CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM
Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ La-tinh la credo (tin tưởng, tín nhiệm). Trong thực tế cuộc sống, thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau Ngay cả trong quan hệ tài chính, tùy theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có một nội dung riêng Trong quan hệ tài chính thuật ngữ tín dụng được hiểu theo các nghĩa sau:
- Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng được coi là phương pháp dịch chuyển từ người cho vay sang người đi vay.
- Trong một quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể Như một công ty công nghiệp hoặc thương mại bán hàng trả chậm cho một công ty khác, trong trường hợp này người bán chuyển giao hang hóa cho bên mua, sau một thời gian nhất định theo thỏa thuận bên mua phải trả tiền cho bên bán Phổ biến hơn cả là giao dịch giữa ngân hàng và các định chế tài chính khác với các doanh nghiệp và các cá nhân thể hiện dưới hình thức cho vay, tức la ngân hàng cấp tiền vay cho bên đi vay và sau một thời gian nhất định người đi vay phải thanh toán gốc và lãi.
- Tín dụng còn có nghĩa là một số tiền cho vay mà các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng.
Tuy nhiên, với mục đích nghiên cứu tín dụng như là chức năng cơ bản của ngân hàng, trên cơ sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của ngân hàng thì tín
Học viện ngân hàng dụng được hiểu như sau:
“ Tín dụng là một giao dịch về tài sản ( tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay ( ngân hàng và các định chế tài chính khác ) và bên đi vay ( cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán”.
Từ khái niệm trên, bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có các đặc trưng sau:
- Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (động sản, bất động sản).
- Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả: người cho vay khi chuyển giao tai sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn.
- Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm tiền lãi ngoài vốn gốc.
- Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay được cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Về khía cạnh pháp lý, những văn bản xác đinh quan hệ tín dụng như hợp động tín dụng, khế ước…thực chất là lệnh phiếu (promissory note), trong đó bên đi vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
1.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng
Lòng tin: đòi hỏi sự tin tưởng tuyệt đối được lượng hóa bằng khả năng và ý chí trả nợ của khách hàng.
Tính thời hạn: là thời gian mà người đi vay sử dụng tiền vay.
Tính hoàn trả: đây là đặc tính cơ bản và quan trọng nhất Sự hoàn trả là tiêu chuẩn để phân biệt tín dụng với các quan hệ khác Nếu không có sự hoàn trả thì không được coi là quan hệ tín dụng hoàn hảo.
Phân loại tín dụng là việc sắp xếp các khoản cho vay theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định Việc phân loại cho vay có cơ sở là tiền đề thiết lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị tín dụng Phân
Học viện ngân hàng loại tín dụng dựa vào các tiêu thức sau:
1.1.3.1 Dựa vào muc đích tín dụng
Dựa vào căn cứ này tín dụng được chia làm các loại sau:
- Cho vay bất động sản: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản
- Cho vay công nghiệp và thương mại: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ
- Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất, như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu…
- Cho vay các định chế tài chính: bao gồm cấp tín dụng cho các ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các định chế tài chính khác.
- Cho vay cá nhân: là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền và các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng.
- Cho thuê: cho thuê của các định chế tài chính bao gồm hai loại cho thuê là cho thuê vận hành và cho thuê tài chính Tài sản gồm động sản và bất động sản trong đó chủ yếu là máy móc thiết bị.
1.1.3.2 Dựa vào thời hạn cho vay
Theo căn cứ này thì tín dụng được chia làm 3 loại:
RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng chỉ xuất hiện khi Ngân hàng cung cấp tín dụng cho một khách hàng Theo đó rủi ro tín dụng có thể hiểu là khoản lỗ tiềm tàng của Ngân hàng khi thực hiện nghiệp vụ tín dụng Cụ thể hơn khi khách hàng không có khả năng thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết thì luồng thu nhập của Ngân hàng dự tính sẽ không đầy đủ cả về số lượng và thời gian Một khi thu nhập đã có biến động thì kèm theo rất nhiều các yếu tố khác liên quan như: khẳ năng thanh
Học viện ngân hàng khoản, vấn đề vốn, lãi suất và đặc biệt là uy tín của chính Ngân hàng đó.
Tuy nhiên, sẽ chẳng có rủi ro tín dụng nếu như Ngân hàng không thực hiện nghiệp vụ tín dụng Do nhận biết được đây là mối đe dọa luôn luôn thường trực và phổ biến gắn liền với hoạt động kinh doanh của mình nên Ngân hàng cũng đã có sự đảm bảo khi thành lập quỹ dự phòng rủi ro, yêu cầu tài sản thế chấp hoặc cầm cố, xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ, thành lập phòng quản lý rủi ro tín dụng,… Ngoài ra, Ngân hàng vẫn có thể cung cấp tín dụng mà không phải gặp bất kỳ một rủi ro nào khi khách hàng là người luôn luôn đủ tiềm lực kinh tế, là người có đạo đức và luôn trả các khoản nợ đầy đủ về số lượng và thời gian.
Như vậy co thể định nghĩa: “ Rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết.”
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Tín dụng là một hoạt động quan trọng bậc nhất trong hoạt động của một Ngân hàng nên rủi ro tín dụng cũng là loại rủi ro cần được quan tâm nhiều nhất và nó có ảnh hưởng mạnh mẽ nhất tới sự tồn vong và phát triển của mỗi Ngân hàng Nhu chúng ta đã biết, rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng không thực hiện đúng cam kết về hoàn trả vốn vay đầy đủ về số lượng và thời gian Theo đó, chúng ta có thể phân chỉa rủi ro tín dụng thành hai loại co bản đó là: Rủi ro ứ đọng vốn, thiếu hụt vốn và rủi ro nợ quá hạn.
1.2.2.1 Rui ro ứ đọng vốn, thiếu hụt vốn
Ngân hàng thương mại là một tổ chức tài chính mà hoạt động với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cho vay Thu nhập màNgân hàng có được trong nghiệp vụ này là chênh lệch lãi suất giữa lãi suất huy động vốn và lãi suất sử dụng vốn Do vậy, vốn là một trong những vấn đề hết sức quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại Huy động vốn được càng nhiều và cho vay được càng nhiều thì thu nhập của Ngân
Học viện ngân hàng hàng cũng được cải thiện Tuy nhiên đối với hoạt động này Ngân hàng cũng phải đối mặt với rủi ro về:
- Rủi ro ứ đọng vốn: xảy ra khi vốn bị tồn đọng lớn không cho vay hoặc đầu tư làm cho thu nhập của Ngân hàng giảm sút Sự mất cân đối giũa huy động và sử dụng vốn làm cho chi phí huy động lớn hơn dẫn đến chi phí tăng cao và làm thu nhập của Ngân hàng giảm sút Mặt khác, đầu tư cũng là một hoạt động sử dụng vốn của Ngân hàng, khi đầu tư không hiệu quả hoặc không thu hồi được vốn do ứ đọng cũng là rủi ro đe dọa tới hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
- Rủi ro thiếu vốn: xảy ra khi số lượng cho vay của Ngân hàng vượt qua so với số lượng vốn mà Ngân hàng huy động được Để bù đắp khoản thiếu hụt này, Ngân hàng lại phải đi huy động bằng cách bán các tài sản của mình như: cổ phiểu, trái phiếu,…hay đi vay các Ngân hàng thương mại khác với lãi suất cao. Điều này làm ảnh hưởng đến thu nhập và lợi nhuận của Ngân hàng.
