Thực trạng công tác huy động vốn và sử dụng vốn của một số ngân hàng thương mại

Đề án lý thuyết TCTT MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động huy động vốn NHTM 1.1.1 Vốn kinh doanh ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm vốn 1.1.1.2 Vai trò vốn hoạt động kinh doanh NHTM a) Vốn sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh b) Vốn định quy mơ hoạt động tín dụng hoạt động khác NHTM c) Vốn định khả tốn đảm bảo uy tín ngân hàng thị trường d) Vốn yếu tố định đến lực cạnh tranh ngân hàng 1.1.2 Các thành phần vốn Ngân hàng thương mại (NHTM) 1.1.2.1 Vốn chủ sở hữu a) Vốn ban đầu b) Vốn chủ sở hữu hình thành trình hoạt động c) Các quỹ 1.1.2.2 Vốn nợ 1.1.2.3 Tiền vay 1.1.2.4 Vốn nợ khác 1.1.3 Vai trò NHTM hoạt động kinh tế 1.1.3.1 Chức trung gian tài 1.1.3.2 Chức tạo tiền 1.1.3.3 Chức cung cấp quản lý phương tiện toán 1.1.3.4 NHTM cung cấp dịch vụ tài 1.2 Hoạt động sử dụng vốn NHTM 1.2.1 Tiền dự trữ 1.2.2 Đầu tư vào chứng khoán 1.2.3 Tiền cho vay 1.2.4 Các khoản đầu tư khác SVTH: Nguyễn Phi Thiện Lớp: TCDN 21.35 Đề án lý thuyết TCTT CHƯƠNG II : THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 2.2.1 2.2.2 2.2 2.2.1 2.2.1.1 2.2.1.2 2.2.2 2.2.2.1 2.2.2.2 2.2.2.3 2.2.2.4 Thực trạng Về lãi suất huy động Quản lý khoản Các giải pháp Giải pháp trực tiếp Tiếp tục đa dạng hóa hình thức huy động vốn , tăng nhanh nguồn kinh doanh Giải áp dụng sách lãi suất linh hoạt Giải pháp hỗ trợ Tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho tăng trưởng hoạt động ngân hàng, đảm bảo tính thống nhất, đồng hệ thống pháp luật ngân hàng Nâng cao lực quản trị rủi ro lực giám sát Ngân hàng Xây dựng hệ thống thu thập liệu đảm bảo thông tin cung cấp tin cậy Phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao với công nghệ hợp lý LỜI KẾT DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO SVTH: Nguyễn Phi Thiện Lớp: TCDN 21.35 Đề án lý thuyết TCTT DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT  NHTM: Ngân hàng thương mại  NHNN: Ngân hàng nhà nước  NHTƯ: Ngân hàng trung ương  DN: Doanh nghiệp  VCSH: Vốn chủ sở hữu  TSCD: Tài sản cố định  CSTT: Chính sách tiền tệ  CPI: Chỉ số giá tiêu dung  PTTT: Phương tiện toán  LS: Lãi suất  SXKD: Sản xuất kinh doanh  NVL: Nguyên vật liệu SVTH: Nguyễn Phi Thiện Lớp: TCDN 21.35 Đề án lý thuyết TCTT PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thị trường tài Việt Nam năm gần chứng kiến bước phát triển nhanh chóng NHTM Các ngân hàng khơng ngừng tăng vốn, tăng dư nợ tín dụng, mở rộng mạng lưới chi nhánh hoạt động…trong nỗ lực cải thiện tình hình hoạt động thân cạnh tranh mạnh mẽ Việt Nam đă thức gia nhập Tổ chức thương mại giới WTO Là trung gian tài kinh thế, đối tượng hoạt động ngân hàng vốn, quy mô vốn ngân hàng định lợi nhuận mà kiếm Giải nhu cầu vốn địi hỏi lớn hệ thống ngân hàng Các ngân hàng kinh tế đòi hỏi ngân hàng phải huy động đủ vốn tạo điều kiện cho kinh tế phát triển không bị tụt hậu Việc tìm kiếm, huy động vốn ln giữ vai trí quan trọng vì liên quan tới việc trì mở rộng thị phần, từ sức cạnh tranh tiềm phát triển ngân hàng Trong thực tiễn hoạt động NHTM, hoạt động huy động vốn coi trọng mức đạt số kết định bên cạnh cịn bộc lộ số tồn cần phải nghiên cứu lý luận thực tiễn để nâng cao hiệu kinh doanh nhằm phục vụ cơng tác cơng nghiệp hố- đại hoá đất nước Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Huy động vốn sử dụng vốn NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Các số liệu bảng tổng kết tài sản báo cáo kết kinh doanh từ năm 2008 đến đầu năm 2012 Phương pháp nghiên cứu NHTM DN kinh doanh