Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV : Nguyễn Văn Nhẫn Lời mở đầu Thật vậy, vốn kinh tế giai đoạn, thời kỳ giữ vị trí quan trọng, tạo điều kiện cho ổn định phát triển kinh tÕ ë níc ta hiƯn nỊn kinh tÕ vÉn lạc hậu công nghệ trình độ quản lý Muốn giải đợc vấn đề đòi hỏi lợng vốn lớn để đầu t, đổi sở vật chất kỹ thuật để đa đất nớc ta thoát khỏi tình trạng tụt hậu, để tiến nhanh, tiến kịp với nớc khu vực giới Đối với hoạt động Ngân hàng thơng mại nói chungvà chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Yên Dũng nói riêng vốn vấn đề quan trọng, làm sở tảng định đến hoạt động nh cho vay, đầu t làm dịch vụ toán, Ngân hàng Với thực trạng nh chi nhánh NHNo&PTNT huyện Yên Dũng, nhu cầu vay vốn khách hàng cao nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng thấp cha đáp ứng đợc nhu cầu sử dụng vốn chi nhánh Với thực trạng tong thời gian thực tập chi nhánh NHNo&PTNT huyện Yên Dũng em định nghiên cứu đề tài: Một Một số giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn chi nhánh NHNo&PTNT huyện Yên Dũng làm đề tài tốt nghiệp Em hy vọng chuyên đề góp phần việc mở rộng, nâng cao chất lợng hiệu huy động vốn chi nhánh thời gian tới Nội dung chuyên đề gồm chơng: Chơng I: Ngân hàng thơng mại hiệu huy động vốn Ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng công tác huy động động vốn chi nhánh NHNo&PTNT huyện Yên Dũng Chơng III: Giải pháp, kiến nghị để nâng cao hiệu huy động vốn chi nhánh NHNo&PTNT huyện Yên Dũng Do thời gian trình độ em hạn chế, nên vấn đề nêu không chánh khỏi thiếu sót, em mong nhận đợc bảo, hớng dẫn thầy giáo toàn thể cô chi nhánh để công tác nghiên cứu em đợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn tận tình hớng dẫn GS-TS - Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV : Nguyễn Văn Nhẫn Cao Cự Bội toàn thể cô chi nhánh NHNo&PTNT huyện Yên Dũng đà giúp đỡ tạo điều kiện cho em hoàn thành đề tài Chơng i Ngân hàng thơng mại hiệu huy động vốn ngân hàng thơng mại I Tổng quan Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại Trong hoạt động sản xuất thời điểm nảy sinh tợng; Một số cá nhân, tổ chức tiết kiệm hay điều kiện lịch sử để lại mà có khoản tiền tạm thời nhàn rỗi cha có mục đích tiêu dùng hay cha có hội đầu t Mặt khác có cá nhân, tổ chức cha có điều kiện tích luỹ song họ có hội đầu t hay có mục đích tiêu dùng nên họ cần đồng vốn nhàn rỗi Với Một thừa vốn “ MétthiÕu” vèn ®· xt hiƯn quan hƯ tÝn dơng để đáp ứng nhu cầu vốn làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh diễn liên tục không bị gián đoạn Sự đời hoạt động Ngân hàng đà đánh dấu bớc ngoặt lịch sử phát triển tiến loài ngời Lênin đà coi nh Một phát minh lưa” hay “ Mét sù ph¸t minh b¸nh xe” Có thể nói, Ngân hàng thơng mại đời kết tinh sản xuất hàng hoá, nhng ngành Ngân hàng động lực thúc đẩy phát triển kinh tế xà hội Trong tất ngành công nghiệp, Ngân hàng đợc coi ngành công nghiệp lâu đời Trải qua trình hình thành phát triển xà hội, nghề Ngân hàng đợc hoàn thiện phát triển giai đoạn đầu hoạt động mình, Ngân hàng thực nghiệp vụ đơn giản phục vụ nhu cầu xà hội- chủ yếu nhà buôn giữ hộ cải toán hộ Đến hoạt động Ngân hàng đà đợc phát triển mạnh với nhiều lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ công nghệ ngày đại thông qua phát triển không ngõng cđa nỊn kinh tÕ x· héi Nh vËy, Ng©n hàng