(Luận văn) giải pháp hạn chế nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần an bình

LỜI CAM ĐOAN t to ng Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng hi Những thông tin nội dung luận văn dựa nghiên cứu thực tế ep hồn tồn với nguồn trích dẫn w n Tôi xin khẳng định trung thực cam kết lo ad Tác giả đề tài ju y th yi pl n ua al Lữ Khánh Tòng n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re MỤC LỤC t to Trang ng TRANG PHỤ BÌA hi ep LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC w DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT n lo ad DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU y th DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ ju LỜI MỞ ĐẦU yi pl 1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu al ua Mục tiêu nghiên cứu n Phương pháp nghiên cứu va n Đối tượng phạm vi nghiên cứu ll fu Đóng góp luận văn m oi Kết cấu luận at nh CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG z THƯƠNG MẠI z ht vb 1.1 Nợ xấu vấn đề liên quan jm 1.1.1 Khái niệm nợ xấu k 1.1.2 Phân loại nợ xấu gm 1.1.3 Một số tiêu phản ánh nợ xấu om l.c 1.1.4 Nguyên nhân tác động nợ xấu 10 1.1.4.1 Những nguyên nhân dẫn đến nợ xấu .10 a Lu 1.1.4.1 Tác động nợ xấu………… .15 n y te re 1.2.2 Các giải pháp hạn chế nợ xấu ngân hàng thương mại 18 n 1.2.1 Quan niệm hạn chế nợ xấu 17 va 1.2 Các giải pháp hạn chế nợ xấu ngân hàng thương mại 17 1.2.2.1 Tuân thủ thực quy định Luật TCTD quy chế cho vay t to NHNN…………………….………………………………………… … 18 ng 1.2.2.2 Xây dựng hoàn thiện sách tín dụng quy trình cấp tín hi ep dụng……………………… ………………………………………………… 19 1.2.2.3 Nâng cao công tác phân tích, đánh giá khách hàng…….… ……… 19 w n 1.2.2.4 Nâng cao cơng tác phân tích dự án vay vốn khách lo ad hàng…………………………………………………………………….………21 y th 1.2.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín ju dụng………………………………………………………………… …….….23 yi pl 1.2.3.6 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng…………………………… 23 ua al 1.2.3.7 Cần có đội ngũ cán tín dụng chọn lọc…………… …………23 n 1.2.3.8 Xác định khoản vay có vấn đề đưa giải pháp xử lý phù hợp 24 va n 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hạn chế nợ xấu ngân hàng thương ll fu oi m mại 25 1.3.1 Nhân tố chủ quan 25 nh at 1.3.2 Nhân tố khách quan 27 z 1.4 Những nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu vận dụng thực tế 28 z ht vb 1.5 Những nghiên cứu liên quan đến đề tài 32 jm CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG k THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH………………………………………… 35 gm l.c 2.1.Giới thiệu Ngân hàng TMCP An Bình………………………………… 35 om 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình……………35 2.4 Thực trạng cơng tác hạn chế nợ xấu số nguyên nhân dẫn đến nợ n a Lu 2.3 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP An Bình 37 va xấu Ngân hàng TMCP An Bình 43 n 2.4.1.2 Quy trình tín dụng 46 y 2.4.1.1 Chính sách tín dụng .43 te re 2.4.1 Thực trạng công tác hạn chế nợ xấu ABBANK 43 2.4.1.3 Cơ chế cảnh báo, nhận dạng rủi ro quy trình giám sát tín dụng 48 t to 2.4.2 Một số nguyên nhân nợ xấu Ngân hàng TMCP An Bình …… 50 ng 2.5 Đánh giá thực trạng công tác hạn chế nợ xấu hoạt động tín dụng hi ep Ngân hàng TMCP An Bình 54 2.5.1 Những kết đạt 54 w n 2.5.2.Những hạn chế nguyên nhân hạn chế 55 lo CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG ad y th THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH………… ……………….