Các thuộc tính tài chính gây ra nợ xấu tín dụng khách hàng cá nhân tại nhtmcp bidv chi nhánh huế

ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ht ếH uế - - Kin BÁO CÁO TỔNG KẾT ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU ọc KHOA HỌC CẤP TRƢỜNG 2019 ại h CÁC THUỘC TÍNH TÀI CHÍNH GÂY RA NỢ XẤU TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ Trư ờn gĐ PHẦN BIDV CHI NHÁNH HUẾ CHỦ NHIỆM ĐỀ TÀI: NGUYỄN TIẾN NHẬT TĨM TẮT ĐỀ TÀI Tình hình kinh tế vĩ mơ ngày có nhiều biến động làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn gây rủi ro cho hệ thống Ngân hàng Và rủi ro mà NH đặc biệt quan tâm nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh, gây tổn thất lớn cho Ngân hàng Vì vậy, nhiệm vụ quan trọng ếH uế quản trị rủi ro tín dụng nợ xấu, tăng cƣờng kiểm sốt xử lý nợ xấu Trƣớc tình hình đó, tác giả xin chọn đề tài “Các thuộc tính tài gây nợ xấu tín dụng khách hàng cá nhân NHTMCP BIDV-chi nhánh Huế” làm đề tài nghiên cứu Đề tài hƣớng đến tìm hiểu phân tích thuộc tính tài khách hàng cá ht nhân có khả gây nợ xấu tín dụng KHCN, bên cạnh tìm hiểu tình hình nợ xấu công tác quản trị nợ xấu NHTMCP BIDV Chi nhánh Huế giai đoạn 2016 NHTMCP BIDV Chi nhánh Huế Kin - 2018, để từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao công tác quản trị nợ xấu Nghiên cứu sử dụng thông tin liệu nợ cá nhân 250 khách hàng ọc NHTMCP BIDV Chi nhánh Huế Tác giả nghiên cứu đề tài việc sử dụng phƣơng gĐ ại h pháp Cây định để xử lý liệu, đƣa kết thuộc tính tài khách hàng cá nhân có khả gây nợ xấu tín dụng KHCN, sử dụng phần mềm Weka kiểm định 11 biến đƣa vào mơ hình bao gồm: nhóm nợ, tần suất vay, mục đích vay, kỳ hạn (tháng), lịch sử trễ kỳ KH, số lƣợng TSĐB sở hữu, tỷ lệ cho vay/TSĐB, tỷ lệ nợ phải trả/tổng tài sản cá nhân, tổng thu nhập, tỷ lệ chi phí dự ờn phịng/nghĩa vụ trả nợ, phân nhóm KH theo CSTD Kết mơ hình nghiên cứu cho thấy có thuộc tính dẫn đến nợ xấu, là: tần Trư suất vay, mục đích vay, kỳ hạn (tháng), lịch sử trễ kỳ KH, tỷ lệ cho vay/TSĐB, tỷ lệ nợ phải trả/tổng tài sản cá nhân, tỷ lệ chi phí dự phịng/nghĩa vụ trả nợ, phân nhóm KH theo CSTD Và cuối nghiên cứu tìm giải pháp khắc phục nợ xấu, kiến nghị liên quan đến quản trị rủi ro quản lý nợ xấu NHTMCP BIDV - chi nhánh Huế MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ ii ếH uế DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU iii PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu ht 2.1 Mục tiêu chung .5 Kin 2.2 Mục tiêu cụ thể .5 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu .6 ọc 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu gĐ ại h Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ NỢ XẤU ờn TRONG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ NHỮNG THUỘC TÍNH TÀI CHÍNH CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN Trư 1.1 Ngân hàng thƣơng mại hoạt động tín dụng .8 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại .8 1.1.2 Hoạt động ngân hàng thƣơng mại .8 1.1.3 Đặc điểm ngân hàng thƣơng mại 1.1.4 Hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại .10 1.2 Nợ xấu thuộc tính ảnh hƣởng đến nợ xấu Ngân hàng Thƣơng Mại 11 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 11 1.2.2 Phân loại nợ xấu 13 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu 14 1.2.4 Ảnh hƣởng nợ xấu 18 ếH uế 1.3 Khái quát nghiên cứu nợ xấu đƣợc thực 18 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số quốc gia giới Error! Bookmark not defined ht 1.3.2 Một số nghiên cứu nợ xấu KHCN giới 18 1.3.3 Các nghiên cứu nợ xấu KHCN đƣợc thực Việt Nam 21 Kin 1.4 Những thuộc tính tài