Giai phap mo rong gan lien voi nang cao chat 192425

Chuyên đề tốt nghiệp Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu: Công đổi đất nớc Đảng lÃnh đạo hai mơi năm qua, đà đạt đợc thành tựu đáng kể Có đợc thành nỗ lực phấn đấu không ngừng ngành cấp dới lÃnh đạo,chỉ đạo củađảng Nhà níc Cïng víi xu thÕ héi nhËp nỊn kinh tÕ quốc tế năm gần phủ đà ban hành sách với biện pháp nh tạo điều kiện thuận lợi nhằm thu hút đầu t nớc ngoài, giảm thuế để khuyến khích đầu t nớc, giảm mức lÃi suất cho vay để tăng đầu t,v v Hoạt động hệ thống Ngân hàng có phạm vi rộng, tác động mạnh mẽ đến lĩnh vực kinh tế - xà hội, đến chủ thể kinh tế, thành phần kinh tế, tác động đến nhiều hoạt động khác Chính mà ngành Ngân hàng phải tự đổi để phù hợp với xu thời đại, làm cho hoạt động có hiệu nhất, tạo vị cạnh tranh trờng quốc tế cung ứng sản phẩm dịch vụ cho khách hàng tốt nhất, đổi dây chuyền công nghệ, đổi nhân lực Các nhân tố chủ quan khách quan đà định phần lớn thành công đờng lối đạo đắn Đảng, Nhà nớc tạo nên vị thị trờng hệ thống ngân hàng Việt Nam Ngày nay, việc sử dụng tín dụng đà trở thành phần quan trọng kinh tế Nó chất dầu bôi tơn cho vận hành cỗ may kinh tế quốc gia Đối với NHTM, hoạt động tín dụng lĩnh vực kinh doanh mang lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng Chính vậy, để tồn phát triển, NHTM phải không ngừng mở rộng gắn liền với nâng cao chất lợng tín dụng Bằng kiến thức đà tiếp thu đợc qua thực tiễn thực tập Ngân hàng Liên Doanh Việt Nga, em định chọn đề tài: "Giải pháp mở rộng gắn liền với nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng Liên Doanh Việt - Nga" làm chuyên đề tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu vấn đề tín dụng Đánh giá vai trò tín dụng kinh tế thị trờng Phân tích đánh giá thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng Liên Doanh Việt - Nga Từ đó, kiến thức đà học thùc tiƠn thùc tËp, SV: Bïi Kh¾c Tn Líp: NHA - K7 Chuyên đề tốt nghiệp chuyên đề đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng Ngâ hàng Liên Doanh Việt - Nga Đối tợng phạm vi nghiên cứu: Khoá luận dựa sở đà có NHTM nớc phát triển để so sánh với thực tế hoạt động NHTM Việt Nam Từ có số giải pháp ý kiến góp phần nhỏ vào hoạt động kinh doanh Ngân hµng lÜnh vùc tÝn dơng KÕt cÊu cđa đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, khoá luận đợc bố cục thành chơng: Chơng 1: Những vấn đề lý luận Chơng 2: Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Liên Doanh Việt Nga Chơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng gắn liền nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng Liên Doanh Việt - Nga Chơng Những vấn đề lý luận 1.1 Những vấn đề chung tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm Khái niệm tín dụng Ngân hàng đà xuất từ lâu, rộng khắp giới Việt Nam Nó xuất phát từ gốc La tinh lµ CREDO cã nghÜa lµ sù tin tëng, tÝn nhiƯm lòng tin Còn theo ngôn ngữ dân gian ViƯt Nam th× tÝn dơng biĨu hiƯn mét hay nhiều mối quan hệ vay mợn hoàn trả Theo cách hiểu tín dụng quan hệ vay vèn lÉn dùa trªn sù tin tëng sè vèn đợc hoàn lại vào thời điểm xác định tơng lai Có thể hiểu tổng quát: Tín dụng quan hệ chuyển nhợng tạm thời SV: Bùi Khắc Tuấn Lớp: NHA - K7 Chuyên đề tốt nghiệp lợng giá trị (dới hình thái tiền tệ hay hiƯn vËt) tõ ngêi së h÷u sang ngêi sư dụng sau thời gian định thu lợng giá trị lớn giá trị ban đầu Mối quan hệ tín dụng bao gồm hai mặt quan hệ cho vay quan hệ hoàn trả đợc thể nh sau: + Ngời cho vay chuyển giao cho ngời vay lợng giá trị định Giá trị dới hình thái tiền tệ dới hình thái vật nh hàng hoá, máy móc, thiết bị, bất động sản + Ngời vay