoạ t độ ng (CIR), tố c độ tă ng trưở ng kinh tế (GDP) lạ m phát (INF) Kế t ước lượng cho thấ y tác động củ a biế n độc lậ p đến biế n phụ thuộ c khác Các biế n SIZE, CAP, LOAN CIR có tác độ ng chiề u đến ROA với mức ý nghĩ a 5%; nhiên, DEP lạ i tương quan nghị ch chiề u ROA Còn vớ i ROE, biế n SIZE CIR cú mố i quan hệ cựng chiề u với mức ý nghĩ a thố ng kê Nhưng DEP mức ý nghĩ a nà y lạ i ả nh hưởng tiêu cự c đế n ROE Cuố i cựng NIM, biế n LIQ DEP cú ả nh hưở ng tiêu cực Trong đ ú, cú CAP, LOAN CIR cú mố i tương quan tớch cực đến NIM Trên sở kế t thu đ ược, nghiên cứu đề xuấ t hà m ý sách đ ố i với nhà quản trị , điều hà nh ngân hà ng nhằ m đả m bả o hoạ t động ổn đị nh, hiệ u nâng cao khả nă ng sinh lời củ a ngân hà ng thương mạ i nhữ ng nă m tớ i Từ khoá: cỏc yế u tố , lợi nhuậ n, ngân hà ng thương mạ i tạ i Việ t Nam ABSTRACT The topic "FACTORS AFFECTING THE PROFIT OF JOINT STOCK COMMERCIAL BANKERS IN VIETNAM" is conducted based on previous studies regarding the factors affecting the profitability of commercial banks The author looks into the characteristics of the bank and the external macro factors that influence its profitability The study focuses on 20 joint stock commercial banks in Vietnam from 2012 to 2021 In addition, the data set is collected from audited consolidated financial statements and the World Bank The study employs Stata 15 software and regression modeling methods Pooled OLS, FEM, REM, and FGLS to process data, along with some tests to select a complete and statistically significant model The model applies three representative variables - ROA, ROE, and NIM - as the dependent variables The study also uses independent variables such as bank size (SIZE), equity size (CAP), loan balance ( LOAN), liquidity (LIQ), credit provision ratio (LLR), deposit ratio (DEP), operating efficiency (CIR), economic growth (GDP) and inflation (INF) The estimated results indicate that the impact of the independent variables on the dependent variables is different the variables SIZE, CAP, LOAN, and CIR are positively correlated to ROA at a statistically significant level; however, DEP has the opposite impact on ROA As for ROE, the variables SIZE and CIR have the same effect with statistical significance, but DEP, at this significance level, harms ROE Finally, NIM, LIQ and DEP variables have the opposite effect Only CAP, LOAN and CIR are directly correlated with NIM Based on the results, the study suggests policy implications for bank executives and administrators to ensure stable and efficient operation and improve the profitability of commercial banks Keywords: factors, profit, commercial banks in Vietnam LỜI CAM ĐOAN Em tên Mai Thị Thuỳ Trang, hiệ n đ ang sinh viên lớ p HQ7 - GE07 ngà nh Tà i - Ngân hà ng chương trình Chấ t lượng cao củ a Trường Đạ i họ c Ngân hà ng TP Hồ Chí Minh Em xin cam kế t rằ ng đề tà i khóa luậ n tố t nghiệ p “ Các yế u tố ả nh hưởng đế n lợi nhuậ n ngân hà ng thương mạ i cổ phầ n tạ i Việ t Nam” bà i nghiên cứu củ a cá nhân em Kế t nghiên cứu nh thực, khách quan hướng dẫ n củ a TS Dư Thị Lan Quỳ nh, nộ i dung củ a luậ n vă n không chép bấ t kỳ đ âu trừ trích dẫ n đ ã đ ược dẫ n nguồ n đầy đủ , chi tiết cụ thể tài liệu tham khảo khóa luận Khoỏ luậ n nà y chư a từ ng nộ p để lấ y bằ ng cấ p nà o tạ i cỏc trườ ng đ i họ c hoặ c sở đào tạ o giáo dụ c khác Em xin cam đoan lời cam đoan thật tuyệt đối chị u trỏch nhiệ m cho lờ i cam đ oan nà y TP HCM, ngà y 09 tháng 04 nă m 2023 Tác giả Mai Thị Thuỳ Trang LỜI CẢM ƠN Em xin chân nh m n nhấ t đế n Quý Thầ y Cô Trườ ng Đạ i họ c Ngõn hà ng TP Hồ Chí Minh bằ ng tấ t biế t n kính trọ ng, đ ặ c biệ t Thầ y Cô khoa Tà i