TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HCM NGUYỄN THỊ HUYỀN TRANG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ[.]
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM NGUYỄN THỊ HUYỀN TRANG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 Họ Tên: NGUYỄN THỊ HUYỀN TRANG Mã số sinh viên: 050607190552 Lớp sinh hoạt: HQ7- GE16 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẤN KHÓA LUẬN TS TRẦN VƯƠNG THỊNH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i TÓM TẮT KHÓA LUẬN Các yếu tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại vấn đề cần giải liên quan đến lĩnh vực tài ngân hàng Bởi vì, rủi ro tín dụng mối đe dọa nguy hiểm nằm danh sách loại rủi ro mà ngân hàng phải đương đầu, đem lại nhiều tổn thất phía ngân hàng, làm thu hẹp lợi nhuận, đem lại tác động tiêu cực đến tín nhiệm, sức mạnh tài vốn hóa ngân hàng Với mong muốn giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng cần phải hiểu từ yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng, điều dẫn đến số định quan trọng công tác quản lý rủi ro ngân hàng, hỗ trợ ngân hàng định thật xác đắn việc phê duyệt cấp hạng mục tín dụng, giám sát thật sát khoản nợ xấu đề chiến lược tài hiệu phù hợp với hoạt động bền vững ngân hàng tương lai Trong giới hạn khóa luận phân tích “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2010-2021” Nghiên cứu áp dụng phương pháp thống kê mô tả dựa liệu bảng 25 ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam từ năm 2010 đến năm 2021 áp dụng ba mơ hình hồi quy cho liệu theo phương pháp bình phương nhỏ (Ordinary Least Squares – OLS), mơ hình tác động cố định (Fixed Effects Model – FEM), mơ hình tác động ngẫu nhiên (Random Effects Model – REM) Sau tiến hành ước lượng mơ hình với ba phương pháp nêu trên, nghiên cứu tiếp tục triển khai chạy cụ thể vài kiểm định F – test Hausman với mục đích xác định mơ hình phù hợp Mơ hình cuối lựa chọn đồng thời tiến hành số kiểm định khác với mục đích xem xét xem mơ hình mắc phải khuyết tật đưa phương pháp khắc phục nhằm nâng cao chất lượng mô hình Với nghiên cứu này, áp dụng mơ hình bình phương nhỏ tổng quát khả thi (Feasible Least Square – FGLS) để giải trạng phương sai thay đổi kết nghiên cứu thu ii tất yếu tố vi mô (nội tại) ngân hàng yếu tố vĩ mơ có ý nghĩa thống kê ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Trong yếu tố nội ngân hàng đề cập Quy mô ngân hàng, Khả sinh lời, Tốc độ tăng trưởng tín dụng Hệ số địn bẩy tài yếu tố vĩ mô đề cập Tốc độ tăng trưởng kinh tế, Lạm phát, Tỷ lệ thất nghiệp Biến động tỷ giá có ý nghĩa thống kê Và cuối cùng, tác giả mang đến số đề xuất khuyến nghị dựa kết nghiên cứu để giảm thiểu tỷ lệ rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam năm tới Đồng thời cho thấy giới hạn khóa luận đề xuất nghiên cứu thời gian tới Từ khóa: rủi ro tín dụng, ngân hàng thương mại, nợ xấu ABSTRACT The factors influencing credit risk in commercial banks are one of the important issues in the field of banking and finance Credit risk is one of the biggest risks that banks have to face, and it can cause many losses to the bank, such as reducing profits, affecting the reputation and financial strength of the bank To minimize credit risk, banks need to understand the factors that will affect credit risk, as it leads to important decisions in the bank's risk management work, helping the bank make the right decisions on approving credit, managing bad debts and implementing effective financial strategies appropriate to the bank's sustainable operations in the future The study used descriptive statistical methods based on data from 25 joint-stock commercial banks in Vietnam during 2010-2021 and applied three regression models: “Ordinary Least Squares (OLS), Fixed Effects Model (FEM), and Random Effects Model (REM)” After estimating the models with the three methods mentioned above, the study continued to perform tests such as F-test and Hausman to select the appropriate model The final model selected was also subject to several tests to check what shortcomings the model was facing and to provide a perfecting method to complete the study After using the Feasible Least Square (FGLS) to overcome the problem of changing variance, the results showed that all the internal factors of the bank and macro factors were statistically significant and had an impact on credit risk The micro factors of the bank mentioned were SIZE, ROA, LGR and EAT, while the macro factors mentioned were GDP, INF, UER, ERF Drawing from the findings of the research, the author presents several proposals and recommendations to reduce the credit risk for joint-stock commercial banks in Vietnam in the coming years The study also shows the limitations of the thesis and points towards future research