Lời nói đầu Từ nớc nông nghiệp lạc hậu sản xuất không đủ tiêu dùng, qua 10 năm đổi Việt Nam đà bớc vơn lên bớc đầu khẳng định đợc uy tín, chinh phục đựơc khách hàng chiếm lĩnh đợc thị trờng lớn, ổn định góp phần nâng cao vị chÝnh trêng qc tÕ HiƯn víi c¬ chÕ më cửa, thành phần kinh tế hoạt động cách bình đẳng theo hiến pháp pháp luật Nhiều loại hình doanh nghiệp đời phát triển mạnh mẽ Cùng với cạnh tranh gay gắt doanh nghiệp nớc nh nớc đòi hỏi doanh nghiệp phải luôn đổi công nghệ, trang thiết bị mở rộng sản xuất cần thiết phải có lợng vốn lớn mà ngân hàng thơng mại nơi cung cấp vốn cho doanh nghiệp, thành phần kinh tế cách có hiệu Trong điều kiện kinh tế thị trờng với hệ thống ngân hàng hai cấp: Ngân hàng Nhà nớc thực quản lý nhà nớc cấp kinh doanh ngân hàng thơng mại Cùng với việc triển khai thực pháp lệnh ngân hàng nớc ta thời gian qua đà tạo chuyển biến rõ nét tổ chức, hoạt động trình độ nghiệp vụ hệ thống ngân hàng góp phần tăng trởng kinh tế, ổn định giá trị đồng tiền Các tổ chức tín dụng hình thành mạng lới hầu khắp địa bàn nớc Ngoài hệ thống ngân hàng thơng mại quốc doanh có ngân hàng thơng mại cổ phần, ngân hàng liên doanh Nghiệp vụ ngân hàng đợc đổi bớc đại hoá, tiếp cận với công nghệ thông lệ quốc tế Với hoạt động tín dụng dịch vụ đa dạng ngân hàng đà đáp ứng đợc phần lớn nhu cầu khách hàng, góp phần đáng kể vào nghiệp phát triển kinh tế đất nớc Ngày ngân hàng đà trở thành mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trờng tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo môi trờng đầu t thuận lợi, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, phát triển thị trờng ngoại hối Tuy nhiên bối cảnh kinh tế thời kỳ chuyển đổi sang chế thị trờng, môi trờng kinh tế cha ổn định, môi trờng pháp lý dần đợc hoàn thiện nên hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại gặp nhiều khó khăn chất lợng tín dụng cha cao mà biểu nợ hạn, nợ khó đòi lớn Việc phân tích cách xác, khoa học nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng, từ đề giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lợng tín dụng nhiệm vụ bản, thờng xuyên ngành ngân hàng Vấn đề trở nên xúc cần thiết hệ thống Ngân hàng công thơng Việt nam năm gần Trớc tình hình trên, sinh viên khoa ngân hàng - tài thực tập Chi nhánh ngân hàng công thơng Nghệ An, em đà định chọn đề tài thực tập tốt nghiệp là: Nâng cao chất lợng tín dụng Chi Nhánh ngân hàng công thơng Nghệ An Em hy vọng viết góp phần đẩy lùi khó khăn cản trở công tác tín dụng, đa hiệu tín dụng ngày tốt hơn, tạo đà cho hoạt động sản xuất kinh doanh Chi Nhánh phát triển kinh tế thị trờng Bài viết em đợc chia làm chơng: Chơng 1: Tín dụng chất lợng tín dụng Ngân Hàng Thơng Mại Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng Chi Nhánh ngân hàng công thơng Nghệ An Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Chi Nhánh ngân hàng công thơng Nghệ An Do trình độ lý luận nh kinh nghiệm thực tiễn hạn chế thời gian nghiên cứu có hạn nên đề tài không tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận đợc ý kiến đóng góp thầy cô giáo để đề tài đợc hoàn thiện Chơng I: Tín dụng ngân hàng chất lợng tín dụng ngân hàng thơng mại I - Tín dụng hình thức tín dụng ngân hàng Khái niệm tín dụng Tín dụng đợc coi mối quan hệ vay mợn lẫn ngời cho vay ngời vay điều kiện có hoàn trả vốn lÃi sau thời gian định Hay nói cách