1.2.2.2 Rủi ro nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và lãi đã quá hạn Nợ quá hạn trong kinh doanh Ngân hàng là hiện tượng khách hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn như đã cam kết trong hợp đồng tín dụng
1.1.3 Các dấu hiệu của rủi ro tín dụng
1.2.3.1 Không thu được lãi đúng hạn
Khi người vay không trả được lãi đúng hạn, Ngân hàng sẽ chuyển số lãi đó vào khoản mục lãi treo phát sinh Hình thức rủi ro này được xếp vào loại rủi ro thấp vì ngoại trừ trương hợp khách hàng muốn trốn nợ, chiếm dụng vốn thì phần lớn đều suất phát từ việc thiếu cân đối trong thời hạn thu nợ và trả nợ của khách hàng
1.2.3.2 Không thu được vốn đúng hạn
Khi không thu được vố đúng hạn thì tình hình trở nên nghiêm trọng hơn so với không thu được lãi, một phần vốn bị ứ đọng và ảnh hưởng đến vòng quay của vốn Khi đó Ngân hàng sẽ chuyển số vốn nợ đó sang mục nợ quá hạn phát sinh,khoản mục này phát sinh vào thời gian đáo hạn của hợp đồng Tuy nhiên đây
Học viện ngân hàng chưa phải là khoản mục mất mát thực sự của Ngân hàng vì có thể do khách hàng trả chậm so với kế hoạch trong dự án vốn của Ngân hàng.
1.2.3.3 Không thu được đủ lãi
Khi Ngân hàng không thu được đủ lãi do tình hình kinh doanh của khách hàng kém hiệu quả hoặc vì một nguyên nhân khách quan nào khác thì Ngân hàng phải chuyển phần lãi này vào mục lãi treo đóng băng và thậm chí có thể phải thực hiện miễn giảm lãi cho khách hàng.
1.2.3.4 Không thu được đủ vốn
Tình hình xấu nhất xảy ra đối với Ngân hàng là trương hợp khách hàng không đủ tiền để trả cả nợ gốc lẫn lãi Khi đó Ngân hàng sẽ bị mất vốn, khoản nợ này sẽ chuyển vào mục nợ không có khả năng thu hồi hoặc nợ phải xóa.
1.2.4 Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng và các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng
1.2.4.1 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng
- Nguyên nhân bất khả kháng: là những nguyên nhân không thể lương trước được thuộc về môi trường mà cả Ngân hàng và khách hàng không thể tránh được: thiên tai, dịc bệnh, động đất, suy thoái kinh tế toàn cầu…tác động sâu sắc tới khách hàng gây ra những thiệt hại không chỉ cho khách hàng mà cả Ngân hàng cũng phải gánh chịu…
- Nguyên nhân từ phía khách hàng:
+ Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích: khách hàng không sử dụng vốn theo đúng cam kết với Ngân hàng như dùng vốn vay ngắn hạn để đầu tư dài hạn, dùng vốn vay tiêu dùng để đầu tư,… làm cho thời hạn thanh toán với Ngân hàng không đúng hoặc có thể gây mất vốn
KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO CÁC
1.3.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng của một số Ngân hàng trên thế giới
1.3.1.1 Kinh nghiệm phòng chống rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thái Lan
Hệ thống Ngân hàng Thái Lan có bề dày hoạt động hàng trăm năm nhưng đứng trước cơn khủng hoảng tài chính tiền tệ Châu Á 1997 – 1998 đã bị chao đảo Nhiều công ty tài chính và Ngân hàng bị phá sản hoặc buộc phải sáp nhập lại Trước tình hình đó buộc các Ngân hàng phải xem xét lại toàn bộ chính sách, cách thức, quy trình hoạt động của Ngân hàng, đặc biệt là lĩnh vực tín dụng và dịch vụ, xác định khách hàng mục tiêu, chủ động tiếp thị khách hàng… một loạt thay đổi trong tín dụng đã được các Ngân hàng Thái Lan triển khai nhanh chóng và triệt để.
Tại Bangkok Bank, nếu như trước đây các bộ phận trong quy trình tín dụng gộp lại làm một thì nay tách hẳn thành hai bộ phận độc lập với nhau: bộ phận tiếp nhận và giải quyết hồ sơ và bộ phận thẩm định Trong đó bộ phận thẩm định phải có báo cáo thẩm định tín dụng gồm: chiến lược và kế hoạch kinh doanh, báo cáo xếp hạng rủi ro… Đây là một thay đổi căn bản của Bangkok Bank nhằm đảm bảo tính độc lập, khách quan trong qua trình thực thi công việc.
Tương tự, tại Siam Commercial Bank (SCB) cũng đã xây dựng mô hình tổ chức triển khai dịch vụ tín dụng theo nguyên tắc phân định rõ trách nhiệm của 3 bộ phận: Marketing khách hàng, bộ phận thẩm định và bộ phận quyết định cho vay Ngân hang đã phân loại khách hàng theo từng nhóm khác nhau: khách hàng tiêu dùng (nhiều nhất), khách hàng kinh doanh, khách hàng cá nhân (giàu, nghèo), từ đó nhận rõ tính chất khác nhau làm cơ sở cho việc xác định nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận nói trên trong việc tiếp nhận và giải quyết hồ sơ, thẩm định và quyết định.
Một trong những phương pháp tín dụng được các Ngân hàng Thái Lan sử
Học viện ngân hàng dụng phổ biến chấm điểm khách hàng Như SCIB (Siam City Bank) đã áp dụng cho điểm khách hàng (credit scoring) để quyết định cho vay đối với tín dụng bán lẻ và để xem xét cho vay đối với tín dụng doanh nghiệp Hạng uy tín tín dụng được xếp hạng từ AAA (chất lượng cao, rủi ro thấp, khả năng trả nợ cao nhất) đến D (nguy cơ vỡ nợ) Trong đó hạng có thể cho vay được được xếp từ AAA+, AAA, AAA-, A+, A, A-, BBB+, BBB, BBB- Các hạng còn lại là : BB+, BB, BB-, C, D được áp dụng theo tiêu chuẩn của S & P (Standard Poor)
Còn Kasikorn Bank đã xếp hạng tín dụng như là một công cụ tự động đối với các khoản cho vay tiêu dùng ( thẻ tín dụng), cho vay cầm cố, thế chấp, cho vay cá nhân, cho vay doanh nghiệp nhỏ Ngân hàng đã sử dụng mẫu giao dịch của khách hàng hiện có về lịch sử pháp lý, lịch sử giao dịch, lịch sử thanh toán, và số liệu lịch sử khác để dự báo rủi ro, đồng thời ứng dụng chấm điểm Họ sử dụng các dữ liệu từ các chương trình ứng dụng tín dụng như: giới tính, tuổi tác, tình trạng hôn nhân, kinh nghiệm làm việc, số dư tiền gửi của khách hàng … Sau khi cho vay, các Ngân hàng Thái Lan rất coi trọng việc giám sát các khoản vay Chẳng hạn như tại SCIB có 3 bộ phận: bộ phận tác nghiệp, bộ phận tái xét và bộ phận quản lý rủi ro Bộ phận tác nghiệp giám sát sự thay đổi của những rủi ro của từng khoản vay và có hành động ứng phó kịp thời Bộ phận này cũng giám sát nhằm đảm bảo tất cả các điều khoản và điều kiện của khoản vay được tuân thủ Bộ phận tái xét quy đinh cụ thể phương pháp tái xét phải thực thi theo các quy định của NHTW Thái Lan Bộ phận quản lý rủi ro quản lý danh mục tín dụng, báo cáo xếp hạng tín dụng, các khoản cho vay có vấn đề và danh mục khoản vay cần giám sát, khoản nợ không hoạt động.
