GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN MÊ LINH.DOC

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH *** CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN MÊ LINH Sinh viên : Nguyễn Thị Mỹ Hạnh Lớp : Ngân hàng - K11 Mã SV : LT 110532 GVHD : Thạc sĩ Nguyễn Thị Minh Quế Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Tháng 1 – Năm 2012 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHNo & PTNT: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tp: Thành phố NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà Nước TCKT: Tổ chức kinh tế KBNN: Kho bạc Nhà nước TCTD: Tổ chức tín dụng CNH – HĐH: Công nghiệp hóa – hiện đaih hóa NH: Ngắn hạn DSCV: Doanh số cho vay TPKT: Thành phần kinh tế DNNN: Doanh nghiệp nhà nước DNNQD: Doanh nghiệp ngoài quốc doanh SX: Sản xuất DSTN: Doanh số thu nợ NQH: Nợ quá hạn QĐ: Quyết định CBTD: Cán bộ tín dụng SV: Nguyễn Thị Mỹ Hạnh 2 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân SV: Nguyễn Thị Mỹ Hạnh 3 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân DANH MỤC BẢNG BIỂU Biểu 1: Tình hình huy động vốn Trang 23 Biểu 2: Doanh số cho vay Trang 25 Biểu 3: Doanh số thu nợ Trang 27 Biểu 4: Cơ cấu dư nợ Trang 29 Biểu 5: Dư nợ quá hạn Trang 30 Biểu 6: Dư nợ quá hạn phân theo thời gian Trang 31 Biểu 7: Nợ quá hạn đã được xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro Trang 33 Biểu 8: Vòng quay vốn tín dụng Trang 33 Biểu 9: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Trang 34 SV: Nguyễn Thị Mỹ Hạnh 4 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU Để phát triển kinh tế thì vốn là một vấn đề vô cùng quan trọng. Vốn để đầu tư vào việc đổi mới công nghệ, mua sắm trang thiết bị, máy móc, nguyên vật liệu sản xuất, đầu tư cho việc đào tạo cán bộ chuyên gia kinh tế kỹ thuật, đầu tư nghiên cứu các đề tài khoa học có giá trị thực tiễn vốn là yêu cầu bắt buộc cho sự khởi đầu của bất kỳ một cuộc đầu tư nào. Tuy nhiên có vốn chưa đủ mà vốn phải được mọi cá nhân, mọi tổ chức kinh tế, xã hội sử dụng hợp lý để đạt được hiệu quả cao nhất. Những thành tựu đạt được trong hoạt động kinh tế những năm gần đây đã khẳng định khả năng tăng trưởng và phát triển của nước ta trong thời kỳ đổi mới, thời kỳ đẩy mạnh công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước, từng bước hội nhập với khu vực và thế giới, phấn đấu xây dựng một đất nước Việt Nam ngày càng giàu đẹp, phồn vinh. SV: Nguyễn Thị Mỹ Hạnh 5 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Ngành ngân hàng là một trong những ngành quan trọng của nền kinh tế đang đứng trước một trách nhiệm lớn lao: Tăng cường hiệu quả hoạt động kinh doanh, làm tốt các chức năng của mình để tạo điều kiện thuận lợi cho mọi mặt hoạt động của nền kinh tế trước vận hội mới. Đặc biệt đối với các Ngân hàng thương mại thì vấn đề chất lượng hoạt động tín dụng đã và đang là vấn đề nổi bật cần phải giải quyết. Bởi vì hoạt động tín dụng luôn là một nghiệp vụ quan trọng nhất đối với phần lớn các NHTM. Hiện nay, thu nhập từ hoạt động tín dụng đã mang lại từ 80% - 90% lợi nhuận của NHTM. Trong tình hình hiện nay khi mà cơ chế thị trường vẫn không ngừng gây tác động đối với mọi mặt của đời sống, kinh tế xã hội, đó là những kẽ hở của pháp luật, là sự biến tướng của những thủ đoạn lừa đảo tinh vi khiến cho không ít khách hàng của ngân hàng gặp phải khó khăn, làm ăn thua lỗ, nợ nần phá sản dẫn đến không trả được nợ cho ngân hàng. Chính vì vậy, việc đưa ra các cảnh báo, các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế đến mức thấp nhất các rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn cho hoạt động của ngân hàng luôn là vấn đề được đặt lên hàng đầu không thể thiếu trong mọi hoạt động của ngân hàng. Trên cơ sở đó tôi chọn đề tài nghiên cứu: “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Mê Linh.” Dựa trên lý luận về chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại và các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng, chuyên đề tập trung phân tích và đánh giá thực trạng công tác tín dụng của chi nhánh NHNo & PTNT Mê Linh. Qua phân tích và so sánh kết quả hoạt động tín dụng, chuyên đề đề xuất một số giải pháp