thơng mại trung gian tài thiếu đợc kinh tế Nó đóng vai trò quan trọng cho việc gặp gỡ cung- cầu tiền tệ thông qua huy động vốn tạm thời nhàn rỗi từ dân c tổ chức xà hội cho vay lại cá nhân, tổ chức có nhu cầu vốn, góp phần đẩy mạnh tốc độ quay vòng vốn, nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh, qua đẩy mạnh tốc độ phát triển kinh tế đất nớc - Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV : Nguyễn Văn Nhẫn Hệ thống Ngân hàng Việt Nam: Trớc năm 1988 áp dụng mô hình Ngân hàng cấp Nhng từ tháng năm 1988 đến hệ thống Ngân hàng cấp đợc hình thành bảo đảm hoạt động đồng bộ, có tổ chức theo quy định pháp luật Nhà nớc ban hành *Hệ thống Ngân hàng Trung Ương: Làm nhiệm vụ quản lý hoạt động toàn hệ thống, đa định sách tiền tệ, tín dụng thực nghiệp vụ phát hành tiền *Hệ thống Ngân hàng thơng mại: Là Ngân hàng chuyên doanh với chức chủ yếu kinh doanh tiền tệ thu lợi nhuận, thực nghiệp vụ trung gian chấp hành theo quản lý Ngân hàng Trung Ương Các hoạt động Ngân hàng thơng mại Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thơng mại phong phú, đa dạng khác xa so với tổ chức kinh tế khác Tuy nhiên, Ngân hàng thơng mại doanh nghiệp cung ứng dịch vụ tài thị trờng với mục tìm kiếm lợi nhuận Nên phân nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại thành loại nghiệp vụ sau: + Nghiệp vụ huy động vèn + NghiƯp vơ cho vay + NghiƯp vơ m«i giới trung gian ( dịch vụ toán, đại lý, t vấn , thông tin, ) Ba loại nghiệp vụ ®ã cã quan hƯ mËt thiÕt víi t¸c ®éng hỗ trợ, thúc đẩy phát triển, tạo nên uy tín cho Ngân hàng, có huy động đợc vốn míi cã ngn vèn cho vay: Cho vay cã hiƯu quả, phát triển kinh tế có vốn để huy động vào; đồng thời muốn cho vay huy động vốn tốt Ngân hàng phải làm tốt nghiêp vụ trung gian Hoạt động Ngân hàng đợc tóm lợc theo sơ đồ sau: Tiền gửi Cá nhân Doanh nghiệp Ngân hàng CN -Thu thập tiền gửi DN - Cho vay - Cung ứng dịch vụ - Cho vay Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV : Nguyễn Văn Nhẫn - Dịch vụ ngoại hèi - DÞch vơ t vÊn - DÞch vơ kinh doanh khác Nghiệp vụ Nghiệp vụ kết hợp Qua sơ đồ ta thấy hoạt động Ngân hàng đợc hình thành từ nghiệp vụ có mối quan hệ chặt chẽ, tác động hỗ trợ cho nhau phát triển hớng tới mục tiêu an toàn, sinh lợi kinh doanh Để thấy rõ vai trò, vị trí nghiệp vụ hÃy nghiên cứu nội dung bảng tổng kết tài sản Ngân hàng thơng mại: Bảng tổng kết Ngân hàng thơng mại Tài sản Nguồn vốn I Dự trữ Tiền mặt quỹ Tiền gửi tổ chức TD Đấu t chứng khoán NH II Cho vay 1.Cho vay ngắn hạn 2.Cho vay trung dài hạn 3.Cho vay tài trợ- uỷ thác III Đầu t 1.Chứng khoán dài hạn 2.Trái phiếu kho bạc NN IV Tài sản có khác I.Vốn huy động 1.Tiền gửi + Có kỳ hạn + Không kỳ hạn Tiết kiệm + Ngắn hạn + Dài hạn 3.Kỳ phiếu, trái phiếu II Vốn vay III Vốn tài trợ uỷ thác IV Vốn tự có V Nguồn vốn khác 2.1.Dự trữ Đây khoản mục không đợc sử dụng vào mục đích sinh lời, đợc sử dụng để đảm bảo khả toán khách hàng có nhu cầu rút tiền gửi họ Vì việc quản lý dự trữ nội dung quan trọng Ngân hàng - Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV : Nguyễn Văn Nhẫn Dự trữ tồn dạng: Tiền mặt quỹ Ngân hàng, tiền gửi tổ chức tín dụng chứng khoán ngắn hạn, tài sản có tính khoản cao Dự trữ Ngân hàng thơng mại thờng lớn 10% tổng số tiền gửi nhận đợc 2.2.Cho vay Đây phận tài sản có đem lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng, thờng chiếm 80-90% tổng số tài sản có Khoản mục thể mức độ đáp ứng Ngân hàng nhu cầu vay vốn kinh tế Xét theo góc độ thời hạn số tiền mà Ngân hàng huy động đợc cho vay theo hai loại: Cho vay ngắn hạn cho vay trung dài hạn nhằm thực dự án đầu t phát triển, sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống 2.3.