Với mục tiêu giúp các Ngân hàng, các nhà đầu tư có được những thông tin đáng tin cậy, ở Canada đã hình thành các công ty chuyên kinh doanh thông tin tín dụng Một trong những công ty hàng đầu về lĩnh vực này là Services FinaciersBen Công ty Ben có một số quan điểm và cách thức hoạt động như sau:
- Xác đinh đối tượng cần thông tin tín dụng là ai? Đó là các nhà sản xuất và nhà bán buôn, các công ty tài chính và dịch vụ, các Ngân hàng và khách hàng lớn.
- Cách thức thu thập thông tin tín dụng như sau:
Trước hết là tra cứu những thông tin đã có và được cập nhật lưu trữ một cách khoa học Bước tiếp theo là thu thập qua việc nghiên cứu các tài liệu, tin tức của các cơ quan và tổ chức tài chính như: cơ quan thống kê, tài chính, thuế, đồng thời cũng phải quan tâm đến các thông tin bên ngoài như: báo chí, các nhà cung cấp… cuối cùng là phỏng vấn trực tiếp khách hàng Để làm được điều đó thì nhân viên điều tra thông tin phải là những người chuyên nghiệp, có kinh nghiệm để thành công trong việc phỏng vấn ban lãnh đạo DN và điều quan trọng là có khả năng đưa ra những đánh giá chính xác sau mỗi cuộc phỏng vấn.
- Xác định rõ nhiệm vụ của cơ quan thông tin tín dụng là:
+Thu thập thông tin đảm bảo tính trung thực, chính xác và nhanh chóng +Đảm bảo tính khách quan trong quá trình điều tra, sử dụng
+Bảo vệ quyền lợi của người cho thông tin và người mua thông tin
+Tôn trọng và giữ bí mật nguồn thông tin.
- Cách thức sử dụng thông tin như sau:
Trước hết phải kiểm tra tính xác thực của nguồn thông tin, sau đó phân tích tình hình tài chính của DN Theo đó phải xem xét quá trình phát triển và mối quan hệ qua lại với các nhà cung cấp, tiêu thụ hàng hóa Từ đó phân tích những thông tin đã có rồi tiến hành phân hạng RRTD.
1.3.2 Bài học kinh nghiệm về hạn chế rủi ro tín dụng đối với Việt Nam
Trên cơ sở học hỏi thực tiễn về các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng của các nước trên thế giới có thể rút ra bài học kinh nghiệm trong công tác hạn chế rủi ro ở nước ta như sau:
Một là: Tách bạch phân rõ các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết khoản vay Có thể thấy điều này ở các Ngân hàng Bangkok Bank
Học viện ngân hàng vài Siam Commercial Bank (SCB) Để hạn chế rủi ro đạo đức và nâng cao chất lượng phân tích đánh giá khoản vay, các NHTM Việt Nam nên tổ chức bộ phận tín dụng theo hướng tách một đầu mối tín dụng trước đây thành các phòng khách hàng tiếp nhận hồ sơ và bộ phận thẩm định riêng để đảm bảo tính độc lập trong quyết định tín dụng, kiểm tra toàn bộ quy trình cấp tín dụng từ giai đoạn khởi tạo, phê duyệt đến hoàn trả hết Thành lập một bộ phận độc lập trong từng NHTM chuyên sâu nghiên cứu, phân tích, dự báo về sự phát triển của thành phần kinh tế, các ngành hàng, khách hàng Trên cơ sở phân tích đưa ra những dự báo chiến lược phát triển kinh doanh của Ngân hàng trong từng giai đoạn, khả năng chấp nhận rủi ro.
Hai là: Ban hành hệ thống chấm điểm đánh giá, xếp loại khách hàng hữu hiệu, trên cơ sở xếp loại khách hàng có chính sách tín dụng phù hợp với từng khách hàng, để từ đó xác định chính xác các khách hàng tiềm ẩn rủi ro Đây là cơ sở để thực hiện hạn chế rủi ro tín dụng và thực hiện “trao đổi” những khoản cho vay nhằm cơ cấu lại danh mục cho vay của Ngân hàng.
Ba là: Tuân thủ nghiêm khắc các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín dụng, thực hiện đúng quy trình cấp tín dụng
Bốn là: Tăng cường kiểm tra giám sát các khoản vay nhằm đảm bảo khách hàng sử dụng đúng mục đích vay, đảm bảo an toàn cho khoản tín dụng.
Năm là: Chú trọng hơn nữa đến việc đầu tư và nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc đánh giá, phân tích, đo lường RRTD Với khoa học công nghệ hiện đại, tiên tiến sẽ giúp Ngân hàng phân tích và thẩm định khách hàng thuận lợi hơn.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH
TỔNG QUAN VỀ SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Chi nhánh Ngân hàng Công thương (NHCT) thành phố Hà Nội được thành lập theo quyết đinh số 198/1988/QĐ- NHTCCB ngày 29 tháng 6 năm 1988 của tổng giám đốc NHNN Việt Nam Đến ngày 24 tháng 3 năm 1993 Tổng giám đốc NHCT Việt Nam ra Quyết định số 93/1993/QĐ- NHCTTCCB chuyển các hoạt động tại Hội sở chi nhánh NHCT thành phố Hà Nội thành Hội sở chính NHCT Việt Nam.
Ngày 30/12/1998 Chủ tịch Hội đồng quẩn trị NHCT Việt Nam đã ký Quyết định 134/1998/QĐ- HĐQT sắp xếp tổ chức hoạt động Sở giao dịch I – NHCT Việt Nam theo điều lệ tổ chức và hoạt động của NHCT Việt Nam Từ năm
2001, Sở giao dịch I (SGD I ) – NHCT Việt Nam tiếp tục đổi mới toàn diện hoạt động kinh doanh, tổ chức quản lý, quy trình nghiệp vụ, hiện đại hóa Ngân hàng, phát triển sản phẩm dịch vụ Hoạt động kinh doanh của SGD I – NHCT Việt Nam ngày càng đa năng hơn, đa dạng hơn, cung cấp thêm nhiều loại hình sản phẩm dịch vụ mới Đến ngày 20/10/2003 Chủ tịch Hội đồng quản trị NHCT Việt Nam đã ban hành Quyết định số 153/2003/QĐ – HĐQT về mô hình tổ chức mới của SGD I theo dự án hiện đại hóa và công nghệ thông tin do Ngân hàng thế giới tài trợ Sở giao dịch I – trụ sở chính tại số 32 Hai Bà Trưng – Hà Nội ( trước kia ở số 10 phố Lê Lai, Hà Nội) – là một đơn vị lớn của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, hoạt động trên cơ sở là đại diện ủy quyền của Ngân hàngTMCP Công thương Việt Nam, có tên giao dịch quốc tế là VIETNAM JOINT
STOCK COMMERCIAL BANK FOR INDUSTRY AND TRADE, tên viết tắt bằng tiếng Anh là VIETINBANK
SGD I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cung cấp các dịch vụ rất đa dạng và phong phú, đáp ứng một cách tốt nhất nhu cầu của khách hàng, bao gồm các loại hình dịch vụ:
- Huy động vốn bằng VNĐ và ngoại tệ theo lãi suất bậc thang với nhiều kỳ hạn khác nhau.
