Giai phap nham nang cao chat luong tin dung tai 207439

Chuyên đề tốt nghiệp Agribank LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam trình hội nhập mạnh mẽ với khu vực quốc tế Quá trình hội nhập đặt nhiều tổ chức tài trước hội thách thức Trong lĩnh vực ngân hàng cạnh tranh trở nên gay gắt, đặc biệt có ngày nhiều tổ chức tài lớn mạnh nước ngồi đầu tư vào Việt Nam Do muốn tồn phát triển bền vững đòi hỏi ngân hàng thương mại phải tăng cường lực cạnh tranh Một biện pháp quan trọng để tăng cường lực cạnh tranh ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng Bởi lẽ, hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại Việt Nam, chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản hoạt động mang lại nguồn thu nhập cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro làm suy giảm hiệu hoạt động, ảnh hưởng đến uy tín, hình ảnh ngân hàng dẫn đến phá sản ngân hàng Chính “ chất lượng tín dụng” ln vấn đề mà ngân hàng phải đặc biệt quan tâm nhằm tăng cường sức cạnh tranh hạn chế thấp rủi ro, tổn thất Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn, em chọn đề tài : “ Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng NN&PTNT huyện Kiến Thụy – Hải Phòng” để mong muốn đóng góp phần cơng sức nhỏ bé vào việc giải vấn đề cịn tồn tại, mặt chưa đạt hoạt động tín dụng chi nhánh, ngăn ngừa rủi ro xảy nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh nhằm tăng cường lực cạnh tranh cho ngân hàng Mục đích nghiên cứu đề tài Làm rõ vấn để lý luận chung tín dụng ngân hàng, chất lượng tín dụng lực cạnh tranh ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh, tác động đến lực cạnh tranh ngân hàng từ đánh giá mặt đạt được, vấn đề tồn nguyên nhân Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng NN&PTNT huyện Kiến Thụy Phương pháp nghiên cứu đề tài Đồng Duy Minh Lớp TCDNK-K21 Chuyên đề tốt nghiệp Agribank Đề tài nghiên cứu sử dụng phương pháp phân tích, chọn lọc, so sánh, phương pháp khái quát hóa phương pháp tổng hợp thống kê Đối tượng phạm vi nghiên cứu -Đối tượng nghiên cứu đề tài chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng NN&PTNT huyện Kiến Thụy -Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng NN&PTNT huyện Kiến Thụy -Thời gian nghiên cứu: 2007-2009 Kết cấu chuyên đề  Phần mở đầu  Chương 1: Cơ sở lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng lực cạnh tranh ngân hàng thương mại  Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NH NN&PTNT huyện Kiến Thụy  Chương 3: Giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NH NN&PTNT huyện Kiến Thụy  Kết luận Đồng Duy Minh Lớp TCDNK-K21 Chuyên đề tốt nghiệp Agribank CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI  1.1 Khái quát tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Định nghĩa tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng mối quan hệ vay mượn tiền tệ, hàng hóa dịch vụ theo ngun tắc hồn trả bên Ngân hàng bên đơn vị kinh tế, tổ chức xa hộ dân cư Q trình hình thành quan hệ tín dụng q trình hình thành quan hệ vay mượn lẫn xã hội Đó mối quan hệ vay mượn có hồn trả gốc lãi sau thời gian định, quan hệ chuyển dịch tạm thời quyền sử dụng vốn, quyền bình đẳng hai bên có lợi Trong kinh tế thị trường, đại phận quỹ cho vạy tập trung qua Ngân hàng từ đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp cá nhân Tín dụng Ngân hàng khơng đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp cá nhân mà tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng bản, cải tiến đổi kỹ thuật cơng nghệ sản xuất Ngồi ra, tín dụng Ngân hàng đáp ứng phần đáng kể nhu cầu tiêu dùng cá nhân Như tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trường, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế linh hoạt kịp thời 1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng Xuất phát từ định nghĩa tín dụng ngân hàng có đặc trưng sau: Tín dụng ngân hàng cung cấp lượng giá trị dựa sở lịng tin Quan hệ tín dụng xảy hai bên có tin tưởng lẫn Sự tin tưởng thể hai khía cạnh: Thứ người cho vay tin tưởng người vay có khả trả nợ tức nguồn vốn vay sử dụng mục đích có hiệu Thứ hai người cho vay tin tưởng người vay sẵn sàng trả nợ Tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị có thời hạn Để xác định thời hạn: Thứ phải vào trình luân chuyển vốn đối tượng vay Có nghĩa thời hạn vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay, đảm bảo người vay có nguồn vốn để trả nợ cho ngân hàng đồng Đồng Duy Minh Lớp TCDNK-K21 Chuyên đề tốt nghiệp Agribank thời để đảm bảo nguồn vốn ngân hàng sử dụng mục đích Thứ hai vào tính chất vốn người cho vay: nguồn vốn người cho vay ổn định thời hạn cho vay dài ngược lại thời hạn cho vay phải ngắn để đảm bảo khả tốn ngân hàng Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị nguyên tắc hoàn trả gốc lãi, đặc trưng hoạt động tín dụng Ngồi việc trả gốc ban đầu người vay phải trả khoản lãi, khoản lãi giá quyền sử dụng vốn vay 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng ngân hàng có vai trị mạch máu lưu thong tiền tệ kinh kế, tập trung vốn nhàn rỗi ngồi lưu thơng dạng tiết kiệm đem lại đầu tư cho kinh tế phục vụ phát triển kinh tế Vai trị thể qua khía cạnh sau: 1.1.3.1 Tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ có hiệu cho kinh tế Trong kinh tế, doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa vào nguồn: vốn tự có, vấn tài trợ từ bên ngồi: vay ngân hàng, phát hành giấy tờ có giá, tín dụng ngân hàng nguồn tài trợ có hiệu thõa mãn nhu cầu vốn số lượng, thời gian chi phí 1.1.3.2 Tín dụng ngân hàng góp phần vào q trình vận động liên tục nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ kinh tế góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Trong kinh tế, khoản tiền nhàn rỗi dân cư, doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh ln có nguồn vốn nhàn rỗi tách khỏi q trình tái sản xuất tiền khấu hao tài sản cố định, tiền mua nguyên vật liệu chưa cần mua… Trong có phận doanh nghiệp, cá nhân cần vốn để phục vụ cho nhu cầu kinh doanh, tiêu dùng Tín dụng ngân hàng cầu nối người thừa vốn người thiếu vốn để giải thỏa đáng mối quan hệ Ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi đem đầu tư để đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế 1.1.3.3 Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy trình mở rộng giao lưu quốc tế Đồng Duy Minh Lớp TCDNK-K21 Chuyên đề tốt nghiệp Agribank Ngày tất quốc gia giới có xu hướng chuyển từ đối đầu sang đối thoại việc phát triển kinh tế khơng bó hẹp phạm vi đất nước mà phải hoà vào phát triển chung quốc gia khu vực Thế giới Tín dụng ngân hàng trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với Đặc biệt nước phát triển nói chung Việt Nam nói riêng Tín dụng đóng vai trị quan trọng việc xuất nhập hàng hoá đại hoá kinh tế Sự phát tiển hoạt động tín dụng tổ chức tài quốc tế, quỹ tiền tệ quốc tế Ngân hàng nước ngồi với phủ Việt Nam góp phần to lớn việc thúc đẩy kinh tế nước ta có bước tiến vượt bậc để có khả hội nhập với tổ chức kinh tế khu vực giới 1.1.3.4 Tín dụng ngân hàng kích thích doanh nghiệp tăng cường chế độ hạch toán kinh doanh, nâng cao hiệu sử dụng vốn Trong hoạt động tín dụng, yêu cầu đặt tổ chức tín dụng thu hồi vốn có lãi Các đơn vị kinh tế sử dụng nguồn vốn bị tạo áp lực chi phí hoạt động mình, chi phí buộc doanh nghiệp phải xem xét lại chế độ hạch tốn kinh tế mình, giảm thiểu chi phí khơng cần thiết để nâng cao hiệu sử dụng vốn 1.1.3.5 Tín dụng ngân hàng cơng cụ có hiệu việc điều tiết khối lượng tiền tệ lưu thông kinh tế Ngân hàng nhà nước thơng qua quan hệ tín dụng để điều tiết khối lượng cho vay tổ chức tín dụng Với vai trị người cho vay cuối cùng, việc mở rộng hay thu hẹp cửa sổ chiết khấu NHNN ảnh hưởng tới quy mơ nguồn vốn tổ chức tín dụng qua tác động tới khối lượng cho vay tổ chức tín dụng 1.1.3.6 Tín dụng ngân hàng động lực việc hình thành chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Để thành cơng nghiệp cơng nghiệp hóa đại hóa yếu tố định thành cơng vốn Với sách lãi suất, chiết khấu ngân hàng góp phần định hướng cho doanh nghiệp phát triển theo ngành nghề khác làm chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng tích cực 1.1.4 Các hình thức tín dụng ngân hàng Đồng Duy Minh Lớp TCDNK-K21 Chuyên đề tốt nghiệp Agribank Cùng với phát triển kinh tế với xu hướng tự hóa, Ngân hàng phải thường xuyên nghiên cứu đưa hình thức tín dụng khác để cí thể đáp ứng cách tơt nhu cầu q trình tái sản xuất, từ đa dạng hóa