(Luận văn) nâng cao năng lực cạnh tranh của các ngân hàng thương mại việt nam trong giai đoạn hiện nay

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ng TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH hi ep w Mặc dù đạt tốc độ tăng trưởng cao, tiêu tăng trưởng Tín n lo dụng/GDP, tiền gửi/GDP Việt Nam thấp mức trung bình nước ad NGUYỄN THỊ THU NGUYỆT khu vực Các tiêu cho thấy hệ thống NH có tiềm tăng trưởng nhiên y th ju tốc độ tăng trưởng năm tới giảm xuống, đồng thời hệ thống NH phải tập yi trung vào việc tăng lực tài nâng cao chất lượng tín dụng nhằm đảm bảo pl ĐỀ TÀI: n ua al an toàn hệ thống va Mặc dù đạt tốc độ tăng trưởng cao, tiêu tăng trưởng Tín NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA n dụng/GDP, tiền gửi/GDP Việt Nam thấp mức trung bình nước fu ll khu vực Các tiêu cho thấy hệ thống NH có tiềm tăng trưởng nhiên m CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM oi tốc độ tăng trưởng năm tới giảm xuống, đồng thời hệ thống NH phải tập nh trung vào việc tăng lực tài nâng cao chất lượng tín dụng nhằm đảm bảo at TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY z an toàn hệ thống z vb ht NGKinh ĐẠITế HỌTà C KINH CHÍ ChuyênTRƯỜ ngành: i ChínhTẾ– TP NgâHỒ n Hà ng MINH k jm Mã số: 60.31.12 n a Lu n va NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGUYỄN THỊ THU NGUYỆT y te re PGS.TS TRẦN HOÀNG NGÂN th Thành phố Hồ Chí Minh – 2010 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ng TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH hi ep w n lo ad ju y th NGUYỄN THỊ THU NGUYỆT yi pl ĐỀ TÀI: n ua al va n NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA ll fu oi m CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM nh at TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY z z vb ht Chuyên ngành: Kinh Tế Tài Chính – Ngân Hàng k jm Mã số: 60.31.12 om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n va y te re PGS.TS TRẦN HOÀNG NGÂN n a Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC th Thành phố Hồ Chí Minh – 2010 ng hi ep w n lo ad ju y th LỜI CAM ĐOAN yi pl Tôi cam đoan luận văn thạc sỹ kinh tế ua al nghiên cứu thực Các thông tin, số n liệu trình bày luận văn hoàn toàn va n xác, trung thực phép công bố ll fu m oi Người thực at nh z z ht vb jm k NGUYỄN THỊ THU NGUYỆT om l.c gm n a Lu n va y te re th ng hi ep w n lo LỜI CẢM ƠN ad y th Người viết xin chân thành cảm ơn quý Thầy Cô ju yi trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí pl ua al Minh, đặc biệt P G S TS Trần Hoàng Ngân n tận tình dạy dỗ, bảo, hướng dẫn người va viết thời gian học trình hoàn n ll fu thành luận văn m oi Xin cảm ơn gia đình, bạn bè hỗ trợ nh tạo