tiền tệ, có đặc thù riêng hoạt động kinh tế - tài Cũng giống DN phi tài chính, NHTM ln phải đối đầu với thách thức thị trường cạnh tranh đầy biến động Hơn nữa, kinh doanh tiền tệ loại hình kinh doanh đặc biệt, có liên quan đến hầu hết lĩnh vực khác kinh tế Vì vậy, phân tích tài NHTM ngồi nét chung phân tích tài DN thơng thường có điểm khác biệt cần quan tâm nghiên cứu Sử dụng phương pháp : So sánh, phân tích, luận, giải Bố cục Đề tài chia làm chương: Chương : Vốn ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng công tác huy động vốn sử dụng vốn số ngân hàng thương mại SVTH: Nguyễn Phi Thiện Lớp: TCDN 21.35 Đề án lý thuyết TCTT CHƯƠNG 1: VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động huy động vốn NHTM 1.1.1 Vốn kinh doanh ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm vốn Vốn NHTM toàn giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động tạo lập để đầu tư cho vay đáp ứng nhu cầu khác hoạt động kinh doanh ngân hàng Thực chất nguồn vốn NHTM phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối, tiêu dùng mà khách hàng gửi vào Ngân hàng với mục đích khác Nói cách khác khách hàng chuyển quyền sử dụng tiền tệ cho ngân hàng Ngân hàng trả cho khách hàng khoản lãi Ngân hàng thưc vai trò tập trung phân phối vốn làm tăng nhanh trình luân chuyển vốn kinh tế, phục vụ kích thích hoạt động kinh tế phát triển đồng thời hoạt động lại định đến tồn phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1.2 Vai trò vốn hoạt động kinh doanh NHTM a) Vốn sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Trong kinh tế thị trường doanh nghiệp muốn sản xuất kinh doanh cần có vốn, vốn định đến khả kinh doanh doanh nghiệp Đối với NHTM, vốn đối tượng kinh doanh chủ yếu, vốn sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Nếu thiếu vốn NHTM thực hoạt động kinh doanh Vì ngân hàng có vốn lớn mạnh kinh doanh Vốn điểm xuất phát hoạt động kinh doanh NHTM b) Vốn định quy mô hoạt động tín dụng hoạt động khác NHTM Ngồi vai trò sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh, vốn định đến việc mở rộng thu hẹp khối lượng tín dụng hoạt động khác NHTM Vốn tự có ngân hàng việc sử dùng để mua sắm TSCĐ, trang thiết bị, góp vốn liên doanh Vốn tự có ngân hàng để giới hạn hoạt động kinh doanh tiền tệ bao gồm hoạt động tín dụng Việc quy định tỷ lệ cho vay, tỷ lệ huy động vốn vốn tự có NHTƯ thể vai trò quản lý, điều tiết thị trường nhà nước, để đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng đảm bảo quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền Vốn tự có quan trọng chiếm phần nhỏ tổng nguồn vốn, vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nguồn vốn chủ yếu để ngân hàng SVTH: Nguyễn Phi Thiện Lớp: TCDN 21.35 Đề án lý thuyết TCTT tiến hành hoạt động kinh doanh ngân hàng có nguồn vốn huy động lớn thì khả cấp tín dụng cho kinh tế hoạt động khác mở rộng c) Vốn định khả toán đảm bảo uy tín ngân hàng thị trường Một NHTM thu hút đơng đảo khách hàng đến gửi tiền sử dụng dịch vụ ngân hàng ngân hàng có uy tín thị trường Uy tín ngân hàng trước hết thể khả sẵn sàng toán cho khách hàng họ yêu cầu Khả tốn ngân hàng thơng thường tỷ lệ thuận với khối lượng vốn mà ngân hàng có Nếu có lớn vốn lực tốn ngân hàng nâng cao, uy tín ngân hàng nâng cao từ thu hút nhiều khách hàng nâng cao vị ngân hàng thị trường d) Vốn yếu tố định đến lực cạnh tranh ngân hàng Với ngân hàng quy mô, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật đại tiền đề để thu hút vốn Đồng thời khả vốn lớn sở để ngân hàng mở rộng khối lượng tín dụng định mức lãi suất cho vay Do có tiềm lực vốn lớn ngân