- Gửi tiền có kỳ hạn tại ATM
- Tài trợ vốn: Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các dự án phát triển bằng VNĐ và ngoại tệ với chính sách lãi suất ưu đãi.
- Cho vay mua nhà, đất ở, căn hộ chung cư, xây dựng sửa chữa nhà, mua xe ô tô, sản xuất kinh doanh, đầu tư dịch vụ, du học, du lịch…
- Dịch vụ cho thuê ngăn tủ sắt ( đón khách từ nhà đến nơi giao dịch): khách hàng hoàn toàn yên tâm khi muốn cất giữ giấy tờ quan trọng, tài sản, kỷ vất quý giá một cách an toàn tuyệt đối và tuyệt mật.
- Thu chi tiền mặt tận nhà khách hàng cá nhân.
- Bảo lãnh: Bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh nhập hàng hóa, vật tư, thiết bị…
- Cho vay tiêu dùng CBCNV, cho vay cầm cố giấy tờ có giá.
- Đầu tư mua cổ phần các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu quả.
- Dịch vụ hỗ trợ du học trọn gói: cho vay tiền học phí, sinh hoạt phí, cho vay chứng minh tài chính với lãi suất ưu đãi và nhiều dịch vụ hỗ trợ khác.
- Thanh toán quốc tế: Nhờ thu - tín dụng chứng từ - bảo lãnh, thanh toán quốc tế qua mạng Swift với hơn 700 ngân hàng đại lý trên thế giới.
- Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng Quốc tế Visa, MasterCard.
- Phát hành và thanh toán Sec du lịch và Sec thương mại
- Kinh doanh ngoại tệ đa dạng với các dịch vụ: Thu đổi ngoại tệ, mua bán ngoại tệ giao ngay, có kỳ hạn và hoán đổi, lượng ngoại tệ tiền mặt cung ứng dồi
Học viện ngân hàng dào, đảm bảo nhu cầu thanh toán của doanh nghiệp
- Chuyển tiền cho du học sinh, cho người Việt Nam đi chữa bệnh ở nước ngoài, chi trả chi phí đi công tác, du lịch, thăm viếng ở nước ngoài, chuyển tiền thừa kế cho người hưởng thừa kế ở nước ngoài, chuyển tiền kiều hối, chuyển tiền nhanh Western Union…
- Thanh toán chuyển tiền nhanh trong nước.
- Dịch vụ Internet Banking giúp khách hàng tự vấn tin tài khoản, tìm kiếm thông tin Ngân hàng và thực hiện các giao dịch khác.
- Phát hành thẻ ATM E-Partner ( G-Card, C- Card, S- Card) đặc biệt doanh nghiệp có thể dùng thẻ ATM E- Parner của NHCT Việt Nam để trả lương, thanh toán tiền điện, nước, điện thoại, mua thẻ cào trả trước, qua các máy ATM của hệ thống NHCT Việt Nam trên toàn quốc.
- Tư vấn, hướng dẫn lập, soạn thảo dự án đầu tư, cung cấp thông tin phòng ngừa rủi ro về đối tác của đơn vị trong nước và quốc tế.
- Các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng khác.
2.1.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức
Sơ đồ bộ máy tổ chức sở Giao dịch I
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
2.1.3.1.Hoạt động huy động vốn Đến 31/12/2009, nguồn vốn huy động đạt 21488 tỷ đồng, tăng 3090 tỷ đồng so với năm 2008, tốc độ tăng 16.8%, vượt kế hoạch được giao năm 2008.
-Nguồn vốn VNĐ đạt 18459 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 85.9%, tăng 3679 tỷ đồng so với năm 2008, tốc độ tăng 25.9%.
-Ngoại tệ quy VNĐ đạt 3029 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 14.1%, tăng 183 tỷ đồng so với năm 2008, tốc độ tăng 7.5%.
-Tiền gửi doanh nghiệp đạt 13322 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 62%, giảm
1274 tỷ đồng so với năm 2008
-Tiền gửi tiết kiệm đạt 4297 chiếm tỷ trọng 20%, tăng 314 tỷ đồng tương đương tăng 10% so với năm 2008
-Tiền gửi khác ( công cụ nợ + tiền gửi TCTD + Tiền gửi tổ chức khác) đạt
3869 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 18%
Phát huy thế mạnh truyền thống, liên tục trong nhiều năm qua, công tác huy động vốn của SGD I vẫn duy trì và phát triển Bằng sự kết hợp hài hòa việc sử dụng các công cụ vốn và các biện pháp hỗ trợ hợp lý, nghiên cứu phân tích đặc điểm của từng loại nguồn vốn, tưng đối tượng khách hàng để áp dụng chính sách hợp lý, chủ động trong chiến lược huy động mọi nguồn vốn, đặc biệt là nguồn vốn dài hạn Kết quả nguồn vốn huy động đến 31/12/2010 đạt 25608 tỷ đồng, tăng 4120 tỷ đồng so với cùng kỳ năm 2009, chiếm tỷ trọng 11% trên tồng số nguồn vốn của toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam và chiếm 5% thị phần huy động vốn của các Ngân hàng trên địa bàn Hà Nội, SGD I đã góp phần quan trọng vào việc cân đối nguồn vốn chung để thanh toán, cho vay và đầu tư trên phạm vi cả nước.
2.1.3.2 Hoạt động tín dụng và đầu tư Đến 31/12/2009, dư nợ đầu tư và cho vay đạt 8476 tỷ đồng, tăng1027 tỷ
Học viện ngân hàng đồng, đạt tỷ lệ tăng 23.6% so với năm 2008 Trong đó, dư nợ cho vay nền kinh tế đạt 5999 tỷ đồng đạt 90% kế hoạch Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giao Cơ cấu dư nợ cho vay nền kinh tế:
- Dư nợ VND đạt 4559 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 76% trong tổng dư nợ cho vay nền kinh tế, tăng 88.6 tỷ đồng so với năm 2008, đạt 88% kế hoạch được giao
-Dư nợ ngoại tệ quy VND đạt 1440 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 24% trong tổng dư nợ cho vay nền kinh tế, giảm 36 tỷ đồng so với năm 2008, đạt 93% kế hoạch được giao.
-Dư nợ ngắn hạn đạt 1859.69 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 31% trong tổng dư nợ, giảm 60.9 tỷ đồng so với năm 2008.
-Dư nợ trung và dài hạn đạt 4139.31 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 69% trong tổng dư nợ, tăng 25.06 tỷ đồng so với năm 2008.
-Dư nợ doanh nghiệp nhà nước đạt 4643.226 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 77.4% tăng nhẹ so với năm 2008.
-Dư nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh đạt 1355.774 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 22.6% trong tổng dư nợ, không tăng so với năm 2008.
