(Luận văn) ứng dụng hiệp ước basel trong quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại việt nam

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ÐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ng hi ep w n TRẦN THANH THẢO lo ad ju y th yi pl n ua al ỨNG DỤNG HIỆP ƢỚC BASEL TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re Tp Hồ Chí Minh - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ÐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM t to ng - hi ep w TRẦN THANH THẢO n lo ad y th ju ỨNG DỤNG HIỆP ƯỚC BASEL TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM yi pl n ua al n va ll fu m Ngân hàng Mã số: 60340201 oi Chuyên ngành: at nh z z ht vb k jm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC an Lu PGS.TS PHẠM VĂN NĂNG n va ey t re Tp Hồ Chí Minh - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN t to ng hi ep Tôi xin cam đoan nội dung đề tài “Ứng dụng hiệp ước Basel quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam” cơng trình nghiên w cứu riêng thân tôi, hướng dẫn khoa học PGS.TS.Phạm Văn Năng n lo Những thông tin nội dung đề tài dựa nghiên cứu thực tế hoàn toàn ad ju y th với nguồn trích dẫn Luận văn thực nghiêm túc trung thực yi Tôi xin chịu trách nhiệm với cam đoan pl n ua al n va Tp.HCM, ngày 14 tháng 01 năm 2014 Tác giả luận vãn ll fu oi m nh at Trần Thanh Thảo z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to MỤC LỤC ng hi TRANG PHỤ BÌA ep LỜI CAM ĐOAN w MỤC LỤC n lo ad DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU y th DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ ju LỜI MỞ ĐẦU yi pl CHƢƠNG 1: NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ua al ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ HIỆP ƢỚC n BASEL va n 1.1 Những nội dung rủi ro quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ll fu ngân hàng thƣơng mại oi m 1.1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại at nh 1.1.2 Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2 Những nội dung Hiệp ƣớc Basel z z 1.2.1 Hiệp ước Basel I vb jm ht 1.2.1.1 Quá trình đời Hiệp ước Basel I 1.2.1.2 Những nội dung Hiệp ước Basel I k gm 1.2.1.3 Những điểm hạn chế Hiệp ước Basel I 10 l.c 1.2.1.4 Bộ 25 nguyên tắc giám sát ngân hàng 11 om 1.2.2 Hiệp ước Basel II 12 an Lu 1.2.2.1 Những nội dung Hiệp ước Basel II 12 1.2.2.2 Những điểm sửa đổi, cải tiến Hiệp ước Basel II so với Hiệp ước va n Basel I 16 1.2.3.1 Những nội dung bật Basel III 18 ey 1.2.3 Hiệp ước Basel III 17 t re 1.2.2.3 Những hạn chế, vấn đề tồn Basel II 17 1.2.3.2 Những điểm tích cực Basel III so với Basel I, II 20 t to 1.3 Sự cần thiết việc ứng dụng Basel vào công tác quản trị rủi ro hoạt động ng kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 20 hi ep 1.4 Kinh nghiệm vận dụng Hiệp ƣớc Basel nƣớc 21 1.4.1 Tham khảo tình hình nước vận dụng Basel quản trị rủi ro 21 w n 1.4.2 Kế hoạch lộ trình vận dụng 23 lo Kết luận chương 25 ad y th CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG VÀ KHẢ NĂNG ỨNG DỤNG ju HIỆP ƢỚC BASEL TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG KINH yi pl DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 26 ua al 2.1 Thực trạng hoạt động ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 26 n 2.1.1 Tổng quan hệ thống ngân hàng Việt Nam 26 va n 2.1.2 Kết đạt hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 26 ll fu 2.1.3 Những mặt tồn hoạt động ngân hàng thương mại Việt m oi Nam 36 at nh 