i kháI i quát i về i ngân i hàng i thơng i i mại i và i tín i dụng i ngân i hàng
khái i niệm i và i bản i chất i của i ngân i hàng i thơng i mại
Ngân i hàng i thơng i mại i (NHTM) i là i một i tổ i chức i kinh i tế i hoạt i động i kinh i doanh i trên i lĩnh i vực i tiền i tệ, i thực i hiện i các i công i việc i chủ i yếu i là i cho i vay i nhận i tiền i gửi i và i thanh i toán.
Nh i vậy i NHTM i cũng i là i một i doanh i nghiệp i thực i hiện i công i việc i kinh i doanh, i nhng i khác i với i các i doanh i nghiệp i khác i là i kinh i doanh i trên i lĩnh i vực i tiền i tệ, i chúng i cũng i không i nằm i ngoài i quy i luật i của i hoạt i động i kinh i doanh i đó i là i kiếm i lời i và i an i toàn i Vậy i thì i bằng i cách i nào i các i ngân i hàng i thu i đợc i lợi i nhuận i cao i nhất i mà i chúng i có i thể, i chúng i hoạt i động i thế i nào i chúng i ta i se i xem i qua i các i tài i sản i nợ i và i có i của i ngân i hàng i để i hiểu i rõ i đặc i điểm i của i nó.
NHTM i thực i hiện i kinh i doanh i bằng i cách i bán i tài i sản i nợ i và i dùng i tiền i để i mua i các i tài i sản i có, i ngoài i ra i còn i thực i hiện i các i dịch i vụ i nhằm i thu i phí i dịch i vụ.
Tài i sản i nợ i của i NHTM i hay i còn i gọi i là i nguồn i vốn, i bao i gồm i những i khoản i tiền i gửi i có i thể i phát i séc, i khoản i tiền i gửi i phi i giao i dịch, i các i khoản i đi i vay i và i khoản i vốn i của i ngân i hàng i
Tiền i gửi i phi i giao i dịch i là i tiền i gửi i tiết i kiệm i và i tiền i gửi i kỳ i hạn, i khoản i tiền i này i chiếm i một i tỷ i trọng i lớn i (51%), i những i khoản i tiền i này i chỉ i dùng i dể i gửi i tiết i kiệm i không i dùng i để i giao i dịch i NHTM i thực i hiện i nhận i tiền i gửi i và i huy i động i tiền i gửi i từ i nhân i dân, i các i tổ i chức i kinh i tế i i và i có i trách i nhiệm i hoàn i trả i đã i tạo i nên i một i phần i tài i sản i nợ i cho i ngân i hàng.
Khoản i vốn i của i ngân i hàng i chiếm i một i tỷ i trọng i nhỏ i nhất i (7%), i là i phần i chênh i lệch i giữa i tài i sản i nợ i và i tài i sản i có i Các i vốn i này i của i ngân i hàng i là i một i cái i đệm i để i chống i đỡ i sụt i giảm i giá i trị i của i tài i sản i có, i tức i là i điều i dẫn i đến i ngân i hàng i không i trả i đợc i nợ i Khoản i vốn i này i trích i từ i một i phần i lợi i nhuận i giữ i lại i và i bán i cổ i phiếu i mới.
Tài i sản i có i của i ngân i hàng i hay i còn i gọi i là i sử i dụng i vốn i tức i là i kết i quả i của i việc i sử i dụng i vốn i của i ngân i hàng i đó i Những i tài i sản i có i là i những i tài i sản i mạng i lại i thu i nhập i cho i ngân i hàng, i tức i những i tài i sản i thu i đợc i tiền i trả i lãi i và i các i phí i dich i vụ i khác i tạo i nên i lợi i nhuận i cho i ngân i hàng. i Tài i sản i có i bao i gồm i tiền i dự i trữ, i tiền i mặt i trong i quá i trình i thu, i tiền i gửi i ở i các i ngân i hàng i khác, i các i chứng i khoán, i tiền i cho i vay i và i những i tài i sản i có i khác.
Tiền i cho i vay i chiếm i một i tỷ i trọng i lớn i nhất i trong i tài i sản i có i và i mang i lại i lợi i nhuận i chủ i yếu i cho i ngân i hàng.
Việc i chuyển i các i tài i sản i nợ i thành i các i tài i sản i có i ngân i hàng i đã i cung i cấp i các i dịch i vụ i cho i công i chúng i nh i thanh i toán, i phân i tích i tín i dụng và i cũng i giống i nh i bất i cứ i quá i trình i sản i xuất i khác i trong i một i hàng i kinh i doanh i ngân i hàng i tạo i ra i đợc i các i dịch i vụ i hữu i ích i mà i chi i phí i thấp i nhất i và i có i đợc i doanh i thu i cao i nhờ i tài i sản i có i thì i ngân i hàng i đó i sẽ i tồn i tại i và i phát i triển, i ngợc i lại i sẽ i chịu i tổn i thất i và i bị i đào i thải.
Nhng i hoạt i động i ngoại i bản i quyết i toán i là i việc i mua i bán i những i công i cụ i tài i chính, i bán i các i món i cho i vay i và i thu i phí i từ i các i dịch i vụ i Trong i môi i trờng i cạnh i tranh i hiện i nay i thì i các i ngân i hàng i luôn i quan i tâm i đến i việc i kiếm i lời i từ i những i hoạt i động i ngoại i bản i này.
Nh i vậy i thông i qua i các i tài i sản i của i ngân i hàng i ta i thấy i rằng i ngân i hàng i là i tổ i chức i thu i hút i tiết i kiệm i lớn i nhất i trong i hầu i hết i mọi i nền i kinh i tế i Hàng i triệu i cá i nhân, i hộ i gia i đình i và i các i doanh i nghiệp, i các i tổ i chức i kinh i tế- i xã i hội i đều i gửi i tiền i tại i ngân i hàng i Ngân i hàng i là i tổ i chức i cho i vay i chủ i yếu i đối i với i các i doanh i nghiệp, i cá i nhân, i hộ i gia i đình i và i một i phần i đối i với i nhà i nớc i Khi i khách i hàng i có i nhu i cầu i về i vốn, i mua i sắm, i dự i trữ i hay i các i khoản i đầu i t i khác i thì i ngân i hàng i sẽ i i cung i cấp i i tín i dụng, i khi i có i nhu i cầu i thanh i toán i thì i ngân i hàng i sẽ i cung i cấp i các i dịch i vụ i da i dạng i nh i thanh i toán i băng i séc, i uỷ i nhiệm i thu, i uỷ i nhiệm i chi và i khi i họ i cần i nhứng i thông i tin i để i lập i kế i hoạch i dự i án i thì i họ i thừơng i đến i các i ngân i hàng i để i nhận i lời i t i vấn i Tóm i lại i ngân i hàng i nh i một i thủ i quỷ i của i xã i hội.
Một i số i dịch i vụ i cơ i bản i của i ngân i hàng
Ngân i hàng i là i một i doanh i nghiệp i cung i cấp i các i dịch i vụ i cho i công i chúng i và i doanh i nghiệp i Thành i công i của i ngân i hàng i phụ i thuộc i vào i năng i lực i cung i cấp i các i dịch i vụ i mà i xã i hội i có i nhu i cầu, i ngày i càng i đa i dạng i và i đáp i ứng i nhu i cầu i Ngân i hàng i có i một i số i dich i vụ i cơ i bản i sau:
Một i trong i những i dịch i vụ i đầu i tiên i đợc i thc i hiện i là i trao i đổi i mua i bán i ngoại i tệ, i một i ngân i hàng i đứng i ra i mua i một i loại i tiền i này i và i đổi i lấy i một i loại i tiền i khác i và i hởng i phí i trao i đổi i Trong i thị i trờng i tài i chính i hiện i nay, i ngân i hàng i thực i hiện i công i việc i này i th- ờng i là i ngân i hàng i lớn i vì i mức i độ i rủi i ro i cao i và i yêu i cầu i trình i độ i cao.
Ngân i hàng i là i nơi i cho i các i hộ i gia i đình, i các i cá i nhân, i các i tổ i chức i xã i hội i thực i hiện i gửi i tiền i để i lấy i lãi i xuất, i những i đồng i tiền i tạm i thời i nhàn i rỗi, i hay i dáp i ứng i các i nhu i cầu i khác i Khoản i tiền i gửi i này i là i một i yếu i tố i quan i trọng i hình i thành i nên i tài i sản i nợ i của i ngân i hàng i và i chiếm i một i tỷ i trọng i lớn i nhất i trong i tài i sản i nợ i Trong i xu i hớng i cạnh i tranh i của i thị i trờng, i các i ngân i hàng i luôn i tìm i mọi i biện i pháp i để i thu i hút i vốn i hay i các i khoản i tiền i gửi i về i phía i ngân i hàng i của i mình i Chẳng i hạn i nh i là i nâng i cao i lãi i suất i và i cách i trả i lãi i
Tín i dụng i là i hoạt i động i quan i trọng i nhất i của i các i ngân i hàng i nói i riêng i và i các i trung i gian i tài i chính i nói i chung, i chiếm i tỷ i trọng i cao i nhất i trong i tổng i tài i sản, i tao i thu i nhập i từ i lãi i lớn i nhất i và i cũng i mang i lại i rủi i ro i cao i nhất i Tín i dụng i là i tài i trợ i cho i khách i hàng i trên i cơ i sở i tín i nhiệm i dới i các i hình i thức i cho i vay, i chiết i khấu, i cho i thuê i tài i chính, i bảo i lãnh i và i các i hình i thức i khác i theo i pháp i luật i quy i định i
2.4 Bảo i quản i vật i có i giá
Các i ngân i hàng i thực i hiện i việc i lu i giữ i vàng i và i các i vật i có i giá i khác i cho i khách i hàng i trong i kho i bảo i quản i Ngân i hàng i giữ i vàng i và i giao i cho i khách i hàng i tờ i giấy i biên i nhận i và i tờ i giấy i này i đợc i sử i dụng i nh i tiền, i tức i là i đợc i dùng i để i thanh i toán i trong i phạm i vi i phát i hành i Lợi i ích i này i đã i khuyến i khích i khách i hàng i gửi i tiền i vào i ngân i hàng i để i đổi i lấy i giấy i chứng i nhận i của i ngân i hàng i Ngày i nay i vật i có i giá i đợc i tách i ra i khỏi i tiền i gửi i và i khách i hàng i phải i trả i phí i bảo i quản.
2.5 Cung i cấp i các i tài i khoản i giao i dịch i và i thực i hiện i thanh i toán
Khi i các i doanh i nghiệp i gửi i tiền i vào i ngân i hàng, i họ i nhận i thấy i ngân i hàng i i không i chỉ i bảo i quản i mà i còn i thực i hiện i các i lệnh i chi i trả i cho i khách i hàng i của i họ i Thanh i toán i qua i ngân i hàng i đã i mở i đầu i cho i thanh i toán i không i dùng i tiền i mặt, i tức i là i ngời i gửi i tiền i không i cần i đến i ngân i hàng i i để i lấy i tiền i mà i chỉ i cần i viết i giấy i chi i trả i cho i khách i hàng, i khách i hàng i mang i giấy i đến i ngân i hàng i để i nhận i tiền i Các i tiện i ích i của i việc i thanh i toán i không i dùng i tiền i mặt i đã i góp i phần i giảm i bớt i thời i gian i kinh i doanh i và i nâng i cao i thu i nhập i cho i khách i hàng i Điều i này i khuyến i khích i mọi i ngời i gửi i tiền i vào i ngân i hàng i nhiều i hơn i để i nhờ i thanh i toán i hộ.
Các i ngân i hàng i mở i tài i khoản i và i giữ i tiền i của i phần i lớn i các i doanh i nghiệp i và i nhiều i cá i nhân i Nhờ i đó i ngân i hàng i thờng i có i mối i liên i hệ i chặt i chẽ i với i khách i hàng i Do i đó i ngân i hàng i thực i hiện i quản i lý i việc i thu i và i chi i cho i khách i hàng i đồng i thời i tiến i hành i kinh i doanh i trên i khoản i thặng i d i tiền i mặt i tạm i thời i vào i các i chứng i khoán i sinh i lợi i vá i tín i dụng i ngắn i hạn i cho i đến i khi i khách i hàng i cần i tiền i mặt i để i thanh i toán.
2.7 Tài i trợ i cho i các i hoạt i động i của i Chính i Phủ
Do i nhu i cầu i chi i tiêu i của i Chính i Phủ i thuờng i là i lớn i và i khong i đủ i trong i khi i cấp i bách, i chính i phủ i các i nớc i đều i muốn i tiếp i cận i với i các i khoản i cho i vay i của i ngân i hàng i Các i ngân i hàng i hoạt i động i dới i sự i cho i phép i của i chinh i phủ i và i họ i phải i thực i hiện i với i mức i độ i nào i đó i các i chính i sách i của i chính i phủ i và i tài i trợ i cho i các i dự i án i của i chính i phủ.
2.8 i Cung i cấp i các i dịch i vụ i bảo i hiểm
Từ i nhiều i năm i nay i ngân i hàng i i thực i hiện i bán i bảo i hiểm i cho i khách i hàng i điều i đó i bảo i đảm i việc i hoàn i trả i trong i trờng i hợp i khách i hàng i bị i chết, i bị i tàn i phế i hay i gặp i rủi i ro i trong i các i hoạt i động i hay i mấy i khả i năng i thanh i toán.
2.9 i i i Cung i cấp i các i dịch i vụ i đại i lý
Nhiều i ngân i hàng i trong i quá i trình i hoạt i động i không i thể i thiết i lập i chi i nhánh i hoặc i văn i phòng i ở i khắp i mọi i nơi i Các i ngân i hàng i lớn i thờng i cung i cấp i ngân i hàng i đại i lý i cho i các i ngân i hàng i con i để i thực i hiện i các i dịch i vụ i của i ngân i hàng i i
2.10 Các i dịch i vụ i uỷ i thác i và i t i vấn
Một i số i uỷ i thác i nh i uỷ i thác i vay i hộ, i uỷ i thác i cho i vay i hộ, i uỷ i thác i di i chúc, i uỷ i thác i phát i hành i
Tín i dụng, i khái i niệm i và i bản i chất
Thuật i ngữ i tín i dụng i xuất i phát i từ i chữ i latinh: i creditum, i có i nghĩa i là i tin i tởng, i tín i nhiệm i Danh i từ i tín i dụng i (credit) i dùng i để i chỉ i một i hành i động i kinh i tế i phức i tạp i nh: i bán i chịu i hàng i hoá, i cho i vay, i chiết i khấu, i bảo i lãnh, i uỷ i thác, i
Nhà i kinh i tế i ngời i pháp i Louis i Baudin i đã i định i nghĩa i tín i dụng i nh i là i một i sự i trao i đổi i tài i hoá i hiện i tại i lấy i một i tài i hoá i tơng i lai” i ở i đây i đã i thấy i xuất i hiện i yếu i tố i thời i gian i và i cũng i vì i có i sự i xen i lẫn i yếu i tố i thời i gian i đó i cho i nên i có i thể i thấy i sự i bất i trắc, i rủi i ro, i và i cần i có i sự i tín i nhiệm i của i hai i bên i đơng i sự i với i nhau i Hai i bên i đơng i sự i dựa i vào i sự i tín i nhiệm i và i dẫn i đến i khái i niệm i tín i dụng i ra i đời.
Thông i qua i sự i ra i đời i của i tín i dụng i ngời i ta i cho i rằng i tín i dụng i là i sự i chuyển i nhợng i quyền i sử i dụng i một i lợng i giá i trị i nhất i định i từ i ngời i sở i hữu i sang i ngời i sử i dụng i trong i một i thời i hạn i nhất i định i và i hoàn i trả i lại i khi i đên i hạn i một i giá i trị i lớn i hơn i Khoản i giá i trị i dôi i ra i này i đợc i gọi i là i lợi i tức i tín i dụng.
Có i nhiều i loại i tín i dụng i nh i tín i dụng i thơng i mại, i tín i dụng i nhà i nớc, i tín i dụng i ngân i hàng, i tín i dụng i tiêu i dùng i Trong i đó i tín i dụng i ngân i hàng i i là i nguồn i cung i cấp i tín i dụng i chủ i yếu i cho i nền i kinh i tế.
Theo i định i nghĩa i của i luật i ngân i hàng i i nhà i nớc, i tín i dụng i là: i “ i cấu i thành i một i nghiệp i vụ i tín i dụng i bất i cứ i động i tác i nh i thế i nào, i qua i đó i một i ngời i đa i hoặc i hứa i đa i vốn i
1 0 cho i một i ngời i khác i dùng i hoặc i cam i kết i bằng i chữ i ký i cho i ngời i này i nh i bảo i đảm, i bảo i lãnh i mà i có i thu i tiền”.
Theo i luật i các i tổ i chức i tín i dụng i của i nớc i cộng i hoà i xã i hội i Việt i Nam, i “Tổ i chức i tín i dụng i đợc i cấp i tín i dụng i cho i tổ i chức i cá i nhân i dới i hình i hức i cho i vay, i chiết i khấu, i bảo i lãnh, i cho i thuê i tài i chính i và i các i hình i thức i khác i theo i pháp i luật i quy i định”.
Nh i vậy i tín i dụng i ngân i hàng i không i có i nghiệp i vụ i đi i vay i Tín i dụng i là i quan i hệ i vay i mợn i bao i gồm i đi i vay i và i cho i vay, i nhng i khi i gắn i với i một i chủ i thể i cụ i thể i là i ngân i hàng i thì i chỉ i bao i gồm i những i khoản i cho i vay.
các i hình i thức i tín i dụng i chủ i yếu
Để i tìm i hiểu i đợc i tín i dụng i ngân i hàng i i ta i phải i xem i xét i trên i nhiều i vấn i đề i và i khía i cạnh i khác i nhau i Với i sự i hạn i chế i về i thời i gian i và i đề i tài i nghiên i cứu i em i xin i sơ i lợc i đôi i nét i về i các i hình i thức i tín i dụng i ngân i hàng i thơng i mại i mà i trong i đó i bảo i lãnh i cũng i là i một i hình i thức i không i kém i phần i quan i trọng
4.1 i Cho i vay Đây i là i hình i thức i quan i trọng i nhất i của i tín i dụng, i nó i mang i lại i thu i nhập i lớn i cho i ngân i hàng i Ngân i hàng i thực i hiện i cho i các i cá i nhân, i hộ i gia i đình, i các i doanh i nghiệp i vay i tiền i với i mức i lãi i suất i cao i hơn i lãi i suất i tiền i gửi i Ngân i hàng i nhận i tiền i gửi i của i khách i hàng i và i đem i những i khoản i tiền i này i cho i vay i để i kiếm i lời i Hình i thức i này i cũng i mang i lại i rủi i ro i cao i nhất i cho i ngân i hàng i i do i vậy i các i ngân i hàng i luôn i đa i dạng i hoá i các i hình i thức i cho i vay i nhằm i giảm i rủi i ro i cao i nhất i có i thể i Chẳng i hạn i nh i cho i vay i từng i lần, i cho i vay i theo i hạn i mức, i cho i vay i thấu i chi, i cho i vay i luân i chuyển, i cho i vay i gian i tiếp, i cho i vay i trùc i tiÕp, i
Chiết i khấu i thơng i phiếu i đợc i hình i thành i từ i quan i hệ i mua i bán i chịu i giữa i các i khách i hàng i với i nhau i Ngời i giữ i thơng i phiếu i nếu i cần i tiền i trớc i khi i đến i hạn i thì i mang i thơng i phiếu i này i đến i ngân i hàng i để i chiết i khấu i trớc i hạn i và i trả i tiền i hoa i hồng i cho i ngân i hàng, i và i chịu i một i mức i lãi i suất i chiết i khấu i Ngân i hàng i i khi i đến i hạn i thì i mang i thơng i phiếu i này i đến i lấy i tiền i của i ngời i đã i kí i trên i thơng i phiếu i Nh i vậy i ngân i hàng i vừa i thu i đợc i tiền i phí i hoa i hồng i từ i ngời i xin i chiết i khấu i vừa i thu i đợc i từ i lãi i suất i ckiết i khấu i Rủi i ro i cho i hình i thức i này i là i thấp.
Bảo i lãnh i của i ngân i hàng i i là i cam i kết i của i ngân i hàng i i dới i hình i thức i th i bảo i lãnh i về i việc i thực i hiện i nghĩa i vụ i tài i chính i thay i cho i khách i hàng i của i ngân i hàng i khi i khách i hàng i không i thực i hiện i đùng i nghĩa i vụ i nh i cam i kết i
4.4 i C ho i thuê i tài i chính i (thuê- i mua)
Ngân i hàng i mua i tài i sản i cho i khách i hàng i thuê i với i thời i hạn i sao i cho i ngân i hàng i phải i thu i gần i đủ i hoặc i gần i đủ i giá i trị i tài i sản i cho i thuê i cộng i lãi i Hết i hạn i thuê i khách i hàng i có i thể i mua i lại i tài i sản i đó i Ngân i hàng i cũng i phải i đối i mặt i với i rủi i ro i khi i khách i hàng i kinh i doanh i không i có i hiệu i quả i không i trả i tiền i thuê i đầy i đủ i và i đúng i hạn i Tuy i tài i sản i cho i thuê i vẫn i thuộc i quyền i sở i hữu i của i ngân i hàng, i ngân i hàng i i có i thể i thu i hồi i lại i nếu i thấy i ngời i thuê i không i thực i hiện i đúng i hợp i đồng i Cho i thuê i mang i lại i rủi i ro i rất i cao i cho i ngân i hàng i
i bảo i l nh ã i trong i ngân i hàng
Khái i niệm i bảo i lãnh
Bảo i lãnh i là i một i thuật i ngữ i đã i có i từ i rất i lâu i trên i thế i giới i Đối i với i nớc i ta i thuật i ngữ i này i cũng i xâm i nhập i vào i từ i chế i độ i phong i kiến, i nó i tồn i tại i ở i trong i gia i đình i Phát i triển i qua i các i giai i đoạn i lịch i sử i thuật i ngữ i này i không i những i không i bị i mất i mà i còn i phát i triển i hoàn i thiện i dần i Bảo i lãnh i không i những i phát i triển i trong i nớc i mà i còn i phát i triển i ra i cả i nớc i ngoài i và i tự i bản i thân i “bảo i lãnh” i cũng i phát i triển i phong i phú i và i đa i dạng i hơn.
Nh i vậy i khi i nói i bảo i lãnh i thì i không i xa i lạ i gì i đối i với i mọi i ngời i Thế i nhng i để i có i một i khái i niệm i hoàn i chỉnh, i thống i nhất i giữa i các i nớc i trên i thế i giới i thì i đây i vẫn i còn i là i vấn i đề i cho i các i nhà i kinh i tế i nghiên i cứu.
Theo i bộ i luật i dân i sự i Việt i Nam i điều i 363 i đã i viết: i “bảo i lãnh i là i việc i mà i ngời i thứ i ba i thực i hiện i thay i cho i bên i có i nghĩa i vụ i khi i bên i có i nghĩa i vụ i không i thực i hiện i hoặc i thực i hiện i không i đúng i nghĩa i vụ i đối i với i ngời i đợc i hởng”.
Ngời i thứ i ba i đợc i gọi i là i bên i bảo i lãnh i Bên i có i nghĩa i vụ i đợc i gọi i là i bên i thứ i nhất i hay i bên i đợc i bảo i lãnh i Bên i đợc i hởng i là i bên i thứ i hai i hay i là i bên i nhận i bảo i lãnh.
Nói i một i cách i khác i thì i “bảo i lãnh i là i sự i cam i kết i của i bên i bảo i lãnh i sẽ i thực i hiện i đầy i đủ i quyền i và i nghĩa i vụ i nếu i bên i đợc i bảo i lãnh i không i thực i hiện i đúng i những i cam i kết i với i bên i nhận i đợc i bảo i lãnh”.
Bên i nhận i bảo i lãnh(ngời i thứ i nhất): i bảo i lãnh i đợc i phát i hành i theo i yêu i cầu i của i ng- ời i đợc i hởng i nhằm i bảo i đảm i quyền i lợi i của i họ i trong i hợp i đồng i thơng i mại i hay i hợp i đồng i vay i vốn i cụ i thể, i ngời i bán, i ngời i mua i hay i ngời i cho i vay i đều i có i thể i là i ngời i hởng i
Ví i dụ: i trong i hợp i đồng i mua i bán i thiết i bị i trả i chậm i ngời i bán i có i thể i yêu i cầu i ngời i mua i phải i có i bảo i lãnh i thanh i toán i của i ngân i hàng i Ngợc i lại, i ngời i mua i có i thể i yêu i cầu i ngời i bán i phải i bảo i lãnh i tiền i đặt i cọc, i bảo i lãnh i thực i hiện i hợp i đồng, i bảo i lãnh i bảo i hành.
Bên i đợc i bảo i lãnh i (ngời i thứ i hai): i đối i với i ngời i xin i bảo i lãnh, i bảo i lãnh i đợc i phát i hành i nh i một i hình i thức i bảo i đảm i uy i tín i của i họ i trong i quan i hệ i hợp i đồng i Ngời i xin i bảo i lãnh i có i thể i là i ngời i bán, i ngời i mua i hay i ngời i đi i vay.
Bên i bảo i lãnh i (ngời i thứ i ba): i là i ngời i cam i kết i thực i hiện i trách i nhiệm i bồi i thờng i thiệt i hại i cho i ngời i đợc i hởng i trong i trờng i hợp i ngời i yêu i cầu i bảo i lãnh i không i thực i hiện i đúng i cam i kết i trong i hợp i đồng i vay i vốn i hoặc i hợp i đồng i thơng i mại i Ngời i nhận i bảo i lãnh i có i thể i là i doanh i nghiệp i có i tiềm i năng i tài i chính i mạnh, i một i trung i gian i tài i chính i hay i một i nhóm i các i doanh i nghiệp i hoặc i trung i gian i tài i chính i thực i hiện i bảo i lãnh i vơí i quy i mô i thích i hợp.
Trong i trao i đổi i mua i bán, i ngời i mua i hàng i hóa i và i dịch i vụ i rất i khó i đánh i giá i chính i xác i về i năng i lực i tài i chính i của i nhà i cung i cấp i Cũng i nh i vậy i nhà i cung i cấp i cũng i khó i đánh i giá i tình i hình i tài i chính i Do i đó, i họ i thực i sự i mong i muốn i có i một i công i cụ i nào i đó i để i bảo i đảm i cho i các i hợp i đồng i của i họ i Một i bảo i lãnh i đã i ra i đời i nhằm i thực i hiện i những i mục i đích i của i những i quan i hệ i mua i bán.
Theo i quyết i định i 283/QĐ/NHNN i ngày i 25-8-00 i đã i định i nghĩa i bảo i lãnh i ngân i hàng i i nh i sau i : i “bảo i lãnh i Ngân i hàng i là i cam i kết i bằng i văn i bản i của i ngân i hàng i (bên i bảo i lãnh) i với i bên i có i quyền i (bên i nhận i bảo i lãnh) i về i việc i ngân i hàng i thực i hiện i nghĩa i vụ i tài i chính i thay i cho i khách i hàng i (bên i đợc i bảo i lãnh)khi i khách i hàng i không i thực i hiện i hoặc i thực i hiện i không i đúng i nghĩa i vụ i đã i cam i kết i với i bên i nhận i bảo i lãnh i Khách i hàng i phải i nhận i nợ i và i hoàn i trả i cho i ngân i hàng i số i tiền i đã i đợc i trả i thay”.
Vậy i chủ i thể i tham i gia i vào i hoạt i động i bảo i lãnh i của i ngân i hàng i là i những i ai, i điều i kiện i phạm i vi i tham i gia i hình i thức i nh i thế i nào tất i cả i những i điều i này i sẽ i lần i lợt i làm i rõ i trong i chơng i một i này.
Chủ i thể i tham i gia i vào i hoạt i động i bảo i lãnh
Bên i bảo i lãnh: i Là i các i ngân i hàng i thơng i mại i nhà i nớc i (công i thơng, i ngoại i thơng, i đầu i t i và i phát i triển, i nông i i nghiệp i và i phát i triển i nông i thôn), i ngân i hàng i i thơng i mại i cổ i phần, i ngân i hàng i liên i doanh, i chi i nhánh i ngân i hàng i nớc i ngoài, i Ngân i hàng i chính i sách i và i các i tổ i chức i phi i ngân i hàng i thành i lập i và i hoạt i động i theo i luật i tổ i chức i tín i dụng i mà i đ- ợc i gọi i là i tổ i chức i tín i dụng i Trong i trờng i hợp i đặc i biệt i ngân i hàng i i nhà i nớc i sẽ i đứng i ra i bảo i lãnh i khi i đợc i chính i phủ i chỉ i định.
Bên i đ ợc i bảo i lãnh: i Là i các i doanh i nghiệp i đợc i thành i lập i và i hoạt i động i theo i pháp i luật i việt i nam i Đó i là i doanh i nghiệp i nhà i nớc, i doanh i nghiệp i t i nhân, i doanh i nghiệp i cổ i phần, i công i ty i trách i nhiệm i hữu i hạn, i doanh i nghiệp i liên i doanh i nớc i ngoài, i công i ty i hợp i danh, i doanh i nghiệp i của i các i tổ i chức i chính i trị i xã i hội i Ngoài i ra i là i các i tổ i chức i tín i dụng i hoạt i động i theo i pháp i luật i Việt i Nam, i các i hợp i tác i xã i theo i quy i định, i các i tổ i chức i kinh i tế i nớc i ngoài i tham i gia i các i hợp i đồng i hợp i tác i liên i doanh i và i tham i gia i đấu i thầu i các i dự i án i đàu i t i tại i Việt i Namhoặc i vay i vốn i để i thực i hiện i các i dự i án i
Bên i nhận i bảo i lãnh: i cũng i nh i bên i đợc i bảo i lãnh.