Đầu t Ngân hàng tìm kiếm đờng sinh lợi cho cho khách hàng hoạt động đầu t Tham gia hoạt động này, Ngân hàng chủ động trực tiếp tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, giảm bớt rủi ro cho cho khách hàng , tăng khả sinh lợi Tuỳ vào mục đích ( an toàn hay sinh lợi ) mà Ngân hàng đầu t vào loại chứng khoán khác nớc có kinh tế phát triển cổ phiếu công ty(chứng khoán) hoạt động góp vốn kinh doanh đầu t chiếm tỷ trọng cao tài sản có Ngân hàng Nhng nớc ta thị trờng tài phát triển, trình độ, công nghệ Ngân hàng cha cao nên việc đầu t chủ yếu tập trung trái phiếu kho bạc Nhà nớc, tín phiếu có tính an toàn cao ( rủi ro) 2.4 Tài sản khác Là tài sản Ngân hàng nh sở vật chất kỹ thuật Ngân hàng nhằm làm đơn giản, thuận tiện giúp công việc giao dịch với khách hàng đợc diễn nhanh chóng 2.5 Huy động vốn Tiền gửi tảng cho phát triển Ngân hàng Đây khoản mục bảng cân đối kế toán giúp Ngân hàng phân biệt với laoi hình doanh nghiệp khác Trình độ đội ngũ nhân viên nh nhà quản lý Ngân hàng việc thu hút tiền gửi giao dịch tiền gửi tiết kiệm từ doanh nghiệp cá nhân, thớc đo quan trọng chấp - Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV : Nguyễn Văn Nhẫn nhận công chúng Ngân hàng Nó sở khoản cho vay, nguồn gốc sâu xa lợi nhuận phát triển Ngân hàng 2.6 Vốn vay Khi Ngân hàng không đáp ứng đủ nhu cầu rút tiền ngời gửi, Ngân hàng buộc phải vay để thực nhiệm vụ hoàn trả Mặt khác nhu cầu vốn vay dự án đầu t lớn vợt khả cấp vốn Ngân hàng vay tỉ chøc tÝn dơng hay qua ngn nhËn cđa Ng©n hàng Trung Ương chuyển 2.7.Vốn tài trợ Uỷ thác Uỷ thác Sự phát triển kinh tế đà làm nảy sinh yêu cầu Ngân hàng lại tìm cách đáp ứng nh: Những nguồn viện trợ, nhu cầu chi trả cho hanhg nhng xác trả, Để làm cho vốn vận động có hiệu hơn, Ngân hàng đứng làm nhiệm vụ trung gian toán, thực việc chi trả cho khách hàng, phân phối giúp nguồn tài sản khách hàng cho ngời mà họ yêu cầu nguồn thu nhập đáng kể từ việc thu phí dịch vụ khoản lÃi có chênh lệch thời gian thu chi hộ 2.8 Nguồn vốn khác Chẳng hạn nh lợi nhuận cha phân phối, quỹ dự phòng rủi ro, quỹ đầu t phát triển, 2.9 Các hoạt động ngoại bảng Thanh toán tín dụng sở hoạt động Ngân hàng toán hoạt động tín dụng mảng có tốc độ phát triển nhanh phơng thức lẫn phơng diện Ngày tiền không phơng diện toán mà séc, thẻ tín dụng, Các dich vụ Ngân hàng đợc mở rộng Nhờ vào uy tín khả Ngân hàng thực dịch vụ t vấn, phát hành th bảo lÃnh, bảo lÃnh phát hành cổ phiếu, trái phiếu công ty Từ làm tăng doanh thu, thay đổi cấu nguồn thu nớc có thị trờng tài phát triển doanh thu hoạt động ngoại bảng chiếm tỷ trọng cao Doanh thu hoạt động đà phản ánh mức độ đại uy tín Ngân hàng thị trờng tiền tệ quốc gia Vai trò, vị trí Ngân hàng kinh tế - Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV : Nguyễn Văn Nhẫn 3.1 Nhu cầu vốn kinh tế Mỗi hoạt động sản xuất, kinh doanh muốn thực đợc cần lợng vốn định Số vốn đợc sử dụng để mua sắm tài sản, đất đai, nguyên vật liệu nhiều hoạt động khác Dù hoạt động lĩnh vực nào,vốn mối