điều kiện cho người viết thời gian qua at z z ht vb Trân trọng k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th MUÏC LỤC ng LỜI CAM ĐOAN hi ep LỜI CẢM ƠN w DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT, CÁC BẢNG, BIỂU n lo ad LỜI MỞ ĐẦU y th ju CHƯƠNG 1: N Ă N G L Ự C CẠNH TRANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG yi pl THƯƠNG MẠI VIỆT NAM al n ua 1.1 Năng lực caïnh tranh va n 1.1.1 Khaùi quaùt chung cạnh tranh ll fu oi m 1.1.2 Năng lực cạnh tranh NHTM at nh 1.1.3 Tính đặc thù cạnh tranh NHTM z z 1.1.4 Các nhân tố tác động đến cạnh tranh NHTM ht vb k jm 1.1.4.1Nhóm nhân tố khách quan gm 1.1.4.2 Nhóm nhân tố chủ quan om l.c 1.1.5 Các công cụ cạnh tranh NHTM n a Lu 1.1.5.1 Cạnh tranh chất lượng n va 1.1.5.2 Cạnh tranh giá y te re 1.1.5.3 Cạnh tranh hệ thống phân phối th 1.1.6 Các tiêu đánh giá lực cạnh tranh ngân hàng thương mại 1.1.6.1 Nhóm tiêu phản ánh lực nội NHTM ng 1.1.6.2 Nhóm tiêu phản ánh chế, sách sử dụng phát triển hi ep lợi so sánh NHTM 1.1.6.3 Nhóm tiêu phản ánh kết thực sách cạnh tranh w n lo NHTM ad ju y th 1.1.7 Ý nghóa việc nâng cao lực cạnh tranh NHTMVN yi 1.1.8 Lý thuyết CAMELS việc đánh giá lực cạnh tranh caùc pl n ua al NHTM n va 1.1.8.1 Nội dung lý thuyeát CAMELS ll fu 1.1.8.2 ng dụng phương pháp CAMELS vào việc lượng hóa số m oi thang điểm xếp loại 12 nh at 1.2 Tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế ảnh hưởng tới hoạt z z động NHTMVN 13 ht vb k jm 1.2.1 Tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế 13 l.c gm 1.2.1.1 Hội nhập quốc tế lónh vực tài NH - xu đảo ngược 13 om 1.2.1.2 Những quan điểm nguyên tắc thực trình hội nhập 14 n a Lu 1.2.1.3 Những yêu cầu trình hội nhâp 15 n va 1.2.2 nh hưởng hội nhập kinh tế quốc tế đến hoạt động hệ thống NHTM 16 y te re Các xu hướng quốc tế hóa hoạt động NH VN 16 th 1.2.2.2 Những hội cần nắm bắt 17 1.2.2.3 Những nguy thách thức cần đẩy lùi 17 ng 1.3 Kinh nghiệm NH Trung Quốc nhằm nâng cao lực cạnh tranh hi ep kinh doanh NH gia nhaäp WTO 18 1.3.1 Chieán lược phát triển hệ thống NHTM Chính phủ Trung Quốc 18 w n lo ad 1.3.2 Chiến lược “xi măng chuột” NHTM Trung Quốc 18 y th 1.3.3 Các giải pháp nâng cao lực cạnh tranh NHTM Trung ju yi Quốc bối cảnh hội nhập WTO 20 pl al n ua 1.3.4 Những học cho Việt Nam tăng cường lực cạnh tranh NHTM n va bối cạnh hội nhập 21 ll fu KẾT LUẬN CHƯƠNG .21 m oi CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA CÁC NGÂN nh at HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY 22 z z 2.1 Lịch sử phát triển 22 ht vb k jm 2.1.1 Các giai đoạn phát triển 22 l.c gm 2.1.2 Sự phát triển ngành NHVN 22 om 2.2 Hiện trạng NHTMVN 23 a Lu 2.2.1 Quy mô lực tài 24 n va 2.2.2 Đáng