Bản i chất i và i ý i nghĩa i của i bảo i lãnh
Bảo i lãnh i là i một i hình i thức i tài i trợ i ccủa i Ngân i hàng i cho i khách i hàng i qua i đó i khách i hàng i có i thể i tìm i nguồn i tài i trợ i mới, i mua i đợc i hàng i hoá i hoặc i thực i hiện i các i hoạt i động i sản i xuất i kinh i doanh i nhằm i thu i lợi.
Bảo i lãnh i là i hình i thức i tài i trợ i thông i qua i uy i tín i Ngân i hàng i không i phải i xuất i tiền i ngay i khi i bảo i lãnh, i do i vậy, i bảo i lãnh i đợc i coi i nh i là i một i tài i sản i ngoại i bảng i Tuy i nhiên i khi i khách i hàng i không i thực i hiện i cam i kết, i thì i Ngân i hàng i phải i thực i hiện i chi i trả i cho i bên i thứ i ba i Khoản i này i mang i lại i rủi i ro i cao, i một i bộ i phận i cấu i thành i nên i nợ i quá i hạn i trong i ngân i hàng.
Bảo i lãnh i của i Ngân i hàng i tạo i mối i liên i kết i trách i nhiệm i tài i chính i và i san i sẻ i rủi i ro i trách i nhiệm i tài i chính i trớc i hết i thuộc i về i khác i hàng, i trách i nhiệm i của i Ngân i hàng i là i
1 4 thứ i cấp i khi i khách i hàng i không i thực i hiện i đợc i với i bên i thứ i ba i Do i mối i quan i hệ i ràng i buộc i giữa i Ngân i hàng i và i khách i hàng i i
Các i hình i thức i bảo i lãnh
Có i nhiều i cách i phân i loại i bảo i lãnh i khác i nhau i tuỳ i theo i từng i căn i cứ i khác i nhau.
4.1 i Căn i cứ i vào i phạm i vi i phát i sinh i hoạt i động i bảo i lãnh i có i hai i loại: i
i i i Bảo i lãnh i trong i nớc: i Là i hoạt i động i bảo i lãnh i của i ngân i hàng i đối i với i những i hoạt i động i kinh i doanh i trong i nội i địa.
Bảo i lãnh i vay i vốn i nớc i ngoài: i là i hoạt i động i bảo i lãnh i hoàn i trả i của i ngân i hàng i i cho i các i doanh i nghiệp i vay i vốn i n- ớc i ngoài i dới i các i hình i thức:
i mở i th i tín i dụng i trả i chậm i hoặc i thơ i tín i dụng i dự i phòng i
i kí i bảo i lãnh i , i ki i chấp i nhận i trên i các i hối i phiếu i i nhận i nợ i với i nớc i ngoài i
i phát i hành i th i bảo i lãnh i với i nớc i ngoài
i lập i giấy i cam i kết i trả i nợ i với i nớc i ngoài i
4.2 i căn i cứ i vào i cách i mở i bảo i lãnh i có i hai i loại:
Là i loại i bảo i lãnh i mà i ngân i hàng i i phục i vụ i bên i đợc i bảo i lãnh i phát i hành i trực i tiếp i cho i ngơì i đợc i hởng i không i cần i qua i ngân i hàng i i đại i lý i phục i vụ i cho i bên i đợc i hởng i bảo i lãnh i
Nếu i ngời i đợc i hởng i bảo i lãnh i ở i một i nớc i khác i thi i ngân i hàng i i bảo i lãnh i của i bên i đ- ợc i bảo i lãnh i sẽ i thông i báo i cho i ngân i hàng i i đai i lý i của i ngân i hàng i i nớc i này i tại i nớc i sở i tại.
Ngân i hàng i i đại i lý i có i nhiệm i vụ i thông i báo i và i chuyển i th i bảo i lãnh i cho i bên i đợc i h- ởng i bảo i lãnh i tại i nớc i đó i Ngân i hàng i đại i lý i không i phải i thực i hiện i thanh i toán i và i không i chịu i trách i nhiệm i về i nội i dung i th i bảo i lãnh i và i tranh i chấp i nếu i có i
Nh i vậy i lợi i thế i của i bảo i lãnh i trực i tiếp i là i bên i đợc i bảo i lãnh i không i phải i trả i thêm i tiền i phí i dịch i vụ i cho i ngân i hàng i i đại i lý i nớc i ngoài i Nhng i i lại i mang i rủi i ro i cho i bên i đợc i hởng i nhất i là i khi i tranh i chấp i xảy i ra.
Bảo i lãnh i gián i tiếp: i Là i loại i bảo i lãnh i mà i ngân i hàng i i trong i nớc i uỷ i nhiệm i cho i một i ngân i hàng i i đại i lý i ở i nớc i của i ngời i hởng i mở i tiếp i th i bảo i lãnh i với i trách i nhiệm i của i chính i mình i Nội i dung i th i bảo i lãnh i theo i yêu i cầu i của i ngân i hàng i i trong i nớc i và i ngân i hàng i i nớc i ngoài i cần i đợc i xem i xÐt i cô i thÓ i :
+ i Nếu i yêu i cầu i đó i là i yêu i cầu i trả i tiền i thì i các i điều i khoản i bảo i lãnh i do i ngân i hàng i i trong i nớc i đa i ra i Ngân i hàng i i nớc i ngoài i thay i mặt i phát i hành i bảo i lãnh i phù i hợp i với i điều i khoản i đó i Khi i xảy i ra i vi i phạm i hợp i đồng, i ngân i hàng i i nớc i ngoài i trả i tiền i cho i ngời i h- ởng i và i đòi i lại i tiền i của i ngân i hàng i trong i nớc i Do i vậy, i ngân i hàng i i nớc i ngoài i cần i kiểm i tra i xem i ngân i hàng i trong i nớc i có i quan i hệ i đại i lý i với i mình i cha, i và i ngân i hàng i có i uy i tín i hay i không? i Nếu i cha i đủ i điều i kiện i thì i có i thể i yêu i cầu i ngân i hàng i i này i ký i quỷ i trớc i khi i phát i hành i th i bảo i lãnh i để i đảm i bảo i an i toàn i trong i quá i trình i giả i quyết i thủ i tục i đền i bù i Mức i kí i quỷ i có i thể i là i 30%, i 50% i hay i 100% i tuỳ i thuộc i vào i quan i hệ i tín i nhiệm.
+ i nếu i ngân i hàng i i trong i nơc i chỉ i yêu i cầu i ngân i hàng i i nớc i ngoài i thông i báo i cho i ngời i đợc i hởng i thì i trách i nhiệm i trả i tiền i thuộc i về i ngân i hàng i trong i nớc i Trong i trờng i hợp i này, i ngân i hàng i i nớc i ngoài i cần i lu i ý i rõ i i cho i ngời i hởng i về i trách i nhiệm i trả i tiền i của i ngân i hàng i kia, i còn i mình i chỉ i đóng i vai i trò i thông i báo i Ngời i hởng i có i thể i yêu i cầu i ngân i hàng i trong i nớc i sửa i đổi i lại i điều i khoản i bảo i lãnh i để i đảm i bảo i quỳên i lợi i của i mình
Nh i vậy i sự i khác i nhau i chủ i yếu i của i hai i hình i thức i này i là i bảo i lãnh i trực i tiếp i có i thể i sử i dụng i những i điều i kiện i và i mẫu i th i thích i hợp i với i yêu i cầu i của i ngân i hàng i trong i nớc, i trong i khi i bảo i lãnh i gián i tiếp i thờng i lập i ở i nớc i ngời i đợc i hởng i và i điều i kiện i trả i tiền i là i vô i điều i kiện i ngay i trong i lần i đầu i tiên, i trách i nhiệm i trả i tiền i thuộc i về i ngân i hàng i uỷ i nhiệm i Thêm i vào i đó i ngân i hàng i uỷ i nhiệm i còn i có i quyền i lựa i chọn i loại i bảo i lãnh i để i phát i hành.
4.3 i phân i loại i theo i nguồn i gốc i hình i thành.
Có i ba i loại i bảo i lãnh i
Bảo i lãnh i tín i dụng: i bao i gồm i hai i loại.
Bảo i lãnh i vay i vốn
Đây i là i cam i kết i của i ngân i hàng i nhận i bảo i lãnh i với i bên i cho i vay i về i việc i trả i nợ i đầy i đủ, i đúng i hạn i của i bên i đi i vay i Trong i trờng i hợp i bên i đi i vay i không i trả i đợc i nợ i khi i đến i hạn, i ngân i hàng i nhận i bảo i lãnh i sẽ i chịu i trả i thay i Khái i niệm i khoản i vay i rất i rộng i song i thơng i mại i quốc i tế i ta i hiểu i đó i là i sự i bảo i đảm i của i ngân i hàng i cho i khoản i vay i ngoại i tệ i để i phục i vụ i cho i việc i xuất i khẩu i hàng i hoá.
Ngời i cấp i tín i dụng i cho i hoạt i động i xuất i khẩu i thơng i là i các i ngân i hàng i nớc i ngoài i hoặc i công i ty i tài i chính i tài i trợ i xuất i nhập i khẩu i ngoài i ra i còn i có i thể i là i nhà i môi i giới hình i thức i này i đợc i áp i dụng i rộng i rãi i ở i Anh, i Pháp, i Dức i Số i tiền i và i thời i hạn i bảo i lãnh i là i số i tiền i ghi i trong i hợp i đồng i vay i vốn i Do i đó, i giá i trị i th i bảo i lãnh i là i 100% i giá i trị i khoản i tín i dụng i với i thời i hạn i hiệu i lực i bằng i thời i gian i hoàn i trả i xong i toàn i bộ i khoản i vay i Trong i th i bảo i lãnh i sẽ i ghi, i ngân i hàng i cam i kết i trả i cho i ngời i vay i khi i ngời i đi i vay i không i trả i đợc i nợ i Ngoài i ra i trong i th i bảo i lãnh i còn i ghi i rõ i phạm i vi i bảo i lãnh i có i cả i phần i lãi i và i chi i phí i hay i không i hay i chỉ i có i phần i gốc.
Hình i thức i này i đang i rất i phổ i biến, i đặc i biệt i ở i các i nớc i đang i phát i triển i vì i nó i giải i quyết i tình i trạng i đang i thiếu i vốn i đầu i t i cũng i nh i đang i ứ i đọng i hàng i hoá.
i i Bảo i lãnh i thanh i toán
Là i trách i nhiệm i của i ngân i hàng i đối i với i ngời i bán i sẽ i thanh i toán i giá i trị i của i hàng i hoá i đợc i giao i đến i khi i hết i hạn i mà i ngời i mua i không i thanh i toán i tiền i hàng i đây i thực i chất i là i việc i bảo i lãnh i thanh i toán i tín i dụng i thơng i mại i ngời i bán i cấp i cho i ngời i mua, i để i tránh i tổn i thất i cho i ngời i mua i Chẳng i hạn, i nếu i sau i 30 i ngày i kể i từ i khi i lập i hoá i đơn i mua i mà i ngời i mua i không i thanh i toán i thì i ngân i hàng i sẽ i thanh i toán i đầy i đủ i giá i trị i hoá i đơn i cho i ngời i bán i khi i ngời i bán i xuất i trình i đầy i đủ i bản i sao i hoá i đơn i cha i thanh i toán.
Nhờ i hình i thức i bảo i lãnh i này i mà i ngời i mua i tận i dụng i đợc i khoản i vốn i tạm i thời i cha i trả i cho i số i lợng i hàng i hoá i mua i chịu, i còn i ngời i bán i lại i có i thêm i thị i trờng i tiêu i thụ i
i Bảo i lãnh i hợp i đồng
Là i loại i bảo i lãnh i đợc i hình i thành i trên i cơ i sở i hợp i đồng i đợc i ký i kết i giữa i các i bên i nó i bao i gồm i các i hình i thức i sau:
Bảo i lãnh i tiền i dặt i cọc: i Đó i là i việc i ngân i i hàng i của i ngời i bán i phát i hành i th i bảo i lãnh i cho i ngời i mua i đảm i bảo i trả i lại i tiền i đặt i cọc i trong i trờng i hợp i ngời i bán i không i giao i hàng i Khoản i tiển i đặt i cọc i có i thể i mang i tính i chất i khoản i ứng i trớc i Hình i thức i này i rất i phù i hợp i trong i điều i kiện i ngời i bán i thiếu i vốn i mà i phải i thực i hiện i hợp i đồng i xuất i khẩu i với i kim i ngạch i lớn i Ngợc i lại, i có i thể i chỉ i đơn i thuần i là i khoản i tiền i đặt i cọc i để i đảm i bảo i cho i việc i nhập i hàng i nếu i ngời i bán i cha i tin i tởng i vào i khả i năng i thực i hiên i hợp i đồng i của i ngời i mua.
Ngời i mua i thờng i đặt i cọc i cho i ngời i bán i từ i 5 i –20% i giá i trị i hợp i đồng i Trong i tr- ờng i hợp i ngời i bán i không i thực i hiện i nghĩa i vụ i giao i hàng, i ngân i hàng i sẽ i trả i lại i ngời i mua i số i tiền i đặt i cọc i cộng i với i lãi i suất i phát i sinh i đợc i bảo i lãnh i 100% i và i có i quy i định i giảm i thiểu i cho i từng i lần i giao i hàng i Nghĩa i là, i giá i trị i th i bảo i lãnh i sẽ i tự i động i giảm i theo i tỷ i lệ i tơng i ứng i cho i từng i lần i giao i hàng i Để i đợc i công i nhận i là i đã i giao i hàng, i nhà i cung i cấp i phải i xuất i trình i chứng i từ i giao i hàng i trong i ngân i hàng i phát i hành i th i bảo i lãnh i sau i đó i mới i giao i hàng i Do i vậy, i loại i bảo i lãnh i này i thờng i sử i dụng i cùng i với i th i tín i dụng i Nghĩa i là, i ngân i hàng i phát i hành i th i bảo i lãnh i trớc i khi i ngòi i mau i đặt i tiền i xong, i nhng i nó i chỉ i có i hiệu i lực i khi i khoản i tiền i đặt i cọc i đợc i ghi i có i vào i tài i khoản i của i ngời i bán i cho i đến i ngày i giao i hàng i cuối i cùng i (có i thể i cộng i thêm i một i số i ngày i nếu i ngời i mua i làm i thủ i tục i đòi i tiền i đặt i cọc) i Thủ i tục i bảo i lãnh i tiền i đặt i cọc i phát i hành i cùng i với i L/ i C i thì i sẽ i dùng i tiền i đặt i cọc i trừ i luôn i vào i giá i trị i hoá i đơn i Chẳng i hạn, i ngời i mua i trừ i 90%, i số i tiền i hàng i còn i 10% i trừ i vào i tiền i đặt i cọc i
Hình i thức i này i đợc i sử i dụng i rộng i rãi i trong i hợp i đồng i mua i bán i tài i sản i có i giá i trị i lớn i Lắp i đặt i giây i chuyền i thiết i bị rất i bảo i đảm i cho i ngời i mua i
Trong i nền i kinh i tế i mở, i đấu i thầu i là i quá i trình i lựa i chọn i nhà i thầu i dáp i ứng i yêu i cầu i bên i mời i thầu i trên i cơ i sở i cạnh i tranh i giữa i các i nhà i thầu i Việc i đấu i thầu i bao i gồm i các i b- ớc: i gọi i thầu, i mở i thầu i và i tuyên i bố i kết i quả i trúng i thầu i Trong i hồ i sơ i dự i thầu, i các i chủ i thầu i thờng i yêu i cầu i ngời i dự i thầu i phải i có i th i bảo i lãnh i của i ngân i hàng i nhằm i xác i định i khả i năng i tham i gia i của i ngời i dự i thầu.
