Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại sgd nhno ptnt việt nam 1

Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hoạt động tín dụng ngân hàng ngày đóng vai trò quan trọng nghiệp phát triển kinh tế đất nớc nói chung tồn phát triển ngân hàng thơng mại nói riêng Đối với phát triển kinh tế HĐTD góp phần: thúc đẩy tăng trởng kinh tế; kiềm chế lạm phát; thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá - đại hoá đất nớc, làm tăng tỷ trọng ngành sản xuất thuộc lĩnh vực công nghiệp dịch vụ đồng thời làm giảm ngành hoạt động lĩnh vực nông nghiệp Đối với NHTM hoạt động tín dụng giữ vai trò chủ yếu chủ đạo chiếm tới 70% thu nhập chi phí ngân hàng Do nâng cao hiệu hoạt động tín dụng vấn đề cần thiết, việc nâng cao hiệu HĐTD giúp cho kinh tế đợc tăng trởng phát triển bền vững đồng thời tạo cho NHTM: - Tăng khả cung cấp dịch vụ ngân hàng việc tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng vòng quay vốn tín dụng thu hút thêm đợc nhiều khách hàng phong phú chất lợng sản phẩm dich vụ tạo hình ảnh, uy tín cho ngân hàng tạo khách hàng trung thành với ngân hàng - Nâng cao chất lợng tín dụng tức nâng cao lực tài ngân hàng tạo mạnh cạnh tranh ngân hàng Mặt khác đững tríc søc Ðp cđa sù héi nhËp kinh tÕ, sù cạnh tranh ngày gay gắt khốc liệt biểu là: thành lập hoạt động hàng loạt NHTM liên doanh nớc ngoài, t nhân, 100% vốn đầu t nớc với tiềm lực lớn nguồn vốn hoạt động trình độ quản lý, trình độ công nghệ tiên tiến; tổ chức tập đoàn tài lớn tham cung øng nhu cÇu vèn cho nỊn kinh tÕ Nh vËy sức ép cạnh tranh lớn để tồn phát triển NHTM Việt Nam cách khác nâng cao hiệu hoạt động gắn liền với nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng nhằm tạo uy tín hính ảnh ngân hàng, tạo cho ngân hàng đội ngũ khách hàng truyền thống đông đảo, trung thành diều kiện tiền đề cho tồn phát triển lâu bền ngân hàng Nâng cao chất lợng HĐTD lại vấn đề đặc biệt cần quan tâm SGD NHNo & PTNT Việt Nam vai trò chủ đạo HĐTD phủ nhận, SGD NHNo & PTNT Việt Nam năm hoạt động vừa qua dấu hiệu việc suy giảm chất lợng tín dơng xt hiƯn biĨu hiƯn thĨ cđa nã lµ tăng lên tỷ lệ NQH Do vấn đề Nâng cao chất lợng tín dụng đà thực cấp thiết tồn phát triển NHTM Việt Nam lại cần thiết SGD NHNo & PTNT Việt Nam Xuất phát từ điều em xin lựa chọn đề tài Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng SGD NHNo & PTNT Việt Nam làm đề tài nghiên cứu khoá luận Với đề tài nghiên cứu em hi vọng việc nghiên cứu đề xuất giải pháp, kiến nghị làm hoàn thiện chất lợng tín dụng góp phần nhỏ vào việc nâng cao chất lợng tín dụng SGD NHNo & PTNT Việt Nam Mục đích nghiên cứu - Góp phần làm hoàn thiện thêm lí luận tín dụng ngân hàng - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng SGD NHNo & PTNT Việt Nam đặt Số Láng Hạ năm gần đây, từ đánh giá thành công đạt đợc nh mặt tồn tìm nguyên nhân - Cuối số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng sở thời gian tới Phơng pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu sử dụng phơng pháp nghiên cứu