đợc sử dụng tạm thời thời gian định sau hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận ngời vay phải hoàn trả cho ngời cho vay Thông thờng, giá trị hoàn trả lớn giá trị lúc cho vay, nói cách khác ngời vay phải trả thêm phần lợi tức Trong thực tế sống quan hệ tín dụng đợc hình thành đa dạng phong phú có đầy đủ loại chủ thể tham gia vào quan hƯ tÝn dơng, vÝ dơ nh: + Quan hƯ Nhà nớc với doanh nghiệp công chúng thể dới hình thức Nhà nớc phát hành giấy nợ nh công trái, trái phiếu kho bạc + Quan hệ tín dụng doanh nghiệp với thể dới hình thức mua bán chịu (tín dụng thơng mại) + Quan hệ tín dụng doanh nghiệp với công chúng thể dới hình thức phát hành loại trái phiếu, bán hàng trả góp + Quan hệ tín dụng Ngân hàng, tổ chức tài phi Ngân hàng với doanh nghiệp công chúng, thể dới hình thức nhận tiền gửi khách hàng cho khách hàng vay, tài trợ, thuê mua + Quan hệ tín dụng Nhà níc víi c¸c tỉ chøc qc tÕ, chÝnh phđ c¸c nớc thể dới hình thức vay nợ Các tổ chức Ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng với hai t cách: (1) Ngân hàng đóng vai trò ngời vay bao gồm nhận tiền gửi khách hàng, phát hành trái phiếu để vay vốn xà hội, vay vốn Ngân hàng TW Ngân hàng khác (2) Ngân hàng đóng vai trò ngêi cho vay, bao gåm c¸c chđ thĨ x· hội vay,đợc tài trợ, thuê, thuê mua SV: Bùi Khắc Tuấn Lớp: NHA - K7 Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2 Đặc trng tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng cung cấp lợng giá trị dựa sở lòng tin Trong bối cảnh kinh tế thị trờng có cạnh tranh gay gắt yếu tố uy tín đợc đặt lên hàng đầu đây, ngời cho vay tin tởng ngời ®i vay sư dơng vèn cã hiƯu qu¶ sau mét thời gian định có khả trả đợc nợ Đây yếu tố quản trị tín dụng Tín dụng ngân hàng chuyển nhợng lợng giá trị có thời hạn Đặc trng tín dụng xuất phát từ tính chuyện nhợng tạm thời để thực hành vi cấp tín dụng ngân hàng phải tạo cho nguồn vốn định khoảng thời gian định để đảm bảo thu hồi nợ hạn, ngời cho vay phải xác định đợc rõ thời gian cho vay sở xem xét đến trình chuyển vốn đối tợng vay tính chất vốn ngân hàng Nếu thời hạn cho vay < chu kỳ chuyển vốn đối tợng vay đến hạn khách hàng cha có nguồn để trả nợ, gây khó khăn cho khách hàng Ngợc lại, thời hạn cho vay dài chu kỳ chuyển vốn tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn không mục đích nguồn để trả nợ Nh vậy, ngân hàng định kỳ hạn nợ phù hợp với đối tợng vay khả trả nợ hạn cao ngợc lại Tín dụng ngân hàng chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị nguyên tắc phải hoàn trả gốc lÃi Đặc trng xuất phát từ tính chuyển nhợng tạm thêi, tõ tÝnh së h÷u vỊ vèn, tõ sù tån phát triển ngân hàng đòi hỏi cấp tín dụng tín dụng phải đợc hoàn trả Giá trị hoàn trả thông thờng phải lớn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác, ngời vay phải trả thêm phần lÃi vốn gốc Vì vốn cho vay ngân hàng vốn huy động ngời tạm thời thừa vốn nên sau thời gian định ngân hàng phải trả lại cho ngời ký thác Mặt khác, ngân hàng cần phải có nguồn để bù đắp chi phí hoạt động nh: khấu hao tài sản cố định, trả lơng cán công nhân viên, chi phí văn phòng phẩm nên ngời vay vốn việc trả nợ gốc phải trả cho ngân hàng khoản lÃi Tài sản giao dịch quan hệ giao dịch tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê ( bất động sản động sản) Tín dụng ngân hàng hoạt động mang tính tiềm ẩn rủi ro cao tín dụng chịu tác động ảnh hởng ngời cho vay ngời vay mà phụ thuộc vào môi trờng hoạt động cho thân ngân hàng khách SV: Bùi Khắc Tuấn Lớp: NHA - K7 Chuyên đề tốt nghiệp hàng Khi môi trờng hoạt động thay đổi nh: lạm phát, tăng trởng kinh tế tác động trực tiếp đến khách