Dam bao an toan von doi voi hoat dong qtdnd co so 17708

ngân hàng nhà nớc việt nam học viện ngân hàng Chuyên đềtốt nghiệp Tên đề tài: đảm bảo an toàn vốn quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn tỉnh hải dơng - thực trạng giải pháp sinh viên: Hà Văn Tân Đơn vị công tác: Ngân hàng Nhà nớc chi nhánh tỉnh hải dơng Hải Dơng, tháng 03 năm 2008 Mục lục Lời nói đầu Chơng I Quỹ tín dụng nhân dân vấn đề đảm bảo an toàn vốn QTDND kinh tÕ thÞ trêng I/ QTDND nỊn kinh tÕ thị trờng 1.1 QTDND đặc điểm QTDND 1.2 Vai trò QTDND kinh tế thị trờng 1.3 Mô hình tổ chức hệ thống QTDND 1.4 Nội dung hoạt động chủ yếu QTDND II/ Đảm bảo an toàn vốn hoạt động kinh doanh QTDND 2.2 Quan niệm an toàn vốn hoạt động QTDND Sinh viên: Hà Văn Tân 2.3 Mục đích an toàn vốn 2.4 Nội dung đảm bảo an toàn vốn hoạt động kinh doanh QTDND 2.5 Những văn qui định an toàn vốn QTDND III/ Những nhân tố ảnh hởng đến việc đảm bảo an toàn vốn cho QTDND Nhân tố khách quan Nhân tố chủ quan Chơng II thực trạng an toàn vốn QTDND địa bàn Hải Dơng I/ Khái quát Tình hình hoạt động kinh doanh QTDND địa bàn tỉnh 1/ Quá trình hình thành phát triển hệ thống QTDND địa bàn tỉnh Hải Dơng 2/ Khái quát tình hình phát triển kinh tế xà hội địa bàn tác động đến hoạt động kinh doanh QTDND 2.1/ Khái quát tình hình phát triển kinh tế xà hội địa bàn 2.2/ Khái quát mô hình tổ chức, nhiệm vụ chức QTDND II/ Thực trạng an toàn vốn hoạt động kinh doanh QTDND địa bàn tỉnh Hải Dơng 1/ Về liên kết hệ thống QTDND 2/ Kết hoạt động hệ thống QTDND tỉnh Hải Dơng năm 2004; 2005; 2006; 2007 3/ Mét sè nhËn xÐt rót tõ kÕt hoạt động QTDND 4/ Về Quản trị QTDND III/ Nhận xét đánh giá 1/ Thực văn qui định an toàn 2/ Quản lí Chính quyền cấp ngành chức 3/ Quản lí Ngân hàng Nhà nớc tỉnh 4/ Nhận xét an toàn vốn QTDND địa bàn tỉnh Hải Dơng a) Những kết đạt đợc b) Những tồn c) Nguyên nhân chủ yếu c1) Nguyên nhân chủ quan c2) Nguyên nhân khách quan Chơng III Giải pháp kiến nghị nhằm đảm bảo an toàn vốn đối vối QTDND tỉnh Hải Dơng I- Định hớng hoạt động QTDND địa bàn Hải Dơng 1/ Định hớng chung chiến lợc huy động vốn: 2/ Định hớng đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Sinh viên: Hà Văn Tân II- Giải pháp đảm bảo an toàn vốn đối vối QTDND địa bàn tỉnh 1/ Về liên kÕt hƯ thèng QTDND 2/ VỊ an toµn hƯ thèng 3/ Điều kiện hoàn thiện phát triển QTDND địa bàn tỉnh 4/ Sắp xếp lại số QTDND hoạt động khả phát triển 5/ Thùc hiƯn tÝn dơng cã hiƯu qu¶ 6/ Thùc nghiêm chỉnh hạn chế đảm bảo an toàn 7/ Thực tốt biện pháp phòng ngừa rủi ro 8/ Quản trị điều hành 9/ Kiểm soát nội 10/ Quản lí Ngân hàng Nhà nớc 11/ Quản lí