…………… 59 ju 3.1 Kế hoạch mục tiêu phát triển Ngân hàng TMCP An Bình .59 yi pl 3.1.1 Kế hoạch kinh doanh năm 2014 59 ua al 3.1.2 Mục tiêu chiến lược ABBANK đến 2018 60 n 3.2 Các giải pháp nâng cao hiệu công tác hạn chế nợ xấu Ngân va n hàng TMCP An Bình 61 ll fu 3.2.1 Hiện đại hóa nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng 61 oi m 3.2.2 Xây dựng hệ thống nhận diện, cảnh báo sớm khoản nợ xấu at nh thông qua việc hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội nâng cao vai trò kiểm tra, giám sát tín dụng 62 z z 3.2.3 Hồn thiện sách tín dụng nâng cao tính tn thủ quy trình tín vb ht dụng .64 jm k 3.2.4 Nâng cao chất lượng, rèn luyện đạo đức nhân làm cơng tác tín gm dụng .65 l.c 3.3 Xây dựng Trung tâm hỗ trợ tín dụng – Giải pháp hạn chế nợ xấu từ om gợi ý nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu 67 a Lu 3.4 Một số kiến nghị……………… …………………………………………… 68 n 3.4.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 68 y te re 3.4.1.2 Tăng cường công tác tra, giám sát 69 n luật ngân hàng 68 va 3.4.1.1 Nâng cao vai trị quản lý, điều hành hồn thiện hệ thống văn pháp 3.4.1.3 Thiết lập kênh thông tin đáng tin cậy cho hệ thống ngân t to hàng 70 ng 3.4.2 Kiến nghị Chính phủ quan quản lý Nhà nươc .71 hi ep KẾT LUẬN 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 w n PHỤ LỤC lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to Tiếng Việt ng CBTD: Cán tín dụng hi ep CV QHKH: Chuyên viên quan hệ khách hàng CV QLTD: Chuyên viên quản lý tín dụng w DPRR: Dự phòng rủi ro n lo ĐVKD: Đơn vị kinh doanh ad y th HĐQT: Hội đồng quản trị ju NHNN: Ngân hàng Nhà nước yi pl NHTM: Ngân hàng thương mại ll nh Tiếng Anh oi m TSBĐ: Tài sản bảo đảm fu TMCP: Thương mại cổ phần n va TCTD: Tổ chức tín dụng n PGD: Phòng giao dịch ua al NQH: Nợ hạn at ABBANK (An Binh Commercial Join Stock Bank): Ngân hàng thương mại cổ phần z z An Bình vb ht AMC (Assets Management Company): Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản jm k BCBS (Basel Committee on Banking Supervisor): Ủy ban Basel giám sát ngân y thương mại Việt Nam te re VCCI (Vietnam Chamber of Commerce anh Industry): Phịng cơng nghiệp n VAS (Vietnam Accounting Standards): Chuẩn mực kế toán Việt Nam va IAS (International Accounting Standards): Chuẩn mực kế toán quốc tế n IMF (International Monetary Fund): Quỹ tiền tệ quốc tế a Lu SMEs (Small anh Medium Enterprise): Doanh nghiệp vừa nhỏ om NPL (Non-performing Loan): Nợ xấu l.c CIC (Credit Information Center): Trung tâm thơng tin tín dụng gm hàng t to ng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU hi ep Bảng Tên bảng w Bảng 2.1 n lo Cơ cấu dư nợ khách hàng theo định hướng 2014 45 Kết khảo sát nguyên nhân nợ hạn ABBANK 51 ad Bảng 2.2 Trang ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ t to ng Biểu đồ Tên biểu đồ hi ep Biểu đồ 2.1 w Biểu đồ 2.2 Trang 36 Cơ cấu cho vay theo thời hạn 37 Tổng nợ xấu ABBANK qua năm 38 n Tình hình cho vay ABBANK qua năm lo ad Biểu đồ 2.3 y th Tỷ lệ nợ xấu ABBANK qua năm 39 ju Biểu đồ 2.4 yi Dự phòng rủi ro ABBANK qua năm Biểu đồ 2.6 Cơ cấu nợ xấu theo nhóm Biểu đồ 2.7 Cơ cấu nợ xấu theo đối tượng cho vay Biểu đồ 2.8 Cơ cấu nợ xấu theo thời hạn vay 40 pl Biểu đồ 2.5 ua al 41 n va n 41 ll fu oi m 42 at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re t to PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài ng hi ep Trong những thập kỷ gần xu hướng tự hố, tồn cầu hố kinh tế quốc tế hố luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng Và w hoạt động kinh doanh trở lên phức tạp hơn, áp lực cạnh tranh ngân n lo hàng trở lên gay gắt hơn, đồng thời mức độ rủi ro tăng lên Với vai trò ad y th trung gian tài quan trọng trình luân chuyển vốn kinh tế, ju tác động tiêu cực ngân hàng gây hậu khó yi lường Trong nợ xấu yếu tố cần đặc biệt quan tâm, nợ xấu ngân pl ua al hàng xem nguyên nhân gây tắc nghẽn lưu thông lành mạnh n kinh tế, gây an toàn cho hệ thống ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu cao không n va ảnh hưởng đến thân ngân hàng mà có nguy gây khủng hoảng cho ll fu hệ thống kinh tế Do vậy, công tác hạn chế xử lý nợ xấu chiếm vai oi m trị vơ quan trọng, đảm bảo cho vận hành an toàn ngân hàng, nâng cao nh chất lượng tín dụng, giảm tới mức thấp tổn thất cho ngân hàng at Với tốc độ tăng trưởng cao ABBANK thời gian qua bối z z cảnh