Ung dung mo hinh logistic trong xep hang khach 205364

Chuyên đề tốt nghiệp -1- Tế Nguyễn Đức Quân Khoa Toán Kinh Chuyên đề tốt nghiệp -2- Khoa Toán Kinh Tế LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng tổ chức tài có tầm quan trọng bậc kinh tế quốc gia giới Với chức trung gian tài chính, Ngân hàng có hoạt động chủ yếu huy động tiền nhàn rỗi xã hội cho doanh nghiệp cá nhân vay lại Mức chênh lệch lãi suất huy động vốn lãi suất cho vay lợi nhuận nhằm trì hoạt động phát triển ngân hàng Ngồi ngân hàng cịn cung cấp dịch vụ chuyển tiền, trao đổi ngoại tệ,các dịch vụ liên quan đến thư tín dụng, dịch vụ két an tồn, bảo lãnh…Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng, song kèm với mức rủi ro cao tương ứng Chính vậy, việc xếp hạng tín dụng người vay khâu quan trọng việc định cho vay hay không cho vay ngân hàng Được thành lập ngày 27/09/1993 với số vốn ban đầu 20 tỷ đồng, trải qua 16 năm hoạt động, đến Techcombank trở thành ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam với tổng tài sản đạt 107.910 tỷ đồng (tính đến hết tháng 6/2010) Techcombank phục vụ triệu khách hàng cá nhân, gần 42000 khách hàng doanh nghiệp Có thể thấy số lượng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng nhiều, lợi nhuận thu từ khách hàng doanh nghiệp lớn nhiều lần so với khách hàng cá nhân Chính vậy, việc xếp hạng khách hàng doanh nghiệp có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thương mại cổ phần Techcombank Qua Ngân hàng phịng ngừa rủi ro cho vay khách hàng đồng thời giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng Nhận thức tính cấp thiết vấn đề xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp cộng với mong muốn tìm hiểu vể vấn để này, kiến thức tích lũy q trình học tập với giúp đỡ ngân hàng Techcombank nói chung, phịng giao dịch Khâm Thiên nói riêng đặc biệt nhiệt tình hướng dẫn giáo, Th.s Trần Chung Thủy, em xin trình bày để tài: “Ứng dụng mơ hình Logistic xếp hạng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Techcombank” * Mục tiêu nghiên cứu chuyên đề - Hệ thống hóa lý thuyết, lý luận liên quan đến xếp hạng tín dụng Nguyễn Đức Quân Chuyên đề tốt nghiệp -3- Khoa Tốn Kinh Tế - Ứng dụng mơ hình Logistic để xếp hạng tín dụng doanh nghiệp * Đối tượng phạm vi nghiên cứu chuyên đề - Đối tượng nghiên cứu: 100 doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Techcombank năm 2010 - Phạm vi nghiên cứu: + Nghiên cứu tiêu tài tiêu phi tài 100 doanh nghiệp vay vốn Techcombank năm 2010 sử dụng để xếp hạng phần mềm T24 + Dùng mô hình Logistic chương trình Eview kinh tế lượng để xếp hạng từ đưa mối liên hệ đồng thời dự báo cho khách hàng khác * Phương pháp nghiên cứu chuyên đề - Sử dụng mơ hình kinh tế lượng - Kết hợp phuơng pháp so sánh,đối chứng để làm rõ vấn đề cần nghiên cứu * Kết cấu chuyên đề Với phạm vi nghiên cứu trên, nội dung đề tài gồm 03 chương: - Chương I: Tổng quan rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng nghiệp vụ xếp hạng tín dụng - Chương II: Nghiệp vụ xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Techcombank - Chương III: Ứng dụng mơ hình Logistic xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Techcombank Nguyễn Đức Quân Chuyên đề tốt nghiệp -4- Khoa Toán Kinh Tế CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG VÀ NGHIỆP VỤ XẾP HẠNG TÍN DỤNG I Tổng quan vể rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Khái quát hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ở Việt Nam Pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 hội đồng Nhà nước Việt Nam xác định: “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họat động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách dụng hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện tốn” Cịn theo Luật tổ chức tín dụng Quốc hội khố X thơng qua ngày 12/12/1997 Luật sửa đổi bổ sung ngày 15/06/2004 định nghĩa: “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan” Và “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Sử dụng Nguồn Cho vay Khách gửi - Doanh nghiệp - Doanh nghiệp - Hộ gia đình - Hộ gia đình Ngân hàng - Ngân hàng quan tài - Ngân hàng quan tài - Nhà nước - Nhà nước Đầu tư Đầu tư - Mua cổ phiếu, trái phiếu - Mua cổ phiếu, trái phiếu - Góp vốn vào doanh nghiệp - Góp vốn vào doanh nghiệp Bất động sản Bất động sản Hình - Chức trung gian tài Ngân hàng 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại  Hoạt động huy động vốn Nguyễn Đức Quân Chuyên đề tốt nghiệp -5- Khoa Toán Kinh Tế Ngân hàng thương mại huy động vốn hình thức vay vốn, nhận tiền gửi, phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá hình thức huy động khác theo quy định Ngân hàng nhà nước  Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng bao gồm cho vay, chiết khấu, bảo lãnh cho thuê tài  Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ  Các hoạt động khác Các hoạt động khác bao gồm góp vốn mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, cung ứng dịch vụ bảo hiểm tư vấn tài chính, kinh doanh ngoại hối, ủy thác nhận ủy thác, bảo quản vật quý giá 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định Tín dụng ngân hàng có ba nội dung:  Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng  Sự chuyển nhượng mang tính tạm thời  Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng a Phân loại theo thời gian  Tín dụng có thời hạn: Là loại tín dụng mà thời điểm trả nợ xác định cụ thể, năm, hai năm… - Tín dụng ngắn hạn: khoản tín dụng năm - Tín dụng trung hạn: khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm - Tín dụng dài hạn: khoản tín dụng có năm  Tín dụng khơng thời hạn: Là loại tín dụng mà thời hạn hồn trả tiền vay khơng xác định ký hợp đông cho vay mà thay vào điều kiện việc thu hồi khoản tiền vay ngân hàng việc trả nợ người vay b Phân loại theo hình thức Nguyễn Đức Quân Chuyên đề tốt nghiệp -6- Khoa Toán Kinh Tế - Chiết khấu thương phiếu việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn (hoặc giấy nợ) - Cho vay việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định - Bảo lãnh việc ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài hộ khách hàng - Cho th việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thỏa thuận định Sau thời gian định, khách hàng phải trả gốc lẫn lãi cho ngân hàng c Phân loại theo tài sản đảm bảo  Tín dụng khơng cần tài sản đảm bảo cấp cho khách hàng có uy tín  Tín dụng dựa cam kết đảm bảo yêu cầu ngân hàng khách hàng phải kí hợp đồng đảm bảo d Phân loại theo rủi ro  Tín dụng lành mạnh: khoản tín dụng có khả thu hồi cao  Tín dụng có vấn đề: khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh khách hàng chậm tiêu thụ, tiến độ thực kế hoạch bị chậm, khách hàng gặp rủi ro, khách hàng trì hỗn nộp báo cáo chính… 1.2.3 Quy trình tín dụng ngân hàng thương mại Thơng thường quy trình tín dụng ngân hàng thương mại bao gồm: a Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Lập hồ sơ tín dụng khâu quy trình tín dụng, thực sau cán tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn Lập hồ sơ tín dụng bước quan trọng khâu thu nhập thơng tin làm sở để thực khâu sau, đặc biệt khâu phân tích định cho vay b Bước 2: Phân tích tín dụng Là phân tích khả tiềm tàng khách hàng sử dụng vốn, khả hoàn trả khả thu hồi vốn vay gốc lẫn lãi Mục tiêu phân tích tín dụng tìm kiếm tình dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, tiên liệu khả Nguyễn Đức Quân Chuyên đề tốt nghiệp -7- Khoa Toán Kinh Tế kiểm sốt loại rủi ro đó, dự kiến biện pháp phịng ngừa hạn chế thiệt hại xảy Mặt khác, phân tích tín dụng cịn quan tâm đến việc kiểm tra tính chân thực hồ sơ vay vốn mà khách hàng cung cấp, từ nhận định thái độ trả nợ khách hàng làm sở định cho vay c Bước 3: Quyết định ký hợp đồng tín dụng Quyết định tín dùng định cho vay từ chối cho vay hồ sơ vay vốn khách hàng Đây bước quan trọng quy trình tín dụng ảnh hưởng lớn đến khâu sau ảnh hưởng đến uy tín hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Bước là bước khó xử lý dễ gặp phải sai lầm d Bước 4: Giải ngân Là bước sau hợp đồng tín dụng ký kết Giải ngân phát tiền vay cho khách hàng sở mức tín dụng cam kết hợp đồng Giải ngân bước quan trọng góp phần phát chấn chỉnh kịp thời có sai sót khâu trước Ngồi giải ngân cịn góp phần kiểm tra kiểm sốt xem vốn tín dụng có sử dụng mục đích cam kết hay khơng e Bước 5: Giám sát tín dụng Là bước quan trọng nhằm mục tiêu bảo đảm cho tiền vay sử dụng mục đích cam kết, kiểm sốt rủi ro tín dụng, phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ sau Các phương pháp áp dụng giám sát hoạt động tài khoản khách hàng, phân tích báo cáo tài chính, viếng thăm kiểm soát địa điểm hoạt động sản xuất… f Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng Thanh lý hợp đồng tín dụng xảy khách hàng vi phạm hợp đồng khoản vay đến thời điểm đáo hạn Đây bước kết thúc quy trình tín dụng Bước gồm có việc quan trọng cần xử lý thu nợ gốc lãi, tái xét hợp đồng tín dụng lý hợp đồng tín dụng Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng loại rủi ro lâu đời thị trường tài chính, loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy gây hậu nặng nề hoạt động trung gian tài nói chung ngân hàng nói riêng Rủi ro Nguyễn Đức Quân Chuyên đề tốt nghiệp -8- Khoa Tốn Kinh Tế tín dụng loại rủi ro phức tạp khó quản lý, phịng tránh nhất, địi hỏi ngân hàng phải có giải pháp hiệu kiểm sốt, ngăn ngừa giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy Còn theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Tóm lại, rủi ro tín dụng khả khách hàng khơng trả khơng có khả trả gốc lãi hạn cho ngân hàng 2.2 Nguyên nhân xảy rủi ro tín dụng 2.2.1 Những nguyên nhân khách quan  Sự thay đổi sách phủ: Việt Nam thực trình chuyển đổi cấu kinh tế sang kinh tế thị trường, phải tuân thủ chấp nhận biến động theo quy luật kinh tế Mỗi kinh tế có biến động trồi hay sụt phủ phải đưa sách kinh tế phù hợp với điều kiện nhằm hạn chế ảnh hưởng xấu tới kinh tế đất nước  Môi trường tự nhiên: Thiên tai yếu tố khó dự đốn, thường xảy bất ngờ với thiệt hại lớn nằm ngồi tầm kiểm sốt người, xảy khách hàng ngân hàng có nguy tổn thất lớn, đồng nghĩa với việc ngân hàng phải chia sẻ rủi ro với khách hàng 2.2.2 Những ngun nhân từ phía khách hàng  Do thông tin bất đối xứng: Việc cấp tín dụng ngân hàng dựa uy tín khách hàng, cho vay, tổ chức tín dụng ln kì vọng khách hàng lựa chọn thực tốt phương án đầu tư để có đủ nguồn thu nhằm hồn trả vốn lẫn lãi Tuy nhiên, thông tin bất đối xứng tạo rủi ro đạo đức, giải vấn đề cách triệt