Ứng dụng mô hình logit trong xếp hạng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (vpbank

MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NGHIỆP VỤ XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP I Tín dụng vai trị tín dụng 1.1 Khái niệm phân loại tín dụng 1.2 Vai trị tín dụng II Khái niệm rủi ro, rủi ro tín dụng 2.1 Khái niệm chung rủi ro 2.2 Khái niệm riêng rủi ro tín dụng III Các hình thức biểu rủi ro tín dụng 3.1 Nợ hạn 3.2 Nợ khó địi 3.3 Nợ có vấn đề VI Ngun nhân gây rủi ro tín dụng 4.1 Nguyên nhân hệ thống ngân hàng 4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 4.3 Nguyên nhân khách quan từ kinh tế sách nhà nước V Hậu rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 5.1 Với ngân hàng 5.2 Với toàn kinh tế VI Các cách khắc phục hạn chế rủi ro 6.1 Đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ tín dụng 6.2 Đánh giá tình hình hoặt động doanh nghiệp kết hợp tài sản đảm bảo 6.3 Mua bán nợ tài sản phái sinh VII Xếp hạng tín dụng phương pháp đánh giá xếp hạng tín dụng 7.1 Xếp hạng tín dụng 7.1.1 Khái niệm 7.1.2 Nguyên tắc xếp hạng 7.1.3 Xếp hạng tín dụng giới 7.2 Các phương pháp xếp hạng tín dụng điển hình 7.2.1 Xếp hạng tín dụng cách cho điểm số tài 7.2.2 Mơ hình logistic xếp hạng tín dụng với tiêu tài doanh nghiệp Chương II Thực trạng hoạt động tín dụng xếp hạng tín dụng ngân hang VPBank I Tổng quan tình hình hoạt động tín dụng VPbank 1.1 Giới thiệu chung Vpbank 1.2 Lịch sử hình thành phát triền ngân hàng Vpbank 1.3 Quy trình nghiệp vụ tín dụng ngân hàng VPbank II Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng VPBank 2.3 Bảng điểm xếp hạng tín dụng Vpbank 2.4 Chấm điểm xếp hạng tín dụng kết hợp tài sản đảm bảo VPbank 2.4.1 Chấm điểm rủi ro tín dụng 2.4.2 Đánh giá tài sản đảm bảo 2.4.3 Đánh giá tín dụng kết hợp 2.4.4 Sử dụng kết đánh giá III Nhận diện khách hang ngân hang VPBank  Ngành nghề  Tỷ Trọng cho vay => xu hướng phát triển tín dụng (đối tượng khách hang hướng tới )  Đánh giá đối tượng khách hang VPBank VI Thực trạng xếp hạng tín dụng ngân hàng VPBank 4.1 Đánh giá tiêu tài chấm điểm  Ưu điểm  Nhược điểm 4.2 Đánh giá trọng số chấm điểm  Ưu điểm  Nhược điểm CHƯƠNG III: ỨNG DỤNG MƠ HÌNH LOGISTIC TRONG XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VPBAN Chọn số tài chính, phi tài đưa vào mơ hình Thực xếp hạng 100 khách hàng VPBank mơ hình logit Đánh giá nhận xét cấu hạng khách hàng Vpbank theo mơ hình logit Kiểm tra mẫu mẫu Ưu nhược điểm mơ hình 6.Xây dựng quy trình xếp hạng tín dụng với mơ hình logistic KẾT LUẬN LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm qua, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam bước đổi dần trở thành tổ chức tài quan trọng kinh tế Với hoạt động mang lại lợi nhuận cao hoạt động tín dụng, hoạt động mang ý nghĩa quan trọng với kinh tế ngân hàng, nhằm luân chuyển đáp ứng nhu cầu vốn chủ thể kinh tế Năm 2007 hội nhập với kinh tế giới đặt cho ngân hàng nhiều hội thách thức, việc nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng.Bài học đắt giá khủng hoảng tài tồn cầu cuối năm 2008 hậu tín dụng nhà đất Mỹ Hiện ngân hàng Việt Nam sử dụng cách đánh giá rủi ro chấm điểm khách hàng chủ quan ngân hàng đưa dẫn đến thiếu thống toàn hệ thống Để tiến tới mục tiêu hội nhập với hệ thống ngân hàng toàn giới ngân hàng Việt Nam cần phải tiếp cận với hiệp ước quy định đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng giới