Năm 2010, dư nợ cho vay và đầu tư đạt 9323 tỷ đồng, đạt tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm trên 10% Với thế mạnh và bề dày kinh nghiệm hoạt động, SGD I đã cho vay nhiều dự án lớn của các tập đoàn kinh tế như:
+ Dự án Vinasat của tập đoàn BCVT Việt Nam
+ Các dự án về lưới điện của tập đoàn Điện lực Việt Nam
+ Các dự án về đổi mới đầu tầu của Tổng công ty đường sắt Việt Nam.
+ Các dự án khí điện đạm Cà Mau của Tập đoàn dầu khí Việt Nam. Đặc biệt, SGD I đã hướng mạnh vào cho vay phát triển với các DNV&N,
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
L ãi hạc h toán nội bộ
Các chỉ tiêu cơ bản phản ánh gồm: Tổng thu, Tổng chi, Lãi hạch toán nội bộ Trong năm 2009 Tổng thu đạt 2719014 triệu đồng tăng 594855 triệu đồng so với năm 2008 tương ứng 28%, năm 2010 tổng thu đạt 2888944 triệu đồng tăng
169930 triệu đồng so với năm 2009 và tương ứng với mức tăng trưởng là 6%. Cùng với mức tăng tổng thu, tổng chi cũng tăng dần qua các năm Lãi hạch toán nội bộ của SGD I – TMCP Công thương Việt Nam lần lượt đạt 228001 triệu đồng (2008), 234483 triệu đồng (2009), 241346 triệu đồng (2010) Như vậy, liên tục trong ba năm Lãi hạch toán nội bộ của SGD I đều đạt trên 200000 triệu đồng, đây là một con số không nhỏ đối với một sở giao dịch Kết quả kinh doanh này cho thấy được hiệu quả hoạt động của SGD I cũng như góp phần không nhỏ vào sự phát triển vững mạnh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.
2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
2.2.1 Thực trạng tín dụng tại SGD I – Ngân hàng TMCP
2.2.1.1 Chính sách tín dụng của SGD I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
- Nguyên tắc tuân thủ pháp luật: việc cấp tín dụng cho khách hàng của SGD
I – Ngân hàng Công thương luôn luôn phải tuân thủ các quy đinh của pháp luật trong hoạt động tín dụng và các hoạt động khác có liên quan.
- Nguyên tắc phù hợp với chiến lược hoạt động kinh doanh của SGD I theo từng thời kỳ: việc mở rộng và phát triển tín dụng phải dựa trên cơ sở chiến lược có sự kết hợp chặt chẽ với hoạt động của các bộ phận khác trong hệ thống Ngân hàng.
- Nguyên tắc tôn trọng quyền tự quyết của giám đốc chi nhánh, SGD và đảm bảo mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng: chính sách này là một mặt chú trọng tính an toàn tín dụng cao, song vừa đảm bảo tính linh hoạt cũng như chức năng hoạt động thực tế của các chi nhánh, SGD.
- Nguyên tắc đề cao trách nhiệm cá nhân: SGD I với mục đích là nâng cao tinh thần tự quyết và tự phải chịu trách nhiệm trước quyết định của mình để đảm bảo an toàn tín dụng một cách có hiệu quả nhất trong hoạt động của mình.
- Chính sách cho vay với khách hàng:
Nội dung của chính sách cho vay được SGD soạn thảo trên cơ sở:
+Quy chế cho vay do NHNN Việt Nam ban hành
+Quy chế về đảm bảo tiền vay do Chính phủ và NHNN Việt Nam ban hành +Chiến lược định hướng hoạt động tín dụng của SGD I- Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
Dựa trên các quy định của NHNN, của Chính phủ và của SGD nội dung cơ bản của chính sách cho vay khách hàng như sau:
Về nguyên tắc vay vốn: chinh sách tín dụng áp dụng bình đẳng cho tất cả các đối tượng vay vốn…
Về nguyên tắc cho vay: Nguyên tắc để cung cấp tín dụng của SGD I là
Học viện ngân hàng khách hàng phải sử dụng vốn vay đúng mục địch, hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn theo đúng cam kết đã ký với Ngân hàng trong hợp đồng tín dụng.
Khách hàng phải có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo đúng quy định của Pháp luật.
Khách hàng phải co mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
Khách hàng phải co khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
Khách hàng phải có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có hiệu quả, phù hợp với quy định của pháp luật.
Khách hàng phải thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ, của NHNN và của SGD I- Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.
Về mức cho vay: SGD I không quy định cố định mức cho vay, giám đốc tự quyết định mức cho vay theo nhu cầu và khả năng của khách hàng, theo khả năng nguồn vốn của Ngân hàng và quy định của pháp luật.
Về thời hạn cho vay: không quy định giới hạn tối đa về thời hạn cho vay, mà thời hạn cho vay được xác định căn cứ vào chu kỳ sản xuất, thời hạn thu hồi vốn của dự án, khả năng nguồn vốn của Ngân hàng, thời hạn kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng.
Về lãi suất cho vay: Áp dụng chính sách lãi suất cho vay linh hoạt, chủ động đưa ra một mức lãi suất có lợi cho mình Phương thức áp dụng lãi suất cũng linh hoạt, lãi suất cố định hay có điều chỉnh.
Về đảm bảo tiền vay: tự xem xét quyết định và chịu trách nhiệm về quyết định của mình trong việc lựa chọn biện pháp bảo đảm tiền vay nhằm giảm thiểu rủi ro của khoản vay ở mức thấp nhất.
2.2.1.2 Thực trạng tín dụng tại SGD I- Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
- Thực trạng tín dụng phân theo thời hạn
Bảng 2: Tín dụng phân theo thời hạn Đơn vị: Tỷ đồng
( Nguồn số liệu từ báo tổng kết của SGD I- Ngân hàng TMCP Công thương
Về cơ cầu tín dụng theo thời hạn tại SGD I được phân loại theo tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn Về cho vay ngắn hạn qua các năm đều chiếm trên 28% so với tổng dư nợ, trong đó năm 2009 tăng 12.56% so với năm 2008 và năm 2010 tăng 17.83% so với năm 2009 Về tín dụng trung và dài hạn trong các năm chiếm khoảng 70% của tổng dư nợ, trong đó năm 2009 tăng 7.5% so với năm 2008 và năm 2010 tăng 7.71% so với năm 2009 Tổng dư nợ qua các năm đều tăng cụ thể năm 2010 đã tăng 10.87% so với năm 2009. Như vậy , tình hình tín dụng theo thời hạn của SGD I- Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam không có sự biến động lớn qua các năm, về tỷ trọng giữa cho vay trung và dài hạn với cho vay ngắn hạn vẫn được duy trì với quy mô tín dụng ổn định và có sự gia tăng về khối lượng qua các năm về sau.
- Thực trạng tín dụng theo loại tiền cho vay
Bảng 3: Cho vay bằng đồng Việt Nam Đơn vị: Tỷ đồng
( Nguồn số liệu từ báo cáo tổng kết của SGD I – Ngân hàng TMCP Công thương
Bảng 4: Cho vay bằng ngoại tệ quy đổi
Học viện ngân hàng Đơn vị: Tỷ đồng
( Nguồn số liệu từ báo cáo tổng kết của SGD I – Ngân hàng TMCP Công thương
Việt Nam qua các năm 2008, 2009, 2010)
Về cho vay bằng ngoại tệ quy đổi VND có sự tăng dần qua các năm Cụ thể cho vay bằng ngoại tệ ngắn hạn năm 2009 tăng 18.22% so với năm 2008 và năm
2010 tăng 10,35% so với năm 2009, dài hạn năm 2009 tăng 6.95% so với năm
2008 và năm 2010 tăng 0.63% so với năm 2009 Tổng dư nợ qua các năm cũng tăng, năm 2010 tổng dư nợ tăng so với năm 2009 là 2.73% tương đương với 34.2 tỷ đồng.