kinh tế không ổn định, trì trệ ảnh hưởng nhiều đến hiệu hoạt vb ht động kinh doanh Trong đó, tình trạng nợ hạn, nợ xấu trở thành vấn đề cộm jm Trước đề cập tính chất thiết yếu phòng ngừa hạn chế nợ xấu k gm kinh doanh ngân hàng việc chọn đề tài “GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU Mục tiêu nghiên cứu a Lu om nghiệp cao học cấp thiết đáp ứng yêu cầu đặt thực tiễn l.c TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH” cho luận văn tốt n - Nghiên cứu hệ thống hóa sở lý luận nợ xấu, nợ xấu biện pháp y te re chế nợ xấu nợ xấu ABBANK n - Phân tích thực trạng nguyên nhân gây nợ xấu, thực trạng hạn va hạn chế nợ xấu nợ xấu Ngân hàng thương mại - Đề xuất giải pháp hạn chế nợ xấu, đảm bảo cho hoạt động ngân hàng t to hiệu phát triển bền vững ng Để thực hiện m ục tiêu nghiên cứu đề tài , cần tập trung giải quyết các câu hi ep hỏi sau: - Cơ sở khoa học cho vấn đề hạn chế nợ xấu ABBANK là gì? w n - Thực trạng nợ xấu hoạt động hạn chế nợ xấu ABBANK lo ad nào? yi Phương pháp nghiên cứu pl ju gì? y th - Để nâng cao hi ệu hoạt động hạn chế nợ xấu ABBANK cần phải làm ua al - Phương pháp thu thập số liệu n Các số liệu thống kê phần lớn tác giả thu thập q trình cơng tác va n ABBANK Ngoài các tài liệu, số liệu thứ cấp có liên quan đến đề tài còn đư ợc ll fu thu thập thông qua ấn phẩm, tài liệu, báo cáo của Ngành ngân hàng oi m Bộ, Ngành khác có liên quan nh - Phương pháp phân tích xử lý thơng tin at Số liệu sau thu thập thống kê, tổng hợp để phân tích, đánh giá, z z đồng thời sử dụng bảng, biểu đồ để minh hoạ cho nội dung phân tích vb ht Ngồi ra, phương pháp điều tra khảo sát điển hình thơng qua bảng câu hỏi gm Đối tượng phạm vi nghiên cứu k jm sử dụng để hỗ trợ cho vấn đề nghiên cứu đề tài l.c Đối tượng nghiên cứu: luận văn tập trung nghiên cứu lý thuyết hạn chế nợ om xấu ngân hàng thương mại thực trạng hạn chế nợ xấu ABBANK y hàng thương mại te re - Lý luận: Hệ thống hóa lý thuyết nợ xấu hạn chế nợ xấu ngân n Đóng góp luận văn va n phạm vi ABBANK giai đoạn 2009-2013 a Lu Phạm vi nghiên cứu: tác giả tập trung nghiên cứu thực trạng hạn chế nợ xấu 79 - Các tiêu tài khách hàng (về khả sinh lời, khả toán, t to tỷ lệ nợ vốn dòng tiền) khả trả nợ khách hàng bị suy giảm ng liên tục có biến động lớn theo chiều hướng suy giảm; hi ep - Khách hàng không cung cấp đầy đủ, kịp thời trung thực thơng tin tài theo u cầu tổ chức tín dụng để đánh giá khả trả nợ khách hàng.” w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re 80 PHỤ LỤC t to PHIẾU KHẢO SÁT VỀ NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN ng hi HÀNG TMCP AN BÌNH ep Kính gửi anh/chị Hiện thực đề tài nghiên cứu “Giải pháp hạn chế nợ xấu Ngân hàng TMCP An Bình” Thơng qua việc nghiên cứu w n nguyên nhân dẫn đến nợ xấu để từ đưa giải pháp phù hợp nhằm hạn chế lo ad nợ xấu phát sinh, đảm bảo cho phát triển bền vựng hoạt động ngân hàng ju y th Tôi xin cam kết thông tin anh/chị sử dụng nhằm mục đích yi nghiên cứu đề tài Các thông tin giữ bí mật cung cấp cho pl thầy kiểm chứng có u cầu al n ua Xin lưu ý khơng có câu trả lời hay sai, tất ý kiến có va giá trị hữu ích cho việc khảo sát, nghiên cứu n Các nguyên nhân gây nợ xấu ABBANK thời gian qua fu ll Để trả lời anh/chị thực mô tả mức độ đồng ý từ hồn tồn khơng m oi khơng ý đến hồn tồn đồng ý (1: Hồn tồn khơng đồng ý, 2: Khơng đồng ý, 3: at nh Bình thường, 4: Đồng ý, 5: Hoàn toàn đồng ý) z Mức độ đánh giá z (Từ đến 5) n va y te re Chính sách tín dụng chưa rõ ràng, chưa phù hợp với chiến lược phát triển n a Lu Đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng om l.c Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Ngân hàng chưa chặt chẽ, thường xuyên gm Trình độ nghiệp vụ chun mơn cán tín dụng phận liên quan cịn hạn chế k Nhóm ngun nhân từ phía Ngân hàng jm ht vb Các nguyên nhân 81 Quy trình tín dụng chưa tốt Chưa thn thủ tốt quy trình, sách, quy chế cho vay q trình