1470 các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các nhtm cp vn 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HOCHIMINH UNIVERSITYOP BANKING VŨ THỊ THU TRÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 HOCHIMINH UNIVERSITY OF BANKING Họ tên sinh viên: VŨ THỊ THU TRÀ Mã số sinh viên: 050607190544 Lớp sinh hoạt: HQ7-GE04 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN THỊ NHƯ QUỲNH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i LỜI CAM ĐOAN Em tên Vũ Thị Thu Trà, em xin cam đoan đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam” cơng trình nghiên cứu cá nhân em, hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Thị Như Quỳnh Các nội dung, kết nghiên cứu đề tài trung thực, không bịa đặt, không chép chưa công bố toàn nội dung đâu Các số liệu, bảng biểu, trích dẫn có nguồn trích dẫn rõ ràng, minh bạch Em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 04 năm 2023 Tác giả VŨ THỊ THU TRÀ LỜI CẢM ƠN Sau khoảng thời gian thực hoàn thành xong đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam” Em xin gửi lời cảm ơn đến người giúp đỡ em suốt thời gian nghiên cứu vừa qua Đầu tiên, em muốn gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý Thầy Cô Trường Đại học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh, người hỗ trợ, giúp đỡ, trực tiếp giảng dạy, tận tình truyền đạt kiến thức năm học trường Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn đến TS Nguyễn Thị Như Quỳnh, người giúp đỡ em công tác chọn đề tài, tận tình hướng dẫn cách viết đề tài, dành thời gian đưa góp ý quý báu, động viên để em hồn thành khóa luận tốt nghiệp cách tốt Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến gia đình bạn bè, người ln bên cạnh hỗ trợ, chia sẻ, động viên động lực giúp em hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Khóa luận tốt nghiệp nghiên cứu với tâm huyết em, nhiên kiến thức cịn hạn chế nên khơng tránh khỏi sai sót Em mong nhận góp ý, bảo từ Q Thầy Cơ để nghiên cứu hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn VŨ THỊ THU TRÀ TÓM TẮT Xu hướng gia tăng rủi ro tín dụng (RRTD) hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đề tài quan tâm có hệ lụy ổn định tăng trưởng chung kinh tế Việt Nam Chính thế, tác giả chọn đề tài để nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến RRTD ngân hàng, cụ thể NHTM Việt Nam Nghiên cứu tiến hành nhằm mục đích xác định đo lường mức độ ảnh hưởng yếu tố tiêu biểu đến RRTD NHTM Việt Nam Tác giả sử dụng hai biến phụ thuộc tỷ lệ nợ xấu (NPL) tỷ lệ dự phòng RRTD (LLP) với biến độc lập quy mô ngân hàng (SIZE), tốc độ tăng trưởng (GDP), khả sinh lời (ROA), tỷ lệ lạm phát (INF), hiệu quản lý hoạt động (MGTEFF), khả khoản (LD) tỷ lệ vốn chủ sở hữu (CAP) Với mục tiêu phân tích yếu tố ảnh hưởng đến RRTD 25 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2011 đến 2021, nghiên cứu sử dụng mơ hình Pooled OLS, FEM, REM, sau tiến hành kiểm định lựa chọn mơ hình phù hợp FEM REM Tiếp đến, để tăng độ xác cho mơ hình, tác giả tiến hành kiểm định khuyết tật tự tương quan phương sai sai số thay đổi, cuối cùng, mơ hình bình phương nhỏ tổng khả thi (FGLS) sử dụng để xem xét tác động yếu tố đặc thù ngân hàng yếu tố kinh tế vĩ mô đến RRTD NHTM Việt Nam Kết cho thấy có biến độc lập tác động đến rủi ro tín dụng (NPL) LD, CAP INF có tác động chiều đến rủi ro tín dụng (RRTD) Biến SIZE, ROA MGTEFF có tác động ngược chiều đến RRTD Ngồi ra, tác giả khơng tìm thấy chứng tác động GDP đến RRTD Qua nghiên cứu, tác giả đề xuất số gợi ý hàm ý sách nhằm hạn chế RRTD NHTM Việt Nam thời gian tới Từ khóa: Rủi ro tín dụng, Dự phịng rủi ro tín dụng, Ngân hàng Thương mại, FGLS, Việt Nam ABSTRACT The increasing trend of credit risk in the commercial banking system (CBS) of Vietnam is a topic of concern due to its implications for the overall stability and growth of the Vietnamese economy Therefore, the author chose this topic to study the factors affecting credit risk in banks, specifically commercial banks in Vietnam This study aims to identify and measure the degree of influence of typical factors on credit risk in Vietnamese commercial banks The author used two dependent variables, non-performing loan ratio (NPL) and loan loss provision ratio (LLP), with seven independent