chớnh - Ngõn hà ng đ ã truyề n y chia sẻ nhiề u kiế n thứ c hữ u ích cho em nhữ ng nă m họ c qua Em chõn thành gửi lời cảm ơn sõu sắc đến TS Dư Thị Lan Quỳ nh ngườ i đ ó trự c tiế p hướ ng dẫ n, giúp đ ỡ cho em hoà n nh bà i khóa luậ n tố t nghiệ p nà y mộ t cách tố t nhấ t Tuy nhiên, vẫ n nhiề u hạ n chế kiế n thứ c kinh nghiệ m nên bà i khoỏ luậ n có nhữ ng sai sót đ iề u khơng thể trỏnh khỏ i Vì vậ y, em hi vọ ng nhậ n đ ượ c nhữ ng ý kiế n xõy dự ng, nhậ n xét từ Thầ y Cô để bà i khóa luậ n hồ n thiệ n Em xin chõn nh m n! TP HCM, ngà y 09 tháng 04 nă m 2023 Tác giả Mai Thị Thuỳ Trang MỤC LỤC TÓM TẮT ABSTRACT DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI 1.7 BỐ CỤC CỦA ĐỀ TÀI KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ LƯỢC KHẢO CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM 2.2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT CÓ LIÊN QUAN 2.2.1 Lý thuyết cấu trúc hiệu (Efficiency Structure Theory - ES) 2.2.2 Lý thuyết quyền lực thị trường (Market Power) 2.3 KHẢO LƯỢC CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC ĐÂY 2.3.1 Các nghiên cứu nước 2.3.2 Các nghiên cứu nước KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ DỮ LIỆU 3.1 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 3.2 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 3.3 QUY TRÌNH THỰC HIỆN 3.4 ĐO LƯỜNG BIẾN VÀ GIẢ THUYẾT VỀ SỰ TÁC ĐỘNG CỦA CÁC BIẾN 3.4.1 Biến phụ thuộc 3.4.2 Biến độc lập 3.5 CÁC PHƯƠNG PHÁP ƯỚC LƯỢNG 3.5.1 Phương pháp thống kê mơ tả 3.5.2 Mơ hình hồi quy bình phương tối thiểu dạng gộp (Pooled OLS) 3.5.3 Mơ hình tác động cố định (FEM) 3.5.4 Mơ hình tác động ngẫu nhiên (REM) 3.5.5 Kiểm định Fisher (F-test) 3.5.6 Kiểm định Hausman KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 4.1 THỐNG KÊ MÔ TẢ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 4.2 KIỂM ĐỊNH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG TMCP TẠI VIỆT NAM 4.2.1 Phân tích hệ số tương quan biến 4.2.2 Kiểm định đa cộng tuyến 4.3 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HỒI QUY 4.3.1 Kiểm định kết hồi quy hai mơ hình Pooled OLS FEM 4.3.2 Kiểm định kết hồi quy hai mơ hình FEM REM 4.3.3 Kiểm định tượng phương sai sai số thay đổi 4.3.4 Kiểm định tượng tự tương quan 4.3.5 Ước lượng mơ hình theo phương pháp FGLS 4.3.6 Kết tổng hợp mơ hình hồi quy 4.4 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 4.4.1 Quy mô ngân hàng 4.4.2 Quy mô vốn chủ sở hữu 4.4.3 Tỷ lệ dư nợ cho vay 4.4.4 Tính khoản 4.4.5 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng 4.4.6 Tỷ lệ tiền gửi 4.4.7 Hiệu hoạt động 4.4.8 Tăng trưởng kinh tế 4.4.9 Lạm phát KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN 5.2 KHUYẾN NGHỊ 5.2.1 Quy mô ngân hàng 5.2.2 Quy mô vốn chủ sở hữu 5.2.3 Tỷ lệ dư nợ cho vay 5.2.4 Tính khoản 5.2.5 Tỷ lệ tiền gửi 5.2.6 Hiệu hoạt động 5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI 5.4 HƯỚNG NGHIÊN CỨU TRONG TƯƠNG LAI KẾT LUẬN CHƯƠNG TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viế t tắ t Nguyên nghĩ a BCTC Báo cáo tà i CAP Quy mô vố n chủ sở hữu CIR Hiệ u hoạ t động DEP Tỷ lệ tiề n gử i ES Efficiency Structure Theory - Lý thuyế t cấ u trúc hiệ u FEM Fixed Effect Model - Mơ hình tác động cố đị nh FGLS Feasible Generalized Least Squares - Các ước lượng bình phương nhỏ nhấ t khả thi GDP Gross Domestic Product - Tổ ng sả n phẩ m nộ i đị a GDP Tă ng trưởng kinh tế GLS Generalized Least Square - Bình phương nhỏ nhấ t tổ ng quát INF Lạ m phát LIQ Tính khoả n LLR Tỷ lệ dự phịng rủ i ro tín dụ ng LOAN Tỷ lệ dư nợ cho vay NHTM Ngân hà ng thương mạ i NHTMCP Ngân hà ng thương mạ i cổ phầ n NIM Net Interest Margin - Tỷ lệ thu nhậ p lãi cậ n biên