2.1.3.1 Tỷ lệ nợ xấu cao 36 2.1.3.2 Khả khoản tính bền vững chưa cao 38 z z 2.1.3.3 Cơng tác dự phịng phân tích cịn yếu .38 vb jm ht 2.2 Thực trạng ứng dụng Basel quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 39 k gm 2.2.1 Tỷ lệ an toàn vồn 39 l.c 2.2.2 Quy định trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 42 om 2.3 Những nguyên nhân ảnh hƣởng đến việc ứng dụng Basel ngân hàng an Lu thƣơng mại Việt Nam 44 2.3.1 Nội dung Hiệp ước Basel phức tạp 44 va n 2.3.2 Điều kiện kinh tế - xã hội Việt Nam 44 2.3.3.2 Chưa xây dựng hệ thống sở liệu 45 ey 2.3.3.1 Chưa có văn hướng dẫn việc thực Basel 45 t re 2.3.3 Những nguyên nhân thuộc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 45 2.3.3.3 Nguồn nhân lực 45 t to 2.3.3.4 Thiếu tổ chức xếp hạng tín nhiệm chuyên nghiệp 46 ng Kết luận chương 48 hi ep CHƢƠNG 3: ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG ỨNG DỤNG HIỆP ƢỚC BASEL TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG KINH w DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 49 n lo 3.1 Chuẩn bị điều kiện để áp dụng Basel II, III 49 ad y th 3.2 Phƣơng pháp lộ trình áp dụng 51 ju 3.3 Các giải pháp nâng cao khả ứng dụng Basel quản trị rủi ro yi pl hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 52 ua al 3.3.1 Về phía hỗ trợ nhà nước 52 n 3.3.1.1 Nâng cao trách nhiệm, chất lượng công tác kiểm tra giám sát 52 va n 3.3.1.2 Xây dưng ngày hoàn thiện hệ thống văn pháp luật 52 ll fu 3.3.1.3 Xây dựng hệ thống sở liệu tín dụng khách hàng 53 oi m 3.3.1.4 Quy định chặt xử lý nghiêm vấn đề minh bạch thông tin 53 at nh 3.3.2 Về phía ngân hàng thương mại 54 3.3.2.1 Cải tiến quy trình quản trị rủi ro 54 z z 3.3.2.2 Đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 55 vb jm ht 3.3.2.3 Hoàn thiện phát triển sở hạ tầng, hệ thống công nghệ thông tin 55 3.3.2.4 Đầu tư chi phí cho việc thực 55 k l.c gm 3.3.2.5 Tăng cường sức mạnh tài cho ngân hàng thương mại 56 3.3.2.6 Xây dựng hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân om hàng thương mại 56 an Lu 3.3.2.7 Tái cấu ngân hàng thương mại 57 Kết luận chương 59 va n KẾT LUẬN 60 ey PHỤ LỤC t re TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU t to ng hi Bảng 2.1: Thống kê số tiêu ngân hàng nhà nước Việt Nam 26 ep Bảng 2.2: Một số tiêu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam có hoạt động đầu tư nước ngồi ( tính đến 31/12/2012) 32 w n Bảng 2.3: Hệ số an toàn vốn ngân hàng thương mại Việt Nam 42 lo ad ju y th yi pl al n ua DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ n va ll fu oi m Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng tín dụng hệ thống ngân hàng 29 nh Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng tổng tài sản có TCTD 30 at Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng vốn tự có, vốn điều lệ TCTD 31 z Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 31 z ht vb Biểu đồ 2.5: Tăng trưởng tín dụng 35 k jm Biểu đồ 2.6: Nợ xấu ngân hàng 37 om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to ng BCBS: Ủy ban Basel vè giám sát ngân hàng hi ep CAR: Tỷ lệ thỏa đáng vốn NHNN: Ngân hàng w n lo TCTD: Tổ chức tín dụng ad TMCP: Thương mại cổ phần y th ju RWA: Tài sản tính theo độ rủi ro gia quyền yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re Lời mở đầu t to Lý chọn đề tài ng hi Với xu hướng hội nhập tồn cầu hóa mạnh mẽ, ngành ngân hàng ep xem lĩnh vực nhạy cảm cần phải mở cửa gần hoàn toàn theo w cam kết quốc tế Do