giá lực thông qua hiệu hoạt ñoäng 25 n y te re 2.2.2.1 Tăng trưởng tín dụng, tiền gửi 25 th 2.2.2.2 Thò phần hoạt động 27 2.2.2.3 Thu nhập từ lãi thu nhập lãi 27 ng 2.2.2.4 Hiệu hoạt động hệ thống NHTMVN 30 hi ep 2.3 Áp dụng phân tích mô hình SWOT hệ thống NHTMVN tiến trình hội nhập quốc tế 34 w n lo ad 2.3.1 Phân tích SWOT NHTMQD so với NHTMCP 34 y th 2.3.2 Phân tích SWOT NHTMVN so với NHNNg 35 ju yi pl 2.4 Dự báo tiềm tăng trưởng 38 ua al 2.4.1 Hoạt động NH truyền thống dự báo tăng trưởng chậm lại 38 n va n 2.4.2 Các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng bán lẻ có tiềm tăng trưởng mạnh fu ll với tăng trưởng kinh tế 38 oi m at nh 2.4.3 Hoạt động NH đầu tư giai đoạn đầu phát triển 39 z 2.4.4 Mạng lưới hoạt động 39 z vb ht 2.4.5 Khả xâm nhập thị trường đối thủ 41 k jm gm 2.5 Những yếu tố làm giảm lực cạnh tranh NHTMVN so với om l.c nước khu vực 41 2.5.1 Những yếu tố nội thân NH 41 a Lu n 2.5.1.1 Năng lực tài NHTMVN mỏng manh so với nước va n khu vực 41 y te re 2.5.1.2 Năng lực hoạt động kinh doanh số NHTMVN yếu .42 th 2.5.1.3 Chất lượng tín dụng số NH cịn thấp, tỉ lệ nợ xấu cao 44 2.5.1.4 Sự bất cập cấu huy động cho vay 44 ng 2.5.1.5 Hiệu hoạt động kém, khả sinh lời thấp 45 hi ep 2.5.1.6 Khaû phòng ngừa, chống đỡ rủi ro 46 w 2.5.1.7 Năng lực quản trị - điều hành nhiều hạn chế, vướng mắc 47 n lo ad 2.5.1.8 Công nghệ chưa theo kịp yêu cầu phát triển 48 y th ju 2.5.1.9 Chưa xây dựng thương hiệu chiến lược khách hàng 48 yi pl ua al 2.5.1.10 Hệ thống kiểm soát nội hiệu 48 n 2.5.2 Những yếu tố từ môi trường bên 49 n va ll fu 2.5.2.1 Tâm lý, nhu cầu KH 49 m oi 2.5.2.2 Nền kinh tế trình độ thấp so với nước khu vực 50 nh at 2.5.2.3 Thị trường tài – tiền tệ phát triển 52 z z ht vb 2.5.2.4 Sự thiếu linh hoạt sách tiền tệ 54 jm 2.6 Đánh giá rủi ro NHTMVN 55 k gm om l.c 2.6.1 Ruûi ro khoaûn 56 2.6.2 Rủi ro tín dụng 57 a Lu n 2.6.3 Rủi ro lãi suất 59 va n 2.6.4 Rủi ro hoạt động kinh doanh chứng khoán 59 y te re 2.7 Đánh giá xếp loại số NHTMVN theo mô hình CAMEL 60 th KẾT LUẬN CHƯƠNG 60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ ĐỀ XUẤT NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA CÁC NHTMVN TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY 61 ng hi ep 3.1 Mục tiêu định hướng phát triển NHTMVN thời gian tới 61 w 3.1.1 Đối với NHNN 61 n lo ad 3.1.2 Đối với TCTD 62 y th 3.1.3 Về hội nhập kinh tế quốc tế 63 ju yi pl 3.2 Giải pháp tăng cường lực cạnh tranh cho NHTMVN 64 ua al 3.2.1 Nhóm giải pháp nhằm đảm bảo môi trường hỗ trợ an toàn cho hoạt n va động NHTMVN 64 n fu ll 3.2.1.1 Caùc quy định vốn NHTM 64 oi m 3.2.1.2 Caùc quy định nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 