directions Keywords: credit risk, commercial banking, Non-Performing Loan LỜI CAM ĐOAN Tôi tác giả đề tài này, xin cam kết nội dung khóa luận chủ đề “ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM” hoạt động nghiên cứu thân thực thời gian qua Tất số liệu nội dung thể chương, dùng cho việc nghiên cứu kết thu tác giả tự tìm hiểu, chạy phân tích cách khách quan, trung thực có hướng dẫn khoa học TS.TRẦN VƯƠNG THỊNH, khóa luận tác giả khơng tồn nội dung, thơng tin xuất trước đó, ngoại trừ trích dẫn tác giả trích dẫn đầy đủ nguồn gốc nghiên cứu Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm cho lời cam đoan Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng 04 năm 2023 SINH VIÊN THỰC HIỆN (Ký, ghi rõ họ tên) NGUYỄN THỊ HUYỀN TRANG LỜI CẢM ƠN Để thực hoàn thành nghiên cứu này, em xin tỏ lịng biết ơn trân thành đến Q Thầy/Cơ trường ĐH Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh truyền tải cho em tri thức học thuật kinh nghiệm, với nhiệt tình cơng tác giảng dạy Thầy/Cô giúp em trau dồi vốn tri thức quý báu đầy đủ để hoàn thành tốt trình suốt giai đoạn học tập em ĐH Ngân hàng Và đặc biệt, em xin xin trân thành biết ơn thầy TRẦN VƯƠNG THỊNH, với lòng biết ơn đến thầy dành tận tâm, nhiệt tình nỗ lực để hướng dẫn, bảo động viên em qua buổi nói chuyện, buổi thảo luận đề tài nghiên cứu Nhờ có lời hướng dẫn, động viên, dạy bảo mà truyền cho em động lực, kiến thức lớn để hồn chỉnh nghiên cứu cách chỉnh chu Một lần nữa, em bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy Tuy cố gắng thực thật hoàn chỉnh, chỉnh chủ có thể, chắn nghiên cứu không gặp phải lỗi lầm hạn chế khơng mong muốn Kính mong Q Thầy/Cơ, cho em thêm ý kiến đóng góp nhằm giúp khóa luận hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn quý Thầy/Cơ! MỤC LỤC TĨM TẮT KHĨA LUẬN i ABSTRACT iii LỜI CẢM ƠN v MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀTÀI NGHIÊN CỨU .9 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 10 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu tổng quát 10 1.2.2 Mục tiêu nghiên cứu cụ thể 10 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 11 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 11 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 11 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 11 1.5 PHƯƠNG PHÁP VÀ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 12 1.5.1 Phương pháp nghiên cứu 12 1.5.2 Dữ liệu nghiên cứu .12 1.6 Ý NGHĨA LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI .13 1.7 BỐ CỤC CỦA ĐỀ TÀI .13 TÓM TẮT CHƯƠNG 15 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 16 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 16 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 16 2.1.2 Hoạt động ngân hàng thương mại 16 2.1.3 Vai trò NHTM kinh tế 18 2.2 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 19 2.2.1 Khái niệm hoạt động tín dụng 19 2.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng .20 2.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng .21 2.2.4 Tác động rủi ro tín dụng đến hoạt động NHTM kinh tế 21 2.2.5 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 23 2.3 LƯỢC KHẢO CÁC NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN .25 2.3.1 Các nghiên cứu nước 25 2.3.2 Các nghiên cứu Việt Nam .28 2.3.3 Nhận xét chung khảo lượccóliênquan .31 2.4 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỚNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 38 2.4.1 Các yếu tố nội ngân hàng(yếu tố vimô) 39 2.4.2 Các yếu tố vĩ mô 42 TÓM TẮT CHƯƠNG 44 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VỀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 45 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT LỰA CHỌN MƠ HÌNH .45 3.2 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ XUẤT 46 3.2.1 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 46 3.2.2 Mô tả biến giả thiết nghiên cứu 48 3.2.2.1 Biến phụ thuộc 49 3.2.2.2 Biến độc lập 50 3.3 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 54 3.4 TRÌNH TỰ THỰC HIỆN NGHIÊN CỨU ĐỊNH LƯỢNG 55 TÓM TẮT CHƯƠNG 62 CHƯƠNG 4: THỰC HIỆN NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 63 4.1 THỐNG KÊ MÔ TẢ 63 4.2 PHÂN TÍCH TƯƠNG QUAN 66 4.3 ƯỚC LƯỢNG MƠ HÌNH HỒI QUY THEO PHƯƠNG PHÁP POOLED OLS, FEM, REM 67 4.4 KIỂM ĐỊNH LỰA CHỌN MƠ HÌNH .70 4.4.1 Lựa chọn Pooled OLS FEM 70 4.4.2 Lựa chọn mơ hình FEM REM 70 4.5 KIỂM ĐỊNH CÁC KHUYẾT TẬT CỦA MƠ HÌNH 71 4.5.1 Kiểm định đa cộng tuyến .71 4.5.2 Kiểm định phương sai sai số thay đổi 72 4.5.3 Kiểm định tự tương quan .73 4.6 KHẮC PHỤC KHUYẾT TẬT MƠ HÌNH 74 4.7 KIỂM ĐỊNH GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 75 4.8.1 Biến Quy mô ngân hàng (SIZE) 76 4.8.2 Biến khả sinh lời (ROA) .78 4.8 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 76