Chính quyền cấp, ngành chức III/ Một số Kiến nghị 1/ Đối với Nhà nớc 2/ Đối với Ngân hàng Nhà nớc 3/ Đối với UBND cấp, ngành chức 4/ Đối với QTDND Kết luận Lời nói đầu Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) mô hinh kinh tế hợp tác hoạt động lĩnh vực tiền tệ - tín dụng ngân hàng, đợc thành lập theo Quyết định số 390/CP Sinh viên: Hà Văn Tân ngày 27/7/1993 Thủ tớng Chính phủ, nhằm đáp ứng yêu cầu vỊ vèn cho sù nghiƯp ph¸t triĨn kinh tÕ - xà hội góp phần triển khai sách tiền tệ địa bàn nông nghiệp, nông thôn Đến toàn Quốc có 900 QTDND sở QTD TW, Quỹ tín dụng đơn vị ®éc lËp nhng cã liªn kÕt víi vỊ vèn hệ thống thông qua nghiệp vụ điều hoà mà Qũy TW làm trung tâm đầu mối Hoạt động QTD bớc đầu đà có kết việc thực mục tiêu huy động vốn chỗ thành viên vay phát triển kinh tế, cải thiện đời sống, góp phần tăng trởng kinh tế, xoá đói giảm nghèo, hạn chế tệ cho vay nặng lÃi nông thôn Hệ thống QTD với NHTM quốc doanh, NHTMCP, NH Chính sách xà hội đà tạo nên hình ảnh hài hoà tổ chức tín dụng chế kinh tế thị trờng Việt nam Đặc trng hoạt động QTD vay vay, giống nh ngân hàng thơng mại phải quan hệ với khách hàng gửi tiền, vay vốn với số lợng lớn, đồng thời phải thực yêu cầu hoàn trả đầy đủ hạn gốc lÃi cho khách hàng; điều kiện hoạt động QTD lĩnh vực nông nghiệp nông thôn phụ thuộc lớn vào điều kiện thiên nhiên, mức giá hàng hoá thu nhập, lại chi phối sâu sắc tình cảm xóm làng, họ hàng, tập tục làng quán, mặt khác bị chi phối chế tổ chức, quản trị điều hành, chịu tác động quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh Trong ®iỊu kiƯn ngn vèn ho¹t ®éng cđa QTD nhá bÐ, tính hệ thống không đủ mạnh, đội ngũ cán không qua đào tạo có ảnh hởng lớn chứa đựng nhiều rủi ro, đà có số Qũy lâm vào tình trạng khả chi trả khả toán phải thực bớc lý giải thể, gây thiệt hại đến kinh tế tài sản tập thể ảnh hởng đến lòng tin nhân dân vào Đảng, Nhà nớc Để hớng cho QTD hoạt động an toàn có hiệu pháp luật, tránh rủi ro khủng hoảng dẫn đến đổ vỡ dây truyền gây bất ổn kinh tế - trị - xà hội, đặc biệt vấn đề Dân tìmh thời nóng bỏng phức tạp cần đặt có giải pháp hữu hiệu để giải Đó suy nghĩ mà tác giả chọn đề tài: Đảm bảo an toàn vốn đối vối hoạt động QTDND sở địa bàn tỉnh Hải Dơng Thực trạng giải pháp Thực trạng giải pháp, đề tài có kết cấu gồm chơng: Chơng I Quỹ tín dụng nhân dân vấn đề đảm bảo an toàn vốn QTD kinh tế thị trờng Chơng II Thực trạng an toàn vốn QTDND địa bàn tỉnh Hải Dơng Chơng III Những giải pháp kinh nghiệm nhằm đảm bảo an toàn vốn đối vối QTDND Sinh viên: Hà Văn Tân địa bàn Hải Dơng Tuy nhiên qua nghiên cứu thực tế sở lý luận kiến