65 at nh 3.2.1.3 Hỗ trợ hoạt động huy động vốn sử dụng vốn cho NHTM 66 z z ht vb 3.2.1.4 Hoã trợ hoạt động toán hoạt động kinh doanh khác 67 k jm 3.2.1.5 Áp dụng chế độ kiểm toán bắt buộc 68 gm 3.2.1.6 Tăng cường quan tâm hỗ trợ từ phía quan quản lý nhà nước đối om l.c với hoạt động NHTMCP 68 3.2.1.7 Tăng cường công tác tra giám sát ngân hàng 69 a Lu n 3.2.1.8 Từ bỏ lối tư bảo thủ 69 va n 3.2.2 Nhóm giải pháp từ thân NHTMVN 70 y th 3.2.2.2 Đẩy mạnh công tác huy động vốn 72 te re 3.2.2.1 Taêng cường lực tài khả tự bảo vệ của NHTM 71 ng hi ep w 0% c- Các khoản cho vay vốn tài trợ, ủy thác cho vay theo hợp đồng ủy thác, tổ chức tài quy mơ nhỏ hưởng phí ủy thác khơng chịu rủi ro 298.865 0% d- Các khoản cho vay bảo đảm 100% tiền gửi (tiết kiệm tự nguyện và/hoặc tiết kiệm bắt buộc) tổ chức tài quy mô nhỏ 32.335 0% đ- Phần dư nợ gốc, lãi cho vay bảo đảm tiết kiệm bắt buộc tổ chức tài quy mơ nhỏ 0% e- Các khoản phải đòi Chính phủ Việt Nam bao gồm: trái phiếu Chính phủ, trái phiếu Chính phủ bảo lãnh 0% 0% 24.601.922 20% 4.920.384 149.775 20% 29.955 n 2.121.155 n b- Tiền gửi NHNN Việt Nam lo ad ju y th yi pl ua al n va g- Các khoản cho vay bảo đảm giấy tờ có giá Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phát hành ll fu oi m 2- Nhóm tài sản “Có” có hệ số rủi ro 20% at nh a- Tiền gửi Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng khác nước z b- Dư nợ cho vay (gốc, lãi) tổ chức tín dụng, tổ chức tài quy mơ nhỏ khác (nếu có) z k jm gm 12.992.710 20% om a Lu 19.655.991 50% 9.827.996 n va y te re th b- Dư nợ tín dụng quy mơ nhỏ (gốc, lãi) khách hàng tài quy mơ nhỏ thời hạn cho vay năm n 3- Nhóm tài sản “Có” có hệ số rủi ro 50% a- Dư nợ cho vay (gốc, lãi) có bảo đảm bất động sản bên vay 2.598.542 l.c Đ- Tiền mặt trình thu ht d- Dư nợ cho vay (gốc, lãi) bảo đảm giấy tờ có giá tổ chức tín dụng Việt Nam, tổ chức tài nhà nước phát hành vb c- Dư nợ cho vay (gốc, lãi) bảo đảm tiền gửi tổ chức tín dụng Việt Nam 4- Nhóm tài sản “Có” có hệ số rủi ro 100% a- Bất động sản tài sản cố định khác 6.791.388 ng b- Các khoản phải đòi khác 100% 6.791.388 100% hi ep Tổng cộng (B) 40.128.573 w C.Giá trị tài sản có rủi ro cam kết ngoại bảng: n lo Giá trị sổ sách ad Khoản mục Hệ số rủi ro Giá trị tài sản có rủi ro 100% 117.746 50% 18.960 50% 41.567 ju y th Hệ số chuyển đổi yi pl Các cam kết BL,tài trợ cho KH n ua al n va a.Bảo lãnh cho vay 235.492 50% c Bảo lãnh dự thầu 75.841 d.BL thực HD 166.268 50% e Bảo lãnh khác 492.799 50% ll fu b BL toán m oi 50% at nh z z vb 50% 123.200 ht jm k f.LC dự phịng ngồi LC nêu gm om 20% 75.649 n va 756.487 50% n a Lu h.LC ko hủy ngang l.c g Các cam kết khác có thời hạn ban đầu từ >1 năm y te re th