sau: - Duy vật biện chứng - Duy vật lịch sử - Phơng pháp điều tra, phân tích, tổng hợp thống kê - Phơng pháp so sánh, khái quát hoá - Các mẫu biểu minh hoạ Đối tợng phạm vi nghiên cứu Đối tợng nghiên cứu là: Hoạt động tín dụng Phạm vi nghiên cứu là: Nghiên cứu hoạt động tín dụng SGD NNHNo & PTNT ViƯt Nam KÕt cÊu cđa kho¸ ln Tên khoá luận: "Giải pháp nâng cao chất lợng tín dơng t¹i SGD NHNo & PTNT ViƯt Nam” KÕt cÊu khoá luận gồm có ba phần: Lời mở đầu Phần nội dung gồm chơng: - Chơng 1: Cơ sở lí luận tín dụng ngân hàng chất lợng tín dụng ngân hàng - Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng SGD NHNo & PTNT Việt Nam - Chơng : Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng SGD NHNo & PTNT Việt Nam Phần kết Chơng 1: Cơ sở lí luận tín dụng ngân Hàng chất lợng tín dụng ngân hàng 1.1 Khái quát tín dụng ngân hàng (TDNH) 1.1.1 Khái niệm TDNH Trong kinh tế dù thời xảy tình trạng cân đối luồng tiền luồng tiền vào tức tồn nguồn tài d thừa cha đợc sử dụng, đợc đa dới dạng tiết kiệm nhng tồn song song với có phận thiếu hụt tài chÝnh cã nhu cÇu vỊ vèn nỊn kinh tÕ Nh phần tài d thừa sinh lời, nhng thiếu hụt lại hội đầu t dẫn đến việc kinh tế không phát huy đợc hiệu tối u việc sử dụng nguồn tài từ yêu cầu hoạt động tín dụng đời từ dạng sơ khai ding tiỊn d thõa ®Ĩ cho vay ®Õn ®i vay ®Ĩ cho vay Tín dụng phạm trù phản ánh mối quan hệ kinh tế cá nhân hay tổ chức nhờng quyền sử dụng khối lợng giá trị hay vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định về: thời gian hoàn trả, lÃi suất cho vay, cách thức cho vay thu hôi Tín dụng quan hệ vay mợn gồm vay cho vay Tuy nhiên gắn liền tín dụng với chủ thể định nh ngân hàng trung gian tài khác, ví nh TDNH bao hàm nghĩa ngân hàng cho vay Cùng với phát triển kinh tế, hệ thống ngân hàng hoạt động tín dụng ngày phát triển hoàn thiện với nhiều hình thức phong phú Theo luật tổ chức tín dụng " Hoạt động tín dơng lµ viƯc tỉ chøc tÝn dơng sư dơng ngn vèn tù cã, ngn vèn huy ®éng ®Ĩ cÊp tÝn dụng" 1.1.2 Đặc trng hoạt động TDNH Quan hệ tín dụng đợc diễn ngời cung- cầu vốn gặp thị trờng với ràng buộc không gian thời gian điều kiện khác đà đợc thoả mÃn Do mang đặc trng bản: Thứ nhất, quan hệ tín dụng ngân hàng phải xuất phát từ tin tởng hai chiều chu thể cho vay ngân hàng với chủ thể vay khách hàng Trên đó, ngân hàng tin tởng vào khả tài ngời vay, thiện trí trả nợtin tởng ngời vay hoàn trả đầy đủ gốc lÃi thời hạn cho vay Và ngời vay tin ngân hàng có uy tín có khả đáp ứng cách tốt nhu cầu quan hệ tín dụng nh dịch vụ ngân hàng khác nh: số lợng vay, lÃi suất vay, thời gian giải ngân Thứ hai, quan hệ tín dụng có nguyên tắc hoàn trả có nghĩa ngân hàng giao vốn cho ngời vay sử dụng thời gian định thoả thuận hợp đồng tín dụng, đáo hạn hoả thuận khác ngời vay phải hoàn trả số vốn cộng thêm phần thặng d cho ngân hàng Thứ ba, giá trị hoàn trả thông thờng phải lớn giá trị gốc ban đầu tức bao hàm gốc cộng lÃi Phần lÃi đảm bảo cho ngân hàng bù đắp khoản chi phí, rủi ro mang lại cho ngân hàng phần lợi nhuận Thứ t, quan hệ TDNH dựa sở hợp đồng kinh tế đợc pháp luật điều chỉnh nên việc thực cam kết điều kiện bắt buộc Thứ năm, hoạt động tín dụng ngân hàng gắn liền với hệ thống lu th«ng tiỊn tƯ cđa mét qc gia BiĨu hiƯn chỉnh NHTM thông qua việc huy ®éng vèn vµ cho vay ®· thùc hiƯn ®a vèn tiết kiệm từ dân c (vốn lu thông) vào trình đầu t có hiệu làm tăng vòng quay vốn kinh tế Thứ sáu, hoạt động tín dụng đa dạng phong phú đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro Tính đa dạng biểu ở: đối tợng cho vay( nhân, tổ chức, doanh nghiệp hoạt động ë mäi lÜnh vùc …), h×nh thøc cÊp tÝn dụng( cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính) Tính rđi ro biĨu hiƯn: rđi ro trùc tiÕp tõ chÝnh hoạt động ngân hàng nh: RR khoản, RR vốn hoạt động tín dụng mang lại, có RR mang tính gián tiếp khách quan chủ quan từ bên nên kinh tế nh: lạm phát, khủng hoảng kinh tế, bất ổn trị xà hộiDo vậy, hoạt đông tín dụng ngân hàng phải chủ động đề biện pháp tơng ứng để phòng ngừa hạn chế RRTD gặp phải 1.1.3 Nguyên tắc TDNH Hoạt động TDNH dựa số nguyên tắc định nhằm đảm bảo tính an toàn khả sinh lời Các nguyên tắc đợc cụ thể hoá quy định ngân hàng nhà nớc ngân hàng thơng mại 1.1.3.1 Mục đích cho vay Khách hàng phải cam kết sử dụng vốn mục đích đà thoả thuận với ngân hàng, không trái với qui định pháp luật quy định khác ngân hàng Mục đích khoản cho vay phải sử dụng với mục đích sản xuất kinh doanh phải đợc ghi rõ hợp đồng tín dụng đảm bảo cho ngân hàng không tài trợ cho hoạt động trái pháp luật việc tài trợ phải phù hợp với cơng lĩnh hoạt động ngân hàng 1.1.3.2 Khả sinh lời Ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ đặc biệt, ngân hàng thực kinh doanh không sinh lời tức không bù đắp đợc chi phí, rui ro gặp phải từ làm tổn thất nguồn vốn ngân hàng gây yếu tổ chức, hoạt động, uy tín hình ảnh ngân hàng khách hàng, với tình hình tài yếu ngân hàng bỏ qua nhiều hội đầu t có hiệu cao với khoản vay ngân hàng phải đảm bảo nguyên tắc 1.1.3.3 Đa dạng hoá rủi ro Hoạt động TDNH gắn liền với rủi ro Nếu khách hàng khả khả hoàn trả khoản vay điều kiện khách quan ngân hàng thu hồi đợc khoản nợ gốc cha tính đến khoản lÃi Ngân hàng nên trải rộng nhiều đối tợng cho vay thành phần vốn khác tránh tập trung vốn lớn vào đối tợng vay lĩnh vực thành phần kinh tế định nh dễ dàng bị tổn thất đối tợng vay gặp khó khăn vấn đề tài Điều dẫn đến tập hợp vay có tính cân bền vững 1.1.3.4 Tính an toàn Tính an toàn biểu việc trả nợ vay bao gồm gốc lÃi đến hạn toán Do ngân hàng yêu cầu ngời nhận tín dụng phải thực cam kết này.Tính an toàn khoản vay đợc ngân hàng đánh giá qua nhiều mặt nh: mục đích sử dụng vốn vay, phơng án kinh doanh, đạo dức ngời vay, tài sản đảm bảo Tính an toàn cuả khoản vay điều kiện để ngân hàng tồn phát triển đợc 1.1.4 Vai trò TDNH Tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng nói riêng trung gian tài nói chung, giữ vai trò quan trọng tác động đến nhiều đối tợng liên quan kinh tế Vai trò đợc biểu hiên: 1.1.4.1 Với thân ngân hàng Tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho ngân hàng, hoạt động chiếm gần 70% chi phí 70% thu nhập Qua ta thấy đợc tầm quan trọng hoạt động TDNH mang tính chất định đến tồn phát triển ngân hàng Đồng thời TDNH chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn NHTM thờng coi vấn đề " Quản trị rủi ro tín dụng " vấn đề trọng tâm công tác quản trị 1.1.4.2 Với khách hàng Hoạt động TDNH xuất từ nhu cầu thị trờng, thoả mÃn nhu cầu phơng tiện toán khách hàng Một khách hàng với nhu cầu cấp thiết y tế mà nguồn toán lúc hậu sao? tơng tự đứng trớc hội đầu t lớn có khả sinh lời cao độ an toàn cao mà lại bất lực vốn đầu t thiệt hại không nhỏ Đặc biệt doanh nghiệp, nhà đầu t việc tiếp cận với nguồn tín dụng ngân hàng tơng đối dễ dàng, nhanh chóng chi phí cho việc sử dụng nguồn vốn tơng đối thấp (chi phí đầu vào cho hoạt động kinh doanh thấp) tức đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh họ làm tăng khả sinh lời, tăng tính hiệu cho kế hoạch đầu t khách hàng 1.1.4.3 Với kinh tế Hoạt động TDNH đóng vai trò nh mạch máu lu thông tiền tệ kinh tế tập trung nguồn vốn nhàn rỗi lu thông dới dạng tiết kiệm đem lại đầu t cho kinh tế phục vụ mục đích phát triển kinh tế Vai trò biểu hiện: Thứ nhất, thông qua hoạt động TDNH vốn đà đợc tập trung cung ứng cho kinh tế sở đảm bảo cho trình luân chuyển vốn đầu t xà hội có hiệu Hơn nữa, phơng thức chu chuyển quỹ cho vay nỊn kinh tÕ bao gåm: 1- giao dÞch tÝn dơng trực tiếp chủ thể cho vay đI vay,2- giao dịch bán trực tiếp thông qua mô giới, 3- giao dịch tín dụng gián tiếp thông qua ngân hàng tổ chức trung gian tài giao dịch tín dụng qua ngân hàng kênh truyền tải vốn quan trọng nhất, chiếm 50% chu chun q cho vay nỊn kinh tÕ, vµ tû lệ nớc phát riển nh Việt Nam cao nhiều khoảng 70% tổng chu chun q cho vay nỊn kinh tÕ Thø hai, vai trß cđa TDNH víi nỊn kinh tÕ cßn đợc thể rõ nét thông qua u điểm vợt trội hình thức so với hình thức cấp tín dụng trực tiếp bán trực tiếp biểu là: an toàn, nhanh chóng, thuận tiện, dễ tiếp cận có khả đáp ứng đợc khoản vay khủng lồ cách dễ dàng đủ điều kiện cho vay Thứ ba, hoạt động tín dụng góp phần ổn định lu thông tiền tệ- thông qua hoạt động ngân hàng có đợc thông tin quan trọng để điều tiết thị trừờng thực thi sách tiền tệ TDNH góp phần ổn định lu thông thị trờng hàng hoá - góp phần cân đối cung cầu thị trờng Thứ t, kiểm soát thị trờng thu hút vốn đầu t nớc - Kiểm soát thị trờng: Với thị trờng vốn thị trờng tiền tệ hoạt động ngân hàng đóng vai trò điều tiết lớn, kênh huy động vốn( khách hàng ngời cho vay, ngân hàng ngời vay) kênh cung cấp vôn ( khách hàng ngời vay, ngân hàng ngời cho vay) Khi thị trờng có biến động tín dụng thông qua lÃi suất điều kiện cho vay cân lại thị trờng Với thị trờng hàng hoá TDNH có kiểm soát định; với cung hàng hoá - qua kênh tín dụng có tác động trực tiếp hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp, nhà máy hay thông qua cổ đông; với cầu hàng hoá - hoạt động TDNH gián tiếp tác động đến tiêu ding khách hàng hay cầu đầu t doanh nghiệp Nh với kiểm