thức đà học, thân có hạn chế nên viết không tránh khỏi khiếm khuyết, Kính mong đóng góp Ban lÃnh đạo Ngân hàng Nhà nớc - Chi nhánh tỉnh Hải Dơng, thầy cô giáo, đồng nghiệp để viết đợc hoàn thiện hơn./ Sinh viên: Hà Văn Tân Chơng I Quỹ Tín Dụng Nhân Dân vấn đề đảm bảo an toàn vốn hoạt động kinh doanh cđa QTD nỊn kinh tÕ thÞ trêng I - Quỹ tín dụng nhân dân kinh tế thị trờng 1.1/ Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) đặc điểm Q TDND - QTDND sở tổ chức tín dụng hợp tác thành viên địa bàn tự nguyện thành lập hoạt động, nhằm mục tiêu chủ yếu tơng trợ thành viên - QTDND loại hình tổ chức tín dụng hợp tác hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm kết hoạt động, thực mục tiêu chủ yếu tơng trợ thành viên, nhằm phát huy sức mạnh tập thể thành viên giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ cải thiệu đời sống Hoạt động QTDND phải bảo đảm bù đắp chi phí có tích luỹ để phát triển - QTDND thành lập theo nguyên tắc: + Tự nguyện; + Dân chủ, bình đẳng công khai + Tự chủ, tự chịu trách nhiệm có lợi + Hợp tác phát triển cộng đồng 1.2/ Vai trò QTDND kinh tế thị trờng Nền kinh tế thị trờng đợc hiểu phạm vi nào, nơi mà đợc diễn phạm vi nớc Đối với nớc ta nớc nông nghiệp, dân số nông nghiệp nông thôn chiếm 80% nớc, sản xuất nông nghiệp có vị trí quan trọng việc cung cấp sản phẩm hàng hoá thiết yếu cho xà hội nh: lơng thực, thực phẩm, hoa lâm hải sản Cơ chế thị trờng nông thôn đà đợc nhà nớc thực sách khoán quản để tạo chủ động cho hộ sản xuất kinh doanh yêu cầu chuyển dịch cấu nông nghiệp để tiến tới công nghiệp hoá nông nghiệp nông thôn vấn đề vốn cấp bách phải đợc đặt nên hàng đầu, phải có nhiều vốn để phục vụ sản xuất kinh doanh, đầu t phát triển Trong điều kiện Ngân hàng (NH) nông nghiệp, NH Chính sách Thực trạng giải pháp xà hội đảm đơng hết, mặt khác tín dụng Hợp tác xà (HTX) lại bị chống vắng năm qua làm cho thị trờng tiền tệ nông thôn bị hẫng hụt, ngời có vốn nhàn dỗi chỗ gửi bị nằm chết, tín dụng t nhân đà xuất với nạn cho vay nặng lÃi làm kìm hÃm sản xuất Từ QTDND đời hoạt động đà đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh tế nông thôn là: +/ Thực khai thác vốn chỗ cách thuận lợi để đáp ứng nhu cầu vay vốn thành viên phát triển sản xuất cải thiện đời sống, góp phần xoá đói giảm nghèo, tăng trởng kinh tế địa phơng +/ Xoá bỏ đợc tệ nạn cho vay nặng lÃi nơi có QTD hoạt động Sinh viên: Hà Văn Tân +/ Góp phần vào triển khai sách tiền tệ tín dụng địa bàn nông thôn +/ Góp phần thắng lợi nghị lần thứ khoá VII Ban chấp hành trung ơng Đảng 1.3/ Mô h×nh tỉ chøc hƯ thèng Q TDND HƯ thèng QTDND mô hình