khách hàng cá nhân 23 1.4.1 Cơ sở lý luận mơ hình nghiên cứu .23 ọc 1.4.2 Những thuộc tính tài khách hàng cá nhân 24 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ CÁC THUỘC TÍNH TÀI CHÍNH CỦA gĐ ại h KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CÓ KHẢ NĂNG GÂY RA NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTMCP BIDV- CHI NHÁNH HUẾ 28 2.1 Giới thiệu chung NHTMCP BIDV- Chi nhánh Huế .28 2.1.1 Giới thiệu NHTMCP BIDV- Chi nhánh Huế Error! Bookmark not defined ờn 2.1.1.1 Giới thiệu chung NH TMCP BIDV Error! Bookmark not defined 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức chức năng, nhiệm vụ phòng ban 28 Trư 2.1.2 Kết kinh doanh NHTMCP BIDV 31 2.1.2.1 Tình hình lao động Error! Bookmark not defined 2.1.2.2 Tình hình tài sản nguồn vốn Error! Bookmark not defined 2.1.2.3 Tình hình kết kinh doanh qua năm 2016 - 2018 35 2.1.2.4 Tình hình nợ hạn nợ xấu .39 2.2 Kết nghiên cứu thảo luận 44 CHƢƠNG 3: KIẾN NGHỊ MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA NỢ XẤU TẠI NHTMCP BIDV- CHI NHÁNH HUẾ 48 3.1 Phƣơng hƣớng phát triển NH 48 3.2 Giải pháp xử lý phòng ngừa nợ xấu 48 ếH uế 3.2.1 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu .48 3.2.2 Nhóm giải pháp phịng ngừa nợ xấu tƣơng lai 49 3.3 Đề xuất kiến nghị 52 ht 3.3.1 Đối với Chính Phủ Error! Bookmark not defined 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Error! Bookmark not defined Kin 3.3.3 Đối với ngân hàng NHTMCP BIDV CHI NHÁNH HUẾError! not defined Bookmark ọc PHẦN III: KẾT LUẬN 54 Trư ờn gĐ ại h DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 55 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ngân hàng thƣơng mại NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc TMCP Thƣơng mại cổ phần NHTMCP BIDV Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần BIDV RRTD Rủi ro tín dụng DNNN Doanh nghiệp Nhà nƣớc NH Ngân hàng KH Khách hàng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội HĐKD Hoạt động kinh doanh KHCN Khách hàng cá nhân VAMC Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam CSTD Chính sách tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo GT Giá trị ht Kin ọc gĐ ại h Tốc độ tăng trƣởng kinh tế ờn GDP Waikato Environment for Knowledge Analysis Trư Weka ếH uế NHTM i DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ Hình Sơ đồ tổ chức máy quản lý NHTMCP BIDV- chi nhánh Huế 29 Hình 2 Tình hình tài sản, nguồn vốn Phòng giao dịch giai đoạn 2016 - 2018 33 ếH uế Hình Tình hình huy động vốn phân loại theo tiền gửi giai đoạn 2016 - 2018 .35 Hình Kết hoạt động kinh doanh Phòng giao dịch giai đoạn 2016 - 2018 39 Hình Tình hình cho vay theo phân loại khách hàng .41 Hình Tình hình nợ hạn .42 ht Hình Tình hình cấu nợ xấu 43 Trư ờn gĐ ại h ọc Kin Hình Kết dƣới dạng mơ hình 45 ii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1 Phân nhóm thuộc tính Error! Bookmark not defined Bảng Tình hình lao động phịng giao dịch Trƣờng TiềnError! Bookmark not ếH uế defined Bảng 2 Tình hình tài sản - nguồn vốn Phịng giao dịch- giai đoạn 2012 - 2016 .31 ht Bảng Tình hình huy động vốn Phòng giao dịch giai đoạn 2012 - 2016 34 .35 Kin Bảng Kết HĐKD Phòng giao dịch giai đoạn 2016 - 2018 35 Bảng Tình hình cho vay Phịng giao dịch giai đoạn 2016 - 2018 39 ọc Bảng Tình hình cấu nhóm nợ Phòng giao dịch giai đoạn 2016 - 2018 Trư ờn gĐ ại h 41 iii PHẦN ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Nền kinh tế Việt Nam giai đoạn tăng trƣởng mạnh mẽ với nhu cầu vốn lớn, chủ yếu tập trung vào xây dựng sở hạ tầng hỗ trợ tín dụng cho khối doanh nghiệp sản xuất, cung ứng dịch vụ Để