khác tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nh©n hay mét tỉ chøc nhêng qun sư dơng mét khối lợng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định thời gian hoàn trả, lÃi suất, cách thức vay mợn thu hồi Trải qua trình phát triển đà có nhiều hình thức tín dụng khác Đầu tiên tín dụng nặng lÃi xuất thời kỳ tan rà chế độ công xà nguyên thuỷ Trong thời kỳ lực lợng sản xuất phát triển, phân công lao động xà hội mở rộng, xà hội đà có phân chia giai cấp kẻ giàu ngời nghèo Trong trình chủ u lµ cho vay b»ng hiƯn vËt, vỊ sau chđ yếu cho vay tiền Đây hình thức cho vay nặng lÃi với lÃi suất cao, giới hạn hình thức tín dụng tiêu dùng, chủ yếu để giải nhu cầu sinh hoạt hàng ngày Sự đời phơng thức sản xuất t cho thấy tín dụng nặng lÃi không phù hợp nữa, cản trở phát triển kinh tế nhà t kinh doanh với mục đích lợi nhuận vay với mức lÃi suất cao tỷ suất lợi nhuận Vì hoạt ®éng cđa nã ngµy cµng thu hĐp vµ tÝn dơng thơng mại xuất Đây hình thức tín dụng nhà sản xuất kinh doanh với chủ thể tham gia trình vay mợn nhà sản xuất kinh doanh Trong quan hệ mua bán chịu, thông thờng giá bán chịu hàng hoá cao giá bán tiền mặt, phần chênh lệch lÃi hàng hoá đem bán chịu Quan hệ mua bán chịu diễn đơn vị liên quan trực tiếp với Vì không đáp ứng đợc nhu cầu vay mợn ngày tăng sản xuất hàng hoá tín dụng ngân hàng đời Mặt khác đặc điểm tuần hoàn vốn trình tái sản xuất, xà hội thờng xuyên xuất hiện tợng thừa vốn tạm thời tổ chức cá nhân nhu cầu thiếu vốn tổ chức cá nhân khác Hiện tợng thừa, thiếu vốn phát sinh có chênh lệch thời gian Trong số lợng khoản thu nhập chi tiêu tổ chức cá nhân trình tái sản xuất đòi hỏi phải đợc tiến hành cách liên tục Vậy để khắc phục tình trạng có ngân hàng - tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ có khả giải đợc mâu thuẫn Vậy tín dụng ngân hàng ? "Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ mà bên ngân hàng - tỉ chøc chuyªn kinh doanh trªn lÜnh vùc tiỊn tƯ với bên tất tổ chức, cá nhân xà hội ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay, vừa ngời cho vay " Đây hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trờng, luôn đáp øng nhu cÇu vỊ vèn cho nỊn kinh tÕ mét cách linh hoạt đầy đủ kịp thời Thật vậy, xem xét trờng hợp sau: Giả sử: Đà vào đầu mùa hè, nhu cầu nớc giải khát lớn biết tận dụng hội việc sản xuất nớc giải khát phục vụ hè đem lại lợi nhuận cho mà đem lại phát triển kinh tế Song để mua đợc dây chuyền sản xuất nớc giải khát phải cần lợng vốn lớn mà không đủ vốn Trong có số ngời khác có tiết kiệm tích luỹ đợc nhiều năm Nếu tôi, ngời gặp ngời cung cấp vốn cho kế hoạch trở thành thực Nhng vấn đề đợc đặt liệu - ngời thiếu vốn ngời thừa vốn có gặp không? Và kinh tế thị trờng hàng ngày hàng diễn mối quan hệ nh vậy? Nó đà hình thành nên: bên ngời có tiền tích luỹ, có khả cung cấp phía bên ngòi có nhu cầu vay cho đầu t phát triển Nh nảy sinh vấn đề làm để họ tìm gặp đợc làm để lúc thoả mÃn đợc nhu cầu vốn đa dạng to lớn nguồn tiết kiệm nằm phân tán xà hội Không phải có khả đầu t vay vốn thị trờng tài chính, giao dịch thị trờng tài đòi hỏi chi phí tiền bạc thời gian lớn Do ngân hàng thơng mại với chức trung gian tài chính, hoạt động nh cầu nối liền khả cung ứng nhu cầu vốn tiền tệ xà hội đà giải đợc vấn đề nẩy sinh Đồng thời với t cách trung gian tín dụng ngân hàng đóng vai trò ngời môi giới bên ngời có tiền cho