để khó khăn, đặc biệt thị trường tài nước phát triển  Môi trường kinh tế xã hội: Môi trường kinh tế xã hội nước biến động gây ảnh hưởng tới lĩnh vực, ngành nghề kinh tế Sự thay đổi mối Nguyễn Đức Quân Chuyên đề tốt nghiệp -9- Khoa Toán Kinh Tế quan hệ quốc tế, quan hệ ngoại giao phủ nguyên nhân gây rủi ro lớn cho kinh doanh tín dụng ngân hàng Bên cạnh đó, hoạt động kinh doanh tín dụng phụ thuộc nhiều vào thói quen người dân Những yếu tố nhiều hạn chế việc mở rộng hoạt động kinh doanh ngân hàng  Các dự báo cho tương lai khơng thể hồn tồn xác: Các cán tín dụng ngân hàng thường phân tích khách hàng tương lai dựa theo điều kiện, số liệu khứ Việc dự báo cho tương lai khơng thể xác tuyệt đối, dẫn đến khả xảy rủi ro tín dụng tương lai  Rủi ro đạo đức: xảy sau ngân hàng cấp tín dụng, người cấp tín dụng ln có xu hướng muốn thực đầu tư rủi ro người cho vay mong đợi Nếu dự án thất bại bên cho vay bị phần tồn vốn khơng hồn trả đầy đủ Rủi ro đạo đức hay gặp phải khách hàng vay sử dụng vốn vay không mục đích, dẫn đến rủi ro tín dụng khơng hoàn trả nợ vay Rủi ro đạo đức giảm bớt xác suất hồn trả vốn nên ngân hàng không cho vay ngân hàng chắn thu gốc lãi khách hàng vay sử dụng vốn vay mục đích 2.2.3 Những nguyên nhân từ phía ngân hàng  Thông tin ngân hàng không đầy đủ xác dẫn đến việc xác định sai hiệu phương án xin vay, xác định thời hạn cho vay trả nợ không phù hợp với phương án kinh doanh khách hàng  Sự nơi lỏng trình giám sát sau cho vay nên không phát kịp thời tượng sử dụng vốn sai mục đích  Quá tin tưởng vào tài sản chấp, bảo lãnh, bảo hiểm, coi vật đảm bảo chắn cho thu hồi gốc lãi tiền vay  Chạy theo số lượng (hoặc theo kế hoạch) mà lãng việc coi trọng chất lượng khoản vay, lạc quan tin tưởng vào thành công phương án kinh doanh khách hàng  Thiếu phận chuyên trách theo dõi, quản lý rủi ro, quản lý hạn mức tín dụng tối đa cho khách hàng thuộc ngành nghề, sản phẩm Nguyễn Đức Quân Chuyên đề tốt nghiệp - 10 - Khoa Toán Kinh Tế địa phương khác để phân tán rủi ro, dự báo cần thiết thời kỳ  Ngân hàng không giải hợp lý quan hệ nguồn vốn huy động nguồn vốn sử dụng Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh, việc chạy theo quy mô, bỏ qua tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay  Năng lực phẩm chất đạo đức số cán tín dụng ngân hàng chưa đủ tầm vấn đề quản lý sử dụng, đãi ngộ cán ngân hàng chưa thỏa đáng 2.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 2.3.1 Nợ hạn Nợ hạn khoản nợ mà khách hàng không trả đến hạn thoả thuận ghi hợp đồng tín dụng Khi nợ khơng trả vào kỳ hạn nợ, tồn nợ gốc lại hợp đồng chuyển thành nợ q hạn 2.3.2 Nợ khó địi Nợ khó đòi khoản nợ hạn kèm theo số tiêu chí khác q kì gia hạn nợ, khơng có tài sản đảm bảo, tài sản đảm bảo không bán được, nợ thua lỗ triền miên, phá sản 2.3.3 Nợ có vấn đề Nợ có vấn đề khoản nợ mà có khả khách hàng khơng hồn trả lãi gốc thời hạn cam kết hợp đồng tín dụng Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng nhà nước việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng phân loại nợ rõ ràng Theo đó, Nợ phân loại theo nhóm:  Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn - Các khoản nợ hạn 10 ngày đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc, lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc, lãi thời hạn lại - Các khoản nợ hạn từ 10 ngày trở lên khách hàng trả đầy đủ phần nợ gốc, lãi bị hạn (kể áp dụng nợ gốc qúa hạn) nợ gốc, lãi kỳ hạn trả nợ thời gian tối thiểu 06 tháng khoản nợ Nguyễn Đức Quân