đáp ứng nhu cầu vốn ngày tăng lên ếH uế này, suốt thời gian kể từ kinh tế Việt Nam mở cửa vào năm 1986, hệ thống ngân hàng với hai hoạt động là: huy động cho vay hoạt động hiệu để góp phần cung cấp đầy đủ vốn cho kinh tế, tạo nên động lực phát triển kinh tế dài hạn Tuy nhiên, năm trở lại đây, chịu nhiều ảnh hƣởng tiêu ht cực từ khủng hoảng chung kinh tế giới nên tình hình kinh tế Việt Nam chuyển biến theo chiều hƣớng xấu, dẫn đến hệ hoạt động sản xuất kinh doanh Kin khối doanh nghiệp trở nên trì trệ, gây nhiều rủi ro cho hệ thống ngân hàng Một loại hình rủi ro đƣợc ngân hàng thƣơng mại đặc biệt trọng kiểm sốt rủi ro tín dụng với tình hình nợ xấu ngày trở nên trầm trọng vô ọc phƣơng giải gĐ ại h Nợ xấu khơng ảnh hƣởng đến dịng vốn chảy vào kinh tế mà gây tổn hại đến uy tín, hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Vì vậy, cơng ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) đƣợc thành lập để mua bán nợ ngân hàng thƣơng mại Nhƣng tính đến VAMC khơng thể hồn thành sứ mạng khung pháp lý chƣa đủ nhƣ chƣa cho phép ngân hàng ngân hàng ờn nhƣ công ty mua bán nợ đƣợc xử lý tài sản doanh nghiệp vay nợ Trư Bản chất nợ xấu ngân hàng khách hàng vay sử dụng vốn vay sai mục đích hiệu thƣờng phát sinh sau chu kỳ vay vốn Khi lƣợng lớn khách hàng vay gặp khó khăn tài nợ xấu hệ thống ngân hàng gia tăng nhanh Gây hậu nghiêm trọng thân ngân hàng kinh tế, giống nhƣ diễn hệ thống ngân hàng kinh tế Việt Nam Do vậy, việc xử lý nợ xấu giảm thiểu nguy nợ xấu vấn đề ƣu tiên hàng đầu hệ thống ngân hàng Tuy nhiên để tránh đƣợc nợ xấu, đặc biệt mảng khách hàng cá nhân, ngân hàng phải xác định đƣợc thuộc tính tài khách hàng có khả gây nợ xấu, dựa nhận biết để xây dựng đƣợc sách tín dụng phù hợp Trải qua quãng thời gian thực tập, nghiên cứu NHTMCP BIDV- chi nhánh Huế, đƣợc biết suốt thời gian kể từ thành lập nay, chi nhánh áp dụng nhiều chiến lƣợc, sách kinh doanh nhằm mở rộng hoạt động tín dụng ếH uế nâng cao chất lƣợng tín dụng với mục tiêu gia tăng thị phần cung cấp vốn địa bàn tỉnh Huế Tuy nhiên trình tăng trƣởng tín dụng, đặc biệt tín dụng dành cho khách hàng cá nhân, ngân hàng gặp phải nhiều khó khăn, rủi ro dẫn đến dƣ nợ xấu mảng tín dụng khách hàng cá nhân tăng mạnh, ảnh hƣởng đến hiệu kinh ht doanh ngân hàng Do yêu cầu cấp thiết NHTMCP BIDV- chi nhánh Huế phải nhận biết đƣợc thuộc tính tài khách hàng cá nhân Kin có khả gây nợ xấu để xây dựng sách phịng ngừa rủi ro tín dụng phù hợp khoảng trống nghiên cứu liên quan đến mảng tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thƣơng mại mà chƣa có nhiều nghiên cứu giải triệt để ọc Với mục tiêu nghiên cứu thuộc tính tài khách hàng cá nhân có khả gĐ ại h gây nợ xấu để giúp NHTMCP BIDV- chi nhánh Huế tìm giải pháp phù hợp để lấp đầy khoảng trống nghiên cứu liên quan đến vấn đề này, định chọn đề tài: ”Các thuộc tính tài gây nợ xấu tín dụng khách hàng cá nhân NHTMCP BIDV-chi nhánh Huế” làm đề tài nghiên cứu ờn Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Đề tài nghiên cứu thuộc tính tài khách hàng cá nhân có khả gây nợ xấu mảng tín dụng KHCN NHTMCP BIDV- Chi nhánh Huế, Trư dựa kết nghiên cứu để đề xuất với ngân hàng số giải pháp phù hợp 2.2 Mục tiêu cụ thể  Nghiên cứu phần sở lý thuyết tín dụng, tín dụng khách hàng cá nhân nợ xấu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại, nhƣ thuộc tính tài khách hàng cá nhân 2017 GT % 2016 GT 81.5 100 82.3 83.3 100 Nhóm 74.9 91.90 73.5 89.31 77.33 Nhóm 2 2.45 1.22 3.4 Nhóm 0.5 0.61 2.43 1.2 Nhóm 3.1 3.8 4.8 5.83 0.87 Nhóm 1.23 1.22 0.5 Nợ xấu 4.6 5.64 7.8 9.48 2.57 (3+4+5) (Nguồn: NHTMCP BIDV chi