Bảo i lãnh i dự i thầu i là i sự i cam i kết i của i ngân i hàng i sẽ i thanh i toán i cho i các i chủ i thầu i những i tổn i thất i khi i nhà i thầu i thắng i thầu i mà i không i thực i hiện i các i bớc i tiếp i theo.
Mục i đích i của i bảo i lãnh i dự i thầu i nhằm i thể i hiện i với i chủ i thầu i rằng i đơn i dự i thầu i là i một i bản i chào i hàng i chắc i chắn i và i bên i đa i ra i bảo i lãnh i nh i vậy i cũng i thể i hiện i cho i chủ i thầu i thấy i nhà i thầu i có i đủ i khả i năng i tài i chính i để i đảm i nhân i trách i nhiệm i Ngoài i ra, i nó i
1 8 cón i thể i hiện i cho i chủ i thầu i thấy i rằng, i nếu i thắng i thầu, i những i bảo i lãnh i tiếp i theo i nh i bảo i lãnh i tiền i đặt i cọc, i bảo i lãnh i thực i hiện i hợp i đồng i sẽ i đợc i cung i cấp i
Hình i thức i này i giúp i cho i chủ i thầu i loại i trừ i những i nhà i thầu i không i nghiêm i túc, i không i có i khả i năng i thực i hiện i hợp i đồng i mà i điều i đó i có i thể i gây i ra i cho i họ i sự i lãng i phí i thời i gian i tiền i bạc i Còn i đối i với i nhà i thầu, i việc i bảo i lãnh i tạo i điều i kiện i cho i họ i thắng i thầu i và i thoả i thuân i đợc i những i điều i khoản i hợp i đồng i cólợi i hơn i so i với i hợp i đồng i thơng i mại i thông i thờng.
Số i tiền i và i hời i hạn i bảo i lãnh i là i số i tiền i và i thời i hạn i do i chủ i thầu i quy i định i Thờng i thì i với i thời i hạn i từ i sau i khi i mở i hàng i cho i đến i khi i thông i báo i kết i quả i trúng i thầu i (20-30 i ngày), i hoặc i sau i khi i th i bảo i lãnh i thực i hiện i hợp i đồng i hoặc i th i bảo i lãnh i tiền i đặt i cọc i đợc i phát i hành i
Ngân i hàng i bảo i lãnh i sẽ i cam i kết i thực i hiện i trả i tiền i cho i chủ i thầu i với i giá i trị i th i bảo i lãnh i từ i 1- i 5% i giá i trị i hợp i đồng i khi i một i trong i các i trờng i hợp i sau i sảy i ra:
_ i ngời i dự i thầu i rút i đơn i trớc i khi i mở i thầu.
_ i sau i khi i công i bố i kết i quả i trúng i thầu, i ngời i dự i thầu i từ i chối i không i ký i kết i hợp i đồng.
_ i từ i chối i phát i hành i th i bảo i lãnh i tiếp i theo i nếu i nh i việc i phát i hành i th i bảo i lãnh i này i đã i đa i quy i định i trong i hợp i đồng i
Thời i hạn i bảo i lãnh i dự i thầu i kết i thúc i khi i ngời i dự i thầu i trúng i thầu, i ký i kết i đợc i hợp i đồng i thơng i mại i hoặc i tới i khi i pghát i hành i bảo i lãnh i thực i hiện i hợp i đồng, i bảo i lãnh i bảo i hành.
Trờng i hợp i dự i thầu i không i trúng i thầu i thì i th i bảo i lãnh i sẽ i tự i động i hết i hiệu i lực i và i trả i lại i ngân i hàng i phát i hành i Tuy i nhiên i cần i tránh i hiện i tợng i ép i buộc i ngời i dự i thầu i hoặc i phải i trả i tiền i ngay i hoặc i phải i ra i hạn i bảo i lãnh i bằng i sự i dùng i dằng i cha i tuyên i bố i kết i quả i trúng i thầu i của i chủ i thầu i Việc i này, i nếu i lặp i lại i nhiều i lần i sẽ i dẫn i đến i việc i nhà i thầu, i ngân i hàng i bảo i lãnh i cho i nhà i thầu i chịu i rủi i ro i do i việc i lùi i lại i thời i hạn i bảo i lãnh.
Bảo i lãnh i bảo i hành i là i cam i kết i của i ngân i hàng i cho i ngời i mua i hàng i hóa i để i thuê i công i ty i khác i sữa i chữa, i bảo i hành i nếu i ngời i bán i không i bảo i lãnh i máy i móc i thiết i bị
Mục i đích i của i bảo i lãnh i nhằm i đảm i bảo i rằng, i một i khi i công i việc i giao i hàng i đã i hoàn i tất, i trách i nhiệm i của i bên i cung i cấp i còn i tiếp i tục i trong i thời i gian i bảo i hành.
Ngân i hàng i bảo i lãnh i cam i kết i bồi i thờng i cho i ngời i mua i giá i trị i th i bảo i lãnh(thờng i chiếm i từ i 5-10% i giá i trị i hợp i đồng) i khi i ngời i bán i không i thực i hiện i nghĩa i vụ i bảo i lãnh i nh i đã i quy i định i trong i hợp i đồng.
i bảo i lãnh i phần i tiền i giữ i lại
Một i số i hợp i đồng i thờng i có i điều i khoản i cho i phép i ngời i mua i giữ i lại i một i phần i (2- 5%) i trị i giá i hợp i đồng i Việc i thanh i toán i nốt i số i tiền i này i sẽ i dợc i thực i hiện i khi i ngời i cung i cấp i hoàn i thành i nghĩa i vụ i của i mình i và i đợc i ngời i mua i chấp i nhận i Tuy i nhiên, i số i tiền i i bảo i lãnh i có i thể i thay i thế i đợc i bằng i bảo i lãnh i của i ngân i hàng i để i tránh i ảnh i hởng i đến i tài i chính i của i ngời i bán.
Mục i đích i của i loại i bảo i lãnh i là i tạo i điều i kiện i này i cho i ngời i bán, i ngời i thực i hiện i dự i án i nhận i đợc i phần i tiền i giữ i lại i khi i hoàn i thành i chốt i điểm i từng i phần i i hợp i đồng i hoặc i toàn i bộ i hợp i đồng.
Th i bảo i lãnh i phần i i tiền i còn i lại i có i giá i trị i từ i khi i phần i tiền i giữ i lại i đợc i ghi i có i vào i i tài i i khoản i của i ngời i mau i đến i khi i hoàn i thành i xong i hợp i đồng i Ngân i hàng i cam i kết i sẽ i hoàn i trả i ngời i mua i phần i tiền i đó i khi i ngời i bán i không i thực i hiện i đúng i cam i kết i trong i hợp i đồng.
i bảo i lãnh i vận i đơn
Loại i bảo i lãnh i này i nhằm i bảo i vệ i những i ngời i có i quyền i chính i đáng i trớc i sự i lợi i dụng i chứng i từ i hàng i hoá i có i i giá i trị i từ i 100-150% i giá i trị i hàng i i hoá i để i có i thể i bù i đắp i nhữnh i thực i tại i phát i sinh i thờng i là i cho i chủ i hàng i có i i hàng i i hoá i mới.
Hinh i thức i bảo i lãnh i này i có i 2 i loại:
- i loại i 1: i nếu i ngời i bán i là i ngời i đề i nghị i phát i hành: i trong i trờng i hợp i này i ngân i hàng i cam i kết i với i ngời i mua i bồi i thơng i mọi i thiệt i hại i có i thể i phát i sinh i do i việc i vận i đơn i gốc i không i đợc i suất i trình i hoặc i suất i trình i không i kịp i thời i Ngân i hàng i có i thể i bảo i vệ i quyền i lợi i ngời i mua i bằng i cách i bảo i lãnh i cho i họ i đủ i bộ i chứng i từ.
- i loại i 2: i Nếu i ngời i mua i là i ngời i chủ i động i phát i i hành: i trong i trờng i hợp i này, i ngân i hàng i cam i kết i với i chủ i vận i đơn i sẽ i bồi i thờng i mọi i thiệt i hại i nếu i hàng i hoá i dợc i giao i không i có i chứng i từ i cho i một i ngời i không i có i quyền i nhận i hàng, i do i chứng i từ i bị i thất i lạc i hoặc i đến i chậm i hơn i tầu i hoặc i chủ i vận i tải i đợc i uỷ i nhiệm i nhận i hàng i không i có i chứng i từ i để i sử i dụng.
i bảo i lãnh i sai i sót i nhờ i thu
Theo i đề i nghị i của i ngời i xuất i khẩu, i ngân i hàng i cam i kết i với i ngời i nhập i khẩu i sẽ i bù i đắp i những i thiệt i hại i phát i sinh i trong i khuôn i khổ i phơng i thức i nhờ i thu, i do i việc i xuất i trình i chứng i từ i không i hợp i lệ i với i điều i khoản i của i hợp i đồng i mua i bán i hoặc i số i chứng i từ i thiếu i không i đợc i gửi i tiếp i theo
i bảo i lãnh i thuế i quan
Đây i là i cam i kết i của i ngân i hàng i với i các i cơ i quan i thuế i vụ i để i đảm i bảo i cho i ngời i có i trách i nhiệm i nộp i thuế i trớc i những i đòi i hỏi i của i thuế i quan i do i cha i thực i hiện i nghĩa i vụ i của i mình.
Loại i bảo i lãnh i này i đợc i áp i dụng i trong i các i trờng i hợp i sau:
- i trờng i hợp i 1: i doanh i nghiệp i có i trách i nhiệm i nộp i thuế i nhng i vì i lý i do i nào i đó i không i có i tiền i nộp i hoặc i một i lý i do i nào i đó i mà i doanh i nghiệp i không i muốn i nộp i hoặc i không i muốn i nộp i vì i khoản i thuế i đang i khiếu i nại i Khi i đó, i doanh i nghiệp i yêu i cầu i ngân i hàng i đứng i ra i bảo i lãnh, i nếu i đến i hạn i nộp i thuế i mà i doanh i nghiệp i không i thanh i toán i đ- ợc i thì i ngân i hàng i đứng i ra i trả i thay, i đây i có i thể i là i thuế i xuất i nhập i khẩu.
- i Trờng i hợp i 2: i doanh i nghiệp i tạm i nhập, i tái i xuất i để i đa i hàng i hóa i tham i gia i hội i nhập i hoặc i nhập i linh i kiện i lắp i ráp i trong i nớc i đem i xuấ i tkhẩu, i muốn i đợc i miễn i thuế i xuấtnhập i khẩu i phải i có i ngân i hàng i bảo i lãnh i Giá i trị i bảo i lãnh i do i thuế i quan i ấn i định i từng i trờng i hợp i còn i thời i hạn i thờngkhông i quy i định i rõ, i nghĩa i là i sẽ i hết i hạn i khi i doanh i nghiệp i hoàn i tất i nghĩa i vụ i nộp i thuế.
i bảo i lãnh i thơng i phiếu
Đây i là i cam i kết i ngân i hàng i sẽ i trả i tiền i thay i ngời i thụ i lệnh i hối i phiếu i hoặc i giấy i nhận i nợ i nếu i chúng i không i đợc i thanh i toán i khi i đến i hạn.
Cơ i sở i của i bảo i lãnh i thơng i phiếu i là i ngời i thụ i lệnh i không i đủ i uy i tín i cho i việc i thanh i toán i hoặc i chuyển i nhờng i hối i phiếu.
Ngoài i ra i một i số i nớc i còn i dùng i hình i thức i bảo i lãnh i bằng i th i riêng i gọi i là i bảo i lãnh i mật i Sở i dĩ i nh i vậy i là i ngời i trả i tiền i không i muốn i cho i ngời i thứ i ba i biết i tình i hình i tài i chính i tới i mức i cần i phải i bảo i lãnh i công i khai i trên i hối i phiếu, i chỉ i có i một i só i ngời i liên i quan i mới i đợc i thông i báo i này.
i bảo i lãnh i chứng i khoán
Đối i với i những i nớc i có i thị i trờng i chứng i khoán i phát i triển, i khi i các i công i ty i phát i hành i thêm i cổ i phiếu, i cổ i phiếu i này i đợc i bán i trên i thị i trờng i chứng i khoán i hoặc i bán i cho i các i ngân i hàng i thơng i mại i Căn i cứ i vào i uy i tín i của i công i ty, i theo i luật i định i nếu i mà i một i công i ty i cha i có i uy i tín i trên i thị i trờng, i cổ i phiếu i bán i trên i thị i trờng i có i thể i không i đơc i chấp i nhận i Do i vậy, i công i ty i này i phải i đề i nghị i ngân i hàng i có i uy i tín i bảo i lãnh i cho i cổ i phiếu i của i mình, i ngân i hàng i sẽ i căn i cứ i vào i mục i đích i huy i động i vốn i của i công i ty, i khả i năng i tài i chính, i hiệu i quả i sử i dụng i vốn, i mặt i hàng i dự i định i sản i xuất i để i quyết i định i bảo i lãnh i Tất i nhiên i khi i ngân i hàng i công i bố i bảo i lãnh i cho i số i lợng i cổ i phiếu i và i giá i trị i cho i từng i cổ i phiếu, i lúc i đó i cổ i phiếu i sẽ i dễ i dàng i đợc i chấp i nhận i trên i thị i trờng i do i ngời i mua i tin i vào i uy i tín i của i ngân i hàng i
Điều i kiện i bảo i lãnh
Ngân i hàng i xem i xét i và i quyết i định i bảo i lãnh i khi i i khách i hàng i thuộc i đối i tợng i theo i quy i định i phải i có i đủ i các i điều i kiện i sau:
1 Có i đầy i đủ i năng i lực i pháp i luật i dân i sự, i năng i lực i hành i vi i dân i sự i và i chịu i trách i nhiệm i dân i sự i theo i quy i định i của i pháp i luật.