kinh tế hợp tác, pháp nhân kinh tế, hoạt động lĩnh vực Tiền tệ Thực trạng giải pháp Tín dụng dịch vụ Ngân hàng, nhằm mục đích chủ yếu tơng trợ giúp đỡ cộng đồng Sự tồn phát triển hệ thống QTDND sở tảng thể nhân, pháp nhân gia nhập tổ chức này, nói cách khác tảng vững hệ thống QTDND ý thức tự chủ, tự chịu trách nhiệm thành viên hoạt động tổ chức mô hình liên kết hệ thống QTDND Thành viên Thành viên Quỹ tín dụng sở Quỹ tín dụng sở Chi nhánh Quỹ tÝn dơng TW Chi nh¸nh Q tÝn dơng TW Quỹ tín dụng TW Thành viên QTDND bao gồm chủ yếu hộ dân c đô thị, dân c nông thôn, tổ chức kinh tế, tổ chức xà hội, hội đoàn thể có cầu tín dụng (gửi tiền, vay tiền cho hoạt động mình) tự nguyện tham gia theo nguyên tắc điều lệ QTDND đợc coi thành viên Quỹ TD QTDND sở bao gồm thành viên tự nguyện gia nhập, pháp nhân Các QTDND sở tự nguyện gia nhập QTDND TW QTDND TW pháp nhân Hệ thống QTDND liên kết với để hoạt động nhằm mục đích hỗ trợ nâng cao hiệu hệ thống QTDND theo tinh thần bình đẳng, dân chủ có lợi 1.4/ Nội dung hoạt động chđ u cđa QTDND QTDND lµ mét tỉ chøc kinh tế HTX, hoạt động lĩnh vực tiền tệ Thực trạng giải pháp tín dụng dịch vụ ngân hàng, chịu điều chỉnh luật HTX, luật TCTD, Luật NHNN giống nh hoạt động NHTM huy động vốn vay 1.4.1/ Các nguồn vốn hoạt động QTD gồm 1.4.1.1/ Vốn huy động Đây nghiệp vụ đầu vào hoạt động kinh doanh tiỊn tƯ, bÊt cø mét tỉ chøc kinh doanh tiền tệ cho dù mục tiêu tơng trợ cộng đồng (nh QTDND), hay kinh doanh tuý nh NHTM phải coi trọng nguồn vốn huy động; mục tiêu Sinh viên: Hà Văn Tân huy động đợc nhiều vốn, chi phí thấp hiệu hoạt động tổ chức cao Chính công tác huy động vốn QTDND phải có chiến lợc huy động có hiệu quả, sát với đặc điểm kinh tế tiềm vốn nhàn dỗi dân c, từ tìm biện pháp hữu hiệu để thu hút vốn cách nhanh chóng triệt để nguồn vốn vào QTD với lÃi suất thấp nhất, thời hạn hợp lý để có nguồn vốn đầu t cho thành viên vay đợc ổn định Đồng thời phải đảm bảo an toàn khoản tiền gửi dân c, đảm bảo chữ tín hoạt động Nguồn vốn ổn định xu tăng trởng tốt thể phát triển vững QTDND, QTD phải coi trọng công tác huy động vốn dân c nguồn vốn quan trọng để QTD hoạt động 1.4.1.2/ Vốn vay, loại chiếm tỷ trọng thấp chủ yếu vay để đáp ứng nhu cầu toán 1.4.1.3/ Vốn QTD: Vốn điều lệ (VĐL) quỹ bổ sung vốn điều lệ, quỹ tích l kh¸c 1.4.2/ Néi dung cho vay vèn cđa QTDND gồm Nhiệm vụ hoạt động QTD huy động cho vay thành viên với mục tiêu không lợi nhuận mà lợi ích cộng đồng thành viên QTD, có nghĩa cho vay không chạy đua theo lợi nhuận đơn thuần, mục tiêu tơng trợ cộng đồng, thúc đẩy phát triển kinh tế ổn định đời sống thành viên