cần chủ động sẵn sàng tham gia vào sân n lo chơi quốc tế, biến thách thức thành hội, biến khó khăn thành lợi thế, nâng cao ad lực cạnh tranh với nước, cần phải tuân thủ số điều ước quốc y th tế, để từ có sở so sánh, đánh giá, xếp hạng ngân hàng Việt Nam với ju yi ngân hàng nước bạn pl ua al Một điều ước quốc tế nhà quản trị ngân hàng đặc biệt n quan tâm Hiệp ước quốc tế an toàn vốn hoạt động kinh doanh ngân n va hàng – biết với tên gọi Hiệp ước Basel Hiệp ước nhiều quốc gia ll fu giới áp dụng làm chuẩn mực để đánh giá giám sát hoạt động ngân hàng nước at nh áp dụng vào năm 2013 oi m Hiện nay, Basel có phiên bản, theo dự tính ban đầu phiên Basel z Ở Việt Nam, việc áp dụng Hiệp ước Basel công tác giám sát, quản trị z ngân hàng nhiều vướng mắc, hạn chế, đáp ứng số tiêu chí Tuy vb jm ht nhiên, tương lai, số ngân hàng Việt Nam, đặc biệt ngân hàng có hoạt k động quốc tế cần phải đáp ứng tiêu chí Basel để hồn thiện hệ l.c gm thống quản trị rủi ro ngân hàng mình, đáp ứng nhu cầu hội nhập quốc tế Chính vậy, việc nghiên cứu sâu, nắm hiểu rõ quy định Basel, khó om khăn, vướng mắc, nguyên nhân mà Việt Nam ta không đáp ứng được, an Lu nghiên cứu kinh nghiệm nước khác áp dụng để từ xây dựng lộ trình áp dụng cho hệ thống ngân hàng Việt Nam điều cần thiết lúc Đây n ey t re quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam” va lý chọn đề tài nghiên cứu là: “Ứng dụng Hiệp ước Basel Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu quy định, chuẩn mực Hiệp ước Basel, kinh nghiệm t to vận dụng số nước Phân tích khó khăn việc vận dụng Hiệp ước ng Basel sau xem xét qua tình hình hoạt động hệ thống ngân hàng thương hi ep mại Việt Nam từ kiến nghị số giải pháp để nâng cao khả ứng dụng Basel quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt w Nam đồng thời cố gắng xây dựng lộ trình áp dụng Basel vào hệ thống ngân n lo hàng thương mại Việt Nam thời gian tới ad ju y th Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu yi Hiệp ước Basel có nhiều quy tắc, chuẩn mực liên quan đến việc giám sát pl hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, đề tài xin giới hạn nghiên cứu số al n ua chuẩn mực liên quan đến an toàn vốn n va Phƣơng pháp nghiên cứu ll fu Bài viết sử dụng phương pháp lý thuyết suy luận logic, vật biện chứng, oi m phân tích hoạt động kinh tế, kinh nghiệm, đánh giá thân nhà at nh nghiên cứu … ngồi ra, cịn sử dụng hệ thống sở liệu thứ cấp từ báo cáo z ngành ngân hàng, báo cáo ngân hàng nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần, z số báo, tạp chí kinh tế - ngân hàng, website số ngân hàng thương Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu k jm ht vb mại cổ phần, ngân hàng nhà nước gm l.c Sau trình nghiên cứu góp ý thầy, để hồn thiện om cho đề tài, hy vọng đề tài sử dụng làm tài liệu cho nghiên cứu sâu an Lu ngân hàng thương mại xem xét vận dụng quản trị rủi ro quan quản lý sử dụng nghiên cứu nhằm hồn thiện quy trình tra, n va giám sát hoạt động ngân hàng ey Ngoài phần mở đầu, kết luận, luận văn gồm có ba chương: t re Kết cấu luận văn TÀI LIỆU THAM KHẢO t to ng hi ep Tiếng Việt Bách khoa toàn thư, Danh sách ngân hàng Việt Nam http://vi.wikipedia.org/wiki/Danh_s%C3%A1ch_ng%C3%A2n_h%C3%A0n g_t%E1%BA%A1i_Vi%E1%BB%87t_Nam [Ngày truy cập: tháng 11 năm 2013] Đoàn Ngọc Phúc, Những hạn chế thách thức hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam bối cảnh hội nhập quốc tế, Tạp chí kinh tế số 337, tháng 6/2006 Ngân hàng nhà nước, Hiệp ước