2 Có i tín i nhiệm i trong i quan i hệ i tín i dụng, i thanh i toán i với i ngân i hàng, i cụ i thể:
_có i quan i hệ i tín i dụng i và i giao i dịch i tiền i gửi, i thanh i toán i với i ngân i hàng.
_Không i có i nợ i quá i hạn i khó i đòi i (trừ i nợ i đợc i khoanh), i không i có i d i nợ i do i trả i thay i bảo i lãnh.
3 Có i đảm i bảo i hợp i pháp i cho i nghĩa i vụ i đợc i bảo i lãnh i
4 Các i nghĩa i vụ i đề i nghị i đợc i bảo i lãnh i phải i hợp i pháp i và i thuộc i các i dự i án i đầu i t i hoặc i phơng i án i sản i xuất i kinh i doanh i khả i thi, i hiệu i quả.
5 Đối i với i các i trờng i hợp i bảo i lãnh i hối i phiếu, i lệnh i phiếu i khách i hàng i phải i đảm i bảo i các i điều i kiện i quy i định i của i thơng i phiếu.
6 i Trong i trờng i hợp i vay i vốn i nớc i ngoài, i khách i hàng i phải i thực i hiện i đúng i các i quy i định i của i pháp i luật i về i quản i lý i vay i và i trả i nợ i nớc i ngoài i
7 Trờng i hợp i khác i hàng i là i đơn i vị i hạch i toán i phụ i thuộc i của i pháp i nhân i là i doanh i nghiệp i nhà i nớc, i ngoài i các i điều i kiện i trên i còn i phải i áp i dụng i điều i kiện i sau: i đơn i vị i phụ i thuộc i phải i có i giấy i uỷ i quyền i đợc i bảo i lãnh i và i cam i kết i bảo i lãnh i của i đơn i vị i chính i Nội i dung i phải i thể i hiện i rõ i mức i đợc i bảo i lãnh i cao i nhất, i dự i án i ph- ơng i án, i sản i xuất i kinh i doanh i liên i quan i đến i bảo i lãnh, i thời i hạn i bảo i lãnh i và i cam i kết i trả i nợ i khi i ngân i hàng i phải i thực i hiện i nghĩa i vụ i bảo i lãnh i mà i đơn i vị i phụ i thuộc i không i trả i đợc i nợ i cho i ngân i hàng.
8 Có i tài i sản i thế i chấp i hợp i pháp i hoặc i bảo i lãnh i bằng i tài i sản i hợp i pháp i của i bên i thứ i ba
đối i với i ngân i hàng i xin i bảo i lãnh i vay i vốn i nớc i ngoài: Đợc i phép i hoạt i động i đối i ngoại i trực i tiếp
Khoản i xin i vay i bảo i lãnh i thuộc i hạn i mức i vay i vốn i nớc i ngoài i đợc i chính i phủ i phê i duyệt i và i thống i đốc i ngân i hàng i nhà i nớc i chấp i nhận i bằng i văn i bản.
Không i có i nợ i quá i hạn i với i ngân i hàng i nhà i nớc, i ngân i hàng i nớc i ngoài i hoặc i ngân i hàng i thơng i mại i khác.
Hoạt i động i kinh i doanh i có i lãi, i có i hợp i đồng i vay i vốn i với i nớc i ngoài i Đi i đôi i với i điều i kiện i trên i thì i khách i hàng i đợc i ngân i hàng i bảo i lãnh i phải i ký i quỹ i bằng i việt i nam i đồng i hay i ngoại i tệ i theo i tỷ i giá i hiện i thời i Mức i ký i quý i cao i nhất i là i 10% i tổng i số i tiền i xin i bảo i lãnh.
Đồng i bảo i lãnh i và i tái i bảo i lãnh
Trong i một i số i quan i hệ i nhất i định, i có i thể i do i ngời i hởng i bảo i lãnh i muốn i đặt i ra i yêu i cầu i ở i mức i độ i cao i cho i đảm i bảo i các i khoản i nợ, i hay i ý i định i phân i tán i các i rủi i ro i làm i nảy i sinh i hình i thức i bảo i lãnh i của i nhiều i ngời i với i một i ngời i Những i ngời i này i có i trách i nhiệm i và i quyền i hạn i nh i nhau i đối i với i khoản i nợ i của i ngời i đợc i bảo i lãnh i Do i vậy i đợc i gọi i là i đồng i bảo i lãnh i
Ngân i hàng i tham i gia i đồng i bảo i lãnh i với i t i cách i là i thành i viên i hoặc i là i đầu i mối i phát i hành i bảo i lãnh i Với i t i cách i là i đầu i mối i khi i số i tiền i bảo i lãnh i vợt i mức i uỷ i quyền i của i tổng i giám i đốc i ngân i hàng i đó i hoặc i vợt i mức i 15% i vốn i tự i có i của i ngân i hàng i đó i hoặc i chi i nhánh i có i nhu i cầu i phân i tán i rủi i ro i i i
Với i t i cách i là i thành i viên i thì i ngân i hàng i cần i phải i xem i xét i kiểm i tra i năng i lực i tài i chính i các i thành i viên i đồng i bảo i lãnh i Chi i nhánh i ngân i hàng i chỉ i đợc i tham i gia i trong i phạm i vi i đợc i tổng i giám i đóc i ngân i hàng i đó i uỷ i quyền.
Tái i bảo i lãnh i là i sự i cam i kết i của i ngân i hàng i tái i bảo i lãnh i đối i với i bên i cho i vay i về i việc i thực i hiện i đúng i lời i cam i kết i của i ngân i hàng i nhận i bảo i lãnh i trong i trờng i hợp i ngân i hàng i nhận i bảo i lãnh i không i thực i hiện i đúng i cam i kết i thì i ngân i hàng i nhận i tái i bảo i lãnh i chịu i trách i nhiệm i thay i cho i ngân i hàng i nhận i bảo i lãnh i
Có i thể i khái i quát i thành i sơ i đồ i sau: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i (1) i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i (2) i i i i i (3) i i i i i i i i i i i i i i i (4)i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i (5)
(1)ngời i bảo i lãnh i phát i hành i bảo i lãnh i
(2)ngời i hởng i bảo i lãnh i cho i vay
(3) i ngời i xin i bảo i lãnh i khong i tự i trả i đợc i nợ i
(4) i ngời i bảo i lãnh i không i thực i hiện i nghĩa i vụ i
(5) i ngời i tái i bảo i lãnh i thực i hiện i nghĩa i vụ i
Bảo i đảm i bảo i lãnh i
Các i hình i thức i bảo i đảm i cho i bảo i lãnh i gồm: i ký i quĩ, i cầm i cố i tài i sản, i thế i chấp i tài i sản, i bảo i lãnh i bằng i tài i sản i của i bên i thứ i 3, i bảo i lãnh i đối i ứng i của i các i tổ i chức i tín i dụng i và i các i biện i pháp i bảo i đảm i hợp i pháp i khác i theo i yêu i cầu i của i ngân i hàng i bảo i lãnh i và i phù i hợp i với i quy i định i của i pháp i luật.
Việc i dùng i tài i sản i hình i thành i từ i vốn i vay, i việc i áp i dụng i hoặc i không i áp i dụng i các i biện i pháp i bảo i đảm i bằng i tài i sản i cho i việc i thực i hiện i nghĩa i vụ i bảo i lãnh i đợc i thực i hiện i theo i quy i định i 178/1999/ND-CP i ngày i 29-12-99 i của i chính i phủ i về i đảm i bảo i tiền i vay.
8 i Quyền i và i nghĩa i vụ i của i ngân i hàng i i bảo i lãnh
ngân i hàng i có i quyền i : Đề i nghị i tổ i chức i tín i dụng i khác i xác i nhận i việc i bảo i lãnh i của i mình i đối i với i khách i hàng i
Chấp i nhận, i yêu i cầu i sửa i đổi i hoặc i từ i chối i đề i nghị i bảo i lãnh i của i khách i hàng i hoặc i tổ i chức i tín i dụng i phát i hành i bảo i lãnh i đối i ứng i trong i thời i hạn i tối i đa i là i 45 i ngày i kể i từ i ngày i nhận i đủ i hồ i sơ i đề i nghi i bảo i lãnh i
Yêu i cầu i khách i hàng i cung i cấp i các i tài i liệu i về i khả i năng i tài i chính i cũng i nh i các i tài i liệu i liên i quan i đến i giao i dịch i bảo i lãnh, i báo i cáo i tình i hình i sản i xuất i kinh i doanh, i báo i cáo i thực i hiện i hợp i đồng i và i các i nghĩa i vụ i có i liên i quan i đến i giao i dịch i bảo i lãnh i
Yêu i cầu i khách i hàng i có i bảo i đảm i cho i nghiã i vụ i đợc i bảo i lãnh i
Thu i phí i bảo i lãnh i theo i quy i định i của i pháp i luật i
Yêu i cầu i khách i hàng i hoặc i bên i phát i hành i bảo i lãnh i đối i ứng i hoàn i trả i số i tiền i bảo i lãnh i mà i ngân i hàng i đã i trả i thay i
Tự i động i hạch i toán i ghi i nợ i khách i hàng i hoặc i bên i phát i hành i bảo i lãnh i đối i ứng i số i tiền i mà i ngân i hàng i đã i trả i thay i để i thực i hiện i nghĩa i vụ i bảo i lãnh i
Xử i lý i tài i sản i bảo i đảm i của i khách i hàng i theo i quy i định i tại i nghị i định i số i 178/1999/ ND-CP i ngày i 29-12-99 i của i chính i phủ.
Khởi i kiện i theo i quy i định i của i pháp i luật i khi i khách i hàng, i bên i phát i hành i bảo i lãnh i đối i ứng i vi i phạm i hợp i đồng i bảo i lãnh i
Có i thể i chuyển i nhợng i quyền i và i nghĩa i vụ i của i mình i cho i tổ i chức i tín i dụng i khác i đ- ợc i thực i hiện i nghiệp i vụ i bảo i lãnh i ngân i hàng i nếu i đợc i bên i nhận i bảo i lãnh i chấp i thuận i bằng i văn i bản i
ngân i hàng i bảo i lãnh i có i nghĩa i vụ i :
Thực i hiện i nghĩa i vụ i bảo i lãnh i theo i cam i kết i bảo i lãnh i Đôn i đốc i khách i hàng i thực i hiện i đầy i đủ i và i đúng i nghĩa i vụ i đã i cam i kết i với i bên i nhận i bảo i lãnh i
Hoàn i trả i đầy i đủ i tài i sản i bảo i đảm i (nếu i có) i và i các i giấy i tờ i có i liên i quan i cho i khách i hàng i khi i khách i hàng i đã i thực i hiện i đầy i đủ i các i nghĩa i vụ i đối i với i bên i nhận i bảo i lãnh i và i các i nghĩa i vụ i đối i với i ngân i hàng i nh i thoả i thuận i trong i hợp i đồng i bảo i lãnh i
9 i Quyền i và i nghĩa i vụ i của i khách i hàng i trong i hoạt i động i bảo i lãnh.
Yêu i cầu i ngân i hàng i thực i hiện i đúng i cam i kết i với i bên i nhận i bảo i lãnh i
Yêu i cầu i ngân i hàng i thực i hiện i đúng i các i thoả i thuận i trong i hợp i đồng i bảo i lãnh i Khởi i kiện i theo i quy i định i của i pháp i luật i nếu i ngân i hàng i vi i phạm i hợp i đồng i bảo i lãnh i
Có i thể i chuyển i nhợng i quyền i và i nghĩa i vụ i của i mình i cho i bên i khác i có i đủ i điềukiện i nếu i đợc i bên i bảo i lãnh, i bên i nhận i bảo i lãnh i chấp i thuận i bằng i văn i bản i
Khách i hàng i có i nghĩa i vụ i :
Cung i cấp i đầy i đủ, i chính i xác i và i trung i thực i tài i liệu, i báo i cáo i có i liên i quan i đến i giao i dịch i đợc i bảo i lãnh i theo i yêu i cầu i của i ngân i hàng i và i chịu i trách i nhiệm i trớc i pháp i luật i về i tính i pháp i lý, i tính i chính i xác i của i các i thông i tin i và i tài i liệu i gửi i cho i ngân i hàng i bảo i lãnh i
Trả i đủ i cho i ngân i hàng i phí i bảo i lãnh i và i các i loại i phí i khác i có i liên i quan i theo i thoả i thuËn i
Nhận i nợ i và i hoàn i trả i nợ i cho i ngân i hàng i số i tiền i ngân i hàng i đã i trả i thay i để i thực i hiện i nghĩa i vụ i bảo i lãnh i cho i mình i bao i gồm i cả i góp i cả i lãi i và i các i chi i phi i khác i phát i sinh i từ i việc i thực i hiện i bảo i lãnh i
Chịu i sự i kiểm i soát, i kiểm i tra i của i ngân i hàng i đối i với i các i hoạt i động i lên i quan i đến i giao i dịch i đợc i bảo i lãnh i i
10 i Hạn i mức i và i thời i hạn i bảo i lãnh
Ngân i hàng i căn i cứ i số i vốn i đợc i phép i sử i dụng i vào i kinhdoanh i để i dự i kiến i số i tiền i có i thể i đa i vào i lập i quỹ i bảo i lãnh i của i mình i Tổng i mức i bảo i lãnh i đợc i xác i định i trên i cơ i sỏ i quỹ i bảo i lãnh i dự i kiến i và i khả i năng i an i toàn i vốn i trong i bảo i lãnh i của i từng i ngân i hàng i nhng i tối i đa i không i đợc i vợt i quá i 20 i lần i số i tiền i của i quỹ.
Số i tiền i đợc i lập i quỹ i bảo i lãnh i đợc i hách i toán i vào i một i tài i khoản i riêng i tại i ngân i hàng i bảo i lãnh i theo i từng i lần i bảo i lãnh i với i tỷ i lệ i 5% i so i với i doanh i số i bảo i lãnh i và i đợc i dử i dụng i để i trả i cho i bên i yêu i cầu i bảo i lãnh i khi i doanh i nghiệp i đợc i bảo i lãnh i không i thực i hiện i đúng i nghĩa i vụ.