Basel I, Basel II tỉ lệ an toàn vốn quản lý rủi ro.Việc nâng cao hồn thiện cơng tác chấm điểm xếp hạng khách hàng mà khách hàng doanh nghiệp vô quan trọng ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng TMCP doanh nghiệp ngồi quốc doanh (VPB) nói riêng Xuất phát từ yêu cầu này, với kiến thức tiếp thu trường em chọn đề tài: “Ứng dụng mơ hình Logit xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh (VPBank) ” Đề tài em gồm phần: Ngoài phần mở đầu phần kết luận, phần nội dung gồm chương: Chương 1: Tổng quan rủi ro tín dụng nghiệp vụ xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng xếp hạng tín dụng ngân hàng VPBank Chương : Ứng dụng mơ hình logistic xếp hạng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần VPBank Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu doanh nghiệp hiên có quan hệ tín dụng với VPB Phạm vi nghiên cứu sử dụng tiêu tài khách hàng phòng phục vụ khách hàng doanh nghiệp ngân hàng VPB – chi nhánh Thăng Long mô hình Logit xếp hạng chương trình Eviews kinh tế lượng Phương pháp nghiên cứu Là sinh viên năm cuối khoa Toán Kinh Tế, với mong muốn nâng cao kỹ nghiệp vụ đồng thời có hội áp dụng kiến thức học vào thực tế nhằm chuẩn bị trường, bên cạnh ban lãnh đạo ngân hàng VPB – chi nhánh Thăng Long tạo điều kiện, giúp đỡ nhiệt tình cán Ban quản lý tín dụng hướng dẫn Th.s Trần Chung Thủy, em có điều kiện tìm hiểu tình hình hoạt động, cấu tổ chức ngân hàng Vì em ứng dụng mơ hình Logit xếp hạng khách hàng chương trình Eviews kinh tế lượng Nguồn thông tin liệu Sử dụng tiêu tài 100 doanh nghiệp năm 2010 tài liệu liên quan đến việc quản lý rủi ro, xếp hạng khách hàng Ban quản lý tín dụng VPB – chi nhánh Thăng long Em xin chân thành cám ơn Ban giám đốc chi nhánh tập thể cán bộ, nhân viên toàn Ngân hàng đặc biệt cám ơn cán Ban quản lý tín dụng chi nhánh Thăng long tạo điều kiện thuận lợi cho em trình thực tập, để am tìm hiểu sâu nghiệp vụ Ngân hàng Em xin vô biết ơn cô Trần Chung Thủy – khoa Tốn Kinh Tế tận tình bảo, giúp đỡ em trình lựa chọn đề tài, xác định hướng nghiên cứu sửa chữa hoàn thiện chuyên đề Em xin cảm ơn sâu sắc tới thầy giáo khoa Tốn Kinh Tế dạy dỗ bảo em trình học tập trường CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NGHIỆP VỤ XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP I Tín dụng vai trị tín dụng 1.1 Khái niệm phân loại tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng Ngân hàng (gọi tắt Tín dụng) quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định Tín dụng Ngân hàng chứa đựng ba nội dung: - Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng - Sự chuyển nhượng có tính thời hạn - Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí 1.1.2 Phân loại tín dụng Tín dụng phân chia thành nhiều loại khác tuỳ theo tiêu thức phân loại khác  Dựa vào mục đích tín dụng: - Cho vay bất động sản: Là loại vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng, bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công thương nghiệp dịch vụ - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghệp: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung, sơ kết thực đề tài, ứng vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp: Là loại vay để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, gia súc, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu… - Cho vay cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm vật dụng đắt tiền