Nhng hoạt động QTDND phải đảm bảo có lÃi trang trải chi phí trình hoạt động nh chi phí cho máy hoạt động, trả lợi tức thành viên góp vốn tăng tích luỹ cho QTD Do QTD cho vay phải đảm bảo có hiệu kinh tế, thu nợ gốc lÃi hạn nội dung để bảo toàn vốn Muốn QTD cho vay phải bám sát vào chủ trơng kinh tế địa phơng, tuân thủ triệt để nguyên tắc, chế độ thể lệ tín dụng quy trình cho vay, h¹n chÕ møc thÊp nhÊt rđi ro mÊt vốn cho vay QTD cần tính toán cÊu vèn cho vay theo chu kú s¶n xuÊt mét cách hợp lý, tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn dùng vay trung dài hạn không mức quy định QTD cần tạo vốn trung dài hạn vay trung dài hạn tạo sở vật chất kinh tế tiền đề để kinh tế phát triển sau II- Đảm bảo an toàn vốn hoạt động kinh doanh QTDND 2.2./ Quan niệm an toàn vốn hoạt QTDND Quỹ tín dụng nhân dân mô hình kinh tế hợp tác xà thành viên tự nguyện góp vốn lập lên để hoạt động lĩnh vực Tiền tệ - Tín dụng Ngân hàng với mục đích chủ yếu tơng trợ cộng đồng thông qua dịch vụ NH mà Quỹ tín dụng cung ứng cho thành viên Thành viên Quỹ tín dụng vừa chủ, vừa khách hàng chắn trách nhiệm vun đắp phát triển Quỹ tín dụng phải đợc đặt lên hàng đầu thành viên Do có quan niệm an toàn vốn cha đầy đủ: Còn cho an toàn chấp hành Điều lệ văn Ngân hàng Sinh viên: Hà Văn Tân Nhà nớc; Mặt khác khách hàng chủ nhân Quỹ nỡ vay vốn Quỹ lại không chấp hành trả nợ hạn, gần nhau, hiểu nhau, tin Do hiệu đồng vốn khả thu nợ tính đến nh: điều kiện vay, mục đích vay, tài sản chấp, yếu tố pháp lý hồ sơ vay vốn, khả tài chính, ý thức trả nợ, kiểm tra hiệu sử dụng vốn vay Đây thiếu sót tồn dẫn ®Õn rđi ro cđa c¸c Q 2.3./ Mơc ®Ých an toàn vốn - Đảm bảo an toàn vốn tiền gửi, bảo vệ quyền lợi ích đáng cho ngời gửi tiền, thông qua QTD thực trung tâm cầu lối tiết kiệm đầu t cộng đồng dân c - Đảm bảo hạn chế mức thấp rủi ro cho vay, bảo toàn vốn cho vay để đáp ứng yêu cầu hoàn trả cho khoản tiền gửi khách hàng cách đầy đủ hạn - Duy trì Quỹ hoạt động ổn định phát triển, đảm bảo lòng tin uy tín Quỹ nhân dân 2.4/ Nội dung đảm bảo an toàn vốn hoạt động kinh doanh QTDND Hoạt động QTD có nghiệp vụ chính, nghiệp vụ tài sản nợ nghiệp vụ tài sản có Để đảm bảo an toàn vốn kinh doanh QTD, yêu cầu QTD phải quản lý tốt tài sản nợ, tài sản có 2.4.1) Quản lý tài sản nợ ( phần nguồn vốn): Vốn QTD gồm: +/ Vốn huy động, loại thờng chiếm tỷ träng 65 ®Õn 85% tỉng ngn +/ Vèn ®i vay, loại chiếm tỷ trọng thấp chủ yếu vay để đáp ứng nhu cầu toán +/ Vốn QTD: Vốn điều lệ (VĐL) quỹ bổ sung vốn điều lệ, quỹ tích luỹ khác; loại chiếm tû träng tõ 10 ®Õn 20 % tỉng ngn vèn đợc tăng lên qua trình trích