cấp tín dụng thời kỳ t to ng hi ep w n Thiếu thơng tin cần thiết, xác khách hàng (tình hình tài chính, lịch sử tín dụng ) lo ad y th Nhóm nguyên nhân từ phía khách hàng Năng lực tài hạn chế Trình độ, lực quản lý kinh doanh yếu người vay Rủi ro đạo đức người vay (không trung thực, cung cấp thông tin sai lệch, lừa đảo ) Khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích cam kết ju yi pl n ua al n va ll fu oi m k Nhóm ngun nhân khách quan n va Mơi trường trị-pháp luật khơng ổn định n a Lu Mơi trường kinh tế (sự bất ổn, suy thối, cạnh tranh gay gắt hoạt động ngân hàng ) om l.c gm Có tranh chấp mặt pháp lý jm ht Tài sản đảm bảo khó định giá, tính khả mại thấp vb z Sự biến động giá trị tài sản đảm bảo theo chiều hướng bất lợi z at nh Nhóm ngun nhân từ phía tài sản đảm bảo y te re 82 Môi trường tự nhiên bất lợi (thiên tại, lũ lụt, dịch bệnh ) t to ng hi ep Các nguyên nhân khác gây nợ xấu ABBANK theo ý kiến anh/chị (nếu có): w n lo ad y th ju Phịng/Bộ phận cơng tác anh/chị: yi □ Quan hệ khách hàng □ Hỗ trợ tín dụng □ Quản lý rủi ro □ Xử lý nợ □ Khác: pl n ua al n va fu ll Số năm công tác anh/chị ABBANK: m oi □ Dưới năm □ Từ đến năm □ Trên năm at z z ht vb □ Chuyên viên/Trưởng phận □ Trưởng/Phó Phịng □ Giám đốc/Phó Giám Đốc nh Chức danh anh/chị: k jm om l.c gm Xin chân thành cảm ơn anh/chị nhiệt tình hỗ trợ! n a Lu n va y te re 83 PHỤ LỤC t to ng QUY TRÌNH THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ KIỂM SỐT TÍN DỤNG, BẢO LÃNH, GIẢI NGÂN TẬP TRUNG TẠI TRUNG TÂM HỖ TRỢ TÍN DỤNG hi ep w A Lưu đồ thực n lo ad LƯU ĐỒ Thực ju y th Trách nhiệm Nhu cầu KH (*) yi Khách hàng Tham chiếu pl al Tiếp nhận Chưa phù hợp Mục B.I.1.1, 2.1,2.2,2.3, 2.4, 3.1; va CV HTTD Kiểm tra hồ sơ n Mục B.II.1; Muc BIII.1.1 Từ chối ll fu CHI NHÁNH n ua CV QHKH Cấp có thẩm quyền Mục B.I.3.2, Mục B.II.2; Mục B.III.1.2 nh Đồng ý oi m Phê duyệt hồ sơ Tổng hợp chuyển hồ sơ TT HTTD z Từ chối z Hồ sơ giải ngân (Phịng HTGN) k jm Hồ sơ tín dụng (Phịng KSTD) ht Hồ sơ bảo lãnh (Phòng Bảo lãnh) vb Hệ thống LCCT Email / Fax (có testkey) Mục B.I.1.2, 3.3; Mục B.II.3; Mục B.III.1.3 at CV HTTD Từ chối Bổ sung/hoàn thiện hồ sơ (nếu cần) Mục B.I 3.5; B.II.1.5 Mục B.I.1.5 ; B.II.4; B.III.1.5 y CV HTTD Liệt kê hồ sơ / chấm chứng từ cuối ngày te re CHI NHÁNH Thơng báo giao dịch hồn tất n va Đồng ý CV phòng nghiệp vụ Mục B.I.1.4; 3.4; Mục B.II.3.2; Mục B.III.1.4 n Kiểm soát phê duyệt a Lu TT HTTD om Giám đốc Trung tâm/Người UQ phòng nghiệp vụ l.c Soạn hợp đồng,xuất/nhập TSBĐ, Mở Hạn mức/ Soạn thư BL / Giải ngân, Hạch toán T24 Mục B.I.1.3, 3.4; Mục B.II.4; Mục B.III.1.4 Đầy đủ gm Tiếp nhận kiểm tra hồ sơ CV phòng nghiệp vụ 84 t to B Diễn giải lưu đồ ng hi I QUY TRÌNH KIỂM SỐT TÍN DỤNG TẬP TRUNG ep Quy trình soạn thảo hợp đồng, hoàn thiện hồ sơ TSBĐ w 1.1 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ tín dụng phê duyệt Sau hồ sơ tín dụng phê duyệt từ cấp thẩm quyền, CV HTTD chịu trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ tính đầy đủ hồ sơ theo quy định n lo - ad Sau nhận được h sơ đầy đủ, hợp lệ với quy định hành ABBANK phê duyệt cấp tín dụng, CV HTTD nhập thơng tin hệ thống LCCT cho nhu cầu tương ứng để chuyển lên TT HTTD - Trường hợp hồ sơ yêu cầu chưa đầy đủ, chưa phù hợp, CV HTTD chuyển lại hồ sơ cho KH/CV QHKH (nếu cần) để điều chỉnh, bổ sung ju y th - yi pl n ua al n va 1.2 Tổng hợp, chuyển hồ sơ TT HTTD CN gửi hồ sơ TT HTTD qua hệ thống luân chuyển chứng từ nội (hoặc fax/email có testkey) Bộ hồ sơ gồm có: - Đề nghị soạn thảo/điều chỉnh hợp đồng và văn b KSTD/01) - Phê duyệt cấp tín dụng cấp có thẩm quyền - Trường hợp phê duyệt có dẫn chiếu đến đề xuất của Ban tín dụng Chi nhánh Báo cáo thẩm định CN/PGD thì CN bổ sung thêm các hồ sơ này - Báo cáo thẩm định tài sản đảm bảo chứng từ liên quan đến quyền sở hữu/quyền sử dụng TSBĐ - Hồ sơ pháp lý bên cấp tín dụng chủ tài sản (đối với trường hợp tài