nhánh Huế) % 2017/2016 +/- % 2016/2017 +/% 100 0.8 0.98 1.22 92.83 4.08 1.44 1.04 0.60 -1.4 -1 1.5 1.7 -1.87 -50 300 54.84 3.83 2.4 -0.8 -3.93 -0.5 5.21 240 -40 -81.88 -50 3.09 3.2 69.57 -5.23 -67.05 ếH uế Tổng nợ 2016 GT % ht Nhìn vào bảng 2.6 ta thấy rằng, tổng dƣ nợ Chi nhánh tăng theo năm, đƣợc chƣa thành nhóm dƣ nợ Nhóm có biến chuyển tăng giảm qua năm Kin chiếm tỷ trọng cao tổng dƣ nợ Năm 2016 đạt mức 74.9 tỷ đồng, chiếm 91.90% tổng dƣ nợ đến năm 2016 đạt mức 77.33 tỷ đồng chiếm 92.83% tổng dƣ nợ  Tình hình nợ hạn gĐ ại h ọc Tình hình nợ hạn ĐVT: VNĐ 100 80 60 40 8.8 6.6 ờn 20 2014 Trư 83.3 82.3 81.5 2015 Nợ hạn 5.97 2016 Tổng nợ Hình 2.6 Tình hình nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn biến động tăng giảm qua năm, năm 2016 đạt mức 6.6 tỷ đồng đến năm 2017 tăng mạnh lên 8.8 tỷ đồng năm 2016 lại giảm 5.97 tỷ đồng Tỷ lệ nợ hạn tăng lên nhƣ mở rộng quy mơ tín dụng việc kiểm sốt khoản nợ trở nên khó khăn  Tình hình nợ xấu 42 Tình hình nợ xấu Chi nhánh thơng qua bảng 2.6 có biến chuyển tăng vào năm 2017 nhƣng giảm vào năm 2016 Cụ thể: năm 2016 số dƣ nợ xấu 4.6 tỷ đồng, chiếm 5.64% tổng dƣ nợ, năm 2017 tăng lên 7.8 tỷ đồng chiếm 9.48% tổng dƣ nợ, tăng 3.2 tỷ đồng tƣơng ứng 69.57% so với năm 2016 Đến năm 2016 nợ xấu mức 2.57 tỷ đồng chiếm 3.09% tổng dƣ nợ, giảm 5.23 tỷ đồng hay giảm 67.05% so với năm ếH uế 2017 Nợ xấu tăng cao vào năm 2017 tác động thị trƣờng kinh tế vĩ mô, thị trƣờng tiền tệ lãi suất có biến động mạnh, lạm phát tăng cao làm ảnh hƣởng đến trình kinh doanh khách hàng Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu giảm vào năm 2016, kết cho thấy Chi nhánh có biện pháp quản lý giám sát khoản vay ht khách hàng, từ nâng cao chất lƣợng khoản vay  Cơ cấu nhóm nợ xấu Kin Trong cấu nhóm nợ xấu, qua bảng 2.6 ta thấy nợ nhóm chiếm tỷ trọng cao biến động tăng giảm qua năm Cụ thể năm 2016 mức 3.1 tỷ đồng, chiếm 3.8% tổng dƣ nợ, đến năm 2017 tăng lên 4.8 tỷ đồng giảm 0.87 tỷ đồng vào ọc năm 2016 Vào năm 2017 dƣ nợ nhóm mức cao nhất, biến động lãi suất thị gĐ ại h trƣờng q trình thẩm định chặt chẽ Cịn dƣ nợ nhóm nhóm chiếm tỷ trọng nhỏ biến động tăng giảm qua năm Tình hình nợ xấu ĐVT: VNĐ 60% 40% 20% 0% ờn 80% 0.5 0.87 4.8 3.1 Trư 100% 1.2 0.5 2014 Nhóm 2015 Nhóm 2016 Nhóm Hình 2.7 Tình hình cấu nợ xấu 43 2.2 Kết nghiên cứu thảo luận Phần mềm Weka đƣợc sử dụng để khai phá liệu thơng tin tài khách hàng vay vốn ngân hàng TMCP Quốc tế có phát sinh nợ xấu cho kết bao gồm thuộc tính tài khách hàng cá nhân có khả gây nợ Trư ờn gĐ ại h ọc Kin ht ếH uế xấu đƣợc biểu diễn dƣới dạng định nhƣ sau: 44 Trư ờn gĐ ại h ọc Kin ht ếH uế Hình 2.8 Kết dạng mơ hình 45 Sau xem xét kết định, trình bày thuộc tính tài định dẫn đến nhóm nợ nhƣ sau: Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB cao, Nợ PT/TS cao dẫn tới nợ nhóm 4-5 Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB cao, Nợ PT/TS trung bình Tần suất ếH uế vay trung bình, Chi phí DP/nghĩa vụ trả nợ cao, trung bình thấp dẫn đến nợ nhóm 4-5 nhóm 2-3 Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB cao, Nợ PT/TS trung bình Tần suất vay lần dẫn đến nợ nhóm 2-3 ht Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB cao, Nợ PT/TS trung bình Tần suất vay nhiều lần, thu nhập cao, trung bình thấp dẫn đến nợ nhóm nhóm Kin 2-3 Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB cao, Nợ PT/TS thấp Kỳ hạn ngắn hạn, trung hạn dài hạn dẫn đến nợ nhóm nhóm 4-5 ọc Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB thấp, Chính sách tín dụng bình thƣờng gĐ ại h Tần suất vay trung bình dẫn đến nợ nhóm 2-3 Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB thấp, Chính sách tín dụng bình thƣờng Tần suất vay nhiều lần dẫn đến nợ nhóm 4-5 Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB thấp, Chính sách tín dụng bình thƣờng Tần suất vay lần, Chi phí DP/nghĩa vụ trả nợ cao, trung bình thấp dẫn ờn đến nợ nhóm 2-3 nhóm 4-5 Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB thấp, Chính sách tín dụng có kiểm sốt Trư dẫn đến nợ nhóm 4-5 Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB thấp, Chính sách tín dụng bình thƣờng có kiểm sốt dẫn đến nợ nhóm 2-3 Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB trung bình Mục đích vay tiêu dùng dẫn đến nợ nhóm 4-5 Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB trung bình Mục đích vay kinh doanh, Kỳ hạn ngắn hạn Thu nhập cao, trung bình thấp dẫn đến nợ nhóm nhóm 2-3 46 Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB trung bình Mục đích vay kinh doanh, Kỳ hạn trung hạn dẫn đến nợ nhóm 4-5 Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB trung bình Mục đích vay kinh doanh, Kỳ hạn dài hạn dẫn đến nợ nhóm 2-3 Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB trung bình Mục đích vay sinh hoạt, ếH uế Nợ phải trả/tài sản cao, trung bình thấp dẫn đến nợ nhóm nhóm 2-3 Từ kết trên, cho thấy thuộc tính đƣa từ giả thiết dẫn đến nhóm nợ, từ nhóm đến nhóm Tuy nhiên, có thuộc tính dẫn đến nợ xấu tín dụng mảng KHCN là: Qúa hạn, Vay/TSĐB, Nợ PT/TS, Tần suất vay, Chi phí DP/nghĩa ht vụ trả nợ, Kỳ hạn, Chính sách tín dụng, Mục đích vay Qua phân tích kết Cây định, ta thấy đƣợc tác động thuộc tính khác tùy thuộc vào Kin thuộc tính chúng Trong đó, thuộc tính Qúa hạn thuộc tính Vay/TSĐB đóng vai trị định đến nợ xấu tín dụng KHCN Nếu Qúa hạn Vay/TSĐB cao, thấp trung bình dẫn đến trƣờng hợp khác nhau, phụ thuộc ọc vào thuộc tính cịn lại Trƣờng hợp cụ thể nhƣ Qúa hạn khách hàng khi, tỷ lệ Cho vay/TSĐB mức cao tỷ lệ Nợ PT/TS mức cao dẫn gĐ ại h tới nợ nhóm 4-5, tức nợ xấu khách hàng Bên cạnh cịn thuộc tính: Nợ PT/TS, Tần suất vay, Chi phí DP/nghĩa vụ trả nợ, Kỳ hạn, Chính sách tín dụng bình thƣờng có kiểm sốt, Mục đích vay tiêu dùng kinh doanh dẫn đến nợ xấu, nhánh thấp Mỗi thuộc tính tạo nên nhánh cho thuộc tính, nhiên kết hợp thuộc tính giúp ta hiểu rõ nguyên nhân dẫn đến ờn nợ xấu KHCN Đối với lịch sử hạn KH mức khi, tức KH có vài lần hạn Trư khoản nợ vay mình, kết hợp với thuộc tính Tỷ lệ nợ phải trả/tổng tài sản cá nhân mức cao, trung bình thấp dẫn tới nhánh khác nhau, thuộc tính dẫn đến nợ xấu KHCN Tuy nhiên thuộc tính Chính sách tín dụng NH mức bình thƣờng có kiểm sốt dẫn đến nợ xấu, cịn thuộc tính Mục đích vay chủ yếu vay để tiêu dùng kinh doanh dẫn đến nợ xấu 47 CHƢƠNG KIẾN NGHỊ MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA NỢ XẤU TẠI NHTMCP BIDV- CHI NHÁNH HUẾ 3.1 Phƣơng hƣớng phát triển NH -Trong công phát triển kinh tế vai trị trung gian tài nói riêng NHTM nói chung ngày quan trọng Do vậy, nhiệm vụ đặt Chi nhánh cần xử lý hạn chế nợ xấu NH ếH uế -Nâng cao mơ hình quản lý, quy trình thủ tục tín dụng nhằm đẩy nhanh tiến độ xử lý công việc nhƣng đảm bảo kiểm soát tốt rủi ro Thực mục tiêu tăng trƣởng tín dụng sở đảm bảo an toàn khả sinh lời cho NH -Tập trung nguồn lực xử lý nợ, thu hồi nợ xấu, tăng cƣờng kiểm soát hạn chế nợ ht xấu Nâng cao chất lƣợng sản phẩm dịch vụ cung ứng cho khách hàng, đảm bảo tính Kin cân đối tài sản nợ tài sản có -Phát huy thành tích đạt đƣợc nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán nhân viên đáp ứng tốt nhu cầu hội nhập NH ọc -Nâng cao lực tài chính, đáp ứng số an toàn hoạt động Nâng cao chất lƣợng sản