i.Chấp nhận tốn hối phiếu TM ngắn hạn, có bảo đảm hàng hóa j.BL giao hàng ng hi k Các cam kết khác liên quan TM ep w n l LC hủy ngang lo ad ju y th m Các cam kết hủy ngang vơ điều kiện khác, có thời hạn ban đầu năm yi pl al ua 377.422 n TC n va ll fu Tổng tài sản có rủi ro quy đổi = 24.128.573 +377.422 =24.505.995đồng oi m D Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu: D = 7.009.931/24.505.995 * 100% = 28.6% at nh z E Đánh giá xếp loại ACB theo mô hình CAMEL: z ht vb Dựa theo mô hình CAMEL Tác giả tiến hành chọn NH tiêu biểu để đánh k jm giá xếp loại ACB đại diện cho khối NHTMCP VN sau: Tỷ lệ đạt Điểm om Tỷ lệ chuẩn l.c STT Các số gm Bảng 2.19: Lượng hóa số chấm điểm ACB theo Camel: Tín h a Lu the n y te re 100 n va o Đ th C ng hi 20ñ ep w n lo ad + > 10% điểm 2.Tăng – giảm tỷ lệ vốn (xu thế) + Tăng kỳ liên tục = điểm Tăng – giảm lợi nhuận không chia +Tăng kỳ liên tục = điểm ua al n 2đ 85đ 707.616 =2.03%  xếp loại A 10đ 34.832.700 +0%-5%:từ 1đ-10đ 10đ 18.127 = 0.005% 34.832.700 m oi +>66%: 10đ at nh 10đ 18.127 30đ 100 đ  xếp loại A z 18.127 = 100% z ht vb 0đ om l.c 3đ 80đ  xếp loại A n a Lu Tăng gm 0đ k +Tăng 3đ; giảm 10đ jm + Ko vi phạm :10đ 100% + Nợ tổn thất giảm 8.Xu tăng :4 đ; Nợ tổn thất Tăng giảm nợ khó đòi tăng: 0đ n va 9.Xu tăng giảm suất lợi nhuận 0đ ll 20đ 7.Vi phạm quy chế an toàn + Tăng fu M 15đ 17đ va 6.Dự phòng tổn thất / Nợ không khả thu hồi + 28.6% + Giảm n 5.Nợ không khả thu/Tổng dư nợ BQ = 15 +0%-10%:từ 1đ-10đ pl 30đ 4.Nợ hạn / Tổng dư nợ BQ yi A ju y th Vốn tự có / Tài sản có rủi ro 3đ th 16đ y + Ổn định:3đ; ko ổn định ổn định:0đ te re 10.Sự ổn định khả toán E 11.Chi phí/Tổng thu nhập 20đ +=100%: 0đ ng hi 12.Lợi nhuận sau thuế/Vốn tự có 9.553.475 =78.6% 10đ 12.151.411 2.210.682 =31.53% ep w n lo ad 7.009.931 +>75%:5đ; Lãi suất tiền gửi 5đ 100 đ Xếp loại A yi pl 14.Tài sản Có n 100 đ loại 74.118.840 10đ vb 93Đ z ht Xếp loại chung 37.617.679 =51% z gửi huy động Xếp 5đ at 3đ;15%: oi m động/Tổng tiền 5đ 15%x64.216.949 ll 15.Tài sản Có fu Nợ biến động 37.617.679 =390% +100%: 5đ n động/ Tài sản va 10đ ua al L A A k jm gm n va Vốn tự có để tính tỷ lệ bảo đảm an tồn BIDV thời điểm 31/12/2008 sau: n a Lu A.Cách xác định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu BIDV: om l.c PHỤ LỤC 3: ĐÁNH GIÁ XẾP LOẠI BIDV THEO CAMEL Khoản mục Số tiền th Đơn vị tính: Triệu đồng y te re Vốn cấp I: a- Vốn điều lệ (vốn cấp, vốn góp) 10.352.688 ng b- Vốn tổ chức, cá nhân tài trợ khơng hồn lại hi c- Quỹ TCTD ep 2.088.791 e- Lợi nhuận không chia 940.292 w Tổng cộng 13.381.771 n lo ad Vốn cấp 2: y th ju Đơn vị tính: Triệu đồng Số tiền tăng thêm Tỷ lệ tính Số tiền tính vào vốn cấp a- Giá trị tăng thêm