sản chấp bên thứ 3) - Hợp đồng tín dụng , hợp đồng bảo đảm , đơn đăng ký giao dịch bảo đảm của TSBĐ đã thế chấp /cầm cố tại ABBANK (áp dụng cho trường hợp ều chỉnh hợp đồng) - Các chứng từ liên quan khác theo phê duyệt ll fu - oi m at nh ản liên quan (mẫu z z ht vb , k jm om l.c gm n a Lu n va y te re 85 1.3 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ soạn thảo TT HTTD t to CV KSTD tiếp nhận Đề nghị soạn thảo/điều chỉnh h ợp đồng và văn b ản liên quan kèm hồ sơ từ CN - CV KSTD kiểm tra việc tuân thủ quy định cấp tín dụng hiện hành tại ABBANK chứng từ CN cung cấp - Trường hợp hồ sơ cung cấp chưa đầy đủ/phù hợp: CV KSTD thông báo và yêu cầu CN/PGD bổ sung theo quy định ng - hi ep w n lo Trường hợp hồ sơ cung cấp đầy đủ/phù hợp: CV KSTD tiến hành soạn thảo hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay, đơn đăng ký giao dịch bảo đảm, Công văn ngăn chặn (nếu cần) theo quy định ABBANK thời kỳ ad - ju y th yi pl Việc thực soạn thảo hợp đồng, chứng từ có liên quan đến khoản cấp tín dụng thực theo nguyên tắc: n ua al - Điền đầy đủ thơng tin cần thiết fu • n va • Theo mẫu biểu quy định ABBANK ll • Liệt kê điều kiện theo nội dung phê duyệt vào hợp đồng cấp tín dụng Hợp đồng bảo đảm, chứng từ khác có liên quan nhằm đảm bảo điều kiện ràng buộc KH phải thực phải có đầy đủ chữ ký chủ thể liên quan oi m at nh z CV KSTD trình GĐ TT HTTD/người UQ để kiểm soát hợp đồng, văn bản, chứng từ có liên quan sau soạn thảo z - ht vb k jm 1.4 Kiểm soát phê duyệt GĐ TT HTTD/người ủy quyền kiểm tra tồn hồ sơ, Testkey (nếu có) - Nếu phát nội dung hồ sơ thiếu sai lệch, GĐ TT HTTD/người ủy quyền trả lại CV điều chỉnh cho phù hợp - Nếu nội dung yêu cầu CN đúng, phù hợp, GĐ TT HTTD/người ủy quyền phê duyệt om l.c gm - n a Lu y te re Sau nhận hồ sơ TT HTTD soạn thảo chuyển qua hệ thống luân chuyển chứng từ, CV HTTD in hồ sơ, kiểm tra trình Giám đ ốc CN/người ủy quyền ký kết hợp đồng, văn liên quan theo ủy quyền Tổng Giám đốc thời kỳ n - va 1.5 Thực ký kết, hoàn thiện hồ sơ tín dụng và TSBĐ 86 Trường hợp CV HTTD phát hiện hồ sơ có sai sót thì chuyển về TT HTTD chỉnh sửa cho phù hợp - CN cùng KH thực hiện ký kết các hợp đồng , các văn bản có liên quan tại Ngân hàng (đối với TSBĐ k hông phải công chứng thế chấp ) hoặc tại Phòng công chứng (đối với TSBĐ phải công chứng thế chấp ), thực hiện thủ tục công chứng hợp đồng thế chấp , đăng ký giao dịch bảo đảm và /hoặc thực hiện các thủ tục phong tỏa, ngăn chặn (nếu có) theo quy định ABBANK ban hành t ừng thời kỳ t to - ng hi ep w n lo ad Cán quản lý dấu CN kiểm tra hợp đồng theo mã hồ sơ hệ thống luân chuyển chứng từ nội bộ, khớp đầy đủ chữ ký mẫu chữ ký thẩm quyền ký theo quy định đóng dấu, khơng trả lại CV HTTD; - Trường hợp CN cùng KH thực hiện ký kết các hợp đồng tại Phòng công chứng và/hoặc đăng ký giao dịch bảo đảm tại quan đăng ký mà Công ch ứng viên và/hoặc quan đăng ký giao dịch bảo đảm không đồng ý nội dung ABBANK soạn thảo và yêu c ầu sửa đổi: CN chuyển yêu cầu bổ sung /sửa đổi hợp đồng về TT HTTD qua hệ thống LCCT kèm theo công văn của Phòng công chứng /cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm (nếu có) ju y th - yi pl n ua al n va ll fu oi m z 2.1 Nhập kho quỹ và nhập ngoại bảng TSBĐ at nh Nhập/xuất, thay đổi giá trị tài sản bảo đảm Sau lập biên giao nhận giấy tờ sở hữu/sử dụng TSBĐ với chủ tài sản hoàn thành thủ tục chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm, CV HTTD thực nhập kho tài sản đảm bảo CN theo mẫu KSTD/04 - CV HTTD gửi scan màu Biên giao nhận kiêm Phiếu nhập kho giấy tờ TSBĐ có xác nhận CV HTTD/CV QHKH, Cán quỹ, TP tín dụng/Trưởng PGD/Giám Đốc CN TT HTTD qua hệ thống luân chuyển chứng từ (hoặc fax/email có testkey) kèm theo - CV KSTD thực hiện đối chiếu văn TT HTTD soạn thảo trước với Hợp đồng/văn liên quan CN gửi có đầy đủ chữ ký xác nhận khách hàng, đại diện CN - Trường hợp hồ sơ đầy đủ hợp lệ, CV