vay bên ngời có nhu cầu vay vốn Thông qua chế thị trờng biện pháp kinh tế động áp dụng phơng pháp kỹ thuật theo hớng đại tiên tiến ngân hàng có khả thu hút hầu hết nguồn vèn tiỊn tƯ tiÕt kiƯm dù tr÷ x· héi để chuyển giao nơi, lúc phù hợp với nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Chính nhờ có tín dụng ngân hàng mà đồng tiền tạm thời nhàn rỗi đà trở thành tiền hoạt động, biến đồng tiền phân tán thành nguồn vốn tập trung phục vụ cho nhu cầu kinh doanh Qua thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh giúp cho kinh tế ngày phát triển Các hình thức tín dụng ngân hàng : Cùng với phát triển cđa nỊn kinh tÕ víi xu híng tù ho¸, ngân hàng phải luôn nghiên cứu đa hình thức tín dụng khác để đáp ứng cách tốt nhu cầu trình tái sản xuất, từ đa dạng hóa danh mục đầu t để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận thực phân tán rủi ro Dựa vào tiêu thức khác mà tiến hành phân loại hình thức tín dụng ngân hàng: - Căn vào mục đích sử dụng có hình thức tín dụng sau: + Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà đất đai, bất động sản lĩnh vực thơng mại dịch vụ + Cho vay công nghiệp thơng mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghệp, thơng mại, dịch vụ.+ Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất nh: phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động + Cho vay tiêu dùng cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm vật dụng đắt tiền Ngày ngân hàng thực cho vay để trang trải chi phí thông thờng đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng - Căn vào bảo đảm tiền vay có hình thức tín dụng ngân hàng sau: + Cho vay có tài sản đảm bảo: Ngân hàng vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho việc trả nợ khách hàng Cho vay cầm cố: Là việc ngân hàng vào tài sản khách hàng mang đến cầm cố ngân hàng Tài sản khách hàng ngân hàng bảo quản, suốt thời gian cầm cố khách hàng không đợc sử dụng nhợng bán, cho thuê Cho vay chấp: Là việc ngân hàng vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho khả trả nợ khách hàng Tài sản không cần mang đến ngân hàng, khách hàng có quyền sử dụng nhng quyền bán cho thuê + Cho vay tài sản đảm bảo(Tín chấp): Ngân hàng cho vay sở tin tởng khách hàng, tài sản chấp uy tín, danh dự khách hàng Ngoài có hình thức cho vay thông qua việc bảo lÃnh tín chấp tổ chức đoàn thể trị - xà hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn Ví dụ: Hội nông dân Việt Nam, Hội Phụ nữ Việt Nam - Căn vào hình thái giá trị tín dụng có hình thức tín dụng ngân hàng sau: + Cho vay tiền: Là loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng đợc cung cấp tiỊn nh: ThÊu chi, tÝn dơng thêi vơ, tÝn dơng trả góp + Cho vay tài sản: Phổ biến tài trợ thuê mua - Căn vào xuất xứ tín dụng có hình thức tín dụng sau: + Cho vay trực tiếp: Ngân hàng trực tiếp cấp vốn cho khách hàng khách hàng trực tiếp trả lÃi gốc cho ngân hàng + Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay đợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ đà phát sinh lại thời hạn toán gồm hình thức: Chiết khấu thơng mại Mua khoản nợ doanh nghiệp ( factoring): Là dịch vụ mua yêu cầu ( giấy đòi nợ) công ty sau nhận tiền toán yêu cầu Các yêu cầu thờng giấy đòi nợ ngắn hạn phát sinh cung cấp hàng hoá Tín dụng chứng từ - Căn vào thời hạn cho vay có hình thức tín dụng sau: + Tín dụng ngắn hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn không 12 tháng (1 năm) Đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động phát sinh trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân + Tín dụng trung hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng (5 năm) Mục đích vay vốn để sửa chữa, khôi phục, thay tài sản cố định cải tiến kỹ thuật hợp lý hoá sản xuất, đổi quy trình công nghệ xây dựng công trình loại nhỏ, thời hạn thu hồi vốn nhanh + Tín dụng dài hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn từ 60 tháng trở lên Mục đích sử dụng để sửa chữa, khôi phục, thay tài sản cố định, đổi công nghệ xây dựng công trình thời hạn thu hồi vốn lâu II - Vai trò tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế : Cho đến nay, mäi ngêi ®Ịu thèng nhÊt ý kiÕn cho r»ng kinh tế hàng hoá nhiều thành phần tạo động lực lớn, đẩy nhanh tăng trởng kinh tế, tăng thu nhập, cải thiện đời sống nhân dân, đa lại phồn vinh kinh tế cho nớc ta năm qua Và để đạt đợc kết nh phải kể đến nhân tố góp phần quan trọng vào phát triển kinh tế đất nớc tín dụng ngân hàng Khác so hợp lý phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Về nguyên tắc: Kỳ hạn nợ phải đợc xác định theo thời gian luân chuyển vốn Nếu kỳ hạn nợ nhỏ thời gian luân chuyển vốn tạo gấp gáp cho khách hàng việc trả nợ, khiến cho doanh nghiệp phải sử dụng nguồn vốn ngắn hạn dài hạn đối tợng khác để hoàn trả, tạo nên rối loạn trong cấu vốn doanh nghiệp, nhiều làm tăng chi phí vốn Ngợc lại xác định kỳ hạn nợ thời gian luân chuyển vốn tạo khả sử dụng vốn vào mục đích khác, vận ®éng cđa vèn tÝn dơng sÏ tho¸t khái chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp kiểm soát ngân hàng Do việc xác định kỳ hạn nợ hợp lý yếu tố định đến việc khách hàng có trả nợ ngân hàng đến hạn hay không * Đối với khoản vay ngắn hạn: Kỳ hạn nợ ban đầu: Đợc xây dựng sở chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Ngân hàng vào năm doanh nghiệp quay đợc vòng vốn tức xác định vòng quay vốn doanh nghiệp tháng lấy số tháng để định kỳ hạn trả nợ Muốn làm đợc điều mặt doanh nghiệp phải cung ứng đầy đủ số liệu để với ngân hàng xác định kỳ hạn trả nợ xác thân doanh nghiệp phải tự tính khoản thu đợc tơng lai để lên kế hoạch trả nợ ngân hàng không trả hạn doanh nghiệp phải chịu mức lÃi suất khoản nợ hạn (=150% lÃi suất hợp đồng tín dụng) Do không ngân hàng bị rủi ro không thu đợc vốn mà doanh nghiệp đơng nhiên bị tăng chi phí phải trả lÃi suất cao cho ngân hàng Kỳ gia hạn nợ: Không phải doanh nghiệp đợc gia hạn nợ mà Ngân hàng nên gia hạn cho doanh nghiệp thực khó khăn doanh nghiệp phải chứng minh cho ngân hàng thấy đợc có khoản thu mà doanh nghiệp chắn thu đợc tơng lai ngân hàng phải đàm phán với doanh nghiệp chắn kỳ hạn tới Tuy nhiên việc làm đòi hỏi cán tín dụng phải khéo léo quan hệ với khách hàng cho khách hàng phải thành thực với yêu cầu ngân hàng Đồng thời ngân hàng cần phải kiên quyết, cứng rắn với khách hàng cố tình chiếm dụng vốn ngân hàng khách hàng nhiều lần không trả đợc nợ chuyển sang nợ hạn để có biện pháp sử lý Đối với khoản vay trung dài hạn: Khi tính toán thời hạn trả nợ cuối mà cha hết thời hạn tối đa cho phép, thời gian gia hạn đợc phép tối đa thời gian lại VD: Thời gian cho vay dài hạn tối đa 10 năm Nhng tính toán dự án cho vay thời gian thu hồi vốn năm Nếu thực tế khách hàng cần gia hạn nợ Ngân hàng