danh mục đầu tư để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận thực phân tán rủi ro Dựa vào tiêu thức khác mà nhà kinh tế tiến hành phân loại hình thức tín dụng: 1.1.4.1 Theo thời hạn tín dụng Căn theo tiêu thức người ta phân tín dụng thành loại: Tín dụng ngắn hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn khơng q 12 tháng, sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động phát sinh trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhu cầu chi tiên ngắn hạn cá nhân Tín dụng trung hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng, chủ yếu sử dụng để mua sắm tài sản cố định, sửa chữa, cải tiến đổi trang thiết bị, mở rộng sản xuất xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Ngồi tín dụng trung hạn cịn nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập Tín dụng dài hạn: khoản tín dụng có thời hạn từ 60 tháng trở lân, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất kinh doanh với quy mơ lớn Tín dụng dài hạn gồm nhiều giai đoạn cam kết giải ngân Việc giải ngân tùy thuộc vào nhu cầu sử dụng bốn khách hàng, tiền vay giải ngân lần giải ngân suốt thời hạn cam kết Loại tín dụng có mức độ rủi ro lớn thời hạn dài nên biến động lớn kinh tế ngân hàng khơng lường trước 1.1.4.2 Theo mục đích sử dụng vốn Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa: Là loại tín dụng cấp cho doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất lưu thơng hàng hóa Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân mua sắm, xây nhà, du học,… 1.1.4.3 Theo mức độ tín nhiệm khách hàng Đồng Duy Minh Lớp TCDNK-K21 Chuyên đề tốt nghiệp Agribank Tín dụng có bảo đảm: Là hình thức cấp tín dụng có tài sản người bảo lãnh làm bảo đẻm cho khoản vay Hình thức áp dụng với khách hàng vay vốn khách hàng khơng có uy tín cao ngân hàng Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thu thứ hai bổ sung cho nguồn thứ thiếu chắn, có tác dụng giảm bớt rủi ro tạo tâm lý n tâm cho khách hàng Tín dụng khơng có bảo đảm: Là hình thức tín dụng khơng có tài sản người bảo lãnh đứng bảo đảm cho khoản vay, hình thức áp dụng với khách hàng thân thuộc có uy tín lâu năm với ngân hàng 1.1.4.4 Theo phương pháp hồn trả Tín dụng trả góp: Là loại tín dụng mà khách hàng phải hồn trả số vốn gốc lãi theo định kỳ, loại tín dụng áp dụng với khoản vay có giá trị lớn thời hạn dài Tín dụng phi trả góp: Là loại tín dụng mà người vay toán lần theo định kỳ thỏa thuận, áp dụng với khoản vay có giá trị nhỏ thời hạn ngắn Tín dụng hồn trả u cầu: Là loại tín dụng mà người vay hồn trả có thu nhập, ngân hàng khơng ấn định thời hạn, hình thức thường áp dụng vay thấu chi, cho vay thẻ tín dụng 1.1.4.5 Theo hình thái giá trị Tín dụng tiền: Là hình thức tín dụng mà hình thái giá trị tín dụng tiền Tín dụng tài sản: Là hình thức tín dụng mà hính thái tín dụng tài sản, phổ biến hình thức cho thuê tài Tín dụng uy tín: Là hính thức tín dụng mà hính thái giá trị tín dụng uy tín, phổ biến bảo lãnh ngân hàng 1.2 Chất lượng tín dụng 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Trong kinh tế, ngân hàng đóng vai trị xương sống tác động đến tồn hoạt động kinh tế Với vai trò trung gian tài thu hút cung ứng vốn cho kinh tế, ngân hàng phá sản không ảnh hưởng đến ngân hàng khác theo phản ứng dây chuyền mà kéo theo khủng hoản Đồng Duy Minh Lớp TCDNK-K21 Chuyên đề tốt nghiệp Agribank kinh tế Do vấn đề chất lượng tín dụng quan tâm khơng riêng ngân hàng mà tồn xã hội Có thể hiểu : Chất lượng tín dụng đáp ứng cách tốt yêu cầu khách hàng( người gửi tiền người cho vay tiền) phù hợp với phát triển kinh tế xã hội, đảm bảo tồn phát triển Ngân hàng 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 1.2.2.1 Đối với kinh tế Lịch sử hình thành phát triển quan hệ tín dụng cho ta thấy vai trị quan trọng kinh tế, đặc biệt kinh tế hàng hóa ngày phát triển ngày Cùng với sản xuất lưu thơng hàng hóa, tín dụng ngày cáng phát triến nhằm cung cấp thêm phương tiện giao dịch để đáp ứng cầu giao dịch xã hội Trong điều kiện đó, nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề ngày quan tâm vì: Nâng cao chất lượng tín dụng để đưa hoạt động tín dụng thích nghi với điều kiện kinh tế thị trường, phục vụ thúc đẩy kinh tế thị trường Nâng cao chất lượng