KSTD thực hiện h ạch toán nhập ngoại bảng TSBĐ hệ thớng T24, scan phiếu hạch tốn nhập ngoại bảng có đầy đủ chữ ký của CV KSTD và GĐ TT HTTD /người ủy quyền, chuyển về CN thông qua hệ thống LCCT fax/email có testkey z - ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re 87 2.2 Thay đổi giá trị TSBĐ t to - ng Trung tâm hạch toán tăng/giảm giá trị TSBĐ theo Đề nghị CN quy định ABBANK thời kỳ Hướng dẫn hạch toán TSBĐ hi ep 2.3 Giải chấp tài sản khơng cịn đảm bảo nghĩa vụ - w n CV HTTD thực hiện kiểm tra dư n ợ, số dư bảo lãnh, L/C tất nghĩa vụ khác (nếu có) của KH t ại ABBANK, đảm bảo tài sản xem xét giải chấp không còn đảm bảo cho bất kỳ nghĩa vụ nào của KH tại ABBANK lo ad CV HTTD gửi B ản scan màu Biên giao nhận kiêm Phiếu xuất kho giấy tờ TSBĐ có chữ ký xác nhận CV HTTD, TP/PP tín dụng/Trưởng PGD Giám Đốc CN về TT HTTD thông qua hệ thống LCCT (hoặc fax /email có testkey) - CV KSTD thực hiện h ạch toán xuất ngoại bảng tài sản đảm bảo T24 trình GĐ TT HTTD/người ủy phê duyệt - GĐ TT HTTD/người ủy quyền kiểm tra phê duyệt: tương tự mục B.I.1.4 - CV KSTD scan phiếu h ạch toán xuất ngoại bảng tài sản có đầy đủ chữ ký của CV KSTD và GĐ TT HTTD /người ủy quyền chuyển về CN thông qua hệ thống LCCT - CV HTTD in phiếu hạch toán xuất ngoại bảng có đầy đủ chữ ký của CV KSTD và GĐ TT HTTD /người ủy quyền từ hệ thống LCCT , chuyển cán bộ kho quỹ kèm Biên b ản giao nhận kiêm Phiếu xuất kho giấy tờ TSBĐ (mẫu KSTD/05) để thực hiện xu ất giấy tờ quyền sử dụng/sở hữu TSBĐ Kho quỹ - CV HTTD lập ký thông báo gi ải chấp TSBĐ, đơn xóa đăng ký giao dịch bảo đảm, thông báo giải tỏa , thông báo xóa ngăn chặn g ửi Cơ quan Nhà nước có liên quan (nếu có) - CV HTTD thực hiện hồn trả giấy tờ văn giải chấp liên quan đến TSBĐ cho chủ tài sản theo quy định hiện hành của ABBANK - CV HTTD lưu trữ hồ sơ theo quy định ju y th - yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu y te re Quy trình CN đề nghị TT HTTD thực việc soạn thảo bước thực tương tự hồ sơ phát sinh mới/sửa đổi, bổ sung nội dung hợp đồng n - va 2.4 Giải chấp thay tài sản khác 88 Các thủ tục soạn thảo, ký kết hợp đồng, nhập kho/ nhập ngoại bảng TSBĐ mới : tương tự mục B.I.1.3 - CV HTTD kiểm tra việc hoàn tất thủ tục liên quan đến TSBĐ theo điều kiện phê duyệt liên quan và theo quy định ABBANK, quy định pháp luật - Các thủ tục xuất ngoại bảng/xuất kho TSBĐ cũ: tương tự mục B.I.2.3 - Sau TT HTTD nhập /xuất ngoại bảng tài sản đảm bảo T24, CV HTTD thực hiện các th ủ tục hoàn trả giấy tờ liên quan đến TSBĐ cần giải chấp tương tự mục B.I.2.3 t to - ng hi ep w n lo ad Điều chỉnh khác T 24: vào phê duyệt thủ tục hốn đổi TSBĐ hồn tất, CV HTTD tiến hành đề nghị TT HTTD điều chỉnh hạn mức giao dịch có liên quan (LD/MD/…….) - CV HTTD lưu trữ hồ sơ theo quy định ju y th - yi pl ua al n Quy trình khai báo hạn mức hệ thống T24 va n 3.1 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ tín dụng đã được phê duyệt, ký kết ll fu Tương tự mục B.I.1.1 - m oi 3.2 Tổng hợp, chuyển hồ sơ TT HTTD nh at CN/PGD gửi hồ sơ TT HTTD qua hệ thống luân chuyển chứng từ nội (hoặc fax/email có testkey) Bộ hồ sơ gồm có: z Bản scan màu Đề nghị mở/sửa đổi h ạn mức T24 có chữ ký xác nhận CV HTTD, Trưởng phịng tín dụng/Trưởng PGD Giám đốc CN - Bản scan màu Hợp đồng cấp tín dụng/bảo lãnh/L/C Hợp đồng sửa đổi, phụ lục Hợp đồng ký kết đầy đủ, hợp lệ (nếu có) - Các loại cam kết của khách hàng và các hồ sơ , chứng từ khác có liên quan theo phê duyệt của cấp có thầm quyền z - ht vb k jm om l.c gm CV KSTD TT HTTD tiếp nhận Hồ sơ mở /sửa đổi h ạn mức từ CN chịu trách nhiệm kiểm tra việc tuân thủ quy định cấp tín dụng hiện hành tại ABBANK Các nội dung kiểm tra gồm: Đề nghị mở/sửa đởi hạn mức có đầy đủ testkey (nếu chuyển đường fax/email), đầy đủ chữ ký cấp thẩm quyền; Các Hợp đồng/văn TT HTTD soạn thảo trước phải phù hợp với Hợp đồng có đầy đủ chữ ký xác nhận khách hàng, ngân hàng CN