Basel khả xử lý ngân hàng lớn, http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vilinks/videtail/vicm101/vict101?dDo cName=CNTHWEBAP01162518138&_afrLoop=1786454875573500&_afr WindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%2 6_afrLoop%3D1786454875573500%26dDocName%3DCNTHWEBAP0116 2518138%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrlstate%3D18u3ocnyui_190 [Ngày truy cập: tháng 11 năm 2013] Ngân hàng nhà nước, Basel: Các nguyên tắc nhằm giám sát có hiệu hoạt động tài vi mơ, http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vilinks/videtail/vicm255/vict255?dDo cName=CNTHWEBAP01162525022&_afrLoop=1788088637643800&_afr WindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%2 6_afrLoop%3D1788088637643800%26dDocName%3DCNTHWEBAP0116 2525022%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrlstate%3D18u3ocnyui_928, [Ngày truy cập: 29 tháng 10 năm 2013] Nguyễn Đức Trung, 2012, An toàn vốn NHTM- Thực trạng Việt Nam giải pháp cho việc áp dụng Hiệp ước tiêu chuẩn vốn Basel II&III (Số 6/2012), http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vilinks/videtail/vicm195/vict195?dDo cName=CNTHWEBAP01162515247&_afrLoop=1786669503600900&_afr WindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%2 6_afrLoop%3D1786669503600900%26dDocName%3DCNTHWEBAP0116 2515247%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrlstate%3D18u3ocnyui_565 [Ngày truy cập: 13 tháng 12 năm 2013] Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN, Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, ngày 19 tháng năm 2005 Quang Hải, 2012, Một số nước bắt đầu xem xét áp dụng Basel III, http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vilinks/videtail/vicm255/vict255?dDo cName=CNTHWEBAP01162511514&_afrLoop=1787061875472700&_afr WindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%2 6_afrLoop%3D1787061875472700%26dDocName%3DCNTHWEBAP0116 2511514%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrlstate%3D18u3ocnyui_686, [Ngày truy cập: 13 tháng 12 năm 2013] w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng hi ep w n Thông tư số 13/2010/TT-NHNN, Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, ngày 20 tháng năm 2010 Văn Thanh, 2012, Trở ngại phát sinh việc áp dụng Basel 3, http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vilinks/videtail/vicm255/vict255?dDo cName=CNTHWEBAP01162511340&_afrLoop=1787066748010700&_afr WindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%2 6_afrLoop%3D1787066748010700%26dDocName%3DCNTHWEBAP0116 2511340%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrlstate%3D18u3ocnyui_807, [Ngày truy cập: 25 tháng 12 năm 2013] 10 VietNamNet, Basel II làm khó dịng vốn vào Việt Nam, ngày 26/01/2005 11 Vneconomy, Những thách thức từ Basel II với ngành ngân hàng, ngày 4/11/2004 lo ad ju y th Tiếng Anh yi 12 Bank for international settlements, 2013, Basel III: The Liquidity Coverage Ratio and liquidity risk monitoring tools, http://www.bis.org/publ/bcbs238.htm [Ngày truy cập: 25 tháng 12 năm 2013] 13 Moody’s analytics, Basel III New Capital and Liquidity Standards – FAQs, http://www.moodysanalytics.com/~/media/Insight/Regulatory/BaselIII/Thought-Leadership/2012/2012-19-01-MA-Basel-III-FAQs.ashx, [Ngày truy cập: tháng 12 năm 2013] pl n ua al n va ll fu m oi 14 Basel committee on banking supervision (June 2004), International Convergene of Capital Measurement and Capital Standards, Bank for International