variables, including bank size (SIZE), GDP growth rate (GDP), profitability (ROA), inflation rate (INF), management efficiency (MGTEFF), liquidity (LD), and equity capital ratio (CAP) To analyze the factors affecting credit risk of 25 commercial banks in Vietnam from 2011 to 2021, the study used Pooled OLS, FEM, and REM models, then conducted tests to select the appropriate model, which were FEM and REM Next, to increase the accuracy of the model, the author tested for flaws such as autocorrelation and heteroscedasticity, and finally, the feasible generalized least squares (FGLS) model was used to examine the impact of bank-specific and macroeconomic factors on credit risk in Vietnamese commercial banks The results showed that six independent variables have an impact on NPL, including LD, CAP, and INF, which have the same direction of impact on credit risk (RRTD) SIZE, ROA, and MGTEFF have an inverse impact on RRTD Additionally, the author found no evidence of the impact of GDP on credit risk Through this study, the author proposed some policy implications to limit credit risk in Vietnamese commercial banks in the future Keywords: Credit risk, Loan Loss Provision, Commercial Banks, FGLS, Vietnam XÁC NHẬN CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Giảng viên chấm (Ký ghi rõ họ tên) Giảng viên chấm (Ký ghi rõ họ tên) MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv XÁC NHẬN CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN v MỤC LỤC vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ix DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH ẢNH .x CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu tổng quát .3 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .4 1.6 Ý NGHĨA CỦA NGHIÊN CỨU 1.7 KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU .7 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 2.1.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 2.2 CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 2.3 TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC 17 2.3.1 Các nghiên cứu nước 17 2.3.2 Các nghiên cứu nước .24 2.4 KHOẢNG TRỐNG NGHIÊN CỨU 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 34 3.1 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .34 3.1.1 Phương pháp xử lý liệu bảng (Panel Data) 34 3.1.2 Các phương pháp kiểm định mơ hình 36 3.2 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU 38 3.3 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU .40 3.4 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 50 KẾT LUẬN CHƯƠNG .50 CHƯƠNG PHÂN TÍCH KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 51 4.1 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .51 4.1.1 Thống kê mô tả 51 4.1.2 Phân tích tương quan 56 4.1.3 Kiểm định đa cộng tuyến 57 4.2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HỒI QUY 58 4.2.1 Kết hồi quy mơ hình 58 4.2.2 Kiểm định lựa chọn mơ hình phù hợp 59 4.2.3 Kiểm định tượng phương sai sai số thay đổi .60 4.2.4 Kiểm định tượng tự tương quan 61 4.3 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 67 CHƯƠNG KẾT LUẬN .68 5.1 KẾT LUẬN 68 5.2 MỘT SỐ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 69 5.3 HẠN CHẾ VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 71 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO .73 PHỤ LỤC 79 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt NHNN NHTM TMCP TCTD Pooled OLS FEM REM FGLS VIF GDP LD NPL ROA SIZE INF CAP MGTEFF Nghĩa tiếng Anh The State Bank Commercial Banks Commercial Joint Stock Financial Institutions Pooled Ordinary Least Squares Fixed Effects Model Random Effects Model Feasible Generalized Least Squares Variance Inflation Factor Gross Domestic Product Liquidity rate Non-Performing Loan Return On Assets Bank size Inflation rate Capital ratio Effective Operation Management Nghĩa tiếng Việt Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Thương mại Cổ phần Tổ chức tín dụng Mơ hình bình phương nhỏ tổng qt Mơ hình hồi quy tác động cố định Mơ hình hồi quy tác động ngẫu nhiên Mơ hình bình phương tối thiểu tổng qt khả thi Hệ số phóng đại phương sai Tốc độ tăng trường kinh tế Khả khoản Tỷ lệ nợ xấu Tỷ suất sinh lời tổng tài sản Quy mô ngân hàng Tỷ lệ lạm phát Tỷ lệ vốn chủ sở hữu Hiệu quản lý hoạt động