n - a Lu 3.3 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ mở/sửa đổi hạn mức hạch toán T24 n va y te re 89 t to gửi; Hồ sơ đầy đủ, hợp lệ theo phê duyệt tuân thủ các Quy đ ịnh cấp tín dụng hành ABBANK ng Nếu hồ sơ không đầy đủ, hợp lệ, CV KSTD yêu cầu CN sửa đổi và/hoặc bổ sung - Khi hồ sơ mở /sửa đổi h ạn mức đầy đủ, hợp lệ testkey (nếu có), CV KSTD tiến hành hạch tốn mở /sửa đởi h ạn mức hệ thớng T 24 và chuy ển cấp có thẩm quyền phê duyệt hi - ep w n lo ad 3.4 Kiểm soát và phê duyệt: Tương tự mục B.I.1.4 ju y th - yi 3.5 Thông báo giao dịch hoàn tất và lưu chứng từ Khi giao dịch phê duyệt, CV KSTD thơng báo giao dịch hồn tất CN thông qua hệ thống luân chuyển chứng từ - Cuối ngày làm việc, CV KSTD in liệt kê giao dịch hệ thống T24, tiến hành rà soát hồ sơ chuyển KSV kiểm soát trước lưu chứng từ theo quy định pl - n ua al n va fu ll II QUY TRÌNH BẢO LÃNH TẬP TRUNG m oi Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ trình phê duyệt z z Tổng hợp, chuyển hồ sơ TT HTTD at Tương tự mục B.I.1.1 nh - ht vb CV HTTD gửi hồ sơ TT HTTD qua hệ thống LCCT nội (hoặc mail/fax có testkey) om l.c Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ phát hành/tu chỉnh/chấm dứt bảo lãnh: gm 3.1 Phát hành/tu chỉnh/chấm dứt bảo lãnh k jm Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ hạch toán TT HTTD n a Lu - CVBL TT HTTD tiếp nhận Hồ sơ yêu cầu phát hành/ tu chỉnh /chấm dứt bảo lãnh từ CN chịu trách nhiệm kiểm tra việc tuân thủ quy định phát hành bảo lãnh nước Các nội dung kiểm tra gồm: “Đề nghị phát hành/tu chỉnh/chấm dứt BL” có đầy đủ mã hạn mức, testkey (nếu có), hồ sơ đầy đủ, hợp lệ theo phê duyệt của cấp có thẩm quyền tuân thủ Quy định thực nghiệp vụ bảo lãnh hành ABBANK n va y te re - Nếu hồ sơ không đầy đủ, hợp lệ, CVBL yêu cầu CN sửa đổi, bổ sung Mọi sửa đổi, bổ sung hồ sơ phát hành/ tu chỉnh /chấm dứt bảo lãnh từ 90 t to khách hàng phải khách hàng thực (CVBL không phép tự ý điều chỉnh, bổ sung hồ sơ CN) ng - Nếu hồ sơ đầy đ ủ, hợp lệ, CVBL soạn thư bảo lãnh, hạch toán T24 chuyển cấp có thẩm quyền phê duyệt hi ep 3.2 Kiểm soát phê duyệt w Tương tự B.I.1.4 n - lo ad Hoàn thiện hồ sơ CN ju y th In ký CTBL yi Thực nghĩa vụ bảo lãnh (nếu có) pl 5.1 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh tại CN: al CV HTTD/CV QHKH tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh từ Bên nhận bảo lãnh: Văn yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh, CTBL gốc văn kèm theo (nếu có) Bên nhận bảo lãnh xuất trình: nội dung cần kiểm tra theo Quy định thực nghiệp vụ bảo lãnh ABBANK ban hành thời kỳ Hướng dẫn cấp bảo lãnh nước KHDN Khối KHDN ban hành KHCN Khối KHCN ban hành - Trường hợp hồ sơ yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh phù hợp: CV QHKH gửi "Thông báo (V/v thực nghĩa vụ bảo lãnh)" cho KH Bên bảo đảm (nếu có) Thời gian gửi mẫu Thông báo thực theo Hướng dẫn KHDN, KHCN thời kỳ - Trường hợp hồ sơ yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh không phù hợp theo quy định, CV HTTD/CV QHKH trả hồ sơ cho bên nhận bảo lãnh n ua - n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm CV HTTD gửi TT HTTD chứng từ bao gồm: n a Lu  Văn yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh; om l.c - gm 5.2 Chuyển hồ sơ TT HTTD: y te re  Các hồ sơ có liên quan đến yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh n  Đề nghị hoàn trả tiền ký quỹ theo mẫu BG /02 (áp dụng cho các trường hợp có ký quỹ) có đầy đủ chữ ký cấp có thẩm quyền; va  Đề nghị toán theo mẫu BG/03 có đầy đủ chữ ký cấp có thẩm quyền; 91 - t to Trường hợp tài khoản bên đề nghị bảo lãnh không đủ tiền để thực nghĩa vụ, CN thực thủ tục cho vay bắt buộc theo quy định ng 5.3 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ và phê duyệt tại TT HTTD:  Nếu hồ sơ đầy đủ phù hợp theo quy định, thực toán , xuất ngoại bảng bảo lãnh, giải tỏa ký quỹ (nếu có) theo quy định