Settlements at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re PHỤ LỤC t to HỆ SỐ RỦI RO CỦA TÀI SẢN CÓ RỦI RO THEO BASEL I ng hi ep Hệ số rủi ro Khoản mục a) Tiền mặt; w b) Tiền gửi ngân hàng nhà nước phủ nước sở đồng tệ n lo ad 0% ju y th c) Các khoản phải địi phủ trung ương ngân hàng trung ương nước thuộc khối OECD; yi d) Các khoản phải đòi đảm bảo khoản phủ trung ương bảo lãnh phủ trung ương nước thuộc khối OECD pl n ua al va a) Khoản phải đòi tổ chức thuộc khu vực kinh tế công nước, ngoại trừ khoản phải địi tổ chức phủ trung ương khoản vay bảo lãnh tổ chức n ll fu oi m 0%, 10%, 20%, 50% (tùy quốc gia) nh at a) Các khoản phải đòi ngân hàng phát triển đa phương khoản phải đòi ngân hàng bảo lãnh bảo đảm chứng khoán ngân hàng phát hành z z jm ht vb k b) Các khoản phải đòi ngân hàng thành lập nước thuộc khối OECD khoản vay bảo lãnh ngân hàng l.c gm c) Các khoản phải đòi ngân hàng thành lập nước ngồi OECD với thời hạn cịn lại năm khoản vay thời hạn lại năm ngân hàng bảo lãnh om 20% an Lu ey t re đ) Các khoản tiền mặt thu n va d) Các khoản phải đòi tổ chức thuộc khu vực công nước ngồi khối OECD , ngoại trừ phủ trung ương khoản vay bảo lãnh tổ chức Khoản mục 50% a) Các khoản vay đảm bảo hoàn toàn tài sản chấp tài sản gắn liền với tài sản chấp t to Hệ số rủi ro ng hi ep w a) Các khoản phải đòi khu vực tư nhân n lo b) Các khoản phải đòi ngân hàng thành lập nước không thuộc khối OECD với thời hạn lại từ năm trở lên ad ju y th yi c) Các khoản phải địi quyền trung ương nước không thuộc khối OECD, trừ trường hợp cho vay đồng tệ nguồn gốc cho vay đồng tệ nước pl n ua al va 100% n d) Các khoản phải địi cơng ty thương mại sỡ hữu khu vực công; ll fu oi m đ) Nhà cửa, đất đai, trồng, trang thiết bị tài sản cố định khác nh at e) Bất động sản khoản đầu tư khác (bao gồm phần vốn góp đầu tư khơng hợp vào công ty khác) z z vb jm ht f) Công cụ vốn phát hành ngân hàng khác (ngoại trừ khoản giảm trừ từ vốn) k g) Tất tài sản khác Nguồn: International Convergence of Capital Measureent & Capital Standards om l.c gm an Lu n va ey t re PHỤ LỤC t to BỘ 25 NGUYÊN TẮC CƠ BẢN VỀ GIÁM SÁT NGÂN HÀNG Nguyên tắc điều kiện cho việc giám sát ngân hàng hiệu quả: nguyên tắc ng - hi ep Một hệ thống giám sát nghiệp vụ ngân hàng có hiệu phải hệ thống phân định rõ trách nhiệm mục tiêu rõ ràng quan tham gia w n trình giám sát ngân hàng Mỗi quan phải có nguồn lực hoạt động đọc lập lo ad phù hợp, phải có khung pháp lý thích hợp cho việc giám sát nghiệp vụ ngân y th hàng, bao gồm điều khoản liên quan đến quyền hạn tổ chức ngân hàng ju công tác giám sát họ, quyền giải vấn đề liên yi pl quan đến việc tuân thủ luật pháp, vấn đề an toàn hoạt động ngân hàng ua al quyền bảo vệ hợp pháp chuyên gia giám sát Đồng thời cần có n quy định cần thiết việc chia sẻ thông tin chuyên gia giám sát việc n fu Nguyên tắc cấp phép cấu: nguyên tắc đến ll - va bảo mật thơng tin oi m Xác định rõ hoạt động tổ chức tài phép thực chịu nh at giám sát Việc hoạt động hình thức danh nghĩa ngân z z hàng cần phải kiểm soát chạt chẽ vb jm ht Cơ quan cấp phép phải trao quyền đưa tiêu chí bác bỏ đơn xin thành lập không đạt yêu cầu Qúa trình cấp phép phải thực cơng đoạn k gm tối thiểu sau: đánh giá cấu sỡ hưu, tổ chức nghiệp vụ ngân hàng, ban giám l.c đốc, cán quản lý chủ chốt, kế hoạch kinh doanh, kiểm soát nội tại, dự báo tình om hình tài tương lai Nếu chủ sở hữu quan mẹ đề xuất ngân chủ nhà an Lu hàng nước ngồi cần phải có cho phép trước chuyên gia giám