xem xét kéo dài thêm năm Thực nghiêm túc thể lệ, chế độ tín dụng hành giải cho vay theo qui trình công việc : * Qui chế, thể lệ tín dụng: Trong năm gần thể lệ, chế độ tín dụng Ngân hàng Nhà nớc luôn đợc bổ sung, thay đổi để phù hợp với sách đổi kinh tế thị trờng Vì thực tiễn giải công việc cán làm công tác tín dụng khó nắm vững đợc hết văn pháp qui lĩnh vực hiệu lực văn pháp luật Nhà nớc có liên quan đến công tác tín dụng khó lờng trớc đợc nội dung văn pháp qui mâu thuẫn phủ nhận lẫn Thực trạng khó khăn, lúng túng cho cán làm công tác tín dụng Chính điều kiện kinh tế xà hội pháp luật nay, cần phải coi trọng việc vận dụng văn pháp qui vào thực tiễn cho phù hợp với tình hình khách hàng Ngoài cần phải giữ vững qui trình giải công tác tín dụng theo cấp: cán thẩm định, trởng phó phòng tín dụng tái thẩm định, lÃnh đạo định Giải công việc theo qui trình đảm bảo thực đợc dân chủ, phân định rõ ràng trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát đảm bảo an toàn tín dụng Song để thực nghiêm túc thể lệ chế độ tín dụng việc giáo dục đào tạo ý thức cho cán tín dụng, cần phải nâng cao công tác kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành thể lệ, chế độ từ qui trách nhiệm thởng phạt nghiêm minh, rõ ràng * Qui chế, chấp, cầm cố, bảo lÃnh tài sản: Việc chấp, cầm cố, bảo lÃnh tài sản, vay vốn biện pháp đảm bảo tín dụng Đợc hầu hết nớc áp dụng có hiệu đợc thể chế hoá pháp luật mức độ cao Tại chi nhánh năm trở trớc doanh nghiệp nhà nớc vay vốn ngân hàng không cần chấp, quy định chấp áp dụng doanh nghiệp quốc doanh Nhng sang năm 2002 theo nghị định 178/2001/NĐ-CP hầu hầu hết khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng phải có tài sản chấp Còn khách hàng vay không cần đảm bảo tài sản cần phải có đủ điều kiện sau phải đợc giám đốc cđa tỉ chøc tÝn dơng ®ã cho phÐp + Cã tÝn nhiƯm víi tỉ chøc tÝn dơng cho vay việc sử dụng vốn vay trả nợ đầy đủ, hạn gốc lÃi + Có dự án đầu t phơng án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả hoàn trả nợ + Có khả tài để thực nghĩa vụ trả nợ + Cam kết thực biện pháp đảm bảo tài sản theo yêu cầu tổ chức tín dụng sử dụng vốn vay không cam kết hợp đồng tín dụng Đối với khách hàng vay vốn phải có tài sản đảm bảo Ngân hàng công thơng Việt nam đà ban hành Quy định thực biện pháp đảm bảo tiền vay thống NHCT quy định mức cho vay so với giá trị tài bảo đảm tiền vay nh sau: + Tài sản chấp: Mức cho vay tối đa=70% giá trị tài sản +Tài sản cầm cố : Mức cho vay tối đa=70% giá trị tài sản +Cho vay chứng từ xuất khẩu: Mức cho vay tối đa=90% giá tri toán mà khách hàng đợc thụ hởng chứng từ hoàn hảo Tăng cờng kiểm tra giám sát khoản vay : Để khoản tín dụng thực đợc hiệu quả, có nghĩa khoản cho vay phải thu hồi đợc Muốn cán tín dụng phải thờng xuyên kiểm tra trớc, sau cho vay, hoạt động quan trọng bëi cã kiĨm tra, gi¸m s¸t míi cã thĨ biÕt đợc khách hàng sử dụng vốn vay nh nào? Có mục đích không tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Tuy nhiên thời gian qua công tác kiểm tra kiểm soát Chi nhánh cha hiệu đà xuất nhiều khoản nợ hạn phát sinh nguyên nhân từ phía khách hàng Để giải vấn đề này, thời gian tới Chi nhánh cần quan tâm đến công tác kiểm tra, giám sát, tổ chức đợt kiểm tra bất ngờ nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao chất lợng tín dụng Công tác kiểm tra giám sát, không đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng chỗ phải kiểm tra lọc cán lÃnh đạo, cán tín dụng phẩm chất, tiêu cực, thiếu trách nhiệm gây thất thoát tài sản xà hội chủ nghĩa, làm uy tín ngân hàng Xử lý khoản nợ hạn : Để nâng cao chất lợng tín dụng song song với việc thực giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ qúa hạn việc sử lý khoản nợ hạn, nợ khó ®ßi thiÕt nghÜ cịng rÊt quan träng HiƯn nay, qua số liệu năm gần thấy tình trạng nợ hạn Chi Nhánh mức cao Vậy làm để thu hồi đợc nợ hạn? Việc phải phân tích khoản nợ hạn, nợ khó đòi để tìm hiểu nguyên nhân phát sinh từ đa giải pháp phù hợp Cán tín dụng phải kiên trì bám sát đơn vị để đôn đốc thu hồi nợ hạn, gửi công văn nhắc nhở khoản nợ đà đến hạn mà khách hàng không trả, bày tỏ không hài lòng nêu biện pháp sử phạt khách hàng cố tình không trả nợ tất công văn, hồ sơ cho vay cần phải lu trữ cẩn thận để phßng quan hƯ tè tơng KiĨm tra, cđng cè hồ sơ cho vay: Hồ sơ chấp tài sản khoản nợ qúa hạn trực tiếp kiểm soát diễn biến cung cầu, giá tài sản chấp để xác định khoản vay, tài sản có đủ điều kiện khả giải thực xử lý nợ hạn theo hớng có trọng tâm, trọng điểm, xử lý dứt khoát bớc theo qui trình nghiệp vụ qui định pháp luật để làm sở cho xử lý nợ rủi ro Mạnh dạn áp dụng chế tài cho phép để giải khoản nợ tồn đọng cách có hiêụ nh: - Đối với khoản nợ doanh nghiệp nhà nớc: Khi có tình hình tài khó khăn khả trả nợ, phát sinh nợ hạn tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể mà ngân hàng đa biện pháp nh: Cung cấp thêm vốn để phục hồi kinh doanh, gia hạn nợ biện pháp cuối xin Chính phủ cho phép khoanh nợ - Đối với doanh nghiệp quốc doanh: Khi phát sinh nợ hạn, nợ khó đòi mà ngân hàng đà xiết nợ tài sản, tài sản đà có đủ hồ sơ pháp lý hợp pháp thực việc phát mại đa sang trung tâm bán đấu giá tài sản, bán tài sản thu hồi vốn vay Trờng hợp thị trờng tiêu thụ tiêu thụ chậm ngân hàng đợc phép cho thuê tài sản sử dụng vào phục vụ sản xuất kinh doanh tạo nguồn thu bù đắp phần lỗ phải trả lÃi vốn huy động Những tài sản chấp đà xiết nợ cha đảm bảo tính pháp lý cần có phối hợp giúp đỡ ngành chức để hoàn thiện tiếp tục xử lý Trong trờng hợp sau phân tích nợ, đôn đốc khách hàng trả nợ phát mại tài sản chấp không khả thu đề nghị Nhà nớc cho phép hạch toán vào rủi ro phân bổ cho năm sau: 2.7 Đa dạng hoá hình thức tín dụng : Đa dạng hoá hình thức cho vay biện pháp hữu hiệu nhằm phân tán rủi ro cho ngân hàng tránh tình trạng bỏ tất trứng vào rổ.Căn vào việc phân loại hình thức tín dụng chơng I Chi Nhánh đà thực cho vay doanh nghiệp nhà nớc, doanh nghiệp t nhân, công ty TNHH, thực cho vay gián tiếp thông qua chiết khấu thơng phiếu, bảo lÃnh, cho vay ngắn, trung, dài hạn Trong thời gian tới Chi Nhánh cần phải tập trung việc đa dạng hoá hình thức cho vay nhằm thu hút khách hàng, đáp ứng cách tốt nhu cầu khách đem lại lợi nhuận cho ngân hàng 2.8 Thực hoạt động Marketing ngân hàng : Đây biện pháp quảng cáo để khách hàng hiểu rõ ngân hàng từ đến giao dịch với ngân hàng Marketing ngân hàng có nhiều biện pháp nh: Treo biểu lÃi suất ngoài, thông qua phơng tiện thông tin đại chúng để ngân hàng tự giới thiệu mình, tổ chức hội nghị khách hàng theo định kỳ Các loại hình hội nghị khách hàng tổ chức là: Hội nghị khách hàng lớn, hội nghị khách hàng truyền thống, hội nghị khách hàng mở rộng từ việc mở hôị nghị khách hàng ngân hàng rút học kinh