TSCĐ định giá lại theo quy định pháp luật 50% b- Các khoản nợ có thời hạn cịn lại năm 255.941 100% 255.941 1.101.803 100% 1.101.803 yi Khoản mục pl n ua al n va ll fu oi m c- Dự phòng chung 1.357.744 at nh Tổng cộng z z Ghi chú: vb ht - Tổng khoản nợ 1.357.744 triệu đồng, 10.15% vốn cấp (nhỏ 50% vốn cấp 1) đáp ứng quy định tiết b điểm 1.2 Điều Thông tư k jm gm Vốn tự có BIDV thời điểm 31/12/2008 = Vốn cấp + Vốn cấp a Lu Các khoản phải trừ khỏi vốn tự có: om l.c = 13.381.771 trieäu đồng + 1.357.744 trieäu đồng = 14.739.515 trieäu đồng n - Phần giá trị giảm TSCĐ định giá lại theo quy định pháp luật: 28.780 triệu đồng n va y th - Vốn góp vào TCTD khác vốn đầu tư nhằm nắm quyền kiểm soát vào cty bảo hiểm, chứng khoán:2.563.007 triệu đồng te re - Khoản lỗ kinh doanh, bao gồm khoản lỗ lũy kế: 621.513 triệu đồng Vốn tự có BIDV để tính tỷ lệ bảo đảm an tồn BIDV = Vốn tự có – khoản phải trừ ng A = 14.739.515 trieäu đồng – (28.780+621.513+2.563.007) trieäu đồng = 11.526.215 trieäu đồng hi ep B Giá trị tài sản “Có” rủi ro nội bảng (B) w n Đơn vị tính: Tỷ đồng lo ad Khoản mục y th Giá trị sổ sách H/ số Giá trị TSC rủi ro rủi ro ju 1- Nhóm TSC có hệ số rủi ro 0% yi pl a- Tiền mặt ua al b- Tiền gửi NHNN Việt Nam n c- Các khoản cho vay vốn tài trợ, ủy thác cho vay theo hợp đồng ủy thác, tổ chức tài quy mơ nhỏ hưởng phí ủy thác khơng chịu rủi ro 0% 12.620.934 0% 6.509.379 0% 3.218.964 0% 0% 0% n va 2.303.873 ll fu oi m d- Các khoản cho vay bảo đảm 100% tiền gửi (tiết kiệm tự nguyện và/hoặc tiết kiệm bắt buộc) tổ chức tài quy mơ nhỏ at nh z ht vb jm 1.245.792 k 0% a Lu g- Các khoản cho vay bảo đảm giấy tờ có giá Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phát hành om l.c gm e- Các khoản phải đòi Chính phủ Việt Nam bao gồm: trái phiếu Chính phủ, trái phiếu Chính phủ bảo lãnh z đ- Phần dư nợ gốc, lãi cho vay bảo đảm tiết kiệm bắt buộc tổ chức tài quy mơ nhỏ n 2- Nhóm tài sản “Có” có hệ số rủi ro 20% b- Dư nợ cho vay (gốc, lãi) tổ chức tín dụng, tổ chức tài quy mơ nhỏ khác (nếu có) 3.618.474 20% 723.695 th 5.239.571 y 20% te re 26.197.855 n va a- Tiền gửi Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng khác nước c- Dư nợ cho vay (gốc, lãi) bảo đảm tiền gửi tổ chức tín dụng Việt Nam ng hi d- Dư nợ cho vay (gốc, lãi) bảo đảm giấy tờ có giá tổ chức tín dụng Việt Nam, tổ chức tài nhà nước phát hành ep w n đ- Tiền mặt trình thu lo ad 3- Nhóm tài sản “Có” có hệ số rủi ro 50% 147.505.987 50% 73.752.994 ju y th a- Dư nợ cho vay (gốc, lãi) có bảo đảm bất động sản bên vay yi pl b- Dư nợ tín dụng quy mô nhỏ (gốc, lãi) khách hàng tài quy mơ nhỏ thời hạn cho vay năm ua al n 4- Nhóm tài sản “Có” có hệ số rủi ro 100% va 6.894.058 