phẩm hiệu kinh doanh gĐ ại h -Phát triển đa dạng sản phẩm dịch vụ NH để đáp ứng nhu cầu KH nhu cầu cạnh tranh, hội nhập -Nâng cao suất lao động, phát triển nguồn nhân lực có kinh nghiệm chuyên môn đáp ứng yêu cầu NH đại ờn 3.2 Giải pháp xử lý phòng ngừa nợ xấu Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu Các giải pháp xử lý nợ xấu cần thiết thời điểm tại, Chi nhánh cần Trư thực giải pháp sau:  Tăng cƣờng trích lập sử dụng dự phịng rủi ro để xử lý nợ xấu, xử lý từ nguồn trích lập dự phòng theo quy định NHNN để xử lý nợ xấu Chi nhánh  Đánh giá lại chất lƣợng khả thu hồi khoản nợ để có biện pháp xử lý thích hợp  Khi khách hàng đến kỳ hạn trả nợ nhƣng KH gặp khó khăn việc trả nợ Tuy nhiên lại có thiện chí trả nợ Chi nhánh nên hỗ trợ cách: tái cấu nợ, 48 giãn nợ miễn giảm lãi để khách hàng khắc phục khó khăn phục hồi, tạo điều kiện thuận lợi cho Khách hàng  Bán nợ xấu cho Công ty Mua bán nợ, góp phần làm giảm nợ xấu nội bảng Công ty mua bán nợ VAMC đƣợc thành lập năm 2013 Việt Nam, nhiên Chi  Hốn đổi nợ thành vốn góp cổ phần ếH uế nhánh phải cân nhắc biện pháp xử lý nợ xấu  Ngoài ra, chi nhánh nên tiếp tục áp dụng linh hoạt biện pháp khác sở giúp đỡ, hỗ trợ tạo điều kiện nhiều Bộ, ban ngành… để xử lý, thu hồi nợ xấu đạt hiệu ht Nhóm giải pháp phịng ngừa nợ xấu tương lai Dựa kết nghiên cứu Cây định bao gồm thuộc tính tài Kin định khách hàng cá nhân nhƣ trình bày chƣơng 2, nghiên cứu đề xuất số giải pháp nhằm giúp ngân hàng phòng ngừa phát sinh nợ xấu mảng tín dụng khách hàng cá nhân gĐ ại h vốn vay mục đích ọc  Thực giám sát, quản lý khách hàng sau giải ngân việc sử dụng Thực tế nay, nhiều Chi nhánh ngân hàng lỏng lẻo q trình kiểm sốt mục đích sử dụng vốn khách hàng Ngân hàng cần tăng cƣờng giám sát sử dụng vốn vay, tránh trƣờng hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác Bên cạnh Ngân hàng phải thƣờng xuyên thực ờn giám sát hành vi khách hàng, mục đích sử dụng tiền vay, trình hoạt động kinh doanh, trình trả nợ khách hàng để phát kịp thời xử lý Trư khoản vay có vấn đề, hạn chế rủi ro  Điều chỉnh yêu cầu TSĐB cho khoản vay Chi nhánh cần phải định giá đƣợc TSĐB phƣơng diện: tính sở hữu, tính pháp lý… để có kế hoạch hành động hợp lý Chi nhánh nên áp dụng tài sản bảo đảm tiền vay theo mức độ rủi ro dự án phƣơng án sản xuất kinh doanh Điều đòi hỏi chi nhánh phải thẩm định chặt chẽ khách hàng vay vốn dự án phƣơng án sản xuất kinh doanh Phải xác định đƣợc mức độ rủi ro để có biện pháp bảo đảm tiền vay phù hợp Theo phân tích từ liệu thứ cấp chi nhánh giá trị TSĐB 49 cho khoản vay cao khả xảy nợ xấu thấp Vì để giảm thiểu nợ xấu thời gian đến, chi nhánh cần trọng cho vay có tài sản bảo đảm nên nâng cao giá trị tài sản bảo đảm cho khoản vay Phần lớn khoản cho vay chi nhánh có giá trị tài sản bảo đảm cao giá trị khoản cho vay, nhiên thực tế phần lớn tài sản bảo đảm bất động sản ếH uế Việc đánh giá tài sản cách xác cẩn thận điều vô quan trọng để hạn chế khoản nợ xấu nhƣ thiệt hại cho chi nhánh tƣơng lai Việc định giá tài sản vô quan trọng, chi nhánh cần nâng cao giá trị tài sản bảo đảm so với khoản vay để đảm bảo an toàn, tránh định giá ht cao để đề phịng tƣợng bong bóng nhƣ trƣờng hợp bất động sản trƣớc Chi nhánh phải thƣờng xuyên kiểm tra trạng tài sản chấp định Kin giá lại tài sản để có điều chỉnh kịp thời trƣờng hợp nhƣ khách hàng vay bán tài sản mà Ngân hàng không hay biết, tài sản bị giảm giá cần yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản khác ọc  Nâng cao trình độ nghiệp vụ tiêu chuẩn hóa cán gĐ ại h Để đảm bảo an toàn tín dụng phịng ngừa rủi ro địi hỏi cán tín dụng phải