nghiệm từ ý kiến đóng góp khách hàng Ngoài ngân hàng tác động vào tâm lý khách hàng qua việc trao đổi quà tặng cho khách hàng thứ trao quà tặng hay dành u đÃi riêng cho khách hàng Những biện pháp có tác dụng tâm lý tốt, đem lại hiệu thực Hiện Chi Nhánh thiết nghĩ việc thành lập phòng Marketing quan trọng với đội ngũ chuyên công tác Marketing đẩy mạnh hoạt động quảng cáo, giới thiệu Chi nhánh, dịch vụ Chi Nhánh góp phần nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Nâng cao chất lợng cán tÝn dơng : Trong mäi lÜnh vùc ngêi lµ yếu tốt định chân lý song xin đợc cụ thể việc đảm bảo chất lợng tín dụng trớc hết phải ngời trực tiếp làm tín dụng - cán tín dụng định Cán tín dụng hàng ngày phải sử lý nghiệp vụ có tính biến động nhng liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề kinh tế, gặp gỡ trực tiếp với nhiều loại khách hàng, đối mặt với nhiều cám dỗ, có nhiều hội thực hành vi vụ lợi Vì ngời cán tín dụng cần phải đợc tuyển chọn cẩn thận, đợc bố trí hợp lý đợc quan tâm giáo dục, rèn luyện phải đảm bảo số tiêu chuẩn sau + Phải có kiến thức trình độ nghiệp vụ bản: Cán tín dụng cần phải đợc đào tạo kiến thức nghiệm vụ tín dụng ngân hàng cách qui trình độ đại học cao đẳng Hiện có nhiều loại hình đào tạo hình thức Thời gian chơng trình khác nên tất yếu có loại chất lợng khác Vì tuyển chọn cán tín dụng cần có phân biệt rõ ràng cần chọn ngời qui dài hạn vì: Một mặt để học đợc qui dài hạn ngời phải có số thông minh định, phơng pháp chất lợng đào tạo cấp học qui dài hạn tạo cho ngời học lợng kiến thức nhiều sâu loại đào tạo khác Trong trình làm việc Cán tín dụng cần phải có tinh thần học hỏi, nghiên cøu häc tËp, nh»m cËp nhËt, bæ xung kiÕn thøc để phù hợp đáp ứng đợc vận động phát triển xà hội + Phải có đạo ®øc, tr¸ch nhiƯm nghỊ nghiƯp cao: Ngêi c¸n bé tÝn dụng hết phải có đạo đức tốt, bị cám dỗ lợi ích vật chất, phải coi nghiệp, danh dự thân lợi ích ngân hàng lên hết Bên cạnh phải có trách nhiệm nghề nghiệp cao xử lý tốt công việc đợc giao Thể có trách nhiệm cao việc tìm tòi, học hỏi nghiệp vụ, trách nhiệm cao công việc, dám làm dám chịu trách nhiệm với cách xử lý Thực tế đà có số cán tín dụng đà đạo đức nghề nghiệp, lợi dụng cơng vị quyền hạn để lừa đảo cấu kết với khách hàng để lừa đảo lấy tiền ngân hàng có số cán tín dụng mặt dù không vụ lợi nhng thiếu tinh thần trách nhiệm xử lý nghiệp vụ làm theo đạo ngời khác cảm tình cá nhân mà bỏ qua qui trình, tiêu chuẩn tín dụng nên gây thất thoát làm giảm chất lợng tín dụng + Phải có lĩnh, kinh nghiệm nghề nghiệp Để có đợc kinh nghiệm xác định đợc lĩnh nghề nghiệp cán cần phải có thời gian Vấn đề đề cập đến việc cán tín dụng cần phải có tinh thần học hỏi, rèn luyện ngân hàng phải có sách đào tạo trình hoạt động thực tế Đồng thời phân công giao việc cho cán tín dụng cần ý đến kinh nghiệm lĩnh nghề nghiệp tơng xứng với tính khó khăn phức tạp công việc, lĩnh vực mà cán tín dụng phụ trách Trên sở tiêu chuẩn nêu Chi nhánh với t cách Chi nhánh trực thuộc NHCTVN tiêu chuẩn ngời cán tín dụng lại nên chặt chẽ Thấy đợc tầm quan trọng ngời cán nên năm vừa qua NHCTVN NHNN đà tổ chức thi tuyển chọn cán tín dụng giỏi để củng cố cán bộ,khuyến khích thi khen thởng ngành Mặc dù nhng số lợng cán tín dụng phòng kinh doanh Chi Nhánh thiếu Hy vọng năm tới với sáng suốt lựa chọn ban lÃnh đạo phòng kinh doanh có thêm đợc cán thực có đức, có