- Thực trạng tín dụng phân theo thành phần kinh tế
Bảng 5: Tín dụng phân theo thành phần kinh tế Đơn vị: Tỷ đồng
Kinh tế ngoài quốc doanh
( Nguồn số liệu từ báo cáo tổng kết của SGD I – Ngân hàng TMCP Công thương
NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
2.3.1 Những nguyên nhân từ phía sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
Tín dụng luôn luôn là mục tiêu được ưu tiên hàng đầu đối với các Ngân hàng thương mại Ở nước ta hiện nay, tín dụng chiếm khoảng 70% thu nhập mỗi Ngân hàng chính vì vậy nó là hoạt động quyết định sự tồn tại và phát triển Chất lượng của khoản tín dụng cung cấp ảnh hưởng đến thu nhập Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cũng đóng vai trò như một Ngân hàng thương mại và mục tiêu được đặt ra qua các năm là “ Dư nợ cho vay đầu tư tăng 20%” Tính đến thời điểm 31/12/2009 “Dư nợ quá hạn” tại Sở giao dịch bằng 0.5 chứng tỏ các khoản tín dụng mà Sở giao dịch cung cấp còn hàm chứa rủi ro. Chất lượng tín dụng tại Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam phải được đánh giá trên những chỉ tiêu cụ thể về khách hàng chứ không phải về độ lớn của khối lượng cung cấp cho khách hàng.
Khi cho vay với một lượng tiền lớn thì kèm theo nó luôn luôn là nguy cơ
Sở giao dịch phải gánh chịu những tổn thất vô cùng nặng nề khi có rủi ro xảy ra trong hoạt động tín dụng.
Việc khoản tín dụng lớn về quy mô mà không được xem xét đánh giá một cách kỹ lưỡng sẽ làm cho Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam mất rất nhiều tiền bạc và công sức để quản nó.
- Mô hình chấm điểm tín dụng yếu kém chưa hoàn thiện
+ Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam thiếu thông tin từ các báo cáo lưu chuyển tiền tệ, báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh của khách hàng hoặc chính bản thân khách hàng cố tình che dấu Mặc khác các báo cao tài chính tại thời điểm chấm điểm hầu như chưa được kiểm toán.
+ Sở giao dịch thiếu thông tin lưu trữ tại Micrsoft còn hạn chế, tản mạn và thiếu tập trung gây ra những khó khăn cho chính Mô hình chấm điểm tín dụng
Học viện ngân hàng khi cơ sở dữ liệu mà mô hình được cung cấp bị khiếm khuyết.
+ Công tác phỏng vấn, tiếp xúc trực tiếp với khách hàng tại Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam còn chưa được tiến hành thường xuyên và mang tính định kỳ hoặc có báo trước cho khách hàng dẫn đến tình trạng không khách quan và từ đó có thể xuất hiện việc khách hàng cố tình che dấu thông tin.
+ Hiện nay với mô hình chấm điểm tín dụng thì đã có sự “ vi tinh hóa” khi cán bộ công nhân viên chỉ việc nhập dữ liệu còn việc tính toán và cho điểm thì được thực hiện bởi máy vi tính Tuy nhiên việc ứng dụng công nghệ thông tin vòa hệ thống này của Sở giao dịch lại còn rất hạn chế.
- Thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay
Tuy nhiên, trong thời gian qua tại Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam công tác này chưa được thực hiện một cách có hiệu quả và chưa được coi trọng một cách đúng mức vì:
+ Do yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng của cán bộ Sở giao dịch, không muốn để mất lòng khách hàng nên các cán bộ và nhân viên đã vô tình tạo ra một tiền lệ xấu Đó là khách hàng toàn quyền về sử dụng vốn vay và cho rằng đó là quyền riêng của mình mà Sở giao dịch không được can thiệp Từ đó dẫn đến việc thiếu thông tin từ khách hàng, khách hàng lợi dụng để làm những việc trái với cam kết ban đầu gây ra nguy cơ về rủi ro cho Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.
+ Do hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh tại các doanh nghiệp quá lạc hậu, không cung cấp được kịp thời, đầy đủ các thông tin mà Sở giao dịch
I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam yêu cầu.
- Chưa tận dụng thông tin từ CIC thực sự hiệu quả.
Trong tình hình cạnh tranh giữa các Ngân hàng thương mại ngày càng gay gắt như hiện nay, vai trò của CIC là rất quan trọng trong việc cung cấp thông tin kịp thời, chính xác để vác Ngân hàng có các quyết định cho vay hợp lý.
+ Nguồn thông tin từ CIC là nguồn thông tin có độ tin cậy rất cao, được kiểm định một cách rõ ràng và đầy đủ để làm cơ sở cho việc ra quyết định cung cấp tín dụng của các Ngân hàng thương mại nói chung và của Sở giao dịnh I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nói riêng.
+ Thông tin từ CIC không những đảm bảo về chất lượng mà chi phí từ việc sử dụng những thông tin này cũng rẻ hơn rất nhiều so với việc Sở giao dịch đi thu thập thông tin hoặc mua từ các tổ chức khác.
Tuy nhiên, hiện nay ngân hàng dữ liệu của CIC chưa thể cung cấp thông tin một cách thật hoàn hảo và đầy đủ đôi khi thông tin còn quá đơn điệu, chưa được cập nhật và xử lý kịp thời Vì vậy, đối với Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam việc tận dụng được các thông tin từ CIC cũng bị hạn chế điều đó làm cho hiệu quả của sự hợp tác giữa Sở giao dịch với CIC là chưa hiệu quả Thông tin từ CIC cũng chỉ đáp ứng được một phần nào đó trong nhu cầu ngày càng lớn của
Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam như hiện nay.
Như vậy, việc tận dụng thông tin và sử dụng thông tin chưa hiệu quả cũng là một trong những lý do góp phần vào việc đưa ra quyết định sai lầm trong hoạt động tín dụng và từ đó gây ra những rủi ro tín dụng đối với Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
- Thẩm định dự án đầu tư còn nhiều hạn chế Đầu tư cũng là một trong những hoạt động quan trọng bậc nhất của Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Do vậy việc thẩm định các dự án đầu tư cũng như thẩm định để cho vay, chất lượng của thẩm định quyết định rất lớn đến kết quả của hoạt động dự án và từ đó quyết định thu nhập của
Sở giao dịch Tuy nhiên, Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cũng gặp phải rất nhiều khó khăn trong công tác thẩm định khi:
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA SỞ GIAO DỊCH
Chiến lược phát triển tín dụng tại Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nằm trong chiến lược phát triển dài hạn thể hiện ở các nội dung cơ bản sau:
Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam phải xác định rõ các biện pháp cụ thể và các nguồn lực Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam xác định rõ các mục tiêu tổng quát sau: tổng dư nợ, tỷ lệ khống chế nợ quá hạn, thời hạn, loại tiền cho vay; cơ cấu khách hàng, mặt hàng/lĩnh vực đầu tư.