Tổng i số i tiền i bảo i lãnh i cho i một i doanh i nghiệp i không i đợc i vợt i quá i 10% i và i cho i mời i doanh i nghiệp i không i vợt i quá i 30% i tổng i mức i bảo i lãnh i của i ngân i hàng
Thời i hạn i bảo i lãnh i đợc i xác i định i trên i cơ i sở i thời i hạn i vay i vốn i hay i cam i kết i giữa i khách i hàng i với i ngời i yêu i cầu i bảo i lãnh i i
11 i Phân i biệt i giữa i bảo i lãnh i ngân i hàng i và i bảo i hiểm i thơng i mại i của i công i ty i bảo i hiÓm.
Bảo i lãnh i ngân i hàng i và i bảo i hiểm i thơng i mại i của i công i ty i bảo i hiểm i đều i là i hai i hình i thức i bảo i đảm i an i toàn i cho i ngời i thu i hởng i nhằm i hạn i chế i những i rủi i ro i xảy i ra i i tuy i nhiên i giữa i hai i hình i thức i này i có i mọt i số i điểm i khác i biệt, i điều i này i giải i thích i vì i sao i có i sự i tồn i tại i song i song i của i hai i hình i thức i này i Vậy i điểm i khác i biệt i giữa i hai i hình i thức i này i là i gì.
Nội i dung i Bảo i hiểm i thơng i mại i Bảo i lãnh i ngân i hàng i
Sơ i lợc i về i quá i trình i hình i thành i và i phát i triển
Ngân i hàng i Công i thơng i Hoàn i Kiếm i (NHCTHK) i là i một i chi i nhánh i của i NHCTVN, i có i trụ i sở i chính i đặt i tại i 37 i Hàng i Bồ, i quận i Hoàn i Kiếm, i Hà i Nội i Trớc i tháng i 3/1988, i NHCTHK i thuộc i về i NHCT i thành i phố i Hà i Nội i thực i hiện i nhiệm i vụ i chính i đợc i giao i là i vừa i kinh i doanh i tiền i tệ, i tín i dụng i và i thanh i toán, i đồng i thời i vừa i bảo i đảm i nhu i cầu i về i vốn i cho i các i đơn i vị i ngoài i quốc i doanh i và i các i tập i thể i trên i địa i bàn i của i quận i Hoàn i Kiếm i Nhng i kể i từ i sau i khi i chỉ i thị i số i 218/CT i ban i hành i ngày i 13/7/1987 i của i HĐBT, i thực i hiện i Điều i lệ i của i NHCTVN, i ngày i 26/3/1988, i NHCTHK i chính i thức i tách i ra i khởi i NHCT i thành i phố i Hà i Nội i để i trở i thành i NHCTHK i nh i ngày i nay.
Do i NHCTHK i là i một i chi i nhánh i của i NHCTVN i nên i bên i cạnh i việc i thực i hiện i đầy i đủ i các i chức i năng i của i một i chi i nhánh i thì i ngoài i ra i NHCTHK i còn i thực i hiện i các i hoạt i động i kinh i doanh i tiền i tệ i và i dịch i vụ i nh i một i NHTM.
NHCTHK i là i một i đơn i vị i hạch i toán i độc i lập i nhng i tơng i đối i phụ i thuộc i vào i NHCTVN, i có i quyền i tự i chủ i kinh i doanh, i có i con i dấu i riêng i và i đợc i mở i tài i khoản i giao i dịch i tại i NHNN i cũng i nh i các i tổ i chức i tín i dụng i khác i trong i cả i nớc i Kể i từ i khi i thành i lập i cho i đến i nay, i NHCTHK i đã i và i đang i hoạt i động i kinh i doanh i trên i cơ i sở i tự i kinh i doanh, i tự i bù i đắp i và i có i lãi.
Trải i qua i quá i trình i hoạt i động i trên i 10 i năm, i NHCTHK i đã i hoà i nhập i vào i hoạt i động i chung i của i cả i hệ i thống i ngân i hàng i trong i nền i kinh i tế i thị i trờng i Hơn i nữa, i NHCTHK i không i những i chỉ i đứng i vững i trong i cạnh i tranh i mà i còn i không i ngừng i mở i rộng i và i phát i triển i với i hiệu i quả i ngày i càng i cao.
1.1 i Đặc i điểm i về i môi i trờng i hoạt i động i và i khách i hàng i của i NHCTHK
NHCTHK i có i địa i bàn i hoạt i động i chính i tại i quận i Hoàn i Kiếm, i là i một i quận i thuộc i khu i trung i tâm i thơng i mại i lớn i nhất i của i Hà i Nội i gồm i 18 i phờng i với i hơn i 22 i vạn i dân i và i diện i tích i là i 425 i km2 i Mặt i khác, i nằm i trong i khu i trung i tâm i kinh i tế-văn i hoá-xã i hội i của i cả i nớc, i NHCTHK i có i nhiều i thuận i lợi i i trong i hoạt i động i kinh i doanh i tiền i tệ i của i m×nh.
Tuy i nhiên, i do i đặc i điểm i dân i c i trong i địa i bàn i và i lại i hoạt i động i trên i lĩnh i vực i th- ơng i mại i là i chủ i yếu i nên i hầu i hết i khách i hàng i của i NHCTHK i là i các i doanh i nghiệp i vừa i và i nhỏ, i các i cơ i sở i sản i xuất i và i các i cá i nhân i Bên i cạnh i đó, i NHCTHK i không i tránh i khỏi i sự i cạnh i tranh i gay i gắt i của i các i ngân i hàng i khác i trong i hệ i thống i nh i ngân i hàng i đầu i t i và i phát i triển, i ngân i hàng i ngoại i thơng i và i một i số i chi i nhánh i ngân i hàng i nớc i ngoài i nh: i City i Bank, i Bank i of i America, i American i express i Bank( i Mü), i ANZ( i óc), i Standard i Chatered i (Anh), i ABN, i Amro i ( i Hà i lan) i Hơn i nữa, i trên i địa i bàn i quận i còn i có i Hội i sở i chính i của i NHCTVN i nên i các i cơ i quan, i xí i nghiệp i lớn i của i các i Bộ, i Sở i và i các i doanh i nghiệp i có i tầm i cỡ i khác i thờng i mở i tài i khoản i và i giao i dịch i tại i Hội i sở i chính i này.
Nhìn i chung, i khách i hàng i chủ i yếu i của i NHCTHK i là i các i đối i tợng i khách i hàng i thuộc i thành i phần i kinh i tế i ngoài i quốc i doanh, i còn i lại i là i một i số i rất i ít i các i đơn i vị i kinh i tế i quốc i doanh.Tuy i nhiên, i trong i mấy i năm i gần i đây, i ngân i hàng i đã i chú i trọng i và i tìm i mọi i biện i pháp i nhằm i thu i hút i và i lôi i kéo i khách i hàng i thông i qua i việc i không i ngừng i nâng i cao i chất i lợng i dịch i vụ, i giảm i thiểu i những i thủ i tục i hành i chính i rờm i rà
1.2 i Các i hoạt i động i nghiệp i vụ i của i NHCTHK
Huy i động i vốn: i với i hoạt i động i mở i tài i khoản i và i nhận i tiền i gửi i tiết i kiệm i của i tất i cả i các i tổ i chức i và i dân i c i trong i và i ngoài i nớc:
Mở i tài i khoản i tiền i gửi i không i kỳ i hạn, i có i kỳ i hạn i bằng i VND i và i ngoại i tệ.
Nhận i tiền i gửi i tiết i kiệm i không i kỳ i hạn, i có i kỳ i hạn.
Phát i hành i các i loại i chứng i chỉ i tiền i gửi, i tín i phiếu, i kỳ i phiếu i và i trái i phiếu i ngân i hàng.
Các i hình i thức i huy i động i vốn i khác i nh i tiềp i nhận i vốn i tài i trợ, i vốn i uỷ i thác i đầu i t i từ i NHNN i và i các i tổ i chức i quốc i tế, i chính i phủ i của i các i nớc i và i các i cá i nhân.
Đặc i biệt i là i dịch i vụ i tiết i kiệm i điện i tử i lần i đầu i tiên i thực i hiện i ở i Việt i Nam.
Cho i vay i ngắn, i trung i và i dài i hạn i bằng i VND i và i ngoại i tệ i đối i với i các i tổ i chức i kinh i tế, i các i cá i nhân i và i hộ i gia i đình i thuộc i mọi i thành i phần i kinh i tế.
Đồng i tài i trợ, i cho i vay i hợp i vốn i đối i với i những i dự i án i có i với i quy i mô i lớn i và i thời i hạn i hoàn i vốn i dài.
Bảo i lãnh: i bảo i lãnh i mua i hàng i trả i chậm, i bảo i lãnh i tham i gia i đấu i thầu, i bảo i lãnh i thực i hiện i hợp i đồng, i vay i vốn i với i bên i thứ i ba, i bảo i lãnh i tiền i đặt i cọc, i bảo i lãnh i giao i nhận i hàng.
Các i chơng i trình i vay i vốn i u i đãi: i cho i vay i bằng i Quỹ i phát i triển i các i doanh i nghiệp i vừa i và i nhỏ i (SMEDF), i các i hiệp i định i tín i dụng i khung i và i đặc i biệt i là i chơng i trình i cho i vay i sinh i viên i với i lãi i suất i u i đãi.
Thanh i toán i quốc i tế: i thực i hiện i nghiệp i vụ i thanh i toán i xuất i nhập i khẩu i hàng i hoá i dịch i vụ i bằng i các i phơng i thức:
Th i tín i dụng i (L/C): i nhận i phát i hành i th i tín i dụng, i thông i báo i L/C, i xác i nhận, i chiết i khấu i và i thanh i toán i L/C
Nhờ i thu: i nhờ i thu i hối i phiếu i trả i ngay i (D/P) i và i nhờ i thu i chấp i nhận i hối i phiếu i (D/A)
Thanh i toán i thẻ i tín i dụng i quốc i tế, i séc i du i lịch
Thực i hiện i các i dịch i vụ i kinh i doanh i tiền i tệ i , i ngoại i hối:
Dịch i vụ i mua i bán i ngoại i hối i giao i ngay i (Spot).
Dịch i vụ i mua i bán i ngoại i hối i kỳ i hạn i (Forward).
Dịch i vụ i hoán i đổi i SWAP
Dịch i vụ i thanh i toán i điện i tử i i đợc i thực i hiện i nhanh i chóng, i chính i xác, i an i toàn i và i tiện i lợi i nhờ i hệ i thống i máy i tính i đợc i nối i mạng i nội i bộ.
Dịch i vụ i t i vấn i và i quản i lý i i tài i chính i tiền i tệ, i đại i lý i ngân i hàng, i dịch i vụ i bảo i hiểm, i quản i lý i tiền i vốn i và i các i dự i án i đầu i t i phát i triển i theo i yêu i cầu i của i khách i hàng. Đầu i t i dới i các i hình i thức i hùn i vốn, i liên i doanh, i mua i cổ i phần, i mua i tài i sản i và i các i hình i thức i đầu i t i khác i vào i các i doanh i nghiệp i và i các i tổ i chức i tài i chính i tín i dụng i khác.
Thực i hiện i các i nghiệp i vụ i uỷ i nhiệm i khác i của i Nhà i nớc i và i NHNN.
1.3 i Cơ i cấu i bộ i máy i tổ i chức i của i NHCTHK
Hiện i nay, i NHCTHK i có i hơn i 200 i cán i bộ i trên i tổng i số i 1,5 i vạn i cán i bộ i của i toàn i bộ i hệ i thống i NHCT i Trong i đó i có i 40- i 50% i có i trình i độ i đại i học i và i trên i đại i học, i còn i lại i
3 2 đều i đã i đợc i đào i tạo i qua i hệ i cao i đẳng, i trung i học i chuyên i ngành i ngân i hàng i NHCTHK i có i 9 i phòng, i hoạt i động i theo i chức i năng i riêng i đã i đợc i phân i công i theo i sự i chỉ i đạo i điều i hành i của i Ban i giám i đốc i gồm i một i giám i đốc i và i hai i phó i giám i đốc.
Phòng i kinh i doanh: i Đây i là i phòng i kinh i doanh i tổng i hợp, i thực i hiện i các i nghiệp i vụ i cho i vay i đối i với i các i khách i hàng i là i các i tổ i chức i và i cá i nhân i thuộc i mọi i thành i phần i kinh i tế, i dới i hình i thức i là i các i khoản i vay i ngắn, i trung i và i dài i hạn, i cho i vay i uỷ i thác, i cho i vay i theo i dự i án i Đồng i thời i cũng i thực i hiện i chức i năng i giám i sát i và i quản i lý i việc i sử i dụng i vốn.
i kết i quả i hoạt i động i của i NHCTHK i năm i 200
Năm i 2002, i nền i kinh i tế i nớc i ta i vẫn i tiếp i tục i ổn i định i và i phát i triển i Với i tốc i độ i tăng i trởng i GDP i 7,4%, i sự i ổn i định i về i chính i trị i và i những i thành i công i trong i đối i ngoại, i nớc i ta i đã i trở i thành i một i địa i chỉ i tin i cậy i cho i các i nhà i đầu i t i nớc i ngoài i Các i công i cụ i thực i hiện i chính i sách i tiền i tệ i của i NHNN i đã i có i những i thay i đổi i lớn i theo i thông i lệ i quốc i tế, i đặc i biệt i là i lãi i suất i và i tỷ i giá i đã i tạo i môi i trờng i thuận i lợi, i khiến i cho i hoạt i động i ngân i hàng i ngày i càng i sôi i động i và i hiệu i quả i hơn.
Tuy i nhiên, i chúng i ta i vẫn i còn i phải i đối i mặt i với i nhiều i khó i khăn, i thách i thức i do i ảnh i hởng i của i suy i thoái i kinh i tế i toàn i cầu i Hoạt i động i của i nền i kinh i tế i Hoạt i động i của i nền i kinh i tế i còn i kém i hiệu i quả i và i một i số i yếu i tố i khách i quan i không i thuận i lợi i cho i hoạt i
3 4 động i ngân i hàng, i đó i là: i sản i phẩm i cạnh i tranh i thấp, i giá i cả i các i mặt i hàng i xuất i khẩu i chiến i lợc i nh i nông i sản, i dầu i thô, i cà i phê i liên i tục i giảm.
Lãi i suất i ngoại i tệ i trên i thị i trờng i tiền i tệ i thay i đổi i mạnh, i lãi i suất i cho i vay i liên i tục i giảm, i trong i khi i chi i phí i cho i các i khoản i huy i động i có i kỳ i hạn i cha i kịp i giảm i theo i Cộng i với i sự i cạnh i tranh i gay i gắt i của i trên i 70 i ngân i hàng i lớn i nhỏ i cùng i địa i bàn i mà i chủ i yếu i là i cạnh i tranh i về i lãi i suất i và i phí, i làm i cho i hoạt i động i của i Chi i nhánh i đã i khó i lại i càng i khó i khăn i hơn. Đối i với i Chi i nhánh i lại i thêm i một i vấn i đề i hết i sức i bất i lợi, i đó i là i trụ i sở i quá i nhỏ i hẹp, i không i thuận i tiện i cho i giao i dịch i và i không i tơng i xứng i với i tầm i vóc i kinh i doanh i của i một i ngân i hàng i và i gánh i nặng i các i khoản i nợ i đọng i quá i lớn.