tài góp phần nâng cao chất lợng công tác tín dụng 2.10 Tranh thủ đạo ủng hộ cấp, ngành : Tất biện pháp không đòi hỏi thân tất cán công nhân viên Chi nhánh phải tích cực mà thân họ phải ngời tài ba, tận dụng nguồn vốn để kinh doanh ngời có tầm nhìn chiến lợc đa Chi nhánh ngày phát triển chiếm thị phần lớn thị trờng, đạt đợc mục tiêu lợi nhuận họ phải biết phát huy hết khả mạnh đơn vị đồng thời tranh thủ đạo giúp đỡ Ngân hàng công thơng Việt Nam cho phát huy đợc vai trò chức Chi nhánh lớn địa bàn tỉnh Nghệ An III.Mét sè kiÕn nghÞ 1.KiÕn nghÞ víi ChÝnh Phđ Níc ta chuyển từ chế bao cấp Nhà Nớc sang chế thị trờng đà tạo quyền chủ động cho Ngân Hàng.Trong kinh tế thị trờng ngày xuất nhiều loại hình Ngân Hàng tạo môi trờng cạnh tranh ngày liệt Ngân Hàng với nhau.Các hoạt động ngân hàng sách dợc phân biệt với hoạt động ngân hàng thơng mại.Từng bớc nợ xấu đợc bù đắp quĩ dự phòng tổn thất.Các ngân hàng không ngừng mở rộng loai hinh dịch vụ, định đối tợng cho vay,lÃi suất ;các điều kiện cho vay,mức phíCác doanh nghiệp đợc quyền lựa chọn t giao dịch với nhiều ngân hàng Giảm xoá bỏ bao cấp NN ngân hàng đà tạo sân chơi bình đẳng cho loại hình ngân hàng,buộc ngân hàng phải thực kinh doanh sở phục vụ khách hàng Trong điều kiện nớc ta với hệ thống tài cha hoàn hảo,thông tin cha cân xứng hoạt động tín dụng ngân hàng dễ gặp nhiều rủi ro thiếu thông tin,dẫn đên chất lợng hoạt động tín dụng Vì Chính phủ nên hoàn thiện văn dới luật,luậttạo môi trờng hoạt động kinh doanh giúp cho hoạt đông toàn hệ thống ngân hàng nói chung va NHCT Nghệ AN noi riêng ngày hiệu 2.Với Ngân Hàng Nhà Nớc Việt Nam Ngân hàng nhà nớc Việt nam nên tăng cờng kiểm tra giam sát hoạt động cac ngân hàng thơng mại cách ban hanh văn bản,các nghị quyếthơng dẫn nhằm điều chỉnh hoạt động NHTM cho vay đung thủ tục ,đúng qui chế.Ngân Hàng Nhà Nớc Việt Nam qui định rõ loại hình doanh nghiệp, biện pháp đảm bảo tiền vay doanh nghiệp thuộc tổ chức Đảng, đoàn thể Việc bảo lÃnh, thuế nhập doanh nghiệp nhà nớc đủ điều kiện vay vốn theo qui định hành áp dụng biện pháp đảm bảo tài sản Ngân Hàng Nhà Nớc nên rà soát lại văn bản, xoá bỏ tình trạng văn chồng chéo, thiếu đồng không phù hợp với thực 3.Với Ngân Hàng công thơng Việt Nam Ngân Hàng công thơng Việt nam cần phối hợp với quan, ban ngành có liên quan ban hành văn hớng dẫn dới luật nhằm triển khai đồng luật Ngân hàng Nhà nớc, luật tổ chức tín dụng đồng thời phải nhanh chóng có văn đạo hớng dẫn nghiệp vụ cụ thể để thi hành thống nhÊt toµn bé hƯ thèng KÕt ln Hoµ chung với công đổi kinh tế Chi nhánhNgân hàng công thơng Nghệ An đà không ngừng đổi hoàn thiện nhiều mặt hoạt động đặc biệt hoạt động tín dụng hoạt động nắm vai trò hoạt động xơng sống Chi nhánhVới cố gắng toàn thể cán công nhân viên giúp đỡ tận dùng ban ngành năm qua Chi nhánh đà đạt đợc thành tựu đáng kể, mang lại hiệu cho thân Chi nhánh mà góp phần giải việc làm cho ngời lao động, tăng thu nhập cho dân c, tăng thu cho ngân sách Nhà nớc Tuy nhiên trình phát triển hoàn thiện Chi nhánh đà gặp khó khăn hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng nh tình trạng nợ hạn Vậy để hoạt động kinh doanh thời gian tới đợc hiệu đòi hỏi nỗ lực tâm Chi nhánh nh hỗ trợ NHCT Viẹt nam, ban ngành có liên quan Em hy väng r»ng thêi gian tíi chi nhánh Ngân hàng công thơng Nghệ An thực địa tin cậy khách hàng thuộc thành phần kinh tế