sát nước ey t re ngân hàng cho bên khác, có quyền thiết lập tiêu chí để rà soát việc n đề xuất việc chuyển quyền sở hữu quyền kiểm soát va Chuyên gia giám sát nghiệp vụ ngân hàng phải quyền rà soát từ chối bổ sung đầu tư lớn ngân hàng, đảm bảo cho chi nhánh cấu t to ngân hàng không bị rủi ro cản trở đến hiệu hoạt động công tác giám sát ng Nguyên tắc quy định yêu cầu thận trọng: nguyên tắc đến 15 hi - ep Đưa yêu cầu vốn an toàn phù hợp cho tất ngân hàng, xác w định rõ khu vực vốn ngân hàng chịu rủi ro Tối thiểu ngân hàng n lo quốc tế, u cầu khơng thấp yêu cầu đưa ad Hiệp ước Basel tài liệu sửa đổi sau y th ju Đánh giá sách, thực tiễn hoạt động, thủ tục cho vay vốn, đầu yi tư, việc kiểm soát vốn vay việc đầu tư ngân hàng pl ua al Đánh giá chất lượng tài sản tính thích hợp điều khoản chống thất n thoát quỹ dự trữ thất thoát khoản vay va n Quy định giám sát việc ngân hàng có bắt buộc phải có quản lý fu ll thông tin nhằm xác định đối tượng vay, đưa hạn chế nghiêm ngặt để m oi tránh tượng ngân hàng tập trung cho số đối tượng vay nhóm đối at nh tượng vay định z Đưa yêu cầu việc cho vay số cơng ty cá nhân z ht vb dựa điều kiện khả việc kéo dài thời hạn vay phải giám sát chặt k jm chẽ gm Ngân hàng chắn phải có sách, biện pháp phù hợp với quy l.c định giám sát, kiểm soát rủi ro quốc gia, rủi ro chuyển dịch hoạt động cho vay om đầu tư quốc tế, đồng thời trì khoản dự trữ phù hợp cho khoản vay an Lu Ngân hàng chắn có hệ thống đo lường, giám sát kiểm soát rủi ro thị trường, biết áp đặt biện pháp hạn chế rủi ro yêu cầu mức vốn tối thiểu n ey t re bảo lãnh va hoạt động tiếp cận với thị trường nhiều rủi ro Ngân hàng chắn thiết lập quy trình quản lý rủi ro tổng thể (bao gồm t to ban quản lý cán phù hợp) phục vụ cho việc xác định, đo lường, giám sát ng kiểm soát rủi ro nắm giữ vốn để ngăn chặn rủi ro xảy hi ep Ngân hàng có buộc phải có hệ thống kiểm sốt nội phù hợp với tính chất quy mô hoạt động họ Hệ thống kiểm soát bao gồm việc w n phân bổ quyền hạn, trách nhiệm, phân định chức tham gia vào hoạt động lo ad ngân hàng, hoạt động quỹ, kiểm tốn tài sản chấp, đảm bảo tính an toàn cho ju y th tài sản ngân hàng, hệ thống kiểm toán nội phù hợp độc lập, biện pháp thích yi hợp đảm bảo việc tn thủ biện pháp kiểm sốt nói với quy định, pl luật lệ khác có liên quan al n ua Ngân hàng có sách thực tiễn chế hoạt động phù hợp, bao va gồm quy định nghiệm ngặt về: hiểu rõ khách hàng, nhằm thúc đẩy tiêu n chuẩn đạo đức nghề nghiệp, trình độ chun mơn ngành tài chính, ngăn ll fu Nguyên tắc giám sát nghiệp vụ ngân hàng: nguyên tắc 16 đến 20 at nh - oi m ngừa phạm pháp xảy vơ tình hay cố ý z Có hình thức giám sát chỗ khơng tạ chỗ z ht vb Thường xuyên liên hệ với Ban giám đốc hiểu rõ hoạt động ngân hàng k gm ngân hàng theo hình thức đơn lẻ tổng hợp jm Xây dựng biện pháp thu thập, rà sốt phân tích báo cáo, thống kê om trực tiếp chỗ kiểm toán viên độc lập l.c Có biện pháp thẩm định độc lập thông tin giám sát thông qua kiểm tra giám sát hoạt động nhóm ngân hàng cách tổng quát an Lu Không ngừng tăng cường lực chuyên gia giám sát việc sách kế tốn, theo phương thức giúp chuyên gia giám sát tiếp ey Mỗi ngân hàng phải có hệ thống lưu trữ tài liệu phù hợp theo yêu cầu t re Nguyên tắc yêu cầu thông tin: nguyên tắc 21 n va - cận thấy tình hình thực tế ngân hàng khả sinh lời nghiệp t to vụ ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng phải thường xuyên đưa kê tài ng phản ánh trung thực tình hình tài với quan tra – giám sát hi ep - Nguyên tắc quyền hạn hợp pháp chuyên gia gám sát: nguyên tắc 22 w Chuyên gia giám sát ngân hàng đưa biện pháp giám sát bắt buộc để có n lo thể đưa hành động can thiệp kịp thời ngân hàng không đáp ứng ad yêu cầu (tỷ lệ vốn tối thiểu, lực người đứng đầu, ), trường y th hợp khẩn cấp, hoạt động can thiệp bao gồm việc thu hồi giấy phép ju yi đề nghị thu hồi giấy phép hoạt động pl Nguyên tắc ngân hàng xuyên biên giới: nguyên tắc 23 đến 25 ua al - n Thực nghiệp vụ giám sát tổng hợp tổ chức ngân hàng có giao dịch n va quốc tế fu ll Thiết lập quan hệ hệ thống trao đổi thông tin với chuyên gia giám sát m oi khác trước tiên chuyên gia giám sát nước sở nh at Yêu cầu ngân hàng nước hoạt động theo tiêu chuẩn cao z với tiêu chuẩn ngân hàng nước z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re PHỤ LỤC t to DANH SÁCH NGÂN HÀNG VIỆT NĂM ng hi Tính đến tháng 07/2013 ep 1.1 Các Ngân hàng sách (Nhà nước) w n lo ad Tên ngân hàng Tên giao dịch tiếng Anh, tên viết tắt Cập nhật đến website ju y th STT Vốn điều lệ tỷ đồng yi pl Ngân hàng Phát triển Việt Nam Vietnam Bank for Social Policies VBSP 15.000 n ua al Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam vbsp.org.vn n va ll fu 10.000 oi m The Vietnam Development Bank vdb.gov.vn VDB nh at 1.2 Hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam z z Tên giao dịch tiếng Anh, tên viết tắt website Abc k jm Quỹ Tín dụng Nhân dân Trung ương Vốn điều lệ tỷ đồng ht Tên ngân hàng vb STT CCF l.c gm 1.112 www.ccf.vn om an Lu 1.3 Ngân hàng thương mại tiếng anh web site ngày ey vốn điều lệ t re Tiếng việt n va STT t to STT vốn điều lệ Tiếng việt tiếng anh web site ngày ng hi ep 9.377 Asia Commercial Bank, ACB acb.com.vn 30/06/2012 Đại Á 3.100 Dai A Bank daiabank.com.vn 19/07/2010 5000 DongA Bank, DAB dongabank.com.vn 12/10/2012 5.335 SeABank seabank.com.vn 31/12/2010 Oceanbank oceanbank.vn 31/08/2010 abbank.vn 11/2011 baca-bank.vn 27/12/2011 gpbank.com.vn 31/12/2010 w Á Châu n lo ad y th Đông Á Đông Nam Á Đại Dương 5.000 An Bình 4.800 ABBank Bắc Á 3.000 NASBank, NASB Dầu khí Tồn Cầu 3.018 GP.Bank Bản Việt 3.000 VIET CAPITAL BANK, VCCB 10 Hàng Hải Việt Nam 8.000 Maritime Bank, MSB msb.com.vn 11 Kỹ Thương Việt Nam 8.788 Techcombank ju yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb gm om l.c vietcapitalbank.com.v 12/11/2010 n an Lu 06/12/2011 n va t re techcombank.com.vn 01/04/2011 ey t to STT vốn điều lệ Tiếng việt tiếng anh web site ngày ng hi ep 12 3.000 KienLongBank kienlongbank.com 12/2010 Nam Á 3.000 Nam A Bank namabank.com.vn 24/10/2011 3.500 NaViBank navibank.com.vn 02/09/2010 5.000 VPBank vpb.com.vn 03/08/2010 HDBank hdbank.com.vn 28/12/2010 Kiên Long w n 13 lo ad Nam Việt 15 Việt Nam Thịnh Vượng 16 Phát Triển Nhà Thành phố Hồ 5.450 Chí Minh 17 Phương Nam 4.000 Southern Bank, PNB 18 Phương Đông 3.400 Orient Commercial Bank, OCB 19 Quân Đội 10.625 Military Bank, MB, http://www.mbbank.c 23/11/2012 om.vn 20 Phương Tây 3.000 Western Bank http://www.westernba 18/02/2011 nk.vn 21 Quốc tế 4.000 VIBBank, VIB http://www.vib.com.v 17/06/2010 n ju y th 14 yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh http://www.southernb 19/12/2011 ank.com.vn/ z z 31/12/2010 k jm ht vb ocb.com.vn om l.c gm an Lu n va ey t re t to STT vốn điều lệ Tiếng việt tiếng anh web site ngày ng hi ep Sài Gòn 22 Sài Gòn, SCB http://www.scb.com.v 09/12/2011 n 3.000 Saigonbank saigonbank.com.vn 31/12/2009/ SHBank, SHB shb.com.vn 12/9/2013 