lập quỹ từ kết kinh doanh hàng năm, thành viên góp vốn cổ phần Do tính chất loại vốn, vốn huy động nguồn vốn định đến doanh số hoạt động, kết kinh doanh Muốn khai thác đợc nhiều nguồn vốn QTD phải có chiến lợc biện pháp khai thác có hiệu quả, đồng thời hoạt động Quỹ phải có uy tín đảm bảo đợc quyền lợi ngời gửi tiền, sở đáp ứng đầy đủ thoả đáng yêu cầu hoàn trả gốc, lÃi tiền gửi cho khách hàng Vốn tự có QTD chủ yếu (Vốn điều lệ, vốn quỹ) nguồn vốn không lớn nhng lại nguồn vốn định đến vị thế, phát triển QTD Muốn quản lý tốt phát huy có hiệu loại vốn trên, QTDND cần phải thực hiện: Sinh viên: Hà Văn Tân Một Phải quản lý tốt tiền mặt quỹ: Định mức tồn tiền mặt tối thiểu nhằm thực khả chi trả thờng xuyên kịp thời, phải đảm bảo chế độ an toàn kho quỹ, phải có kho két sắt đạt tiêu chuẩn, thực chế độ vào kho, thực chế độ kiểm quỹ cuối ngày Hai Quản lý tiền gửi dự trữ toán: Đây vốn khả dụng nhằm thực toán chi trả tức cho khách hàng có nhu cầu toán trả nợ tiền vay (vốn Quỹ gửi phần Chi nhánh QTDTW tỉnh) Song hệ thống toán nội QTD không có, việc toán chi trả QTD sở từ tài khoản toán Chi nhánh QTDTW khó khăn việc lại xa sôi cách trở Ba Quản lý tăng trởng vốn tự có (VTC) QTD sở: Đây loại vốn để thể mạnh QTD, việc thực mục tiêu tơng trợ cộng đồng tăng trởng VTC cần thiết vay u đÃi thành viên Do Quỹ phải trọng việc quản lý VTC sở ngày tăng trởng ®ång thêi sư dơng cã hiƯu qu¶; vèn ®iỊu lƯ (VĐL) đảm bảo mức tối thiểu 100 triệu đồng, tăng giảm vốn điều lệ vợt mức cho phép phải thông qua đại hội thành viên đợc NHNN chấp thuận Kết hoạt động kinh doanh hàng năm QTD phải có lÃi để trích lập quỹ dự trữ quỹ khác, VTC tăng trởng thể chất lợng hoạt động nh kết kinh doanh tốt Bốn LÃi suất huy động: LÃi suất huy động phải đảm bảo phù hợp với lÃi suất thị trờng, khuyến khích đợc ngời gửi, đảm bảo sở tính lÃi suất đầu phù hợp, có hiệu 2.4.2) Quản lý tài sản có (sử dụng vốn): Nghiệp vụ tài sản có chủ yếu nghiệp vụ cho vay số nghiệp vụ mua sắm tài sản Quản lý tài sản có nhằm hạn chế rủi ro cho vay sử dụng tài sản Quỹ chế độ, hợp lý cấu: Một là, Thực đầy đủ nguyên tắc, thể lệ tín dụng quy chế cho vay, gắn chặt trách nhiệm cá nhân trình thẩm định xét duyệt cho vay vốn vay phải đảm bảo hiệu kinh tế Thực trạng giải pháp xà hội, phải đợc thu hồi đầy đủ hạn gốc lÃi Hai là, Chấp hành quy định an toàn cho vay: +/ Tổng d nợ cho vay khách hàng, nhóm khách hàng có liên quan không vợt mức so với tỷ lệ vốn tự có +/ Cho vay phải nguyên tắc, đối tợng, ngời vay phải có đủ điều kiện vay +/ Cho vay thành viên, địa bàn hoạt động Quỹ đối tợng, tỷ lệ qui định Sinh viên: Hà Văn Tân