hành ep Tiếp nhận hồ sơ TT HTTD: CVBL tiếp nhận hồ sơ yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh, yêu cầu giải tỏa ký quỹ w hi - n lo ad Phê duyệt hồ sơ TT HTTD: CVBL trình cấp phê duyệt tương ứng mục B.I.1.4 quy trình yi - ju y th  Nếu hồ sơ không đầy đủ, phù hợp, chuyển lại cho CN để chỉnh sửa, bổ sung pl al ua 5.4 Gửi Thông báo cho khách hàng và hoàn tất giao dịch: n Sau nhận thông báo từ TT HTTD từ hệ thống LCCT việc hồn tất việc tốn: n va fu CV HTTD gửi cho khách hàng Thông báo v/v thực nghĩa vụ bảo lãnh (mẫu Thông báo thực theo Hướng dẫn KHDN, KHCN thời kỳ); - CV HTTD gửi thông báo đã toán cho bên thụ hưởng chuyển về TT HTTD thông qua hệ thống luân chuyển chứng từ nội (hoặc email, fax có testkey) để TT HTTD lưu hồ sơ, hoàn tất giao dịch ll - oi m at nh z z ht vb jm Chấm dứt bảo lãnh Khi bảo lãnh ABBANK chấm dứt (do chấm dứt nghĩa vụ bảo lãnh theo yêu cầu chấm dứt bảo lãnh trước hạn), CV HTTD gửi TT HTTD “Yêu cầu chấm dứt nghĩa vụ bảo lãnh” (mẫu ) kèm theo đầy đủ hồ sơ liên quan đến việc chấm dứt bảo lãnh theo yêu cầu Quy định thực nghiệp vụ bảo lãnh ABBANK - Trường hợp chấm dứt bảo lãnh bảo lãnh đến ngày hết hạn: CVBL kiểm tra rà soát kê bảo lãnh hết hạn T24 so với CTBL phát hành đảm bảo hệ thống chấm dứt tự động quy định - CVBL tiếp nhận kiểm tra hồ sơ yêu cầu chấm dứt bảo lãnh k - om l.c gm n a Lu n va y te re 92 t to  Nếu hồ sơ yêu cầu chấm dứt bảo lãnh hợp lệ: CVBL trình cấp phê duyệt tương ứng mục B.I.1.4 quy trình này; giải tỏa bảo lãnh, hồn trả ký quỹ xuất ngoại bảng bảo lãnh theo quy định hành ABBANK ng hi  Nếu hồ sơ không hợp lệ: chuyển trả CV HTTD ep Trường hợp thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh tại CN: w - n CN được quyền phát hành /tu chỉnh/chấm dứt bảo lãnh trước hạn /phát hành lại CTBL tại CN đối với các trường hợp được quy định tại Thông báo về việc phân quyền thực hiện giao dịch bảo lãnh tại các Chi nhánh được Tổng Giám đốc phê duyệt từng thời kỳ lo ad ju y th III QUY TRÌNH GIẢI NGÂN TẬP TRUNG yi pl Quy trình giải ngân al Tương tự mục 1.1, khoản I n va - n ua 1.1 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ trình phê duyệt fu 1.2 Tổng hợp, chuyển hồ sơ TT HTTD ll Sau hồ sơ yêu cầu giải ngân (HSGN) phê duyệt, CN gửi hồ sơ TT HTTD qua hệ thống luân chuyển chứng từ nội (hoặc fax/email có testkey) oi m nh at 1.3 Tiếp nhận hồ sơ giải ngân, kiểm tra hồ sơ giải ngân, điều kiện trước giải ngân TT HTTD z z CV HTGN tiếp nhận Hồ sơ yêu cầu giải ngân chứng từ liên quan từ CN - CV HTGN kiểm tra hồ sơ tuân thủ quy định cấp tín dụng hành ABBANK, NHNN ht vb - k jm gm l.c Nếu hồ sơ đầy đ ủ, hợp lệ, CV HTGN hạch tốn giải ngân T24và chuyển cấp có thẩm quyền phê duyệt Nếu hồ sơ không đầy đủ, hợp lệ, CV HTGN gửi lại CV HTTD để điều chỉnh/bổ sung cho phù hợp om - n a Lu 1.4 Kiểm soát phê duyệt giải ngân y Nếu Hồ sơ giải ngân hợp lệ, GĐ TT HTTD/Người ủy quyền phê duyệt (theo hạn mức phân quyền phê duyệt nội TT HTTD quy định), phê duyệt hạch toán giải ngân vào tài khoản khách hàng theo yêu cầu rút vốn te re - n GĐ TT HTTD/Người ủy quyền kiểm tra toàn hồ sơ giải ngân, Testkey (nếu có), mã hạn mức các bút toán liên quan đến giải ngân va - 93 Nếu phát nội dung hồ sơ giải ngân thiếu sai lệch, GĐ TT HTTD/Người ủy quyền phê duyệt chuyển lại CV HTGN thông báo lại CN điều chỉnh/bổ sung cho phù hợp - t to ng hi 1.5 Thông báo sau giải ngân ep - w n CV HTTD thông báo QHKH chuyển hồ sơ liên quan cho Kế toán giao dịch theo quy định hành ABBANK lo - CV HTGN thông báo qua hệ thống LCCT cho CV HTTD CN; lưu hồ sơ theo quy định ad y th CV HTTD lưu hồ sơ theo quy định - ju yi Trường hợp thực hiện giải ngân CN pl CN được quyền gi ải ngân tại CN đối với các trường hợp được quy định tại Thông báo về việc phân quyền thực hiện giải ngân tại các Chi nhánh được Tổng Giám đốc phê duyệt từng thời kỳ n ua al - n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re