hàng ngân hàng tác động đến chiến lợc kinh doanh ngân hàng 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng nỊn kinh tÕ thÞ trêng Trong nỊn kinh tÕ thị trờng, tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng đợc thể khía cạnh sau: Thứ nhất, Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ có hiệu cho kinh tế Trong kinh tế doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa nguồn vốn vốn tự có vốn nhận tài trợ từ bên nh: ngân hàng, doanh nghiệp khác Song tín dụng ngân hàng nguồn tài trợ có hiệu thoả mÃn nhu cầu vốn số lợng thời hạn đồng thời chi phí sử dụng vốn tín dụng ngân hàng thấp chi phí từ chủ thể khác Thứ hai, Tín dụng ngân hàng công cụ để giải mâu thuẫn ngời thừa vốn với ngời thiếu vốn tín dụng ngân hµng thu hót tËp trơng mäi ngn vèn tiỊn tƯ tạm thời nhàn rỗi tổ chức kinh tế, dân c để đầu t cho trình mở rộng sản xuất, tăng trởng kinh tế, đáp ứng đẩy đủ nhu cầu vốn, thúc đẩy tái sản xuất mở rộng tạo điều kiện thuận lợi cho kinh tế phát triển bền vững Trong trình hoạt động đó, ngân hàng thu đợc lợi tức cho vay để trì phát triển hoạt động thân Tuy vậy, chế thị trờng nay, huy động cho vay bao nhiêu, có đáp ứng đợc hay không đáp ứng đợc yêu cầu kinh tế, thu hồi vốn có hạn không vấn đề đợc đặt lên hàng đầu hoạt động tín dụng ngân hàng Do vậy, ngân hàng phải có nghệ thuật kinh doanh, phải tìm biện pháp hữu hiệu nhằm thu hút tối đa nguồn vốn tiềm tàng với chi phí thấp để kinh doanh Có thể nói, tín dụng ngân hàng góp phần quan trọng vào trình vận động liên tục nguồn vốn, đâỷ nhanh tốc độ chu chuyển tiền tệ xà hội Thứ ba, Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế tăng trởng Tín dụng ngân hàng góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp- nông nghiệp-dịch vụ Trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh dịch vụ để tái sản xuất mở rộng hoạt động, chu kì phải tiền kết thúc tiền ( T H T, T T) Do đó, để tăng nhanh vòng quay vốn, chủ thể kinh doanh phải tìm kiếm thực nhiều biện pháp nh cải tíên kỹ thuật, tìm kiếm thị trờng Tất công việc đòi hỏi phải có SV: Bùi Khắc Tuấn Lớp: NHA - K7 Chuyên đề tốt nghiệp nhiều vốn kịp thời Tín dụng ngân hàng nguồn cung ứng vốn cho nhu cầu Mặt khác, vốn ngân hàng cung ứng cho nhà kinh doanh việc cho vay với điều kiện phải hoàn trả gốc lÃi theo thời hạn qui định.Vì vậy, nhà quản trị doanh nghiệp phải tìm nhiều biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tăng nhanh vòng quay vốn, trả nợ hạn nợ gốc lÃi Chính trình đà góp phần làm cho kinh tế hàng hoá ngày phát triển cao Thứ t, Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy trình mở rộng mối quan hệ giao lu kinh tÕ qc tÕ Trong ®iỊu kiƯn hiƯn nay, việc phát triển kinh tế nớc phải gắn liền với phát triển kinh tế giới, xu hớng quốc tế hoá hội nhập hoá ngày đợc mở rộng theo nguyên tắc bình đẳng có lợi nớc khu vực giới Trong , đầu t vốn níc ngoµi vµ kinh doanh xt nhËp khÈu hµng hoá hai lĩnh vực hợp tác quốc tế thông dụng phổ biến nớc Vốn nhân tố định cho việc thực trình Nhng thực tế tổ chøc kinh tÕ nµo, mét nhµ kinh doanh nµo cịng có đủ vốn để hoạt động Ngân hàng với t cách tổ chức kinh doanh tìên tệ, thông qua hoạt động tín dụng, trợ thủ đắc lực vốn cho nhà đầu t kinh doanh xuất nhập hàng hoá Thứ năm, TDNH công cụ để Nhà nớc điều tiết khối lợng tiền tệ lu thông kinh tế, kỉêm soát tiền vào lu thông qua kênh cung ứng tín dụng Bởi vì, Ngân hàng chủ thể quan trọng tham gia vào trình tạo tiền thông qua hoạt động tín dụng toán Trong điều kịên cần mở rộng, thu hẹp khẳ cung ứng vốn tác động đến việc cấp tín dụng ngân hàng Khi Nhà nớc muốn tăng khối lợng tiền cung ứng NHNN tăng hạn