hàng giảm mức lãi suất cho vay từ tạo cho ngân hàng ưu cạnh tranh, giúp ngân hàng có tiềm lực việc mở rộng hình thức liên doanh, liên kết, cho thuê, mua bán nợ, kinh doanh chứng khốn Kết luận: Vốn có vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Do ngân hàng phải ln trọng đến việc phát triển nguồn vốn cách ổn định vốn huy động vốn tự có 1.1.2 Các thành phần vốn Ngân hàng thương mại (NHTM) 1.1.2.1 Vốn chủ sở hữu a) Vốn ban đầu Điều kiện hàng đầu để khởi nghiệp trước phép khai trương ngân hàng phải có đủ vốn ban đầu theo luật định Vốn điều lệ ngân hàng hình thành tính chất sở hữu ngân hàng định, nghĩa vốn nhà nước cấp huy động xă hội Vốn điều lệ số vốn ban đầu thành lập ngân hàng ghi rõ điều lệ hoạt động NHTM Vốn điều lệ phải mức vốn pháp định NHNN công bố vào đầu năm tài Vốn điều lệ quy định cho ngân hàng nhiều hay tùy thuộc vào quy mô phạm vi hoạt động Vốn chủ yếu dùng để mua sắm bất động sản, động sản, trang thiết bị cho hoạt động ngân hàng, cịn dùng để góp vốn liên doanh, cho vay mua cổ phần công ty khác Không dùng vốn điều lệ để chia lợi tức, lập quỹ phúc lợi khen thưởng Như đến ngân hàng hoạt động, vốn điều lệ nằm dạng trụ sở, SVTH: Nguyễn Phi Thiện Lớp: TCDN 21.35 Đề án lý thuyết TCTT văn phòng, kho bãi, xe cộ, trang thiết bị, dự trữ hay kí quỹ ngân hàng trung ương, đầu tư vào thương vụ b) Vốn chủ sở hữu hình thành trình hoạt động Cổ phần phát hành thêm: Ngân hàng phát hành thêm cổ phần (thường cổ phần ưu đãi), xin cấp thêm vốn ngân sách để mở rộng quy mô hoạt động, để chống đỡ rủi ro Trong trường hợp cần trì thị giá cổ phiếu, trì quyền lãnh đạo cổ đông quan trọng, ngân hàng mua lại số cổ phiếu phát hành tăng tỷ lệ lợi nhuận chia cho cổ phiếu Lợi nhuận bổ sung vốn chủ sở hữu: Đối với ngân hàng cổ phần, lợi nhuận sau thuế sau bù đắp khoản chi phí đặc biệt, thường chia làm hai phần: Một phần chia cho cổ đông theo giá trị cổ phần phần bổ sung vào VCSH tên gọi “lợi nhuận tích luỹ lại” - quỹ tích luỹ Phần chất thuộc sở hữu cổ đông, song “vốn hóa” nhằm mở rơng quy mơ VCSH Các NHTM hoạt động lâu năm, lợi nhuận tích luỹ lớn Đối với NHTM thuộc sở hữu Nhà nước, lợi nhuận sau thuế sau trừ thua lỗ (năm trước) chi phí đặc biệt, trích bổ sung VCSH theo quy định Nhà nước Nhiều ngân hàng điều lệ hoạt động mình quy định mức vốn điều lệ (tối thiểu vốn pháp định) thường xuyên bổ sung vốn điều lệ trích lợi nhuận c) Các quỹ Trong môi trường lạm phát, VCSH bị giảm giá Để bảo tồn giá trị ngân hàng trích lập quỹ bảo tồn vốn tính theo tỷ lệ lạm phát Quĩ làm gia tăng quy mô VCSH Kinh doanh ngân hàng gắn liền với rủi ro Nhiều tài sản ngân hàng sinh lãi thời gian dài, sau bị tổn thất Do vậy, ngân hàng trích lập khoản dự trữ nhằm bù đắp tổn thất (nếu có) – quỹ dự phòng tổn thất Nếu tổn thất thực ngân hàng nhỏ số trích lập, VCSH gia tăng ngược lại Một số ngân hàng không hạch toán quỹ vào VCSH mà vào khoản nợ nguồn gốc quỹ trích từ thu nhập trước thuế khoản chi phí cần chi để bù đắp tổn thất Như độ lớn quỹ phụ thuộc vào tổn thất rịng, thu nhập ngân hàng tỷ lệ trích lập quỹ Trong trình hoạt động, thị giá cổ phiếu ngân hàng lớn mệnh giá Khi ngân hàng phát hành cổ phiếu mới, phần chênh lệch thị giá mệnh giá cổ phiếu ghi lại tên gọi thặng dư vốn Do giá trị tài sản nợ ngân hàng thường xuyên thay đổi theo giá thị trường, đặc biệt chứng khoán bất động sản Mặc dù chưa bán, ngân hàng thường xuyên đánh giá lại chúng theo giá thị trường Những chênh lệch đánh giá lại đưa vào Quỹ đánh giá lại Quỹ thường xuyên biến động gắn SVTH: Nguyễn Phi Thiện Lớp: TCDN 21.35 Đề án lý thuyết TCTT liền với thay đổi thị giá, cho phép nhà quản lý đánh giá giá trị thị trường VCSH Ngân hàng thường trích lập quĩ từ lợi nhuận sau thuế quĩ khen thưởng, quĩ phúc lợi, quĩ đào tạo, quĩ nghiên cứu phát triển sản phẩm Phần quĩ sử dụng kì  Vai trò nhân tố ảnh hưởng đến vốn chủ sở hữu  Vai trị - VCSH góp phần bảo vệ lợi ích người gửi tiền Kinh doanh ngân hàng thường xuyên đối đầu với rủi ro Các khoản tổn thất ngân hàng bù đắp VCSH (đầu tiên quĩ dự phòng rủi ro, sau lợi nhuận tích luỹ cuối vốn cổ phần) Trong trường hợp ngân hàng phá sản ngừng hoạt động, khoản tiền gửi hồn trả trước, sau đến nghĩa vụ với phủ người lao động, khoản vay, cuối đến chủ giấy nợ có khả chuyển đổi, cổ phần ưu đãi, cổ phần thường Như vậy, qui mô VCSH lớn, người gửi tiền người cho vay cảm thấy an tâm ngân hàng (với điều kiện khác nhau) Khi quan bảo hiểm tiền gửi thành lập, VCSH góp phần giảm bớt rủi ro cho quan bảo hiểm - VCSH tạo lập tư cách pháp nhân trì hoạt động ngân hàng Để hoạt động, điều kiện ngân hàng phải có số vốn tối thiểu ban đầu (vốn pháp định) Số vốn này, trước hết để mua sắm (hoặc thuê) trang thiết bị, nhà cửa cần thiết cho trình kinh doanh, phần lại tham gia vào trình kinh doanh ngân hàng vay mua chứng khoán - VCSH góp phần điều chỉnh hoạt động ngân hàng Rất nhiều quy định hoạt động ngân hàng nhà chức trách tiền tệ có liên quan chặt chẽ với VCSH Ví dụ: Qui mơ nguồn tiền gửi tính theo tỷ lệ với VCSH, qui mô cho vay tối đa một nhóm khách hàng, nắm giữ cổ phiếu cơng ty khác, mở chi nhánh, mua sắm tài sản cố định, thành lập cơng ty tính theo tỷ lệ với VCSH Như quy mô cấu trúc hoạt động ngân hàng điều chỉnh theo VCSH  Các nhân tố ảnh hưởng đến vốn chủ sở hữu - Chính sách phủ: Các chủ ngân hàng có xu hướng thích qui định VCSH ban đầu (pháp định) thấp để thuận tiện cho việc khai trương hoạt động ngân hàng Tuy nhiên điều lại ảnh hưởng đến an toàn hệ thống, an toàn cho người gửi tiền khiến cấp quản lý vĩ mô lo ngại Các vụ phá sản ngân hàng (đang ngày gia tăng) thường gây hoảng loạn lớn dân chúng tổn thất khó lường hết Vốn chủ ngân hàng sử dụng để trả nợ cho người gửi tiền, giảm bớt khó khăn cho ngân sách, tổn thất người gửi tiền Việc quy định vốn pháp định lớn hạn chế gia tăng khối lượng ngân hàng cạnh tranh ngân hàng Mặt khác với mục SVTH: Nguyễn Phi Thiện Lớp: TCDN 21.35 Đề án lý thuyết TCTT tiêu khuyến khích ngân hàng tư nhân ngân hàng có quy mơ vừa nhỏ, Ngân hàng trung ương quy định VCSH ban đầu thấp ngược lại Tuy nhiên ngân hàng qui mơ nhỏ thường có phạm vi hoạt động hẹp, khả đa dạng không cao, vì sức chống đỡ rủi ro ngân hàng lớn - Chính sách kết kinh doanh ngân hàng: Chính sách kết kinh doanh ngân hàng ảnh hưởng tới qui mô cấu trúc VCSH Ngân hàng làm ăn phát đạt có sách gia tăng sức mạnh, mở rộng VCSH có khả mở rộng VCSH thông qua phát hành thêm cổ phiếu, tự tích luỹ Những ngân hàng nhỏ, khả sinh lời thấp thì khả mở rộng VCSH bị hạn chế Vốn ngân hàng lớn tạo cho người gửi tâm lý an toàn Họ hi vọng rằng, bỏ số tiền lớn, người sở hữu quan trọng ngân hàng phải cố gắng để kinh doanh an toàn Do để tăng uy tín, thu hút nhiều tiền gửi, ngân hàng phải tăng qui mô VCSH 1.1.2.2 Vốn nợ  Tiền gửi: nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng Để gia tăng tiền gửi môi trường cạnh tranh để có nguồn tiền có chất lượng ngày cao, ngân hàng đưa thực nhiều hình thức huy động khác Bao gồm: - Tiền gửi toán (tiền gửi giao dịch): Đây tiền DN cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép, nhu cầu chi trả DN cá nhân có ngân hàng thực Các khoản thu tiền DN cá nhân nhập vào tiển gửi toán theo yêu cầu Nhìn chung, lãi suất khoản tiền thấp (hoặc không), thay vào chủ tài khoản hưởng dịch vụ ngân hàng với mức phí thấp Một số ngân hàng kết hợp tài khoản tiền gửi toán với tài khoản cho vay (thấu chi - chi trội số dư có tài khoản tiền gửi tốn) Một số ngân hàng sử dụng nhiều hình thức “biến tướng” tài khoản toán để nâng lãi suất loại tiền gửi nhằm cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác - Tiền gửi có kì hạn DN, tổ chức xã hội: Nhiều khoản thu tiền doanh nghiệp tổ chức xã hội chi trả sau thời gian xác định Tiền gửi toán thuận tiện cho hoạt động toán song lãi suất lại thấp Để đáp ứng nhu cầu tăng thu người gửi tiền, ngân hàng đưa hình thức tiền gửi có kì hạn Người gửi không sử dụng hình thức toán tiền gửi toán để áp dụng loại tiền gửi Nếu cần chi tiêu, người gửi phải đến ngân hàng để rút tiền Tuy không thuận lợi cho tiêu dùng hình thức tiền gửi tốn, song tiền gửi có kì hạn hưởng lãi suất cao tùy theo độ dài kì hạn SVTH: Nguyễn Phi Thiện Lớp: TCDN 21.35 Đề án lý thuyết TCTT - Tiền gửi tiết kiệm dân cư: Các tầng lớp dân cư có khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng (các khoản tiền tiết kiệm) Trong điều kiện có khả tiếp cận với ngân hàng, họ gửi tiết kiệm nhằm thực mục tiêu bảo toàn sinh lời khoản tiết kiệm, đặc biệt nhu cầu bảo toàn Nhằm thu hút ngày nhiều tiền tiết kiệm, ngân hàng cố gắng khuyếnh khích dân cư thay đổi thói quen giữ tiền vàng tiền mặt nhà cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa hình thức huy động đa dạng lãi suất cạnh tranh hấp dẫn (ví dụ tiền gửi với kì hạn khác nhau, tiết kiệm ngoại tệ, vàng ) Ngân hàng mở cho người tiết kiệm trương mục tiết kiệm (hoặc sổ tiết kiệm) cho kì hạn lần gửi khác Sổ tiết kiệm không dùng để tốn tiền hàng dịch vụ song chấp để vay vốn ngân hàng cho phép - Tiền gửi ngân hàng khác: Nhằm mục đích nhờ tốn hộ số mục đích, ngân hàng thương mại gửi tiền ngân hàng khác, nhiên qui mô nguồn thường không lớn  Đặc điểm nhân tố ảnh hưởng - Đặc điểm chung tiền gửi chúng phải toán khách hàng yêu cầu, tiền gửi có kì hạn chưa đến hạn Sự thay đổi, đặc biệt tiền gửi ngắn hạn, làm thay đổi cầu khoản ngân hàng Qui mô tiền gửi lớn so với nguồn khác Thông thường nguồn chiếm 50% tổng số nguồn vốn mục tiêu tăng trưởng hàng năm ngân hàng Tiền gửi đối tượng phải dự trữ bắt buộc, chi phí tiền gửi thường cao lãi trả cho tiền gửi Ở nhiều nước, ngân hàng phải mua bảo hiểm cho tiền gửi - Các nhân tố ảnh hưởng + Lãi suất: Lãi suất cao nhân tố kích thích DN, dân cư gửi cho vay Trong điều kiện có lạm phát, người có tiền tiết kiệm thường quan tâm đến lãi suất thực, điều có nghĩa lãi suất thực dương thực hấp dẫn nguồn tiền tiết kiệm + Thời vụ chi tiêu: ảnh hưởng đến qui mơ tính ổn định nguồn tiền Vào dịp Tết, nguồn tiền tiết kiệm tiền gửi DN có xu hướng giảm sút, đặc biệt điều kiện toán tiền mặt phổ biến + Thu nhập: Thu nhập gia tăng điều kiện để gia tăng quy mô thay đổi kỳ hạn nguồn tiền Tại thành phố lớn, nơi tập trung tầng lớp dân cư có thu nhập cao, hình thành người gửi tiền lớn Khi ngân hàng mở rộng cho vay, tiền gửi doanh nghiệp cá nhân gia tăng Các nguồn tiền gửi toán thường biến động mạnh (kém ổn định) tiền gửi tiết kiệm + Địa điểm ngân hàng, mạng lưới chi nhánh quầy tiết kiệm, loại hình huy động đa dạng, dịch vụ đa dạng SVTH: Nguyễn Phi Thiện 10 21.35 Lớp: TCDN Đề án lý thuyết TCTT cho trở nên vô đa dạng Ở hầu công nghiệp nhóm 10 15 nước hàng đầu giới, cho vay NHTM chuyển dần từ cho vay ngắn hạn sang cho vay dài hạn Khu vực cho vay ngắn hạn nhường chỗ cho thị trường tiền tệ tài cung ứng Ngược lại hầu phát triển cho vay ngắn hạn chiếm phận lớn cho vay dài hạn, xuất phát từ chỗ thiếu an toàn cho khoản đầu tư dài hạn Nhưng nói chung, lợi nhuận chủ yếu Ngân hàng hoạt động cho vay hay nói rộng hoạt động tín dụng NHTM 67% tổng tài sản Ngân hàng dạng tiền cho vay tạo 60% thu nhập Ngân hàng khác chúng chuyển thành tiền mặt trước khoản vay mãn hạn có xác suất rủi ro vỡ nợ cao Theo thời gian, khoản cho vay chia thành khoản cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn Cho vay ngắn hạn thường đáp ứng nhu cầu vốn lưu động hay khó khăn tạm thời vốn Cho vay trung dài hạn thường đáp ứng nhu cầu cho dự án lớn, hay đổi dây chuyền công nghệ Việc phân loại theo thời gian giúp Ngân hàng lập kế hoạch để huy động vốn đầu tư Phân loại theo đối tượng cho vay, có khoản cho vay công nghiệp, cho vay nông nghiệp, cho vay tiêu dùng.v.v Các Ngân hàng cho vay công nghiệp thường dùa vào tính chất, chu kỳ kinh doanh, để đáp ứng mục đích, mang lại hiệu sử dụng vốn Cho vay nông nghiệp dùa vào thời vụ rủi ro tự nhiên Cho vay tiêu dùng thường cho vay cán làm công ăn lương, công việc ổn định, tiền lương ổn định, đảm bảo khả trả nợ cho Ngân hàng 1.2.4 Các khoản đầu tư NHTM tham gia đầu tư vào chứng khốn ngắn hạn, chứng khốn phủ.v.v Các Ngân hàng Thương mại mua chứng khoán vì mục đích khoản đa dạng hố hoạt động, để nâng cao lợi tức phục vụ vật kí quĩ cho tài sản nợ ký thác với quyền địa phương, phủ.v.v Tỷ lệ lớn đầu tư chứng khốn chứng khốn phủ có mức lãi hạn chế linh hoạt, khơng có rủi ro tín dụng rủi ro lãi suất so với trái phiếu dài hạn Thông thường lợi tức tương ứng với độ rủi ro Khoản vốn chiếm khoảng 15 19% tổng tài sản SVTH: Nguyễn Phi Thiện 16 21.35 Lớp: TCDN Đề án lý thuyết TCTT CHƯƠNG II : THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Thực trạng 2.1.1.Về lãi suất huy động Mặc dù khó khăn kinh tế giới năm 2011 lường trước, biến động năm nằm ngồi dự đốn Giá vàng giao động với biên độ mạnh chưa có liên tiếp lập đỉnh lịch sử; khủng hoảng nợ Hy lạp lan rộng sang nước Châu Âu, giá nguyên vật liệu (NVL) leo thang, đặc biệt giá dầu… Theo báo cáo triển vọng kinh tế giới tháng 9/2011 Ngân hàng giới, tăng trưởng kinh tế giới năm 2011 giảm sút, thì giá dầu tăng khoảng 30,6%, giá NVL phi dầu tăng 21,2% Giá tiêu dùng tăng cao, nước phát triển khoảng 2,6%, nước phát triển khoảng 7,5% (so với mức tương ứng 1,6% 6,1% năm 2010) Trong nước, đối mặt với bất ổn kinh tế vĩ mơ thách thức lớn Ngồi tác động biến động kinh tế giới, khó khăn nước xuất phát từ yếu nội kinh tế Giá vàng nước vượt xa so với giá vàng giới Giá tăng cao, số giá tiêu dùng (CPI) tháng 10 11/2010 1,9% , 2% vượt lên 2% vào tháng 2, 3/2011 Trong bối cảnh vậy, sách tiền tệ (CSTT) thắt chặt áp dụng kể từ ngày 5/11/2010 tăng cường với Nghị 11 ngày 24/2/2011 Có thể nói, CSTT thắt chặt với giải pháp hành hỗ trợ lựa chọn hợp lý trước bất ổn gia tăng kinh tế Tính chung năm, tổng phương tiện toán (PTTT) dự kiến tăng 10%; Tăng trưởng tín dụng khoảng 12-13%, tín dụng sản xuất kinh doanh tăng 15%, tín dụng nơng nghiệp nơng thơn tăng 24%, có thời điểm 30%; Tín dụng xuất tăng 58%; ngược lại tín dụng chứng khốn bất động sản lại giảm mạnh Sau tăng lãi suất (LS) tháng 11/2010, điều chỉnh giảm giá VND (giảm 9,3% giá trị VND so với USD) thu hẹp biên độ giao động (từ +- 3% xuống +-1%) vào ngày 11/2/2011, Nghị 11 ngày 24/2/2011 tiếp tục siết chặt CSTT, đồng thời áp dụng loạt giải pháp hành hỗ trợ, cụ thể như: kiểm soát tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2011 20%, tổng PTTT khoảng 15-16%; tập trung ưu tiên vốn tín dụng phục vụ phát triển sản xuất kinh doanh, nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp nhỏ vừa Kể từ Thông tư 30/2011/TT-NHNN ban hành, quy định LS tối đa với tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn tháng 6%/năm, LS huy động nhìn chung vào khuôn khổ mức 14%/năm; hầu hết ngân hàng thực SVTH: Nguyễn Phi Thiện 17 21.35 Lớp: TCDN Đề án lý thuyết TCTT nghiêm túc theo thông tư Trong thời gian qua, trần LS số vấn đề chưa mong muốn người làm sách phát huy hiệu tích cực, lập lại trật tự thị trường tiền tệ Các NHTM lớn tiếp tục khẳng định sức mạnh; ngân hàng nhỏ gặp khó khăn huy động vốn, dẫn tới căng thẳng khoản Vừa qua, việc BIDV cam kết hỗ trợ khoản 8.000 tỷ đồng cho BacAbank GPBank dấu hiệu điều LS liên ngân hàng: Trong tháng 11, lãi suất VND qua đêm phổ biến từ 13-15%; tuần 15%-17%; tuần 16%-18%; tháng 18%-19% giảm đáng kể so với tháng 10 Cao nhiều so với huy động từ dân cư (14%), nhiều người lo ngại LS liên ngân hàng tăng cao dấu hiệu thiếu khoản hệ thống ngân hàng, đặc biệt ngân hàng nhỏ dễ dẫn đến đổ vỡ Các chuyên gia kinh tế cho biết LS liên ngân hàng tăng không đáng ngại Vì LS liên ngân hàng phản ánh chu kỳ ngắn hạn, mức tăng diễn đều liên tục theo tháng đáng bàn, diễn theo tuần chủ yếu LS liên ngân hàng tăng cao, phần tác động điều chỉnh NHNN tăng LS tái cấp vốn từ 14% năm lên 15%, LS cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng từ 14% lên 16% năm, áp dụng từ ngày 10/10 nhân tố đẩy LS liên ngân hàng dâng cao Ngày 5/11/2010, NHNN định điều chỉnh tăng lãi suất lên 9% sau 10 tháng trì 8% mở đầu cho “cuộc đua” lãi suất huy động vốn VND nửa đầu năm 2011 Bởi sau đó, mức lãi suất NHTM liên tục điều chỉnh tăng dần, chí lên tới 18%/năm vào tháng cuối năm 2010 Đến quý II năm 2011, “cuộc đua” bị đẩy lên cao liệt số CPI tăng liên tiếp tháng đầu năm Chỉ sau tháng, CPI tăng tới 12% - vượt xa tiêu 7% cho năm 2011 Dường tranh “Lãi suất cao năm 2008” vẽ lại Năm 2008, nhiều người lo lắng mức lãi suất huy động lên tới 18%/năm nghịch lý lãi suất nảy sinh với mức lãi suất tiết kiệm niêm yết cho kỳ hạn, từ tháng đến 12 tháng, hầu khắp NHTM, từ Nhà nước đến cổ phần Nhưng đến nay, không “lo lắng” mà trở thành nỗi sợ hãi nhà quản lý, chủ DN, nhà kinh tế đặc biệt nhà ngân hàng nghịch lý lãi suất lại tái diễn mức lãi suất huy động “thỏa thuận ngầm” lên tới 20%/năm dành cho khoản tiền tỷ(i) Rõ ràng, “cuộc đua” hoàn toàn không mong muốn không DN mà hệ thống ngân hàng kinh tế nói chung Những hệ lụy NHTM Là loại hình DN đặc thù, vay vay nên biến động LS SVTH: Nguyễn Phi Thiện 18 21.35 Lớp: TCDN Đề án lý thuyết TCTT tác động trực diện, liên tục tới hoạt động thường nhật NHTM, hoạt động huy động vốn hoạt động cho vay - hoạt động tạo nguồn thu chủ yếu hầu khắp NHTM Việt nam  Đối với huy động vốn LS tăng liên tục thời gian qua gây khó khăn lớn cho NHTM, đặc biệt ngân hàng quy mô nhỏ, việc huy động vốn Khả tiếp cận vốn từ NHNN từ thị trường liên ngân hàng khó khăn NHNN liên tục tăng loại LS thị trường mở, tái cấp vốn, tái chiết khấu (từ tháng 11/2010 đến nay, LS tái cấp vốn tăng lần LS chiết khấu tăng lần), buộc NHTM phải tìm đến nguồn vốn từ khu vực dân cư Tình trạng nhân viên ngân hàng gọi điện thoại trực tiếp cho khách hàng gửi tiền tiếp thị khoản LS cao để khách hàng rút tiền từ nơi sang nơi khác khơng cịn Thậm chí, NHTM nước ngồi cử PG (các gái tiếp thị) xuống phố quảng bá cho chương trình huy động vốn mà người gửi tiền hưởng LS không kỳ hạn cao tới 10 lần thông thường với số điều kiện định Cùng với chiến dịch quảng cáo rầm rộ với giải thưởng trị giá lên tới hàng tỷ đồng, NHTM phải huy động vốn với mức LS thực tế cao LS niêm yết theo trần quy định Rõ ràng “bệnh khát vốn” ngân hàng trở nên “trầm kha” lây lan diện rộng cách không mong muốn Vấn đề nằm chỗ, họ buộc phải tăng LS lên dù biết “liều thuốc” hiệu thực vì “tác dụng phụ” lớn lại mang lại hiệu tức thì cục Có ngân hàng mà từ đầu năm đến bị khách hàng rút tới chục nghìn tỷ đồng, mà lý đem gửi ngân hàng khác có LS cao Mang lại hiệu thời cho số ngân hàng bình diện hệ thống, thực chưa đủ mạnh để kéo thêm vốn vào Theo báo cáo NHNN, tốc độ tăng huy động vốn tổ chức tín dụng đến 23/5/2011 tăng 1,48% (trong huy động ngoại tệ tăng 18,84% cịn huy động VND giảm tới 2,75%) Riêng tháng - thời điểm LS huy động tăng đột biến - số dư tiền gửi giảm tới 1,09%, tổng phương tiện toán giảm 0,72% so với tháng 3/2011 Không ảnh hưởng trực tiếp tới lượng huy động, tình trạng “phá trần” LS kỳ hạn, đối tượng ngân hàng khiến cho rủi ro tăng lên ngân hàng khó huy động nguồn vốn dài hạn Cơ chế LS bậc thang theo thời hạn gửi, theo số tiền gửi nhằm khuyến khích khách hàng gửi tiền dài hạn khơng có chỗ để phát huy tác dụng, có khách hàng cố gắng “gom” đủ tiền để hưởng LS thưởng, điều cổ súy cho tình trạng giành giật khách Khơng thế, tình trạng cịn tạo nên “lỗ hổng” hệ thống hạch toán kế toán phải biến dạng để “bao” cho phát sinh, chi phí khơng nằm mức 14% Hậu khơng khiến hệ thống ngân hàng SVTH: Nguyễn Phi Thiện 19 21.35 Lớp: TCDN Đề án lý thuyết TCTT méo mó, khơng minh bạch mà cịn dẫn tới suy giảm niềm tin vào sách  Đối với hoạt động cho vay LS huy động VND tăng cao khiến LS cho vay không giữ mức 2023%/năm thống kê từ NHNN mà vượt cao LS cho vay cao làm ngân hàng vào tiến thoái lưỡng nan DN sản xuất cần vốn thì lại khó tiếp cận vì LS cho vay cao, hoạt động chịu mức LS cao lại hầu hết đầu tư ngắn hạn, phi sản xuất, đối tượng mà NHTM phải giảm tỷ trọng cho vay theo Chỉ thị 01 “Cuộc đua” ngầm LS đẩy nguồn vốn huy động chạy quẩn hệ thống, kéo LS cho vay leo thang khiến DN thiệt hại phải hạn chế sản xuất kinh doanh (SXKD) nên dẫn tới hậu cuối nợ xấu gia tăng, dẫn đến rủi ro cho NHTM nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung Tính đến cuối tháng 3/2011, nợ xấu toàn hệ thống tăng cao so với cuối năm 2010 Đặc biệt, nợ nhóm tăng khoảng 38%, nợ nhóm tăng gần 30%, nợ nhóm tăng 12%(v) Đây mối lo khơng không cũ ngân hàng  Tác động tới khu vực DN Những biến động LS thị trường ảnh hưởng trực tiếp tới lợi nhuận DN Thực tế Việt Nam, DN tăng nhanh số lượng, tỷ lệ vốn chủ sở hữu thấp Trong kênh huy động vốn từ bạn bè, gia đình, người thân, từ mối quan hệ quen biết hạn chế; khả huy động vốn thị trường khó mà DN lại “khát” vốn nên đường quen thuộc mà 74,47% DN lựa chọn tìm đến ngân hàng Bởi vốn huy động chủ yếu vay ngân hàng, chi phí sản xuất DN tăng đáng kể LS tăng Với mức LS cho vay cao NHTM thì DN phải đạt mức lãi cao điều kiện thị trường khó khăn Bởi có DN phải tạm ngưng kế hoạch mở rộng quy mơ sản xuất, chí đình trệ SXKD Là khách hàng ngân hàng nên DN có tồn thì ngân hàng tồn được, vậy, ngân hàng nỗ lực để hợp tác với DN để tháo gỡ khó khăn, thúc đẩy SXKD, góp phần vực dậy kinh tế sau khủng hoảng  Tác động đến kinh tế Năm 2011, kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng dự báo cịn nhiều khó khăn, thách thức phải đương đầu Kiềm chế lạm phát mục tiêu hàng đầu mà Chính phủ đưa mà sách tiền tệ công cụ quan trọng để điều tiết Để bảo đảm cho LS thực dương thì phải tăng LS Song với tốc độ lạm phát tháng đầu năm 2011 lên tới 12% so với tháng 12/2010, mức LS phải tăng đến “vượt lạm phát” Nếu xét số lần điều chỉnh LS thì năm 2010, NHNN điều chỉnh lần (tăng từ 8% lên 9% vào 5/11/2010) - nhiều so với lần điều chỉnh năm 2008 Mức SVTH: Nguyễn Phi Thiện 20 21.35 Lớp: TCDN