quan tâm nhà đầu t, nhà sản xuất, nhà quản lý nhiều đối tợng khác có liên quan Trong giai đoạn đầu công nghiệp hoá - đại hoá nớc ta Vốn chiếm vị trí quan trọng việc đổi trang thiết bị, đào tạo nhân lực, cải tiến chất lợng hàng hoá dịch vụ đẩy mạnh hoạt động kinh doanh sở hạ tầng hoạt động công ích cần có vốn để mở mang, nâng cấp hỗ trợ cho hoạt động kinh tế Điều đỏi hỏi phải có lợng vốn đủ lớn để đáp ứng nhu cầu phát triển, đủ khả tài trợ cho dự án qui mô thời hạn dài Thật vậy, muốn huy động đợc vốn trớc hết cần xác định kênh nguồn tạo vốn kinh tế liên quan mật thiết đến vấn đề chi phí, khai thác hiệu vốn huy động níc ta ngn vèn cã thĨ khai th¸c qua c¸c kênh bản: - Nguồn vốn nớc: + Vốn cấp từ ngân sách + Vốn từ thị trờng tài trực tiếp (thị trờng chứng khoán, ) + Vốn từ trung gian tài nh Ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính, quỹ hỗ trợ phát triển, - Nguồn vốn từ bên + Từ nhà đầu t nớc đầu t vào Việt Nam + Từ quỹ giới nh IMF, WB, 3.2 Vai trò Ngân hàng kinh tế: Trong điều kiện nớc ta nguồn thu ngân sách hạn chế nên không hoàn toàn trông chờ vào vốn ngân sách Đối với vốn từ thị trờng tài trực tiếp, thị trờng chứng khoán nớc ta non trẻ, hàng hoá khan hiếm, hiệu hoạt động cha cao, cha đáp ứng đợc yêu cầu kinh tế Vì vậy, khai thác vốn từ trung gian tài nh Ngân hàng thơng mại chiếm vị trí quan trọng khẳng định hoạt động Ngân hàng yếu tố quan trọng góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV : Nguyễn Văn Nhẫn Ta phải khẳng định không nớc ta mà với kinh tế khác giới, Ngân hàng đóng vai trò to lớn Một số vai trò quan trọng kể đến nh sau: Thứ nhất: Thông qua nghiệp vụ huy động vốn cho vay đà giải Mộtthừa, Mộtthiếu vốn tạm thời kinh tế, giúp doanh nghiệp có điều kiện sản xuất kinh doanh Ngân hàng thơng mại đời đà trở thành nơi tích tụ tập trung vốn, thu hút tiềm xà hội Nhờ vào việc thu gom khoản tiền nhỏ dải rác, Ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp khoản tiền lớn thời gian ngắn Nh Ngân hàng đóng vai trò cầu nối tiết kiệm đầu t, giúp cho đơn vị kinh tế có ®iỊu kiƯn më réng s¶n xt kinh doanh Thø hai: Ngân hàng thơng mại đóng vai trò nh thủ quỹ doanh nghiệp Thông qua dịch vụ mà Ngân hàng cung ứng nh uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, sÐc to¸n, c¸c doanh nghiƯp cã thĨ sư dụng dịch vụ để thu, để chi khoản tiền có giá tri lớn với độ an toàn cao Mặt khác Ngân hàng nơi trung tâm thông tin tài doanh nghiệp xác có độ tin cậy cao từ giúp cho hoạt động quản lý doanh nghiệp có hiệu tốt Thứ ba: Ngân hàng hoạt động có hiệu góp phần thực mục tiêu sách tiền tệ quốc gia nh: ổn định giá cả, kiềm chế lạm phát tạo công ăn việc làmvà tăng trởng kinh tế Ngân hàng với t cách trung tâm tiền tệ, tín dụng, toán đà thông qua nghiệp vụ để kiểm soát, điều hoà lu tông tiền tệ Các Ngân hàng thơng mạicó thể thay đổi tiền lu thông việc thay đổi lÃi suất tín dụng qua góp phần đẩy nhanh quay vòng lợng tiền cung ứng, ổn định sức mua kìm chế lạm phát Thứ t : Ngân hàng thơng mại cầu nối nớc bổ sung, tạo nên môi trờng phát triển ngoại thơng Để phù hợp với xu toàn cầu hoá kinh tế giới, hoạt động Ngân hàng thơng mại cần đợc mở rộng thúc đẩy hoạt động kinh doanh nớc đồng thời tạo điều kiện hoà nhập kinh tế níc víi nỊn kinh tÕ khu vùc vµ kinh tế toàn cầu - Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV : Nguyễn