Vợt i qua i mọi i khó i khăn, i Chi i nhánh i đã i bám i sát i sự i chỉ i đạo i của i NHCTVN, i NHNN i
TP i Hà i Nội, i cấp i uỷ, i chính i quyền i địa i phơng, i sự i hợp i tác i giúp i đỡ i của i bạn i hàng, i nỗ i lực i phấn i đấu i vơn i lên i phát i triển i kinh i doanh i và i đã i đạt i đợc i những i kết i quả i đáng i khích i lệ.
2.1 i Công i tác i huy i động i vốn
Huy i động i vốn i là i một i trong i những i hoạt i động i cơ i bản i của i NHTM, i là i cơ i sở i tạo i ra i nguồn i vốn i để i cho i vay i và i thực i hiện i các i nghiệp i vụ i khác i của i ngân i hàng i Với i t i cách i là i một i chi i nhánh, i hoạt i động i huy i động i vốn i sẽ i giúp i cho i NHCT i Hoàn i Kiếm i tăng i tính i chủ i động i trong i hoạt i động i kinh i doanh i của i mình i đồng i thời i tạo i nên i sự i độc i lập i tơng i đối i đối i với i NHCT i Việt i Nam.
Trong i những i năm i trớc i đây, i NHCT i Hoàn i Kiếm i đợc i NHNN i Hà i Nội i giao i cho i nhiệm i vụ i huy i động i vốn i là i chủ i yếu i Với i truyền i thống i đó i đồng i thời i đợc i sự i quan i tâm i của i cấp i uỷ i Đảng i và i chính i quyền i địa i phơng i nên i khi i tách i ra i thành i một i chi i nhánh i trực i thuộc i NHCT i Việt i Nam, i hoạt i động i huy i động i vốn i của i Ngân i hàng i vẫn i rất i thuận i lợi, i không i những i giữ i vững i mà i còn i không i ngừng i phát i triển i Với i một i số i loại i hình i huy i động i vốn i nh: i tiền i gửi i giao i dịch i của i các i tổ i chức i kinh i tế, i tiền i gửi i các i loại i của i dân i c, i tiền i vay i của i các i tổ i chức i kinh i tế i khác i Ngân i hàng i luôn i luôn i huy i động i đợc i một i khối i lợng i vốn i dồi i dào, i không i những i đủ i vốn i để i cho i vay i mà i còn i tham i gia i điều i chuyển i vốn i về i NHCT i Việt i Nam i Sự i phát i triển i của i công i tác i huy i động i vốn i của i Ngân i hàng i trong i những i năm i gần i đây i sẽ i đợc i thể i hiện i trong i bảng i dới i đây i (bảng i 1).
Tình i hình i huy i động i vốn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i đơn i vị: i tỷ i đồng
Sè i tiÒn % Sè i tiÒn % Sè i tiÒn %
Năm i 2002, i Chi i nhánh i đã i đạt i tổng i nguồn i vốn i huy i động i là i 4700 i tỷ i đồng, i tăng i
1198 i tỷ i đồng i so i với i năm i 2001 i Trong i đó i tiền i gửi i của i dân i c i tăng i là i 5 i tỷ i đồng, i tiền i gửi i của i doanh i nghiệp i tăng i là i 1193 i tỷ i đồng i còn i các i khoản i huy i động i khác i thì i không i thay i đổi i Qua i bảng i trên i ta i thấy i tiền i gửi i từ i các i tổ i chức i kinh i tế i tăng i với i một i số i lợng i lớn i là i 312,3 i %, i nh i vậy i ngân i hàng i đã i huy i động i đợc i một i số i lợng i lớn i từ i các i tổ i chức i kinh i tÕ
Chi i nhánh i đã i đạt i đợc i mức i tăng i trởng i cao i trong i bối i cảnh i hầu i hết i các i NHTM i đều i tăng i lãi i suất i huy i động i để i thu i hút i nguồn i vốn i (thực i tế i đã i diễn i ra i tình i trạng i lãi i suất i huy i động i cao i hơn i cả i lãi i suất i cho i vay) i Đây i thực i sự i là i một i áp i lực i lớn i đối i với i Chi i nhánh, i làm i sao i vừa i giữ i đợc i thị i phần, i vừa i tăng i thêm i đợc i nguồn i vốn, i trong i khi i khách i hàng i lại i có i quá i nhiều i cơ i hội i để i lựa i chọn i và i tìm i kiếm i lợi i ích i ở i các i ngân i hàng i khác.
Có i thể i nói, i sự i tăng i trởng i lớn i về i nguồn i vốn i không i chỉ i là i kết i quả i của i phong i cách i phục i vụ i văn i minh, i lịch i sự, i tận i tình, i chu i đáo, i mà i còn i khẳng i định i về i uy i tín i và i vị i thế i của i Chi i nhánh i trên i thơng i trờng i Với i tổng i nguồn i vốn i lớn i và i ổn i định, i Chi i nhánh i có i đủ i khả i năng i để i đáp i ứng i mọi i nhu i cầu i về i vốn i đối i với i khách i hàng, i đồng i thời i chuyển i vốn i về i NHCTVN i góp i phần i điều i hoà i toàn i hệ i thống i và i tham i gia i thị i trờng i vèn.
2.2 i Công i tác i sử i dụng i vốn
Trong i năm i 2002, i mục i tiêu i cơ i bản i đợc i đặt i ra i cho i hoạt i động i tín i dụng i là i nâng i cao i chất i lợng i tín i dụng, i hoạt i động i tín i dụng i chủ i yếu i đi i vào i chiều i sâu i Chính i vì i vậy, i cùng i với i việc i liên i tục i thực i hiện i rà i soát, i đánh i giá i chất i lợng i tín i dụng, i sàng i lọc i nhằm i nâng i cao i thêm i một i bớc i chất i lợng i d i nợ i đối i với i những i khách i hàng i truyền i thống, i Ngân i hàng i đã i không i ngừng i đẩy i mạnh i nghiên i cứu, i tìm i kiếm i và i tiếp i thị i các i khách i hàng i mới i là i các i Tổng i Công i ty i 90 i 91 i và i các i doanh i nghiệp i có i vốn i đầu i t i nớc i ngoài i có i
3 6 uy i tín i và i khả i năng i tài i chính i lành i mạnh, i gợi i mở i nhu i cầu i vay i vốn i đối i với i các i doanh i nghiệp i này, i tiếp i cận i các i dự i án i có i tính i khả i thi i cao, i đặt i nền i móng i cho i việc i mở i rộng i công i tác i tín i dụng i một i cách i vững i chắc, i an i toàn i và i hiệu i quả i trong i thời i gian i tới, i bên i cạnh i đó i các i doanh i nghiệp i dân i doanh i cũng i đợc i chú i ý i nhiều i hơn i Đồng i thời, i để i tạo i điều i kiện i thuận i lợi i cho i các i doanh i nghiệp i vay i vốn, i Ngân i hàng i đã i cố i gắng i giảm i bớt i những i thủ i tục i rờm i rà, i giảm i thiểu i thời i gian i trình i duyệt i và i áp i dụng i các i phơng i thức i cho i vay i phù i hợp, i cải i thiện i cơ i bản i mối i quan i hệ i giữa i Ngân i hàng i với i khách i hàng i Ngoài i ra, i việc i phân i tích i đánh i giá i dự i án i vay i vốn i đợc i thực i hiện i một i cách i tổng i thể, i khách i quan i về i khả i năng i phát i triển i kinh i doanh i (cả i trớc i mắt, i cũng i nh i lâu i dài), i về i tình i hình i tài i chính i và i khả i năng i của i khách i hàng i Trên i cơ i sở i đó, i Ngân i hàng i đa i ra i những i quyết i định i cho i vay i đúng, i phù i hợp i với i cơ i chế i tín i dụng i và i khả i năng i quản i lý i không i chỉ i đối i với i khách i hàng i vay i vốn i mà i đối i với i cả i cán i bộ i ngân i hàng.
Chúng i ta i xem i xét i tình i hình i sử i dụng i vốn i thông i qua i bảng i sau: i (bảng i 2)
Tình i hình i sử i dụng i vốn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i đơn i vị: i tỷ i đồng
D i nợ i đạt i 751 i tỷ i đồng, i tăng i 21.19% i so i với i năm i 2001 i Trong i đó, i nợ i quá i hạn i là i
13 i tỷ i đồng, i giảm i so i với i các i năm i về i trớc i Vốn i tín i dụng i đợc i đầu i t i “an i toàn, i hiệu i quả” i cho i các i ngành i kinh i tế i trọng i điểm, i quan i trọng i nh: i Than, i Điện, i Giao i thông i vận i tải, i Xây i dựng, i Lắp i máy, i Chế i tạo i thiết i bị i điện i tử, i Điện i tử, i Chế i biến i nông i sản i xuất i khẩu
Tổng i d i nợ i phân i theo i đối i tợng(bảng i 3) i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i đơn i vị: i tỷ i đồng
Chỉ i tiêu Năm i 2000 Năm i 2001 Năm i 2002
Sè i tiÒn % Sè i tiÒn % Sè i tiÒn %
II i phân i theo i thành i phần i kinh i tÕ
Nếu i so i sánh i tỷ i lệ i tăng i trởng i d i nợ i của i Chi i nhánh i (21,19%) i với i tốc i độ i tăng i tr- ởng i GDP i của i nền i kinh i tế i (7,4%), i chúng i ta i thấy, i đây i là i một i tỷ i lệ i hợp i lý i (cả i về i mặt i lý i thuyết i cũng i nh i thực i tế) i Chính i nó i đã i khẳng i định i tính i khách i quan i về i sự i tăng i trởng i d i nợ i phù i hợp i với i trình i độ i và i năng i lực i quản i lý i của i Chi i nhánh i Trong i 751 i tỷ i d i nợ i thì i d i nợ i ngắn i hạn i chiếm i 47,3%, i d i nợ i trung, i dài i hạn i chiếm i 52,7%; i d i nợ i ngoài i quốc i doanh i chiếm i 31%, i tập i trung i chủ i yếu i vào i các i Công i ty i liên i doanh i và i 100% i vốn i nớc i ngoài, i có i mặt i hàng, i sản i phẩm i đợc i sản i xuất i với i công i nghệ i cao, i có i khả i năng i xuất i khẩu i và i có i tình i hình i tài i chính i lành i mạnh i Phần i còn i lại i là i cho i vay i CBCNV, i doanh i nghiệp i quốc i doanh i và i hộ i gia i đình i có i nhu i cầu i kinh i doanh, i tiêu i dùng i thực i sự i đảm i bảo i khả i năng i trả i nợ i ngân i hàng, i công i việc i này i trong i năm i có i sự i khởi i sắc i ở i phòng i Giao i dịch i Đồng i Xuân i và i cả i ở i phòng i Kinh i doanh i
Doanh i số i cho i vay i đạt i 1875 i tỷ i đồng, i giảm i so i với i năm i 2001 i là i 2,1%
Doanh i số i thu i nợ i đạt i 1746 i tỷ i đồng, i giảm i 4,2% i so i với i đầu i năm, i nh i vậy i ta i thấy i trong i năm i 2002 i doanh i số i thu i nợ i và i doanh i số i cho i vay i đều i giảm i và i doanh i số i thu i nó i thi i giảm i ít i hơn i so i với i doanh i số i cho i vay, i nguyên i nhân i do: i năm i 2002, i Chi i nhánh i có i sự i chuyển i dịch i cơ i cấu i cho i vay, i phát i triển i cho i vay i trung, i dài i hạn i nhiều i hơn i so i với i những i năm i trớc i Cho i nên, i d i nợ i trung, i dài i hạn i tăng i lên i đáng i kể i (từ i 33,87% i của i năm i
2001 i đến i 52,7% i của i năm i 2002) i Nhung i nhìn i chung i việc i sử i dụng i vốn i có i phần i giảm i sút i tuy i không i đáng i kể, i nhng i cũng i là i điểm i đáng i quan i tâm i của i ngân i hàng i trong i năm i tíi
i thực i trạng i bảo i l nh ã i tại i i ngân i hàng i công i thơng i hoàn i kiÕm i hà i néi
i nhận i xét i chung i về i hoạt i dộng i bảo i lãnh i tại i NHCTHK
Như i đã i trình i bày i ở i trên, i bảo i lãnh i được i bắt i đa uàu i thực i hiện i vào i năm i 96, i khi i mà i các i nghiệp i vụ i khác i đã i được i thực i hiện i từ i năm i 91 i Do i vậy i bảo i lãnh i là i một i dịch i vụ i mới i với i Ngân i hàng i và i khách i hàng i Trong i những i năm i đa u,àu i do i đie uàu i kiện i nước i ta i còn i trong i i thời i kỳ i đổi i mới, i ngân i hàng i đã i gặp i không i ít i khó i khăn i trongviệc i thực i hiện i nghiệp i vụ i bảo i lãnh i Đối i tượng i chủ i yếu i được i bảo i lãnh i là i các i doanh i nghiệp i quen i biết i và i có i uy i tín i lâu i năm i trong i quan i hệ i tín i dụng i Trong i những i năm i ga nàu i đây, i bảo i lãnh i đã i trở i thành i một i nghiệp i vụ i quan i trọng i khgông i thể i thiếu i đối i với i bất i kỳ i ngân i hàng i nào i Đối i tượng i được i mở i rộng i hơn, i không i chỉ i những i công i ty i lớn i có i uy i tín i như i trước i mà i bất i kẻ i doanh i nghiệp i nào i đủ i đie uàu i kiện i quy i dịnh i cũng i có i thể i được i bảo i lãnh i Ngay i cả i bản i thân i bảo i lãnh i ngày i càng i mở i rộng i quy i mô, i đie uàu i này i mang i lại i cho i Ngân i hàng i một i nguo nàu i thu i lớn.
Bảo i lãnh i phát i triển i không i những i mang i lại i thu i nhập i cho i Ngân i hàng i bằng i việc i thu i phí i bảo i lãnh i mà i còn i là i nhân i tố i thúc i đẩy i nghiệp i vụ i tín i dụng i phát i triển i Thông i qua i việc i Ngân i hàng i đứng i ra i bảo i lãnh i để i khách i hàng i mở i L/C i trả i chậm, i bảo i lãnh i cho i khách i hàng i vây i vốn i kinh i doanh… i hay i thông i qua i chất i lượng i bảo i lãnh i mà i uy i tín i của i Ngân i hàng i tăng i lên, i và i tất i nhiên i đã i thu i hút i thêm i nhie uàu i doanh i nghiệp i tham i gia i giao i dịch i với i Ngân i hàng i Như i vậy i bảo i lãnh i không i những i khẳng i định i tie màu i lực i tài i chính i vững i mạnh i của i chi i nhánh i mà i cón i khẳng i định i khả i năng i kinh i doanh i của i Ngân i hàng.