tín dụng làm giảm thiểu lượng tiền thừa lưu thông, góp phần kiểm chế lạm phát, ổn định tiền tề, tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia Tín dụng công cụ để thực chủ trương Đảng Nhà nước phát triển kinh tế xã hội theo ngành, lĩnh vực Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần tăng hiệu sản xuất xã hội, đảm bảo phát triển cân đối ngành, vùng nước Tín dụng có mối quan hệ mật thiết với kinh tế xã hội, để nâng cao chất lượng tín dụng, nỗ lực thân NHTM đòi hỏi kinh tế phải ổn định phải có chế, sách phù hợp, kết hợp nhịp nhàng, có hiệu cấp ngành tạo mơi trường thuận lợi cho hoạt động tín dụng 1.2.2.2 Đối với NHTM Nâng cao chất lượng tín dụng làm tăng khả cung cấp dịch vụ NHTM tạo thêm nguồn vồn từ việc tăng vịng quay vốn tín dụng thu hút thêm nhiều khách hàng sản phẩm, dịch vụ Nâng cao chất lượng tín dụng gia tăng khả sinh lời sản phẩm, dịch vụ ngân hàng giảm chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, giảm khồn thiệt hại không thu hồi Đồng Duy Minh Lớp TCDNK-K21 Chuyên đề tốt nghiệp Agribank vốn vay Từ cải thiện tình hình tài chính, tạo mạnh cho Ngân hàng q trình cạnh tranh Hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro rủi ro vốn, rủi ro khoản,… làm giảm thu nhập sức cạnh tranh ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Với ưu trên, việc củng cố nâng cao chất lượng tín dụng NHTM tất yếu cần thiết tồn phát triển lâu dài Ngân hàng 1.2.2.3 Đối với khách hàng Nâng cao chất lượng tín dụng giúp thúc đẩy phát triển chất lượng sản xuất kinh doanh Trong q trình sản xuất kinh doanh, khách hàng ln có nhu cầu vốn ngân hàng đáp ứng nhu cầu kịp thời, chất lượng tín dụng nâng cao đòi hỏi ngân hàng kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn khách hàng, kịp thời sửa chữa thiếu sót hoạt động kinh doanh khách hàng 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Để đánh giá tồn diện vầ tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng nghiên cứu mối quan hệ hai mặt định tính định lượng 1.2.3.1 Các tiêu định tính a) Việc chấp hành pháp luật ngân hàng: Khi thực nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng phải chấp hành quy định, văn NHNN ngân hàng mình: -Tn thủ điều kiện cấp tín dụng ngân hàng: Khác hàng phải có đủ điều kiện:  Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo pháp luật  Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp  Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết  Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khả thi  Thực quy định đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ NHNN Đồng Duy Minh Lớp TCDNK-K21 Chuyên đề tốt nghiệp Agribank -Đảm bảo nguyên tắc cho vay: Để đánh giá chất lượng khoản vay trước hết ngân hàng phải đánh giá xem khoản vay có đảm bảo ngun tắc cho vay khơng Có nguyên tắc bản:  Sử dụng vốn vay mục đích theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng  Hồn trả gốc lãi theo thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng  Vốn vay phải đảm bảo tài sản tương đương b) Khả thu hút khách hàng: Ngân hàng không giữ khách hàng truyền thống mà thu hút thêm nhiều khách hàng mới, số lượng khách hàng ngày tăng chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng ngày nâng cao c) Thiện chí việc trả nợ khách hàng: Đây yếu tố quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng Tín dụng quan hệ hai bên khách hàng ngân hàng, chất lượng tín dụng có nâng cao hay khơng phần phụ thuộc vào thiện chí trả nợ khách hàng Đây yếu tố khó để đánh nâng cao cải thiện chất lượng tín dụng mặt 1.2.3.2 Các tiêu định lượng a) Tổng dư nợ Tổng dư nợ = Tổng doanh số cho vay- Tổng doanh số thu nợ Chỉ tiêu cho biết khố lượng tiền ngân hàng cung cấp cho kinh tế thời điểm Tổng dư nợ bao gồm dư nợ ngắn hạn, trung hạn dài hạn Tổng dư nợ thấp cho thấy hoạt động tín dụng ngân hàng cịn kém, chưa có khả mở rộng khách hàng Tuy nhiên tiêu tăng liên tục qua năm thể chất lượng tín dụng ngày cải thiện theo chiều hướng tốt b) Nợ hạn Nợ hạn khoản nợ khách hàng khơng hồn trả đủ gốc lãi đến hạn Tỷ lệ nợ hạn cho biết đồng dư nợ có đồng nợ hạn, Tỷ lệ nợ hạn chó biết khả rủi ro ngân hàng mức nào, tỷ lệ hạn cao rủi ro ngân hàng lớn, ảnh hưởng đến khả khoản Đồng Duy Minh Lớp TCDNK-K21