Văn Nhẫn Qua ta khẳng định rằng: Ngân hàng thơng mại đóng vai trò nh Mộtdầu nhớt cỗ máy giúp kinh tế vận hành trơn chu hiệu II Nguồn vốn nghiêp vụ huy động vốn Ngân hàng thơng mại 1.Vai trò nguồn vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.1 Khái niệm vốn Vốn phạm trù kinh tế, điều kiện tiên doanh nghiệp, ngành kinh tế, kỹ thuật, dịch vụ muốn tăng trởng phát triển Nó lao động thặng d thành phần kinh tế thuộc sở hữu khác tồn cách khác quan xà hội tích luỹ lại Nguồn vốn Ngân hàng thơng mại giá trị tiền tệ Ngân hàng huy động tạo lập dùng vay, đầu t, thực nghiệp khác hoạt ®éng kinh doanh Sù cÇn thiÕt cđa vèn nỊn kinh tế: Đứng trớc yêu cầu nghiệp công nghiệp hoá đại hoá đất nớc nay, phải tạo sở vật chất kỹ thuật vững chắc, đào tạo nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn cao để tạo đà cho phát triển kinh tế Để thực mục tiêu to lớn vốn nhân tố thiếu đợc nghiệp CNH-HĐH đặc biệt nguồn vốn trung dìa hạn Đợc thể bật qua ba điểm sau: Thứ nhất: Vốn góp phần thực việc chuyển dịch cấu kinh tế thông qua việc xác định cấu vốn đầu t hợp lý cho thành phần kinh tÕ, tõng ngµnh, tõng vïng kinh tÕ theo mơc tiêu đà định Thứ hai: Vốn góp phần xây dựng phát triển sở hạ tầng, thúc đẩy chuyển giao công nghệ hiện đại Thứ ba: Vốn bảo đảm phát triển bền vững việc đầu t vào ngành giáo dục, y tế bảo vệ môi trờng sinh thái Nh vậy, vốn có tác động mạnh mẽ to lớn tới tăng trởng phát triển kinh tế xà hội, nhân tố đóng vai trò định tới việc tiến hành CNH- HĐH 1.2 Vai trò nguồn vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV : Nguyễn Văn Nhẫn Ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ vốn nhân tố quan trọng nhất, có vốn Ngân hàng tồn phát triển đợc Vì vậy, vai trò nguồn vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại vô cung to lớn đợc thể điểm sau: Thứ nhất: Vốn giúp Ngân hàng chủ động kinh doanh Một Ngân hàng tiến hành hoạt động kinh doanh tốt biết kết hợp hài hoà nguồn vốn tạo cấu vốn hợp lý: LÃi suất bình quân thấp, ổn định nguồn có nh hoàn toàn tự hoạt động kinh doanh Nguồn vốn rào ổn định tạo khả chủ động đa dạng hoá hoạt động kinh doanh, phân tán đợc rủi ro, thu đợc lợi nhuận tối đa Thứ hai: Vốn bảo đảm uy tín Ngân hàng thi trờng Trong kinh tế thi trờng có vô số tổ chức tín dụng Ngân hàng hoạt động tạo môi trờng cạnh tranh khốc liệt Ngân hàng muốn tồn tại, phát triển buộc phải có uy tín thị trờng điều quan trọng Uy tín đợc thể khả sẵn sàng toán chi trả cho khách hàng, mà khả toán cao đòi hỏi vốn khả dụng Ngân hàng phải lớn, uy tín thể khả sẵn sàng cung cấp dịch vụ Ngân hàng mà khách hàng yêu cầu, việc đòi hỏi Ngân hàng phải có lợng vốn rào, linh hoạt Để đạt đợc điều Ngân hàng phải nâng cao hiệu kinh doanh nói chung, công tác huy động vốn nói riêng Thứ ba: Vốn định lực cạnh tranh Ngân hàng + Vốn giải quýêt đợc vấn đề sở vật chất kỹ thuật, trang thiết bị phục vụ cho hoạt động kinh doanh + Vốn Ngân hàng lớn giúp Ngân hàng có đủ khả tàI chính, kinh doanh đa thị trờng, không cho vay mà mở rộng hình thức liên doanh, liên kết, kinh doanh dịch vụ thuê mua, mua bán, Thứ t: Vốn ảnh hởng đến qui mô tín dụng, lực toán hoạt động khác Nguồn vốn có tác động lớn đến việc mở rộng hay thu hẹp khối lợng tín dụng, khả toán nh hoạt động khác Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng thơng mại Cơ cấu vốn Ngân hàng bao gồm: -