Sacombank http://www.sacomban 09/12/2011 k.com.vn/ w 10.583,8 n lo Sài Gịn Cơng Thương ad 23 ju y th Sài Gòn-Hà Nội 8.866 25 Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín 26 Việt Á 3.000 VietABank, VAB 27 Bảo Việt 3.150 BaoVietBank, BVB 28 Việt Nam Thương Tín 3.000 VietBank 29 Xăng dầu Petrolimex 3.000 Petrolimex Group Bank, PG Bank http://www.pgbank.co 27/9/2010 m.vn 30 Xuất nhập 12.355 Eximbank, EIB http://www.eximbank 19/07/2010 com.vn 31 Bưu Điện Liên 6.460 Việt LienVietPostBank http://www.lienvietpo 29/6/2011 stbank.com.vn yi 24 pl ua al n 10.739 n va ll fu oi m http://www.vietabank 26/07/2010 com.vn/ at nh z z jm ht vb http://www.baovietba 31/12/2011 nk.vn k http://www.vietbank.c 23/09/2010 om.vn om l.c gm an Lu n va ey t re t to STT vốn điều lệ Tiếng việt tiếng anh ngày 29/12/2012 ng web site hi ep 32 5.550 TienPhongBank http://www.tpb.vn Ngoại thương 23.174 Vietcombank vietcombank.com.vn 30/6/2013 3.750 MDB mdb.com.vn Trustbank http://www.trustbank 02/06/2010 com.vn/ Vietinbank http://vietinbank.vn/ 13/07/2013 http://bidv.com.vn// 08/03/2012 Tiên Phong w n 33 lo ad Phát Triển Mê Kơng 35 Đại Tín 36 Công thương 37234 37 Đầu tư 23.012 BIDV 38 Nông nghiệp 29.606 Agribank 39 Phát triển Nhà Đồng 2.708 sông Cửu Long 13/11/2009 ju y th 34 yi pl al n ua 5.000 n va ll fu oi m at nh z z http://mhb.com.vn/ 31/5/2011 l.c gm MHB k jm ht vb http://agribank.com.v 31/12/2011 n// om 1.4 Ngân hàng 100% vốn nước Chi nhánh ngân hàng nước an Lu Việt Nam Deutsche Bank AG, Vietnam http://www.db.com/vietnam/ ey 50,08 http://www.anz.com/vietnam/vn/ t re Deutsche Bank Việt Nam n 3.000 va ANZ Việt Nam Australia And Newzealand Bank t to ANZ Việt Nam 3.000 ng http://www.anz.com/vietnam/vn/ Citibank http://www.citibank.com.vn/ HSBC http://www.hsbc.com.vn Standard Chartered Bank (Vietnam) Limited, Standard Chartered http://www.standardchartered.com/vn/vn Shinhan Vietnam Bank Limited SHBVN http://www.shinhan.com.vn/ Hong Leong Bank Vietnam Limited HLBVN http://www.hlb.com.my/vn/Vietnam/ hi Australia And Newzealand Bank ep Ngân hàng 20 Citibank Việt Nam w n Ngân hàng TNHH thành viên 3.000 HSBC (Việt Nam) lo ad ju y th yi pl Standard Chartered 3.000 n ua al n va ll fu Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt 4.547,1 Nam oi m 3.000 at Ngân hàng Hong Leong Việt Nam nh z z 45 Ca-CIB 10 Mizuho 267 k jm Crédit Agricole http://www.bidc.vn/ ht BIDC vb Ngân hàng Đầu tư Phát triển 28 Campuchia an Lu Sumitomo Mitsui Bank om 12 l.c Tokyo-Mitsubishi 145 UFJ n va 500 UOB http://www.uob.com.sg/ ey http://www.commbank.com.vn/ t re Ngân hàng 13 Commonwealth 28 Bank Việt Nam 14 Ngân hàng United gm 11 http://www.ca-cib.com/globalpresence/vietnam.htm t to ANZ Việt Nam Australia And Newzealand Bank 3.000 http://www.anz.com/vietnam/vn/ ng hi ep w Overseas Bank Việt Nam 1.5 Ngân hàng liên doanh Việt Nam n lo ad y th Tên giao dịch tiếng Anh, tên viết tắt Vốn điều lệ ju Stt Tên ngân hàng Trang chủ yi pl ua al Ngân hàng 165 triệu IVB TNHH Indovina USD 168,5 Ngân hàng Việt triệu - Nga USD Ngân hàng ShinhanVina 4.547,1 tỉ SVB VND VID Public Bank 62,5 triệu VID PB USD Ngân hàng Việt 161 triệu VSB - Thái USD Ngân hàng Việt 10 triệu - Lào USD n n va http://www.indovinabank.com.vn/ ll fu VRB oi m http://www.vrbank.com.vn/ at nh http://www.shinhan.com.vn/ z z jm ht vb http://vsb.com.vn/ k gm http://www.lao-vietbank.com/ om l.c LVB http://www.vidpublicbank.com.vn/ Nguồn: http://vi.wikipedia.org an Lu n va ey t re