Để tiến hành việc thực hiện các mục tiêu để ra một cách hiệu quả nhất.
Chiến lược phát triển hoạt động tín dụng là một trong những nội dung quan trọng nhất của chiến lược phát triển lâu dài và đồng bộ phải được ban lãnh đạo thông qua
Các chỉ tiêu kế hoạch cụ thể trong năm 2011 và các giai đoạn sau là
1 Tổng nguồn vốn huy động bình quân tăng: 15%
2 Dư nợ cho vay đầu tư tăng : 20%
5 Phát hành thẻ ATM: Đạt vượt chỉ tiêu được giao.
6 Lợi nhuận hạch toán tăng: 15%
Các biện pháp mà Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương ViệtNam cần thực hiện:
- Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần mở rộng mang lưới và phát triển sản phẩm trên nề tảng công nghệ hiện đại; phát triển các chi nhánh cấp hai, các phòng giao dịch tại các khu dân cư, các khu du lịch, khu công nghiệp,….
- Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần cơ cấu lại mô hình tổ chức và thực hiện các hoạt động hướng tới khách hàng một cách tốt hơn Xây dựng mô hình phòng ban, nghiệp vụ cơ cấu lại theo hướng đối tượng khách hàng kết hợp với sản phẩm Hoạt động tín dụng tại Sở giao dịch phải được chọn làm thí điểm để triển khai mô hình này.
- Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần tăng cường các hoạt động đào tạo, trao đổi kinh nghiệm cho cán bộ tín dụng, đặc biệt chú trọng đến hình thức học tập lẫn nhau để góp phần nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng Yêu cầu đối với các cán bộ tín dụng phải có kỹ năng và khả năng nhận biết sớm những dấu hiệu rủi ro Từ đó có thể đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng tại Sở giao dịch.
- Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam tiến hành triển khai các công nghệ hiện đại cho phép phân tích chuyên sâu, mang tính chất dự đoán, cảnh báo ( đặc biệt tập trung vào các mặt hàng/ ngành nghề có tỷ trọng dư nợ lớn ) để tăng cường nhằm mục đính cung cấp đầy đủ thông tin đến tận các cán bộ tín dụng của Sở giao dịch.
3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Định hướng cơ bản Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam là tăng trưởng tín dụng phải tuyệt đối an toàn với cơ cấu tín dụng cân đối, hiệu quả, bền vững Do đó, cần tập trung vào một số nội dung sau:
- Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam tích cực tăng cường nắm bắt thông tin nhiều chiều về khách hàng, nhất là khách hàng có dư nợ lớn, có quan hệ tín dụng với nhiều Ngân hàng để có biện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra.
- Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam tiến hành rà soát lại toàn bộ khách hàng đang có dư nợ tín dụng, phân tích, đánh giá chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng để có hướng đầu tư đúng, đảm bảo an toàn vốn Đối với khách hàng có tình hình tài chính yếu kém, công nợ nhiều, kinh doanh thua lỗ thì giảm dần dư nợ tiến tới chấm dứt quan hệ tín dụng Tiếp tục áp dụng các biện pháp cần thiết để tận thu các khoản nợ khó đòi.
- Đội ngũ cán bộ tín dụng tại Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần nâng cao năng lực phân tích những diễn biến của kinh tế thị trường để có chiến lược đầu tư đúng hướng Nâng cao năng lực quản lý rủi ro Có tinh thần trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp, thực hiện tốt việc thẩm định và quyết định cho vay Tính toán, xác định đúng kỳ hạn trả nợ, trả lãi vay phù hợp với chu kỳ kinh doanh, theo dõi kiểm tra sử dụng vốn vay và đôn đốc khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ đã cam kết, tuyệt đối không để phát sinh nợ quá hạn.
- Tăng cường tự kiểm tra kiểm soát mọi hoạt động, đảm bảo an toàn tài sản của Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam và khách hàng.
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
3.2.1 Nâng cao chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng tại Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam được đo lường bởi rất nhiều các chỉ tiêu khác nhau như: tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ an toàn vốn, …Chất lượng tín dụng phản ánh khả năng thẩm định của đội ngũ cán bộ tín dụng và hơn nữa thể hiện được vị thế, khả năng cạnh tranh của Sở giao dịch đối với các Ngân hàng thương mại khác Vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng là một nhiệm vụ cấp thiết phải được coi trọng trong công cuộc phát triển lâu dài, an toàn và bền vững của Sở giao dịch Nâng cao chất lượng tín dụng bao gồm các nội dung sau:
Nghiêm chỉnh chấp hành các quy định của Ngân hàng nhà nước về hoạt
Học viện ngân hàng động Ngân hàng như:
- Tỷ lệ an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng theo Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005
- Quy định về phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NH ngày 22/4/2005 của Thống đốc NHNN
- Quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng do NHNN ban Quyết định số 324-1998/QĐ-NHNN ngày 30/9/1998, Quyết định số 284/2000/QĐ- NHNN ngày 25/8/2000, Quyết định số: 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001. Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 3/2/2005.
Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam coi việc thẩm định các dự án đầu tư, các phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng là khâu quan trọng bậc nhất trước khi quyết định cho vay hay bảo lãnh:
- Tư cách pháp nhân của khách hàng, mối quan hệ với Sở giao dịch ( mức độ tín nhiệm ) và các thông tin liên quan như: xếp hạng tín dụng của các tổ chức độc lập đảm bảo uy tín, chất lượng, độ tin cậy cao hoặc của CIC.
- Xem xét tính hợp pháp của việc lập dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng về hai khía cạnh: thứ nhất, khách hàng có đủ tư cách pháp nhân để thành lập hoặc xây dựng các dự án hay không; thứ hai, xem xét các quy định khác của nhà nước.
- Xem xét phương án sản xuất kinh doanh như: mặt hàng, giá thành, thị trường… và đặc biệt chú ý thu thập dự tính, thời gian hoàn vốn nội bộ, lãi của dự án hoặc phương án sản xuất kinh doanh.
- Đối với các báo cáo tài chính của các doanh nghiệp cần phải được xem xét một cách thận trọng và tỉ mỉ Báo cáo tài chính của doanh nghiệp phải được thực hiện theo đúng thời gian quy định, không có các dấu hiệu bất thường về mặt thời gian cũng như nội dung Các chỉ tiêu tài chính phải được đảm bảo độ tin cậy bằng việc có kiểm toán của các cơ quan kiểm toán độc lập.
Đối với những dự án vay với khối lượng vốn lớn, Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nhất thiết phải thuê tổ chức tư vấn độc lập, có tư cách pháp nhân, có năng lực, uy tín để thẩm định để xác nhận một cách thật rõ ràng trước khi chấp thuận cho vay Với việc thuê tổ chức từ bên ngoài có thể làm phát sinh tăng chi phí cho Sở giao dịch song đổi lại đó là cả một sự đảm bảo đáng tin cậy khi cung cấp khoản tín dụng của mình.