cơ bản góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của chi nhánh NHNo & PTNT Mê Linh – Tp Hà Nội. Vì thời gian và điều kiện hạn chế nên đề tài chỉ nghiên cứu một số vấn đề liên quan đến công tác tín dụng của NHTM nói chung và đi sâu nghiên cứu chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Mê Linh – TP Hà Nội nói riêng trên cơ sở số liệu ngân hàng trong ba năm 2008,2009,2010. Nội dung chuyên đề gồm 3 chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận chung về tín dụng và chất lượng tín dụng của NHTM trong nền kinh tế thị trường Chương 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh và chất lượng tín dụng tại chi SV: Nguyễn Thị Mỹ Hạnh 6 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân nhánh NHNo & PTNT Mê Linh – TP Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp cơ bản nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHNo & PTNT Mê Linh – TP Hà Nội CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.TÍN DỤNG NGÂN HÀNG – NGHIỆP VỤ CHỦ YẾU TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm: Tín dụng ngân hàng có thể hiểu là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian được quay lại người sở hữu với một lượng giá trị lớn hơn ban đầu. Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của NHTM, chất lượng tín dụng ảnh hưởng trước hết và trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của NHTM. SV: Nguyễn Thị Mỹ Hạnh 7 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân Trong quá trình phát triển mặc dù kinh doanh có thể thay đổi do môi trường kinh tế, phương thức hoạt động kinh doanh. Nhưng hoạt động tín dụng vẫn luôn là hoạt động cơ bản và chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ hoạt động của NHTM. 1.2Phân loại tín dụng ngân hàng Phân loại cho vay là việc sắp xếp các khoản vay theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định. Việc phân loại cho vay có cơ sở khoa học là tiền đề để thiết lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Phân loại cho vay dựa vào các căn cứ sau đây: - Căn cứ vào mục đích cho vay thường được chia làm các loại sau: + Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ. + Cho vay công nghiệp và thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ. + Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu + Cho vay các định chế tài chính: Bao gồm cấp tín dụng cho các ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các định chế tài chính khác. + Cho vay cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền, và các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng. + Cho thuê: Cho thuê của các định chế tài chính bao gồm hai loại: cho thuê vận hành và cho thuê tài chính. Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản và động sản, trong đó chủ yếu là máy móc thiết bị. - Căn cứ vào thời hạn cho vay chia làm các loại sau: + Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. + Cho vay trung hạn: Theo quy định hiện nay của ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho vay trung hạn có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm. Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, SV: Nguyễn Thị Mỹ Hạnh 8 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh. Trong nông nghiệp chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào các đối tượng sau: máy cày, máy bơm nước, xây dựng các vườn cây công nghiệp như cà phê, điều Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định, cho vay trung hạn còn là nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp đặc biệt là những doanh nghiệp mới thành lập. + Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối đa có thể lên đến 40 năm. Tín dụng dài hạn là tín dụng được cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, trang thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới. - Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng chia thành các loại sau: + Cho vay không có bảo đảm: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ 3, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. Đối với khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính lành mạnh, quản trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung. + Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp hoặc cầm cố, hoặc có sự bảo lãnh của người thứ 3. Đối với khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng , khi vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm. Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm một nguồn thu nợ thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất nếu không chắc chắn. - Căn cứ vào phương pháp hoàn trả chia thành các loại sau: + Cho vay có thời hạn: Là loại cho vay có thỏa thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng. Cho vay có thời hạn bao gồm các loại sau: Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ (hay còn gọi là phi trả góp): là loại cho vay thanh toán một lần theo thời hạn đã thỏa thuận. Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ cụ thể (hay còn gọi là cho vay trả góp): Là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ. Loại cho vay này chủ yếu được áp dụng trong cho vay bất động sản, nhà ở thương mại, cho vay tiêu dùng, cho vay đối với những người kinh doanh nhỏ ( cho vay chợ), cho vay để mua sắm máy móc thiết bị. Cho vay hoàn trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà việc trả nợ phụ thuộc vào khả năng tài chính của người đi vay. Hoặc cho vay này SV: Nguyễn Thị Mỹ Hạnh 9 Chuyên đề tốt nghiệp Trường ĐH Kinh tế quốc dân được áp dụng theo kỹ thuật thấu chi. + Cho vay không có thời hạn cụ thể: Đối với cho vay không có thời hạn thì ngân hàng có thể yêu cầu hoặc người đi vay tự nguyện trả nợ bất cứ lúc nào, nhưng phải báo trước một thời gian hợp lý, thời gian này có thể được thỏa thuận trong hợp đồng. - Căn cứ vào xuất xứ tín dụng chia thành các loại sau: + Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng. + Cho vay gián tiếp: Là khoản vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán. +) Chiết khấu thương phiếu: Người hưởng thụ hối phiếu hoặc lệnh phiếu còn trong thời hạn thanh toán có thể nhượng lại cho ngân hàng. Trong trường hợp này ngân hàng cấp cho khách hàng 1 khoản tiền bằng mệnh giá trừ đi lãi chiết khấu và hoa hồng phí. Khi các chứng từ này đến hạn thanh toán người thụ lệnh hối phiếu hoặc người phát hành lệnh phiếu có trách nhiệm thanh toán cho ngân hàng. +) Mua các phiếu bán hàng tiêu dùng và máy móc nông nghiệp trả góp. +) Nghiệp vụ thanh tín: Là nghiệp vụ mua khoản nợ thương mại (các khoản phải thu), trong đó bên mua nhận việc thu nợ và chấp nhận rủi ro tín dụng. Đây thực chất là hình thức tài trợ vốn lưu động cho các doanh nghiệp 1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong việc phát triển nông nghiệp nông thôn Việt Nam. Trong nhiều năm qua kể từ khi thành lập ngân hàng Quốc Gia Việt Nam (tháng 5 năm 1951) cho đến nay dù đất nước ta đã trải qua những giai đoạn khó khăn nhưng nhà nước luôn chú trọng đến việc hỗ trợ vốn cho đồng bào các vùng nông thôn, đảm bảo phát triển kinh tế gia đình, cũng như phát huy tiềm năng của hộ nông dân trong việc cung cấp lương thực thực phẩm và những sản phẩm thiết yếu cho xã hội. Và quỹ tín dụng ngày nay (900 quỹ cơ sở - 1998) và các ngân hàng thương mại đã tham gia cung ứng vốn tín dụng cho sản xuất nông nghiệp mà chủ yếu là thông qua cho vay hộ nông dân. Cho vay nông nghiệp của hệ thống ngân hàng tại Việt Nam đã thể hiện những vai trò sau: - Thúc đẩy quá trình huy động vốn trong nền kinh tế và đáp ứng nhu cầu vốn nhằm phát triển và mở rộng sản xuất hàng hóa. - Đẩy nhanh quá trình tích tụ và tập trung vốn trong nông nghiệp và nông thôn. - Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn, tăng tính hàng hóa của sản SV: Nguyễn Thị Mỹ Hạnh 10 [...]