mức tín dụng NHTM kinh tế ngợc lại Thứ sáu, TDNH góp phần thoả mÃn nhu cầu tiết kiệm mở rộng đầu t kinh tế qua viƯc cung øng vèn sÏ gãp phÇn më réng đầu t việc cấp vốn cho doanh nghiệp Đồng thời thúc đẩy doanh nghiệp tăng cờng chế độ hạch toán kinh tế hoạt động kinh doanh Thứ bẩy, TDNH hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho thân ngân hàng Trong trình sử dụng vốn ngân hàng thờng tập trung vào hai loại hình chủ yếu sử dụng vốn vào tài sản sinh lời tài sản không sinh lời Song thực tế đại phận vốn NHTM đợc đầu t vào tài sản sinh lời mà lớn qua kênh tín dụng Chính hoạt động đà tạo điều kiện SV: Bùi Khắc Tuấn Lớp: NHA - K7 Chuyên đề tốt nghiệp cho phát triển ổn định, bền vững hệ thống NHTM từ ảnh hởng đến kinh tế Thứ tám, TDNH góp phần tích cực vào việc phát triển công ty cổ phần Để thành lập đợc công ty phải có số vốn ban đầu cổ đông góp ngân hàng cổ đông lớn Hơn nữa, trình sản xuất kinh doanh, công ty cổ phần thờng có nhu cầu tăng thêm vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh Việc tăng thêm vốn thông qua nhiều giải pháp việc huy động góp vốn thông qua việc phát hành thêm cổ phiếu hình thức phổ biến Chính hoạt động thị trờng vốn, thị trờng tìên tệ mà việc phát hành cổ phiếu, chuyển nhợng mua bán cổ phiếu có môi trờng hoạt động đinh phần không nhỏ đến chất lợng cổ phiếu Ngân hàng với t cách TGTC có khả chi phối hoạt động hệ thống tài thực hịên phần lớn hoạt ®éng cđa c¸c tỉ chøc TGTC nh: viƯc tỉ chøc thu thập xử lý thông tin, tham gia nghiệp vụ bảo lÃnh, chiết khấu giấy tờ có giá ( cổ phiếu, trái phiếu ) làm tăng tính lu thông cho chúng từ tạo uy tín cho công ty cổ phần Nh vậy, TDNH có vai trò quan trọng phát triển kinh tế xà hội đất nớc Nó giải mâu thuẫn nội kinh tế, thúc đẩy kinh tế tăng trởng bền vững Tuy nhiên để TDNH phát huy đợc hết vai trò nhà quản lý Ngân hàng nh quan chức phải tạo hành lang pháp lý nh quy định chặt chẽ, tạo điều kiện cho ngời cho vay ngời vay kinh tế 1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng đa dạng phong phú với nhiều hình thức khác Để sử dụng quản lý tín dụng có hiệu phải tiến hành phân loại tín dụng Phân loại tín dụng việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định a Thời hạn tín dụng Căn theo tiêu thức này, ngời ta chia Tín dụng thành loại - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt tàm thời vốn lu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Đây loại hình tín dụng rủi ro cho ngân hàng thời gian ngắn có biến động xảy ngân hàng thờng dự tính đợc biến động Nó bao gồm tÝn dơng SV: Bïi Kh¾c Tn Líp: NHA - K7 Chuyên đề tốt nghiệp chiết khấu, tín dụng thấu chi, tÝn dơng øng tríc vµ tÝn dơng bỉ sung vốn lu động - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ đến năm Loại tín dụng chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có qui mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Ngoài ra, tín dụng trung hạn nguồn hình thành vốn lu động thờng xuyên doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp thành lập Nó bao gồm hình thức chủ yếu sau: tín dụng thực theo dự án, tín dụng hợp vốn, tín dụng cho thuê tài - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn >5 năm đợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu t xây dựng xí nghiệp mới, công trình thuộc sở hạ tầng( đờng xá, bến cảng, sân bay ) , cải tiến mở rộng sản xuất với qui mô lớn Loại tín dụng thờng cã møc ®é rđi ro lín khã lêng tríc biến động xảy Nó bao gồm đầy đủ loại hình b Đối tợng tín dụng Căn vào hình thức này, ngời ta chia tín dụng thành loại là: - Tín dụng vốn lu động: hình thức cấp tín dụng có thời hạn ngắn thờng