có trình độ nghiệp vụ cao, đạo đức tốt, am hiểu thị trƣờng Mỗi tín dụng phỉa có phƣơng pháp tiếp cận khách hàng, thu thập thông tin cần thiết từ hồ sơ vay vốn khách hàng, từ thông tin khác thị trƣờng Đặc biệt phải quan tâm đến việc điều tra nghiên cứu, phân tích lực sản ờn xuất kinh doanh, lực quản lý khách hàng, phƣơng án sản xuất kinh doanh khả trả nợ, để từ thiết lập sách tín dụng phù hợp với khách hàng cá Trư nhân, nhằm theo dõi đảm bảo khoản vay khách hàng không gây nợ xấu  Trích lập dự phịng rủi ro hợp lý Theo nhƣ số liệu mà chi nhánh cung cấp, việc trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh ngày lớn Năm 2016, trích lập dự phịng rủi ro cao tỷ lệ nợ xấu tính đến cuối năm không giảm nhiều so với cuối năm 2017 nợ xấu phát sinh bối cảnh kinh tế vĩ mơ chƣa có nhiều cải thiện, hoạt động sản xuất - kinh doanh doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn Tuy nhiên, việc sử dụng quỹ DPRR để xử lý nợ xấu khiến lợi nhuận tƣơng lai chi nhánh bị ảnh hƣởng, kéo theo hệ 50 xấu hoạt động kinh doanh Vì chi nhánh cần có biện pháp trích lập dự phòng rủi ro cách hợp lý, phù hợp với khoản vay tín dụng khách hàng cách đánh giá, phân tích theo dõi khả trả nợ khoản vay Chi nhánh cần có cách tính dự phịng phù hợp vừa đủ để bù đắp rủi ro vừa tránh để chi phí tăng cao ảnh hƣởng đến thu nhập ròng ếH uế  Điều chỉnh định số tiền kỳ hạn cho vay khách hàng Kết phân tích liệu thứ cấp chi nhánh thời gian qua cho thấy số tiền khách hàng vay lớn khả xảy nợ xấu cao ngƣợc lại ht Nguyên nhân chủ yếu thời gian qua, chi nhánh nói riêng Ngân hàng thƣơng mại nói chung tập trung nhiều vào số lĩnh vực có nhu cầu vốn lớn nhƣng Kin tiềm ẩn nhiều rủi ro nhƣ kinh doanh bất động sản, cho vay đóng tàu,… Do đó, thời gian đến chi nhánh cần cân nhắc đối tƣợng vay vốn theo lĩnh vực, hạn chế tập trung vốn nhiều vào lĩnh vực có rủi ro cao, cần mở rộng lĩnh vực ọc nhƣ đối tƣợng cho vay, áp dụng kỳ hạn vay phù hợp với đối tƣợng khách hàng Trên sở khả tự phân tích tham khảo khuyến nghị gĐ ại h quan Nhà nƣớc, chi nhánh nên hạn chế lĩnh vực mà Nhà nƣớc khuyến cáo hạn chế tập trung nhiều vào lĩnh vực mà Nhà nƣớc khuyến khích mở rộng  Mở rộng thiết lập mối quan hệ với khách hàng Để trì mối quan hệ tốt, lâu bền với khách hàng, Chi nhánh phải có kế hoạch củng cố nâng cao chất lƣợng hoạt động, đề cao uy tín ngân hàng ờn thị trƣờng, thơng qua việc đa dạng hóa dịch vụ tác phong kinh doanh Khi có mối quan hệ lâu bền với khách hàng ngân hàng giảm thiểu rủi ro hoạt động tín Trư dụng tăng hiệu kinh doanh Thông quan mối quan hệ lâu bền với khách hàng Chi nhánh huy động nguồn vốn tiền gửi khách hàng Bên cạnh đó, thu nhập thơng tin khách hàng, tránh rủi ro đạo đức kế hoạch hóa nguồn vốn Tuy nhiên để hạn chế gia tăng nợ xấu, Chi nhánh cần có lựa chọn khách hàng cho vay góc độ kinh nghiệm họ quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh 51  Xây dựng mơ hình nhận dạng quy trình cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro công việc quan trọng phải ƣu tiên thực trƣớc Xây dựng quy trình cảnh báo rủi ro tín dụng Ngân hàng nhƣ sau: giám sát liên tục cán tín dụng thực - rà sốt khoản vay theo lịch trình - kiểm tra, kiểm sốt từ bên - dấu hiệu cảnh báo khoản nợ xấu phát sinh - xếp hạng tín dụng, ếH uế báo cáo khoản vay giảm cấp (xuống hạng) phƣơng án giảm thiểu rủi ro Tiếp theo, ngân hàng cần đặc biệt ý tới khoản vay hàm chứa yếu tố rủi ro Xét theo khía cạnh hình thức vay, khoản vay tín chấp thể mức độ rủi ro cao Để hạn chế vấn đề này, việc thẩm định khách hàng kỹ ht lƣỡng, ngân hàng cần có biện pháp hạn chế cho vay, ví dụ đƣa