n a- Bất động sản tài sản cố định khác fu 3557 ll b- Các khoản phải đòi khác 100% 6.894.058 100% 3.557 m 86.613.875 oi Tổng cộng (B) nh at C.Giá trị tài sản có rủi ro cam kết ngoại bảng: z z Giá trị sổ sách Hệ số rủi ro 434.589 100% Hệ số chuyển đổi Giá trị tài sản có rủi ro ht vb Khoản mục k jm gm 100% om 434.589 n a Lu b BL toán l.c a.BL cho vay Các cam kết bảo lãnh,tài trợ cho KH y te re th d BL t/h HĐ n va c BL dự thầu e Bảo lãnh khác ng 31.527.918 50% 100% 15.763.959 64.304.919 50% 100% 32.152.460 100% 100% hi f.L/C dự phịng ngồi LC nêu ep w n g Các cam kết khác có thời hạn ban đầu từ >1năm lo ad y th h.LC ko hủy ngang ju yi pl i.Chấp nhận toán hối phiếu TM ngắn hạn, có BĐ hàng hóa n ua al n va ll fu j.BL giao hàng 1.797.725 1.797.725 at nh z ht k jm om l.c gm 48.351.008 n a Lu TC vb m Các cam kết hủy ngang vơ điều kiện khác, có thời hạn ban đầu năm z l LC hủy ngang oi m k Các cam kết khác liên quan TM y te re D Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu: n va Tổng tài sản có rủi ro quy đổi = 86.613.875+48.351.008= 134.964.883 th D = 11.526.215/134.964.883 * 100%= 8.54% E Đánh giá xếp loại BIDV theo mô hình CAMEL: ng hi Dựa theo mô hình CAMEL Tác giả tiến hành chọn NH đánh giá xếp loại ep BIDV đại diện cho khối NHTMQD VN sau: w Bảng 2.20: Lượng hóa số chấm điểm BIDV theo Camel: n lo ad ST Tỷ lệ chuẩn Tỷ lệ đạt Điểm ju 100 yi Vốn tự có / Tài sản có rủi ro + > 10% điểm pl = 15 + Tăng kỳ liên tục = điểm + 8.54% 12.81đ + Tăng 2đ + Giảm 0đ 74.05 đ n va ll fu 2.Tăng – giảm tỷ lệ vốn (xu thế) n 20đ ua al C Tính theo y th T Các số oi m +Tăng kỳ liên tục = điểm 4.Nợ hạn / Tổng dư nợ BQ +0%10%: từ 1đ-10đ at nh Tăng – giảm lợi nhuận không chia z 14.81đ  xếp loại B z ht vb 160.982.520 1.136.546 = 0.71% n 1.136.546 va y te re +>66%: 10đ n 963.549 = 84.7%  xếp 10đ loại 18.58đ B a Lu 160.982.520 61.9đ om +0%5%: từ 1đ-10đ 8.58đ l.c th 6.Dự phòng tổn thất / Nợ không khả thu hồi 0đ gm 5.Nợ không khả thu/Tổng dư nợ BQ 36.331.791 =22.5% k 30đ jm A M 20đ ng hi ep 7.Vi phạm quy chế an toàn +Ko vi phạm:10đ 8.Xu tăng giảm nợ khó đòi + Nợ tổn thất giảm:4đ ; 100% 10đ Từ 1.956.790 cịn1.136.546 4đ 100đ  xếp loại A Nợ tổn thất w n tăng: 0đ lo ad y th 9.Xu tăng giảm suất lợi nhuận ju +Tăng:3đđ; Tăng yi 3đ pl giảm:0đđ al 10.Sự ổn định khả toán n ua + Ổn định:3đ; Ổn định 3đ va không oån 20đ +=100%: 0đ 8.377.498 10đ n định:0đ ll oi m at nh 20đ 11.Chi phí/Tổng thu nhaäp fu E z z 1.979.392 =17.17% 100đ  ht vb +>Lãi suất tiền 12.Lợi gửi nhuận/Vốn tự có 5đ jm 11.526.215 k Xếp loại A l.c gm =(TổngTSC20đ TM&TSCĐ)/Tổng TSC=(246.494.323-2 008.805-2.303.873)/ 246.494.323=98.25% n a Lu +>75%:5 đ;15%: w động/Tổng tiền 100đ loại 10đ n A 5đ;