soát thị trờng tạo ổn định định hớng cho thị trờng - Thu hút đầu t: hoạt đông TDNH góp phần ổn định môi trờng, thúc đẩy tăng trởng kinh tế, ổn định giá trị đồng tiền Những điều mang lại hội đầu t hấp dẫn cho nhà đầu t không nớc nớc Thứ năm, hoạt động TDNH mang lại nguồn thu lớn cho ngân sách nhà nớc thông qua thuế thu nhập đầu t có uỷ thác phủ 1.1.5 Các hình thức cấp TDNH Điều 49 Luật Các Tổ Chức tín dụng quy định: " TCTD đợc cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dới hình thức cho vay; chiết khấu, cầm cố thơng phiếu giấy tờ có giá khác; bảo lÃnh; cho thuê tài hình thức khác theo quy định NHNN" 1.1.5.1 Cho vay tổ chức cá nhân Đây hình thức cấp tín dụng phổ biến NHTM nhằm đáp ứng vốn cho kinh tế Tài sản giao dịch đợc biểu dới trạng th¸i tiỊn tƯ C¸c NHTM hiƯn ë ViƯt Nam chđ u huy ®éng tiỊn gưi ®Ĩ cho vay, nhng việc huy động chủ yếu lại huy đông ngắn hạn Chính để hạn chế RR ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn, nhng cho vay ngắn hại lại không đem lại hiệu cao cho ngân hàng vừa để đảm bảo an toàn hoạt động vừa mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận NHNN đà qui định NHTM đợc phép sử dụng tối đa 30% vốn ngắn hạn vay trung dài hạn Điều đà kích thích NHTM phải chủ động tìm giải pháp thích hợp để đáp ứng nhu cầu vay vốn cho kinh tế Tại nớc phát triển nguồn vốn ngân hàng lớn mặt khác thị trờng vốn phát triển cách rầm rộ nên việc huy động vốn dề dàng hơn, nớc tỉ lệ cho vay trung dài hạn cao Theo định 1627/2001/QĐ-NHNN định bổ sung sửa đổi định này: định 127/ QĐ-NHNN, định 783/QĐNHNN thống đốc NHNN Việt Nam vỊ viƯc ban hµnh Qui ChÕ cho vay cđa TCTD khách hàng, NHTM áp dụng phơng thức sau: Cho vay lần: Theo phơng thức này, lần khách hàng cần vay vốn phải đến ngân hàng hoàn tất thủ tục theo quy định ngân hàng kí kết hợp đồng tÝn dơng Cho vay theo h¹n møc tÝn dơng: TCTD khách hàng xác định thoả thuận hạn møc tÝn dơng tr× mét thêi gian nhÊt định Cho vay theo dự án đầu t: TCTD khách hàng vay vốn để thực dự án đầu t phát triển sản xuất, kinh doanh dịch vụ dự án đầu t phục vụ sống Cho vay hợp vốn: phơng thức cho vay ®ã mét nhãm c¸c TCTD cïng cho vay ®èi víi dự án đầu t phơng án vay vốn khách hàng; Trong có TCTD đứng dàn xếp, phối hợp tổ chức tín dụng khác Việc cho vay hợp vốn thực theo qui định cđa qui chÕ cho vay hiƯn hµnh vµ quy chÕ đồng tài trợ TCTD thống đốc NHNN ban hành Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: TCTD cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mực định TCTD khách hàng thoả thuận thời gian hiệu lực hạn mức tín dụng dự phòng mức trả phí cho hạn mức tín dụng dự phòng Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng: TCTD chấp nhận cho khách hàng đợc sử dụng số vốn vay phamj vi hạn mức tín dụng để toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ rút tiền mặt máy rút tiền tự động Cho vay theo hạn mức thấu chi: TCTD cho phép khách hàng chi vợt mức số tiền ghi tài khoản tiền gửi toán phù hợp với qui định phủ NHNN hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán 1.1.5.2 Chiết khấu cầm cố thơng phiếu giấy tờ có giá Là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, khách hàng chuyển nhợng thơng phiếu giấy tờ có giá khác cho ngân hàng để đổi lấy số tiền mệnh giá, trừ lÃi chiết khấu hoa hồng phí( có) Đây kĩ thuật cho vay cổ điển ngân hàng đợc áp dụng rộng rÃi đến 1.1.5.3 Cho thuê tài Cho thuê tài hình thức tài trợ vốn theo yêu cầu sử dụng bên thuê, bên cho thuê tiến hành mua tài sản chuyển giao cho bên thuê sử dụng khoảng thời gian định bên sử dụng tài sản phải toán tiền thuê cho bên sở hữu tài sản theo kì hạn đà thoả thuận Hoạt động cho thuê đà trải qua hàng nghìn năm, nhng đến thÕ kØ XX míi trë thµnh mét ngµnh kinh doanh thực hấp dẫn So với nớc giới hoạt động cho thuê tài xâm nhập vào Việt Nam muộn hơn, nớc ta có khoảng 12 công ty cho thuê tài bao gồm: công ty cho thuê trực thuộc NHTM, công ty liên doanh công ty cho thuê 100% vốn nớc Hoạt động cho thuê tài đời hình thức tài trợ bổ sung, nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao lực cạnh tranh 1.2 Chất lợng tín dụng nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng 1.2.1 Quan niệm chất lợng TDNH Hoạt động TDNH hoạt động phản ánh quan hệ vay mợn có hoàn trả sở lòng tin bên ngân hàng, TCTD với bên khách hàng- chủ thể kinh doanh khác nhằm mục tiêu cuối phát triển kinh tế- xà hội Do chất lợng tín dụng đợc hiểu đáp ứng nhu cầu khách hàng ngời gởi tiền ngời vay tiền, phù hợp với phát triển kinh tế xà hội đảm bảo tồn phát triển ngân hàng Chất lợng TDNH đợc hiểu cụ thể nh sau: - Đối với khách hàng: khoản tín dụng đợc cấp phải phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng, với lÃi suất kì hạn hợp lí, thủ tục đơn giản thuận tiện, thu hút đợc khách hàng nhng đảm bảo đợc nguyên tắc tín dụng - Đối với phát triển kinh tÕ x· héi: tÝn dơng phơc vơ s¶n xt lu thông hàng hoá; góp phần giải công ăn việc làm, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy trình tích tụ tËp trung s¶n xt, gi¶i qut tèt mèi quan hƯ tăng trởng kinh tế tăng trởng tín dụng - Đối với NHTM: phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực cảu ngân hàng đảm bảo tính cạnh tranh thị trờng với nguyên tắc hoàn trả hạn có lÃi; hạn chế mức thấp RR hoạt động đảm bảo lợi nhuận khả khoản Nh vậy, Chất lợng tín dụng ngân hàng khái niệm vừa cụ thể( thể qua tiêu tính toán đợc nh: kết kinh doanh, nợ hạn, hiệu sử dụng vốn vay) vừa mang tính trừu tợng ( thể hiện: khả thu hút khách hàng, tác động đến vấn đề xây dung hình ảnh thơng hiệu cho ngân hàng, tác động đến kinh tế) Chất lợng tín dụng chịu ảnh hởng nhiều nhân tố mặt chủ quan nh: khả quản lí, trình độ cán bộ, chất lợng nguồn vốn huy đông đến nhân tố khách quan nh thay đổi môi trờng kinh tế hay pháp luật Chất lợng tín dụng tiêu tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi NHTM với thay đổi môi trờng bên ngoài, thể sức mạnh ngân hàng trình cạnh tranh để tồn tại.Chất lợng tín dụng kết trình kết hợp hoạt động ngời tổ chức, tổ chức với mục đích chung, đểcó chất lợng tín 10