... độ và trách nhiệm cao thực hiện công tác kiểm tra, kiểm soát, thanh tra, giám sát là vấn đề không một ngân hàng nào được coi nhẹ 2.4 Sự cần thiết của việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với NHTM trong nền kinh tế thị trường 2.4.1 Đối với ngân hàng - Chất lượng tín dụng quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng nói riêng và toàn bộ hệ thống ngân hàng nói chung Nhờ nâng cao chất lượng tín dụng. .. đổi mới cuả đất nước và đảm bảo sự tồn tại ổn định và phát triển của NHTM Như vậy, có thể nói chất lượng tín dụng là sự kết tinh tổng hợp những thành quả hoạt động tín dụng, thể hiện sự phát triển ổn định và vững chắc nền kinh tế quốc dân, của ngân hàng và của khách hàng - Chất lượng tín dụng xét trên góc độ khách hàng: Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu hợp lý của khách hàng với chính sách hợp... các tổ chức tín dụng trên thị trường, khi ngân hàng thực hiện tốt việc nâng cao chất lường tín dụng trên thị trường, khi ngân hàng thực hiện tốt việc nâng cao chất lượng tín dụng thì chính là ngân hàng tạo được lòng tin đối với khách hàng Khách hàng có quyền lựa chọn bất cứ một ngân hàng nào làm đối tác, điều đó có nghĩa là khách hàng chỉ đến làm ăn giao dịch với ngân hàng nào khi mà ngân hàng đó thực... lực lượng sản xuất xã hội phát triển Với sự phát triển sản xuất và lưu thông hàng hóa ngày càng gia tăng, hoạt động tín dụng cần phải được phát triển tới mức độ nào đó sao cho phù hợp, nhằm đáp ứng được những nhu cầu giao dịch ngày càng tăng trong xã hội Chính vì thế, việc nâng cao chất lượng tín dụng luôn được đặt lên hàng đầu - Chất lượng tín dụng ngày càng cao sẽ tạo điều kiện cho các ngân hàng. .. vay, loại trừ những cán bộ mất phẩm chất tiêu cực, tham ô, tham nhũng, gây thất thoát tài sản và làm mất uy tín của ngân hàng đối với khách hàng … Nâng cao chất lượng tín dụng cũng đồng thời là Ngân hàng phải kịp thời ngăn chặn và phát hiện hành vi vi phạm pháp luật, có ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng cũng như bảo vệ được tài sản và uy tín của ngân hàng đối với bạn hàng Muốn vậy, việc bạn đào tạo bố... động kinh tế cho phù hợp với yêu cầu công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước Đẩy lùi tệ nạn cho vay nặng lãi tại nông thôn 2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 2.1.1 Khái niệm Chất lượng tín dụng nói chung: Chất lượng tín dụng thể hiện tập trung ở sự thoải mái yêu cầu hợp lý của khách hàng có lựa chọn (cả người gửi và người vay) đồng thời thúc đẩy tăng trưởng... dang hóa các loại hình huy động vốn và cho vay, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng để lôi kéo thu hút khách hàng, đồng thời vẫn đảm bảo đúng nguyên tắc tín dụng của ngân hàng và pháp luật hiện hành nhằm đảm bảo khả năng duy trì và mở rộng sản xuất tăng cường hiệu quả kinh doanh của khách hàng - Chất lượng tín dụng xét trên giác độ kinh tế - xã hội : Tín dụng ngân hàng phục vụ sản xuất kinh doanh tạo... lạm phát, ổn định tiền tệ, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo công ăn việc làm, giảm tỷ lệ thất nghiệp trong xã hội 2.4.3 Đối với khách hàng - Việc nâng cao chất lượng tín dụng góp phần phát triển chất lượng sản xuất kinh doanh và làm lành mạnh hóa tình hình tài chính của khách hàng Chất lượng tín dụng được đảm bảo cũng có nghĩa là ngân hàng đang trên đà phát triển tốt, nhờ vậy có điều kiện cung cấp tín. .. vùng đều có ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng Môi trường xã hội: Khách hàng và ngân hàng thực hiện quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở tín nhiệm giữa hai bên Vì vậy, sự tín nhiệm là cầu nối mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng Uy tín của ngân hàng trên thị trường ngày càng cao thì sẽ thu hút được lượng khách hàng ngày càng lớn Trong quá trình cạnh tranh giữa các ngân hàng, các đơn vị này phải... sự tồn tại lâu dài của ngân hàng - Nâng cao chất lượng tín dụng giúp cho ngân hàng tránh được những rủi ro, những tổn thất to lớn có thể xảy ra, góp phần làm lành mạnh hóa các quan hệ tín dụng Từ đó tạo điều kiện mở rộng các quan hệ tín dụng hạn chế và dần xóa bỏ đi nạn cho vay nặng lãi, góp phần làm ổn định tình hình kinh tế xã hội 2.4.2 Đối với nền kinh tế xã hội - Nâng cao chất lượng tín dụng góp . QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH *** CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN MÊ LINH Sinh. lên hàng đầu không thể thiếu trong mọi hoạt động của ngân hàng. Trên cơ sở đó tôi chọn đề tài nghiên cứu: “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển. cho vay nặng lãi tại nông thôn. 2. CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 2.1.1 Khái niệm - Chất lượng tín dụng nói chung: Chất lượng tín dụng thể hiện tập