Đối với các dự án đã được chấp thuận vay vốn, Sở giao dịch phải tiến hành giải ngân theo từng đợt cho khách hàng để tránh: thứ nhất, lãng phí về nguồn tiền khi tiến độ thực hiện dự án chậm hơn tiến độ giải ngân dẫn đến việc để không lượng tiền trong tài khoản của khách hàng; thứ hai, tránh việc khách hàng sử dụng tiền vay trong tài khoản của mình để làm các việc khác như mua sắm các đồ tiêu dùng cá nhân, đầu tư vào chỗ khác…
Sở giao dịch phải tiến hành thường xuyên việc giám sát tến độ công trình của các dự án Các tiến độ thi công phải đúng như trên thiết kế và cam kết với Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
Dựa vào mối quan hệ thường xuyên giữa Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam mà việc tiến hành cung cấp tín dụng có thể yêu cầu tài sản đảm bảo, thế chấp nhiều hoặc ít, có hoặc không có Tuy nhiên, đối với các dự án thì quá trình thẩm định vẫn là quá trình quan trọng nhất vì nó quyết định tính hiệu quả của công tác cho vay cũng như khả năng thu hồi vốn của Sở giao dịch.
Đa dạng hóa danh mục đầu tư cũng như danh mục cung cấp tín dụng của
Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam sẽ làm giảm thiểu rủi ro tín dụng gặp phải Việc cung cấp tín dụng cho đa dạng các ngành có tương quan cùng chiều ít hoặc không có tương quan với nhau sẽ giúp Sở giao dịch tránh được tổn thất lớn khi có biến cố xảy ra Không tập trung cung cấp tín dụng quá nhiều vào một ngành, nghề nào mà có sự phân bố một cách hợp lý, hiệu quả.
Học viện ngân hàng Đối với cho vay dài hạn Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cũng cần phải hết sức cẩn trọng vì : trong dài hạn các biến động kinh tế không thể lường hết được nên khả năng tổn thất là rất cao
3.2.2 Xây dựng chiến lược khách hàng
Khách hàng đối với một Ngân hàng như thức ăn nước uống đối với con người Sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng thương mại phụ thuộc vào chiến lược của Ngân hàng đó đối với khách hàng như thế nào Trong hoạt động tín dụng của mình, Sở giao dịch cũng rất chú trọng đến vấn để này để hạn chế những rủi ro gặp phải khi cho vay Nội dung về xây dựng chiến lược khách hàng của Sở giao dịch I – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam bao gồm:
KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị với chính phủ Để tạo ra được môi trường thuận lợi nhất cho hoạt động của các Ngân hàng thương mại nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng cùng với công tác quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả, Chính phủ cần phải có những biện pháp sau đây:
Chính phủ cần xây dựng một hệ thống chính sách đồng bộ, nhất quán và có sự định hướng lâu dài nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định
- Chính phủ cần tạo môi trường thuận lợi cho các hoạt động kinh doanh của cả doanh nghiệp và của các Ngân hàng thương mại Qua đó tiến hành hoàn thiện và ổn định các chính sách kinh tế - tài chính – xã hội.
- Chính phủ cần tạo lập môi trường kinh tế vĩ mô với việc hoàn thiện hệ thống pháp lý tạo cơ sở cho hoạt động kinh tế của các tổ chức tín dụng, Ngân hàng, các doanh nghiệp….
- Việc ban hành các Nghị định, thông tư hướng dẫn, văn bản pháp luật phải được thực hiện một cách nhanh chóng và đồng bộ để tránh việc chồng chéo giữa các cấp, các ngành gây ách tắc và khó khăn trong hoạt động của các Ngân hàng thương mại, để đảm bảo quyền lợi chính đáng cho đối tượng này.
- Chính phủ cần ban hàng Nghị định cho phù hợp với tình hình mới như:Nghị định về thanh toán tiền mặt, phát triển hệ thống lưu thông, séc, hối phiếu…
Học viện ngân hàng giúp thay thế cho việc thanh toán bằng tiền mặt.
- Chính phủ cần giúp cho các Ngân hàng thương mại đứng vững trước những biến động của thị trường để tăng cường khả năng cạnh tranh bằng cách bổ sung và tăng vốn điều lệ cho các Ngân hàng Giúp cho các Ngân hàng đứng vững trong môi trường kinh tế hội nhập thế giới.
- Chính phủ tạo điều kiện cho Ngân hàng thương mại phối hợp tốt với các bộ Ngành liên quan trong việc xử lý nợ tồn đọng của mình Để tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM xử lý nợ tồn đọng thì cần có sự phối hợp đồng bộ của các bộ, các ngành có liên quan.
- Đối với bộ tư pháp: để giúp cho các Ngân hàng có thể bán tài sản và thu hồi nợ một cách nhanh chóng, Bộ tư pháp cần kịp thời ban hành các văn bản hướng dẫn UBND và các địa phương thực hiện việc công chứng các hợp đồng mua bán tài sản một cách thật đơn giản và nhanh chóng;
- Đối với việc xử lý tài sản đảm bảo là biện pháp thu hồi nợ và nó hoàn toàn không phải là hoạt động kinh doanh của các TCTD Vì thế cho nên, Bộ tài chính cần phải có những hướng dẫn cụ thể đối với các cơ quan thuế của địa phương để đảm bảo thực hiện đúng chế độ miễn giảm thuế đối với các đối tượng thực hiện hoạt động này.
- Đối với những tài sản thế chấp là bất động sản thì Cục địa chính phải có sự giúp đỡ các Ngân hàng thương mại, các công ty Quản lý nợ trong việc hoàn thiện hồ sơ, giấy tờ về chứng nhận quyền sử dụng đất… để tạo những điều kiện thuận lợi nhất cho các tổ chức này thu hồi nợ.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1 Tăng cường và nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, kiểm soát
Luôn luôn có những bất ổn trong hoạt động của các Ngân hàng thương mại nói riêng cũng như hoạt động tín dụng nói chung Công tác thanh tra, kiểm tra của NHNN nhằm mục đích phát hiện các sai phạm và đảm bảo an toàn cho hoạt động của hệ thống các tổ chức tín dụng Công tác thanh tra, kiểm tra của NHNN cần phải:
- Phải tăng cường thanh tra, kiểm tra dựa trên cơ sở pháp luật hiện hành, phù hợp với thông lệ quốc tế và tình hình thực tế của Ngân hàng thương mại về hoạt động nói chung cũng như hoạt động tín dụng nói riêng.
- Phải kịp thời phát hiện, ngăn chặn và xử lý những hành vi sai trái với quy định của pháp luật và của Luật NHNN của các Ngân hàng thương mại để góp phần đưa hệ thống hoạt động đi vào quỹ đạo đảm bảo an toàn cho hệ thống.
- Thực hiện kiểm tra giám sát bằng nhiều biện pháp khác nhau để linh hoạt trong hoạt động thanh tra, kiểm tra Ngân hàng như: giám sát từ xa, thanh tra tại chỗ…
3.2.2.2 Cần đẩy mạnh hoạt động thông tin tín dụng nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tại các NHTM Việt Nam
Trung tâm thông tin tín dụng CIC ra đời một sự tất yếu của quá trình phát triển trong hệ thống các Ngân hàng thương mại Việt Nam để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao hơn trong việc thu thập thông tin có giá trị, an toàn và tin cậy. Cùng với một số kết quả trong việc cung cấp các thông tin tín dụng có giá trị cho các Ngân hàng thương mại hoạt động một cách có hiệu quả, an toàn Nhưng CIC cũng không tránh khỏi những hạn chế về nhiều mặt trong những bước đi đầu tiên của mình Do vậy cần phải có sự tăng cường và hoàn chỉnh CIC ở các nội dung sau:
