MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng
Tín dụng là quan hệ vay mượn, sử dụng vốn của lẫn nhau dựa trên nguyên tắc hoàn trả và sự tin tưởng
Luật các tổ chức tín dụng quy định: Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng
Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác
Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, cho vay là hoạt động chiếm tỷ lệ rất lớn tại các ngân hàng Việt Nam Do vậy, trong phạm vi luận văn này tác giả tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng dưới hình thức là hoạt động cho vay Thuật ngữ hoạt động tín dụng trong luận văn này được hiểu dưới góc độ là hoạt động cho vay.
1.1.2 Phân loại tín dụng của NHTM
* Căn cứ vào thời hạn cho vay
- Tín dụng ngắn hạn: là những khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng.
- Tín dụng trung hạn: là những khoản vay có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm
- Tín dụng dài hạn: là những khoản vay trên 5 năm.
* Phân loại theo tính chất bảo đảm của khoản vay
- Cho vay có tài sản bảo đảm: Đây là loại hình cho vay mà khách hàng phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba làm đảm bảo.
- Cho vay không có tài sản bảo đảm: Quan hệ cho vay này chủ yếu dựa trên sự tín nhiệm của ngân hàng đối với khách hàng
* Căn cứ vào phương thức cho vay
Theo căn cứ này hoạt động cho vay có thể chia làm hai loại:
+ Cho vay theo hạn mức tín dụng
+ Cho vay theo hợp vốn
- Cho vay gián tiếp: Điểm khác biệt lớn nhất của hình thức này so với hình thức cho vay trực tiếp đó là có sự tham gia của một bên trung gian trong quan hệ tín dụng Ngân hàng thường áp dụng hình thức cho vay gián tiếp khi ngân hàng khó có thể tự mình kiểm soát người vay, hoặc các khách hàng ở những địa bàn xa xôi, việc liên hệ gặp phải rất nhiều khó khăn Tuy nhiên, cho vay gián tiếp không phổ biến bằng hình thức cho vay trực tiếp.
1.1.3 Quy trình cấp tín dụng
- Hướng dẫn, tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ vay vốn
- Thẩm định/tái thẩm khách hàng vay vốn, biện pháp bảo đảm tiền vay và trình duyệt tờ trình thẩm định/tái thẩm định
- Thẩm định rủi ro tín dụng độc lập ( nếu có) và trình duyệt báo cáo kết quả thẩm định rủi ro tín dụng
- Thông báo cho khách hàng.
- Soạn thảo hợp đồng tín dụng (HĐTD), hợp đồng bảo đảm (HĐBĐ.
- Ký phụ lục hợp đồng, các văn bản sửa đổi bổ sung hợp đồng.
- Kiểm tra và giám sát vốn vay.
- Thu nợ gốc, lãi, phí và xử lý các phát sinh.
- Thanh lý HĐTD, HĐBĐ, giải chấp tài sản
- Luân chuyển kiểm soát và lưu trữ hồ sơ.
1.1.4 Vai trò của hoạt động tín dụng
- Đối với nền kinh tế
Chất lượng tín dụng của NHTM
1.2.1 Quan điểm về chất lượng tín dụng
Vậy theo quan điểm của tác giả: Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng kịp thời, hợp lý những yêu cầu về vốn của khách hàng phù hợp với các quy định của pháp luật hiện hành; đảm bảo sự phát triển an toàn, hiệu quả của ngân hàng và thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM
1.2.2.1 Nhóm chỉ tiêu về dư nợ tín dụng
Xem xét chỉ tiêu này để đánh giá sự cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn Cụ thể:
- Quy mô dư nợ theo thời hạn:
+ Dư nợ trung, dài hạn
- Quy mô dư nợ theo đồng tiền ( VNĐ, USD )
* Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ
Dư nợ cho vay năm n - Dư nợ cho vay năm (n-1)
Dư nợ cho vay năm (n-1) Chỉ tiêu này phản ánh mức độ tăng trưởng dư nợ tín dụng của một ngân hàng
* Chỉ tiêu về vòng quay vốn
Doanh số thu nợ trong kỳ
Dư nợ bình quân trong kỳ
* Tỷ lệ nợ có tài sản đảm bảo/ Tổng dư nợ
Dư nợ có tài sản đảm bảo
1.2.2.2 Nhóm chỉ tiêu về nợ xấu * Nợ xấu nội bảng - Tỷ lệ nợ quá hạn/ Tổng dư nợ Dư nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn/ Tổng dư nợ = * 100%
Tổng dư nợ - Tỷ lệ nợ xấu nội bảng/ Tổng dư nợ Tổng dư nợ xấu nội bảng Tỷ lệ nợ xấu nội bảng/ Tổng dư nợ = * 100%
Tổng dư nợ * Các chỉ tiêu nợ xấu ngoại bảng - Tỷ lệ nợ xấu ngoại bảng/ Tổng dư nợ Nợ xấu ngoại bảng * 100%
+ Tổng số lãi treo ngoại bảng cuối kỳ
Tổng lãi treo ngoại bảng cuối kỳ = lãi treo ngoại bảng đầu kỳ + lãi treo ngoại bảng mới phát sinh trong kỳ - lãi treo ngoại bảng đã thu được trong kỳ +
Tỷ lệ lãi treo ngoại bảng phát sinh / Tổng lãi cho vay phải thu
Số dư lãi treo ngoại bảng phát sinh trong kỳ
số lãi cho vay phải thu trong kỳ
1.2.2.3 Nhóm chỉ tiêu phản ánh thu nhập từ hoạt động tín dụng * Tỷ lệ tăng trưởng thu nhập từ hoạt động tín dụng Thu nhập từ hoạt động TD năm n - Thu nhập từ hoạt TD năm (n-1) * 100%
Thu nhập từ hoạt động tín dụng năm (n-1) * Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng/ Tổng thu nhập
Thu nhập từ hoạt động tín dụng * 100%
Tổng thu nhập * Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng/ Dư nợ bình quân Thu nhập từ hoạt động tín dụng * 100%
1.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của NHTM
- Chính sách tín dụng của ngân hàng
- Khả năng huy động của ngân hàng
- Chất lượng của bộ máy nhân sự
- Vấn đề kiểm tra và kiểm soát nội bộ
- Các nhân tố thuộc về khách hàng
+ Tư cách của người vay
+ Khả năng tài chính của khách hàng
- Các nhân tố kinh tế xã hội
+ Môi trường chính trị - xã hội và luật pháp:
+ Sự phát triển của công nghệ ngân hàng:
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHCT TỈNH NAM ĐỊNH
2.1 Khái quát về Chi nhánh ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định 2.1.1 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định
Ngân hàng công thương tỉnh Nam định ra đời trên cơ sở NHNN tỉnh Nam Định
Trước nghị định 53/HĐBT về đổi mới hoạt động Ngân hàng thì nghiệp vụ chủ yếu của NHCT tỉnh Nam Định vừa là phục vụ vừa là thực hiện kinh doanh tiền tệ tín dụng và thanh toán trên địa bàn, ngân hàng hoạt động trong cơ chế kế hoạch hoá tập trung bao cấp của nhà nước Sau nghị định 53/HĐBT NHNN chuyển từ hệ thống ngân hàng 1 cấp sang hệ thống ngân hàng 2 cấp và từ đây NHCT tỉnh Hà Nam Ninh ra đời, sau đó do sự chia tách về địa lý đổi thành NHCT tỉnh Nam Định là một NHTM trực thuộc NHCTVN.
Từ khi thành lập chi nhánh NHCT tỉnh Nam định (tiền thân là NHCT tỉnh Hà Nam Ninh) đã trải qua nhiều biến cố với những thử thách khó khăn to lớn:
Ba lần tách ngân hàng:
+ Năm 1993 tách đổi thành NHCT tỉnh Nam Hà
+ Năm 1996 tách đổi thành NHCT tỉnh Nam Định.
+ Tháng 7/2006 thực hiện chương trình hiện đại hoá của NHCT do đó chi nhánh NHCT TP Nam Định được nâng cấp thành chi nhánh cấp I trực thuộc NHCTVN và tách ra khỏi NHCT tỉnh Nam Định.
Cơ cấu tổ chức của NHCT tỉnh Nam Định:Toàn chi nhánh có 14 phòng ban trong đó có 05 phòng giao dịch và 01 phòng kiểm tra nội bộ của NHCTVN đóng tại chi nhánh với tổng số 124 cán bộ.
Trụ sở chính đóng tại 119 Quang Trung thành phố Nam Định Ngoài ban Giám đốc còn có 14 phòng ban.
2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định
Huy động vốn năm 2005 là 1.154 tỷ đồng, năm 2006 là: 919 tỷ đồng, giảm so với 2005 do năm 2006 NHCT thành phố Nam Định đượ tách thành chi nhánh cấp I trực thuộc NHCT Việt Nam Tình hình huy động vốn trong các năm 2007-2008 tăng, năm 2007 là: 1.058 tỷ đồng năm 208 là 1.217 tỷ đồng, tăng 159 tỷ đồng so
2007 Cơ cấu nguồn vố huy động theo thời gian, huy động vốn ngắn hạn chiếm tỷ trong lớn Điều này phản ánh đúng thực trạng tình hình huy động vốn trong nước nói chung và trên địa bàn tỉnh Nam Định nói riêng.
Dư nợ năm 2006: 702 tỷ đồng, giảm so 2005 là: 56 tỷ dồng, do trong năm
2006 chi nhánh tiến hành chia tách Ngân hàng công thương thành phố Nam Định ( trước đây là chi nhánh cấp 2 trực thuộc NHCT tỉnh Nam Định) thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc NHCT Việt Nam Dư nợ VND chiếm tỷ trọng lớn trong tổn dư nợ, thực vậy đối với dư nợ bằng ngoại tệ ( USD) chủ yếu là dư nợ của các doanh nghiệp dệt may, các doanh nghiệp này có nguồn tiền gửi USD tương đối ổn định, do vậy khách hàng rất tranh thủ trong việc tận dụng nguồn tiền gửi để trả nợ.
- Hoạt động tài trợ thương mại:
Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định là một trong các chi nhánh làm rất tốt công tác thanh toán quốc tế trên địa bàn Nam Định Tình hình kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế có hướng suy giảm do sự cạnh tranh gay gắt cúa các ngân hàng thương mại trên địa bàn Cụ thể, trong các năm 2007, 2008 trên địa bàn Nam Định có sự thành lập mới của một số chi nhánh ngân hàng cổ phần ngoài quốc doanh như: VP Bank, VIP Bank,NHTM CP Hàng Hải.
2.1.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHCT tỉnh NĐ
Mặt dù năm 2008 tình hình kinh tế trên thế giới và trong nước có diễn biến bất lợi, song chi nhánh đã rất nỗ lực phấn đấu, hoàn thành chỉ tiêu lợi nhuận NHCT Việt Nan giao ( NHCT Việt Nam giao cho chi nhánh, lợi nhuận 2008 là: 41 tỷ đồng).
2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định
- Về điều kiện cho vay
- Thời hạn thể loại cho vay
- Quy trình cho vay tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định
Về quy trình cho vay đối với các khoản vay được quy định chi tiết tại Sổ tay tín dụng của NHCT Việt Nam
- Cơ sở pháp lý về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro Điều 6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng 4 năm 2007 quy định.
Tổ chức tín dụng thực hiện phân loại nợ theo năm (05) nhóm.
- Số tiền trích lập dự phòng rủi ro
Số tiền dự phòng cụ thể phải trích được tính theo công thức sau:
Trong đó: R: số tiền dự phòng cụ thể phải trích; A: giá trị của khoản nợ; C: giá trị của tài sản bảo đảm; r: tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể
Theo quy định tại điều 7 quyết định 493, tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với các nhóm nợ như sau:
Nhóm 1: 0%, Nhóm 2: 5%, Nhóm 3: 20%, Nhóm 4: 50%, Nhóm 5: 100%
2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định 2.2.2.1 Nhóm chỉ tiêu về dư nợ tín dụng
- Tín dụng phân loại theo thời hạn:
Năm 2006 dư nợ là: 702 tỷ đồng, năm 2007 là: 920 tỷ đồng, năm 2008 là: 997 tỷ đồng Như vậy, trong các năm qua dư nợ của Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định không ngừng tăng trưởng với quy mô năm sau lơn hơn năm trước Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn/ Tổng dư nợ ở mức độ không cao Cụ thể tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn năm 2005: 23,7%; năm 2006: 21,2%; năm 2007: 22,1%; năm 2008: 21,2% Điều đó cho thấy chiến lược đa dạng hoá các hình thức cho vay của Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định chủ yếu tập trung vào các khoản cho vay ngắn hạn, có tính luân chuyển cao để hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng
* Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHCT TỈNH NAM ĐỊNH
Khái quát về Chi nhánh ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định
Ngân hàng công thương tỉnh Nam định ra đời trên cơ sở NHNN tỉnh Nam Định
Trước nghị định 53/HĐBT về đổi mới hoạt động Ngân hàng thì nghiệp vụ chủ yếu của NHCT tỉnh Nam Định vừa là phục vụ vừa là thực hiện kinh doanh tiền tệ tín dụng và thanh toán trên địa bàn, ngân hàng hoạt động trong cơ chế kế hoạch hoá tập trung bao cấp của nhà nước Sau nghị định 53/HĐBT NHNN chuyển từ hệ thống ngân hàng 1 cấp sang hệ thống ngân hàng 2 cấp và từ đây NHCT tỉnh Hà Nam Ninh ra đời, sau đó do sự chia tách về địa lý đổi thành NHCT tỉnh Nam Định là một NHTM trực thuộc NHCTVN.
Từ khi thành lập chi nhánh NHCT tỉnh Nam định (tiền thân là NHCT tỉnh Hà Nam Ninh) đã trải qua nhiều biến cố với những thử thách khó khăn to lớn:
Ba lần tách ngân hàng:
+ Năm 1993 tách đổi thành NHCT tỉnh Nam Hà
+ Năm 1996 tách đổi thành NHCT tỉnh Nam Định.
+ Tháng 7/2006 thực hiện chương trình hiện đại hoá của NHCT do đó chi nhánh NHCT TP Nam Định được nâng cấp thành chi nhánh cấp I trực thuộc NHCTVN và tách ra khỏi NHCT tỉnh Nam Định.
Cơ cấu tổ chức của NHCT tỉnh Nam Định:Toàn chi nhánh có 14 phòng ban trong đó có 05 phòng giao dịch và 01 phòng kiểm tra nội bộ của NHCTVN đóng tại chi nhánh với tổng số 124 cán bộ.
Trụ sở chính đóng tại 119 Quang Trung thành phố Nam Định Ngoài ban Giám đốc còn có 14 phòng ban.
2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định
Huy động vốn năm 2005 là 1.154 tỷ đồng, năm 2006 là: 919 tỷ đồng, giảm so với 2005 do năm 2006 NHCT thành phố Nam Định đượ tách thành chi nhánh cấp I trực thuộc NHCT Việt Nam Tình hình huy động vốn trong các năm 2007-2008 tăng, năm 2007 là: 1.058 tỷ đồng năm 208 là 1.217 tỷ đồng, tăng 159 tỷ đồng so
2007 Cơ cấu nguồn vố huy động theo thời gian, huy động vốn ngắn hạn chiếm tỷ trong lớn Điều này phản ánh đúng thực trạng tình hình huy động vốn trong nước nói chung và trên địa bàn tỉnh Nam Định nói riêng.
Dư nợ năm 2006: 702 tỷ đồng, giảm so 2005 là: 56 tỷ dồng, do trong năm
2006 chi nhánh tiến hành chia tách Ngân hàng công thương thành phố Nam Định ( trước đây là chi nhánh cấp 2 trực thuộc NHCT tỉnh Nam Định) thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc NHCT Việt Nam Dư nợ VND chiếm tỷ trọng lớn trong tổn dư nợ, thực vậy đối với dư nợ bằng ngoại tệ ( USD) chủ yếu là dư nợ của các doanh nghiệp dệt may, các doanh nghiệp này có nguồn tiền gửi USD tương đối ổn định, do vậy khách hàng rất tranh thủ trong việc tận dụng nguồn tiền gửi để trả nợ.
- Hoạt động tài trợ thương mại:
Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định là một trong các chi nhánh làm rất tốt công tác thanh toán quốc tế trên địa bàn Nam Định Tình hình kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế có hướng suy giảm do sự cạnh tranh gay gắt cúa các ngân hàng thương mại trên địa bàn Cụ thể, trong các năm 2007, 2008 trên địa bàn Nam Định có sự thành lập mới của một số chi nhánh ngân hàng cổ phần ngoài quốc doanh như: VP Bank, VIP Bank,NHTM CP Hàng Hải.
2.1.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHCT tỉnh NĐ
Mặt dù năm 2008 tình hình kinh tế trên thế giới và trong nước có diễn biến bất lợi, song chi nhánh đã rất nỗ lực phấn đấu, hoàn thành chỉ tiêu lợi nhuận NHCT ViệtNan giao ( NHCT Việt Nam giao cho chi nhánh, lợi nhuận 2008 là: 41 tỷ đồng).
Thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định
- Về điều kiện cho vay
- Thời hạn thể loại cho vay
- Quy trình cho vay tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định
Về quy trình cho vay đối với các khoản vay được quy định chi tiết tại Sổ tay tín dụng của NHCT Việt Nam
- Cơ sở pháp lý về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro Điều 6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng 4 năm 2007 quy định.
Tổ chức tín dụng thực hiện phân loại nợ theo năm (05) nhóm.
- Số tiền trích lập dự phòng rủi ro
Số tiền dự phòng cụ thể phải trích được tính theo công thức sau:
Trong đó: R: số tiền dự phòng cụ thể phải trích; A: giá trị của khoản nợ; C: giá trị của tài sản bảo đảm; r: tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể
Theo quy định tại điều 7 quyết định 493, tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với các nhóm nợ như sau:
Nhóm 1: 0%, Nhóm 2: 5%, Nhóm 3: 20%, Nhóm 4: 50%, Nhóm 5: 100%
2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định 2.2.2.1 Nhóm chỉ tiêu về dư nợ tín dụng
- Tín dụng phân loại theo thời hạn:
Năm 2006 dư nợ là: 702 tỷ đồng, năm 2007 là: 920 tỷ đồng, năm 2008 là: 997 tỷ đồng Như vậy, trong các năm qua dư nợ của Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định không ngừng tăng trưởng với quy mô năm sau lơn hơn năm trước Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn/ Tổng dư nợ ở mức độ không cao Cụ thể tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn năm 2005: 23,7%; năm 2006: 21,2%; năm 2007: 22,1%; năm 2008: 21,2% Điều đó cho thấy chiến lược đa dạng hoá các hình thức cho vay của Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định chủ yếu tập trung vào các khoản cho vay ngắn hạn, có tính luân chuyển cao để hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng
* Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ
Từ bảng số liệu trên cho thấy, trong năm 2005 dư nợ tăng trưởng 5,5% so 2004; bước sang năm 2006 thực hiện chỉ đạo của NHCT Việt Nam về việc tách NHCT thành phố Nam Định ( trước đó là chi nhánh cấp 2 thuộc Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định) do đó dư nợ của chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định được chia sẻ cho NHCT thành phố Nam Định ( dư nợ NHCT T.P Nam Định: 252.356 triệu đồng ) do vậy về mặt số liệu dư nợ có giảm, song thực tế nếu cộng cả hai chi nhánh thì dư nợ vẫn tăng Năm 2007 dư nợ tăng 31% so 2006, năm 2008 dư nợ tăng 8,4% so 2007.
* Tỷ lệ nợ có tài sản đảm bảo/ Tổng dư nợ
Tài sản bảo đảm là một trong những điều kiện cần khi ngân hàng quyết định cấp tín dụng cho một khách hàng Đây là một trong các biện pháp dự phòng và giảm thiểu rủi ro của các ngân hàng thương mại khi có những biến cố không mong đợi xảy ra đối với khoản nợ Vì vậy, để giảm bớt những thiệt hại có thể diễn ra, việc tăng tỉ trọng các khoản vay có tài sản bảo đảm là một vấn đề cấp thiết Tỷ trọng dư nợ có TSBĐ không ngừng tăng, năm 2005: 77%; năm 2006 là: 78,2%; năm 2007 là: 84,4%; năm 2008: 87,3%.
2.2.2.2 Nhóm chỉ tiêu về nợ xấu
* Tỷ lệ nợ quá hạn/ Tổng dư nợ
Nhìn chung, trong các năm qua Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định đã và đang làm khá tốt công tác thu hồi nợ, do đó nợ quá hạn chiếm tỷ lệ rất nhỏ Năm 2008, do tình hình kinh tế thế giới và trong nước có những diễn biến phức tạp, giá cả nguyên liệu đầu vào không ngừng tăng cao, lãi suất ngân hàng cũng không ngừng biến động theo chiều hướng tăng (có thời điểm lãi suất cho vay đã lên đến 21%/ năm), điều này đã gây khó khăn và trở ngại lớn cho các doanh nghiệp, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp thuộc ngành đóng tàu và vận tải thuỷ Mặc dù vậy, chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định đã bám sát khách hàng, tăng cường công tác thẩm định…, nhờ vậy mặc dù dư nợ quá hạn tăng so 2007 song vẫn ở trong tầm kiểm soát của chi nhánh ( dư nợ quá hạn 13.231 triệu đồng, chiếm 1,33% tổng dư nợ)
2.2.2.3 Nhóm chỉ tiêu phản ánh thu nhập từ hoạt động tín dụng
* Tỷ lệ tăng trưởng thu nhập từ hoạt động tín dụng
Tình hình lợi nhuận của chi nhánh và dư nợ có mối quan hệ với nhau Tình hình thu nhập từ hoạt động tín dụng/ dư nợ liên tục tăng, năm 2008 có sự gia tăng đột biến do thực trạng năm 2008 có thời điểm lãi suất cho vay tăng mạnh lên mức21%/ năm Cụ thể: Lợi nhuận 2006 là: 27 tỷ đồng, tăng 6 tỷ so 2005; năm 2007 lợi nhuận là: 22 tỷ, giảm 5 tỷ so 2006 Năm 2008 lợi nhuận là: 42 tỷ tăng 20 tỷ so 2007.
Đánh giá chung
- Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế đã có những biến chuyển theo hướng tích cực
- Tăng trưởng tín dụng của chi nhánh luôn ở mức an toàn, tổng thu từ hoạt động tín dụng liên tục tăng và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh thu
- Thực hiện chủ trương của NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định đã và đang tập trung khai thác các khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, đây là các doanh nghiệp năng động dễ thích ứng với những biến động phức tạp của tình hình kinh tế trong nước và thế giới, nhờ vậy dư nợ của chi nhánh luôn ở mức an toàn và có thể kiểm soát được
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
- Mặc dù công tác thẩm định tín dụng luôn được quan tâm và chú trọng song đôi lúc có những nơi, những bộ phận công tác thẩm định và nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng còn chưa được trú trọng.
- Cơ cấu kinh doanh nghiêng nhiều về khâu tín dụng, năm 2008 tổng thu từ hoạt động tín dụng chiếm 78,8%/ tổng thu toàn chi nhánh -
- Trình độ cán bộ ngân hàng còn chưa đồng đều, đôi khi bố trí công tác chưa phát huy hết khả năng chuyên môn của cán bộ.
- Chính sách tín dụng của ngân hàng
- Lực lượng cán bộ tín dụng
- Nguyên nhân từ khách hàng
- Nguyên nhân kinh tế, chính trị, xã hội khác
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHCT TỈNH NAM ĐỊNH
Định hướng về chất lượng tín dụng của Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định
3.1.1 Phương hướng, nhiệm vụ của chi nhánh đến 2010
- Tổng nguồn vốn huy động tăng 20-25%
- Tổng cho vay nền kinh tế tăng 20-22%
- Tỷ lệ nợ xấu dưới 2%
- Thu dịch vụ đạt 6-8%/Tổng thu nhập
3.1.2 Định hướng chất lượng tín dụng
- Tăng trưởng tín dụng đi đôi giữ vững và ổn định chất lượng tín dụng
- Tập trung cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tư nhân, cá thể, hộ gia đình, tăng cường dư nợ có tài sản bảo đảm.
- Luôn sàng lọc khách hàng, hạn chế nợ xấu ở mức thấp nhất
Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT tỉnh Nam Định
- Thẩm định tư cách khách hàng
- Thẩm định tính pháp lý
- Thẩm định về thị trường
3.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra
Hoạt động tín dụng vốn tiềm ẩn nhiều rủi ro, vì thế ngân hàng cần chú trọng đến công tác kiểm tra giám sát trong nội bộ ngân hàng Việc kiểm tra này có thể tiến hành định kỳ hoặc đột xuất theo yêu cầu của hoạt động Những vấn đề cụ thể mà kiểm soát nội bộ phải thường xuyên theo dõi là: cơ cấu rủi ro của ngân hàng có đạt mức như mong muốn hay không, hoạt động của nhân viên cũng như chất lượng của các hệ thống có chấp nhận được hay không
3.2.3 Đẩy mạnh xử lý các khoản nợ xấu
Hiện tại, chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định vẫn còn một số khoản nợ xấu hạch toán ngoại bảng Đây là những khoản nợ từ những năm thời kỳ bao cấp để lại, một số khách hàng đã bị giải thể, chết hoặc bỏ trốn khỏi nơi cư trú, do đó không còn đối tượng để thu hồi nợ Đối với một số khách hàng đang hoạt động, do đây là khoản nợ cho vay theo chỉ định của Chính Phủ, nên thực hiện chủ trương của Chính Phủ khoản nợ trên đã được xử lý hạch toán ngoại bảng, chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định đã chủ động đôn đốc khách hàng tìm mọi nguồn để trả nợ, song hiện doanh nghiệp còn đang gặp nhiều khó khăn nên nguồn trả nợ còn hạn chế.
3.2.4 Tăng cường công tác thẩm định tài sản bảo đảm
Thẩm định về tài sản bảo đảm có ý nghĩa rất quan trọng, trong trường hợp khách hàng không trả được nợ vay, ngân hàng sẽ tiến hành xử tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Do vậy, khi thẩm định về tài sản bảo đảm chi nhánh phải chú trọng vấn đề về tính thanh khoản của tài sản, đồng thời có căn cứ định giá chính xác, đảm bảo khi xử lý tài sản có thể thu hồi nợ gốc, lãi và các chi phí khác.
3.2.5 Nâng cao chất lượng cán bộ ngân hàng
+ Nâng cao phẩm chất đạo đức cách mạng
+ Nâng cao năng lực chuyên môn
+ Nâng cao năng lực tư duy chiến lược
+ Nâng cao năng lực tư duy tổng hợp: tư duy tổng hợp là tổng thể của rất nhiều các yếu tố cả về đạo đức xã hội, trình độ học vấn, văn hoá, kỹ năng giao tiếp, tư duy phân tích v.v
Một số kiến nghị
3.3.1 Đối với NHNN Việt Nam
- Hướng dẫn thi hành kịp thời các chủ trương đường lối của Đảng và Nhà nước về hoạt động ngân hàng.
- Đẩy mạnh công tác kiểm tra, thanh tra giám sát.
3.3.2 Đối với các cấp chính quyền địa phương
- Đối với Uỷ ban nhân dân tỉnh Nam Định: Nhanh chóng triển khai các văn bản chế độ, pháp luận của Nhà nước
- Đối với các cấp chính quyền khác
+ Các cấp chính quyền nên chủ động trong việc phối hợp với ngân hàng để chứng thực hợp đồng bảo đảm, đồng thời chủ động cùng ngân hàng tiến hành các thủ tục pháp lý cần thiết để xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ.
3.3.3 Đối với Ngân hàng công thương Việt Nam
- Ngân hàng công thương Việt Nam nên chủ động giao quyền cho các chi nhánh trong quá trình tiếp cận, xử lý, bán các khoản nợ tồn đọng cho các chi nhánh.
- Đối với các khoản nợ xử lý rủi ro đã hạch toán ngoại bảng trên 5 năm, NHCTViệt Nam sau khi nhận được hồ sơ của các chi nhánh gửi nên chủ động phối hợp với chi nhánh để trình NHNN Việt Nam xoá khoản nợ đó ra khỏi ngoại bảng để lành mạnh hoá tình hình tài chính chó các chi nhánh.