Kin cấu vay hợp lý tín chấp chấp để đảm bảo mặt tổng thể tỷ lệ nợ xấu tín chấp giảm xuống Nếu xét theo khía cạnh mục đích vay, khoản cho vay bất động sản cần đƣợc hạn chế lại Đối với khoản vay hạn ọc cấu thành nợ xấu, việc giải nhanh chóng vấn đề ƣu tiên hàng đầu gĐ ại h 3.3 Đề xuất kiến nghị - NH cần lƣu ý đến việc thẩm định tín dụng kiểm sốt mục đích sử dụng vốn KH Bên cạnh đó, ngồi việc thẩm định khách hàng kỹ lƣỡng, NH cần có biện pháp hạn chế cho vay Đối với khoản vay hạn cấu thành nợ xấu, cần phải giải nhanh chóng ƣu tiên hàng đầu - Phối hợp chặt chẽ với NHNN để tổ chức có hiệu chƣơng trình thơng tin tín ờn dụng, nâng cao chất lƣợng mở rộng phạm vi thơng tin, giúp phịng ngừa rủi ro tín dụng cách tốt Trư - Đa dạng hóa biện pháp xử lý nợ xấu, biện pháp nhƣ hoán đổi nợ thành vốn, bán nợ xấu cho Công ty Mua bán nợ tài sản tồn động - Tăng cƣờng hoạt động tra kiểm sốt nội tồn hệ thống nhằm chấn chỉnh hoạt động Chi nhánh Xây dựng phận đánh giá, phân tích cập nhật thông tin theo khu vực để trực tiếp nhận xử lý thông tin khách hàng, thông tin giao dịch tín dụng đƣa cảnh báo sớm RRTD 52 - Chú trọng sách nguồn nhân lực, tổ chức hội thảo, chuyên đề tín dụng, cán nhân viên có điều kiện trao đổi kinh nghiệm công tác nâng Trư ờn gĐ ại h ọc Kin ht ếH uế cao trình độ 53 PHẦN KẾT LUẬN Trong tình hình phát triển kinh tế hoạt động Ngân hàng hình ảnh phản ánh có ảnh hƣởng to lớn đến tình hình kinh tế - xã hội Tuy nhiên, kèm theo rủi ro tín dụng mà Ngân hàng gặp phải Trong nợ xấu rủi ro thu hút quan tâm nhà quản lý Nhà nƣớc Ngân hàng Thƣơng mại ếH uế Nguyên nhân nợ xấu bắt nguồn từ thân khách hàng, ngân hàng môi trƣờng kinh tế vĩ mô Hậu nợ xấu mang lại tổn thất lớn cho kinh tế hoạt động kinh doanh ngân hàng Nghiên cứu sở lý luận tình hình thực tiễn nợ xấu NHTMCP BIDV - ht Chi nhánh Huế giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2016 Sử dụng mơ hình định để xác định thuộc tính tài khách hàng cá nhân có khả Kin gây nợ xấu mảng tín dụng KHCN Kết quả, xác định đƣợc thuộc tính tài khách hàng cá nhân có khả gây nợ xấu để từ đƣa giải pháp, kiến nghị hạn chế phòng ngừa nợ xấu NH ọc Mặc dù có nhiều cố gắng q trình nghiên cứu tìm hiểu nhƣng cịn gĐ ại h nhiều hạn chế kinh nghiệm thực tế nên làm khơng tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, kính mong nhận đƣợc góp ý, bảo Qúy thầy cô cán Ngân hàng NHTMCP BIDV chi nhánh Huế để tơi có thêm hiểu biết hoàn thiện tốt Trư ờn đề tài nghiên cứu 54 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  Các trang web tham khảo : https://NHTMCP BIDV Chi nhánh Huế.com.vn https://www.sbv.gov.vn  Các tài liệu tham khảo khác : ếH uế - Nguyễn Đăng Dờn (2012), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê - PGS.TS Nguyễn Minh Kiều(2009), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê ht - Quyết định 493/NHNN Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng Kin - Nguyễn Thị Hồng Vinh (2017), Tạp chí phát triển kinh tế, “Yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng Thương mại Việt Nam.” - Báo cáo thƣờng niên, NHTMCP BIDV- Chi nhánh Huế năm 2016-2017-2016 ọc - Huỳnh Thi Thu Hiền (2012), Những thuộc tính ảnh hưởng đến nợ xấu gĐ ại h chi nhánh ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Vĩnh Long, Luận văn thạc sĩ - Lý Thị Ngọc Quyên (2012), Phân tích thuộc tính tác động đến nợ xấu NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM, Luận văn thạc sĩ kinh tế - Võ Thị Ngọc Huyền (2017), Phân tích thuộc tính tác động đến tỷ lệ nợ xấu Trư ờn NHTM cổ phần niêm yết Việt Nam, luận văn thạc sĩ 55 Trư ọc gĐ ại h ờn ếH uế ht Kin 56