Ngày nay, Ngân hàng thực khoản cho vay để trang trãi chi phí thơng thường đời sống thơng qua phát hành thẻ tín dụng  Dựa vào thời hạn tín dụng: - Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ năm trở xuống Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động - Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm đến năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định - Cho vay dài hạn: : Là loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào dự án đầu tư  Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng: - Cho vay khơng có bảo đảm: Là loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay - Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa sở bảo đảm tiền vay chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba khác  Dựa vào hình thái giá trị Tín dụng: - Cho vay tiền: Là loại cho vay mà hình thái giá trị Tín dụng cung cấp tiền Đây loại cho vay chủ yếu Ngân hàng việc thực kỹ thuật khác như: Tín dụng ứng trước, thấu chi, dễ dãi ngân quỹ, Tín dụng thời vụ, Tín dụng trả góp,… - Cho vay tài sản: Là hình thức phổ biến đa dạng, riêng Ngân hàng cho vay tài sản áp dụng phổ biến tài trợ thuê mua Theo phương thức cho vay Ngân hàng công ty thuê mua (công ty Ngân hàng) cung cấp trực tiếp tài sản cho người vay gọi thuê theo định kỳ người thuê phải hoàn trả nợ vay bao gồm gốc lãi  Dựa vào phương pháp hồn trả: - Cho vay trả góp: loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi theo định kỳ Loại cho vay chủ yếu áp dụng cho vay bất động sản nhà ở, cho vay tiêu dùng, cho vay người kinh doanh nhỏ, cho vay trang bị kỹ thuật nông nghiệp - Cho vay phi trả góp: Là loại cho vay tốn lần theo kỳ hạn thoả thuận - Cho vay hoàn trả theo yêu cầu: Áp dụng kỹ thuật thấu chi  Dựa vào xuất xứ Tín dụng: - Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho Ngân hàng - Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh thời hạn toán  Phân loại theo rủi ro Để phân loại theo tiêu thức này, ngân hàng cần nghiên cứu mức độ, để chia loại rủi ro Cách phân loại giúp ngân hàng thường xuyên đánh giá lại tính an tồn khoản tín dụng, trích lập dự phịng tổn thất kịp thời  Tín dụng lành mạnh: khoản tín dụng có khả thu hồi cao  Tín dụng có vấn đề: khoản tín dụng có dấu hiệu khơng lành mạnh khách hàng chậm tiêu thụ, tiến độ thực kế hoạch bị chậm, khách hàng gặp rủi ro, khách hàng trì hỗn nộp báo cáo chính… 1.2 Vai trị tín dụng 1.2.1 Vai trị tín dụng ngân hàng Trong ngân hàng có nhiều hoạt động sản xuất kinh doanh khác đầu tư tài chính, cho vay, kinh doanh ngoại hối… hai hoạt động đem lại lợi nhuận cho ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động thu từ phí dịch vụ tốn chuyển khoản.Việt Nam quốc gia có kinh tế phát triển với quy mơ vốn doanh nghiệp cịn nhỏ, tốc độ tăng trưởng kinh tế cao nhu cầu vốn đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh lớn Theo báo cáo tài báo cáo kết kinh doanh đến quý năm 2010 Ngân hàng hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng động tín dụng với tỉ lệ chiếm gần 80% tổng thu nhập Ngân hàng Tín dụng huy động nguồn lớn vốn cho hoạt động kinh doanh khác ngân hàng, mang lại quan hệ kinh tế hiệu giúp ngân hàng thâm nhập vào nhiều loại hình tự doanh khác 1.2.2 Vai trị tín dụng khách hàng doanh nghiệp Các doanh nghiệp kinh tế muốn sản xuất kinh doanh cần phải có vốn, vốn chủ sở hữu công ty thường không đủ để đáp ứng nhu cầu mà doanh nghiệp cần phải huy động vốn từ nguồn bên để đầu tư dự án Ngân hàng với chức huy động vốn thị trường trở thành trung gian tài cung cấp vốn cho doanh nghiệp có nhu cầu thị trường Nguồn vốn tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp từ ngân hàng ổn định có tính an tồn cao, lãi suất hợp lý đảm bảo mặt pháp lý Với chức ngân hàng nguồn cung cấp vốn quan trọng cho doanh nghiệp kinh tế hoạt động phát triển Bên cạnh ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp phương thức toán, dịch vụ bảo lãnh phát hành, mở L/C thực giao dịch xuất nhập khẩu.Nâng cao tính an tồn hiệu hoặt động thương mại sản xuất 1.2.3 Vai trị điều chỉnh mục đích hoặt động kinh tế Để điều tiết hoạt động kinh tế kiềm chế lạm phát nhà nước thực sách tiền tệ thơng qua ngân hàng thương mại nhà nước ngân hàng thương mại cổ phần nhằm kiềm chế lạm phát kích cầu đầu tư, ổn định việc làm cho kinh tế Tín dụng ngân hàng đóng góp cho việc trì tăng trưởng kinh tế với nhịp độ cao nhiều năm với dư nợ cho vay chiếm khoảng 35-37% GDP, năm ngành Ngân hàng đóng góp 10% mức tăng trưởng kinh tế Hàng năm hệ thống ngân hàng huy động cung cấp lượng vốn lớn cho kinh tế, ước tính chiếm 16-18%, gần 50% vốn đầu tư tồn xã hội Các nguồn vốn tín dụng cho chương trình dự án phát triển kinh doanh tạo thêm nhiều việc làm đặc biệt vùng nông thôn nhằm giải vấn đề xã hội Thông qua công tác thẩm định giám sát dự án đầu tư ngân hàng góp phần bảo vệ mơi trường sinh thái phát triển bền vững kinh tế, đảm bảo hiệu việc sử dụng vốn tuân thủ nguyên tắc bảo vệ môi trường II Khái niệm rủi ro, rủi ro tín dụng 2.1 Khái niệm chung rủi ro Rủi ro từ không mong đợi tất lĩnh vực sống Đã có nhiều học giả nghiên cứu rủi ro đưa khái niệm “rủi ro bất trắc gây mát, thiệt hại”; “rủi ro bất trắc cụ thể liên quan đến hay nhiều biến cố không mong đợi” Nhưng quan điểm rủi ro có cách hiểu chung “Rủi ro khả xảy biến cố không mong đợi, xảy rủi ro làm cho kết thực tế khác với kì vọng” Rủi ro ln xuất bất ngờ đe doạ đến lợi nhuận tồn doanh nghiệp Tuy nhiên, lĩnh vực nữa, kinh doanh phải chấp nhận rủi ro xảy Vì vậy, để tồn phát triển, doanh nghiệp phải đương đầu với rủi ro, tránh né mà cách phán đốn rủi ro xảy tìm biện pháp phòng ngừa, hạn chế thiệt hại rủi ro gây 2.2 Khái niệm riêng rủi ro tín dụng Tín dụng ngân hàng việc thiết lập quan hệ quan hệ ngân hàng, tổ chức tín dụng tổ chức kinh tế, cá nhân theo nguyên tắc hoàn trả.Việc hoàn trả nợ gốc tín dụng có nghĩa việc thực giá trị hàng hố thị trường, cịn việc hồn trả lãi vay tín dụng việc thực giá trị thặng dư thị trường Do đó, xem rủi ro tín dụng rủi ro kinh doanh xem xét góc độ Ngân hàng Rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lẫn lãi khoản cho vay, việc tốn nợ gốc lãi khơng kỳ hạn Rủi ro tín dụng khơng giới hạn hoạt động cho vay, mà bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác ngân hàng bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ … Rủi ro tín dụng nhiều nguyên nhân gây nguyên nhân lớn khâu quản lý tín dụng, đánh giá phương án vay vốn khách hàng quản lý vốn vay sau giải ngân Vì ngân hàng cần phải xây dựng quy trình tín dụng đảm bảo an tồn chặt chẽ từ khâu thẩm định phê duyệt dự án đến khâu thu hồi vốn lãi vay để hạn chế rủi ro tín dụng III Các hình thức biểu rủi ro tín dụng 3.1 Nợ hạn Nợ hạn khoản nợ mà khách hàng không trả đến hạn thoả thuận ghi hợp đồng tín dụng Khi nợ khơng trả vào kỳ hạn nợ, tồn nợ gốc cịn lại hợp đồng chuyển thành nợ hạn 3.2 Nợ khó địi