Tuy i nhiên i việc i quyết i định i hình i thức i nào i lại i tuỳ i thuộc i vào i khách i hàng i chứ i không i phù i thuộc i vào i ý i thức i chủ i quan i của i Ngân i hàng i Ngân i hàng i có i phát i triển i đa i dạng i hoá i các i hình i thức i bảo i lãnh, i có i một i bảo i lãnh i hoàn i thiện i mấy i đi i chăng i nữa i mà i khách i hàng i không i hiẻu i rỗ i ta màu i quan i trọng i của i bảo i lãnh, i hay i không i có i nhu i ca uàu i bảo i lãnh i thì i nghiệp i vụ i bảo i lãnh i sẽ i không i mang i lại i thu i nhập i cho i Ngân i hàng i như i Ngân i hàng i mong i muốn i Do i vậy i quyết i định i lựa i chọn i loại i hình i bảo i lãnh i nào i phụ i thuộc i vào i nhu i ca uàu i và i các i quan i hệ i phát i sinh i của i khách i hàng.
Vì i vậy, i mặc i dù i các i hình i thức i bảo i lãnh i của i Ngân i hàng i rất i đa i dạng i song i ha uàu i hết i các i món i bảo i lãnh i phát i sinh i hiện i nay i của i Ngân i hàng i chủ i yếu i là i ngắn i hạn i còn i trung i và i dài i hạn i ha uàu i như i là i không i có i Các i thành i pha nàu i kinh i tế i chủ i yếu i xin i bảo i lãnh i là i các i doanh i nghiệp i quốc i doanh i (chiếm i ga nàu i 50% i trong i tổng i các i thành i pha n)àu i còn i lại i chia i đe uàu i cho i các i thành i khác i như i CTTN, i công i ty i TNHH… i vói i hình i thức i chủ i yếu i là i bảo i lãnh i vay i vốn
Trong i năm i 2002, i các i hình i thức i bảo i lãnh i đã i thực i hiện i đã i thay i đổi i Hình i thức i bảo i lãnh i chủ i yếu i không i phải i là i bảo i lãnh i vay i vốn i nữa i mà i chuyển i sang i bảo i lãnh i thanh i toán i và i bảo i lãnh i thực i hiện i hợp i đo ng.àu i Doanh i số i bảo i lãnh i cho i các i doanh i nghiệp i ngoài i quốc i doanh i ngày i càng i tăng i lên, i không i chỉ i bó i hẹp i đối i với i doanh i nghiệp i quốc i doanh i như i trước i kia i nữa i Đie uàu i này i cho i thấy i uy i tín i của i ngân i hàng i đã i tăng i lên, i quy i mô i đã i mở i rộng i hơn i nhie u,àu i hoạt i động i ngân i hàng i có i hiệu i quả i
Nhìn i chung, i lãi i thu i đợc i từ i hoạt i động i bảo i lãnh i đã i tăng i lên i so i với i các i năm i trớc i Mặc i dù i so i với i tổng i thu i ngoài i lãi, i bảo i lãnh i chỉ i chỉ i chiếm i một i tỷ i trọng i nhỏ i Năm i
2001, i lãi i thu i đợc i từ i hoạt i động i bảo i lãnh i là i 0,103 i tỷ i đồng i chiếm i 2,3 i % i trong i tổng i thu i ngoài i lãi i Năm i 2002, i lãi i thu i đợc i là i 0,435 i tỷ i đồng i chiếm i 7,2 i % i và i tăng i 0,332 i tỷ i đồng i tơngứng i với i 320,3% i so i với i năm i 2001 i Điều i này i cho i thấy i ngân i hàng i đã i rất i chú i trọng i đến i nghiệp i vụ i bảo i lãnh i
Tình i hình i thu i ngoài i lãi i (bảng i 4) i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i đơn i vị: i tỷ i đồng
Chỉ i tiêu Năm i 2001 So i sánh
Thu i từ i NV i bảo i lãnh 0.103 2.368 322.3 0.435 7.25 Thu i từ i dịch i vụ i thanh i toán 2.921 66.94 -7.7 2.695 44.9 Thu i tõ i ng©n i quü 0.033 0.759 81.8 0.06 1
Thu i tõ i KDNH 0.823 18.92 26.7 1.043 17.38 Thu i từ i DV i uỷ i thác 0.011 0.253 18.18 0.013 0.2 Thu i từ i các i DV i khác 0.007 0.161 0 0.007 0.1 Thu i tõ i thu i nhËp i bÊt i thêng 0.461 10.0 278.95 1.747 29.17
Qua i số i liệu i trên i ta i thấy i rằng i ngân i hàng i không i có i lãi i trongviệc i kinh i doanh i những i tài i sản i ngoại i bảng i Việc i chi i trả i lãi i cho i các i dịch i vụ i nhiều i hơn i gấp i 3 i lần i so i với i thu i ngoài i lãi i Ngoài i những i chí i phí i cho i các i dịch i vụ i trên i ngân i hàng i còn i phải i nộp i những i khoản i nộp i thuế, i chi i phí i cho i nhân i viên i do i vậy i để i có i những i khoản i thu i đó i ngân i hàng i phải i bỏ i ra i rất i nhiều i công i sức i để i phân i tích, i đánh i giá, i đầu i t i một i đội i ngữ i cán i bộ i nhân i viên i có i nhiệp i vụ i cao i và i chi i phí i cho i nó i là i rất i cao, i bởi i nh i vậy i thì i sẽ i tránh i đợc i một i phần i rủi i ro i cho i ngân i hàng i Tuy i nhiên i với i mức i tiền i bỏ i ra i nh i vậy i ngân i hàng i sẽ i không i cho i dừng i hoạt i động i này i mà i tìm i các i giải i pháp i để i mở i rộng i quy i mô i hoạt i động, i chất i lợng i hoạt i động i Kết i quả i trong i năm i 2002 i là i thu i nhập i ngoài i lãi i là i tăng i lên i đáng i kể i (48.9%) i mặc i dù i vẫn i trong i tình i trạng i thua i lỗ i Thể i hiện i là i sự i tăng i mạnh i về i thu i từ i dịch i vụ i bảo i lãnh, i ngân i quỹ i và i thu i nhập i bất i thờng i Nh i vậy i là i thu i từ i các i dịch i vụ i bảo i lãnh i đã i tăng i rất i cao i so i với i năm i (322.3%), i điều i này i chứng i tỏ i ngân i hàng i đã i tập i trung i vào i khai i thác i lợi i nhuận i từ i dich i vụ i bảo i lãnh i đối i với i khác i hàng. Để i đợc i khoản i thu i về i bảo i lãnh i trên i ngân i hàng i đã i thực i hiện i cam i kết i bảo i lãnh i đối i với i khách i hàng i Khoản i thu i đó i chính i là i mức i phí i bảo i lãnh i mà i khách i hàng i trả i cho i ngân i hàng i khi i ngân i hàng i kí i kết i hợp i đồng i cam i kết i bảo i lãnh i cho i khách i hàng i Theo i quy i định i mức i phí i bảo i lãnh i tổi i thiểu i là i 300.000 i và i không i vợt i quá i 2% i số i tiền i mà i ngân i hàng i cam i kết i bảo i lãnh i Doanh i số i bảo i lãnh i trong i năm i 2002 i lại i giảm i so i với i năm i 2001, i trong i khi i khoản i thu i bảo i lãnh i tăng i lên i rất i nhiều i Để i hiểu i rõ, i đánh i giá i đợc i thực i trạng i này i chúng i ta i sẽ i xem i xét i bảo i lãnh i trên i các i khía i cạnh i thời i hạn, i thành i phần i kinh i tế i và i chất i lợng i của i bảo i lãnh.
i hoạt i động i bảo i lãnh i phân i theo i từng i đối i tợng
Tuỳ i theo i từng i đối i tợng i mà i hoạt i động i bảo i lãnh i là i khác i nhau i Bảo i lãnh i đợc i phân i theo i thời i hạn, i theo i thành i phần i kinh i tế i và i theo i ngành i nghề i kinh i doanh i Tuy i nhiên, i đối i với i Ngân i hàng i CTHK i không i xem i xét i bảo i lãnh i ở i khía i cạnh i ngành i nghề i kinh i doanh
Trong i ngân i hàng i các i hoạt i động i luôn i đợc i phân i thành i các i thời i kỳ i là i ngắn i hạn, i trung i hạn i và i dài i hạn i Thời i kỳ i ngắn i hạn i thờng i là i dới i 1 i năm, i thời i kỳ i trung i hạn i thờng i là i đến i 3 i năm i hoặc i 5 i năm, i thời i kỳ i dài i hạn i là i trên i 3 i hoặc i 5 i năm i Tín i dụng i ngắn i hạn i nhằm i tài i trợ i cho i tài i sản i lu i động i hoặc i nhu i cầu i sử i dụng i vốn i ngắn i hạn i của i nhà i nớc, i doanh i nghiệp i và i hộ i sản i xuất i Tín i dụng i trung i và i dài i hạn i nhằm i mua i sắm i trang i thiết i bị, i công i nghệ, hoặc i nhu i cầu i sử i dụng i vốn i dài i hạn. i Đối i với i nghiệp i vụ i bảo i lãnh i tại i Ngân i hàng i CTHK i thì i tập i trung i chủ i yếu i vào i bảo i lãnh i ngắn i hạn i trong i năm i 2001 i thì i trungvà i dài i hạn i không i phát i sinh i một i nghĩa i vụ i bảo i lãnh i nào, i sang i năm i 2002 i thì i chỉ i có i một i vài i món i phát i sinh i với i tổng i số i tiền i là i 85 i triệu i đồng i và i không i có i phát i sinh i giảm i tuy i nhiên i d i nợ i đầu i kỳ i đang i còn i cho i nên i trung i hạn i cũng i có i một i phần i trong i tổng i số i d i bảo i lãnh i cuối i kỳ i
2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%)
Bl khác 0.223 36.45 16243 0.223 36.45 16243 tổng cộng 181.7 169.1 -6.956 41.66 36.69 -11.93 71.55 81.89 14.44 151.8 123.9 -18.41 số d bảo lãnh đầu kỳ số d bảo lãnh phát sinh tăng TK số d bảo lãnh phát sinh giảm TK chỉ tiêu số d bảo lãnh cuối kỳ ® ơn i vị: i tỷ i đồng i 2.1.1 i ngắn i hạn
Thông i qua i bảng i so i sánh i hoạt i động i bảo i lãnh i trong i thời i gian i ngắn i hạn i vào i tháng i
12 i năm i 2001 i và i năm i 2002 i ta i thấy i rằng:
Số i d i bảo i lãnh i cuối i năm i 2002 i giảm i so i với i cuối i năm i 2001 i khoảng i 58,06% i tơng i đơng i với i 86,11 i tỷ i đồng i Số i d i bảo i lãnh i đầu i kỳ i tháng i 12 i năm i 2002 i giảm i 39,69% i so i với i cùng i thời i kỳ i năm i 2001 i Số i d i bảo i lãnh i cuối i kỳ i của i năm i 2002 i giảm i so i với i năm i
2001 i nguyên i nhân i là i do i số i bảo i lãnh i phát i sinh i tăng i trong i kỳ i giảm i còn i số i bảo i lãnh i phát i sinh i giảm i lại i tăng i Số i d i bảo i lãnh i phát i sinh i tăng i trong i kỳ i giảm i 12,14% i
Nguyên i nhân i giảm i là i do i bảo i lãnh i vay i vốn i trong i năm i 2002 i không i thực i hiện i một i món i nào i trong i khi i đó i trong i năm i 2001 i đợc i thực i hiện i với i doanh i số i lớn i là i 8.605 i tỷ i đồng i Mặc i dù i bảo i lãnh i thanh i toán, i bảo i lãnh i dự i thầu i và i bảo i lãnh i thực i hiện i hợp i đồng i đều i tăng i với i số i lợng i lớn i Thậm i chí i bảo i lãnh i thanh i toán i trong i tháng i 12 i năm i 2001 i không i có i một i món i bảo i lãnh i nào, i nhng i sang i năm i 2002 i cùng i thời i kỳ i bảo i lãnh i này i đã i tăng i doanh i số i lên i 5.5 i tỷ i đồng i Số i d i bảo i lãnh i phát i sinh i giảm i trong i kỳ i tăng i 14,47% i là i do i khách i hàng i đã i thực i hiện i nghĩa i vụ i tăng i lên i Bảo i lãnh i vay i vốn i không i có i phát i sinh i giảm i vì i số i d i đầu i kỳ i bằng i không i lại i không i có i phát i sinh i tăng i nên i không i có i phát i sinh i giảm i Bảo i lãnh i thanh i toán i tăng i với i số i lợng i lớn i 35,4 i tỷ i đồng, i bảo i lãnh i d i thầu i và i bảo i lãnh i thực i hiện i hợp i đồng i tuy i tăng i không i nhiều i bằng i bảo i lãnh i thanh i toán i nhng i cũng i giảm i đáng i kể i Phát i sinh i giảm i tăng i tức i là i khách i hàng i đã i thực i hiện i nghĩa i vụ i nhiều i
2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) ph©n theo thành phần kinh tế 181.7 169.1 -6.956 41.66 36.68 -11.96 71.55 81.89 14.44 151.8 123.9 -18.41
Blcho cácTPKTkhác 47.12 228.9 385.8 24.46 1.348 -94.49 30.45 1.893 -93.78 41.13 1.744 -95.76 chỉ tiêu số d bảo lãnh cuối kỳ số d bảo lãnh đầu kỳ số d bảo lãnh phát sinh tăng TK số d bảo lãnh phát sinh giảm TK
4 6 hơn i tổng i số i phát i sinh i giảm i đều i là i do i khách i hàng i thực i hiện i nghĩa i vụ, i không i có i TCTD i trả i thay.
Nh i vậy i mặc i dù i doanh i số i mà i ngân i hàng i cam i kết i bảo i lãnh i cho i khách i hàng i cuối i năm i tuy i giảm i nhng i lãi i từ i hoạt i động i bảo i lãnh i lại i tăng i so i với i năm i 2001 i cho i nên i hoạt i động i của i bảo i lãnh i có i hiệu i quả i hơn i so i với i năm i 2001 i Nguyên i nhân i của i doanh i số i cam i kết i bảo i lãnh i giảm i là i do i ngân i hàng i đã i thu i đợc i khoản i tiền i mà i kháck i hàng i phải i thực i hiện i nghĩa i vụ i Do i vậy i nếu i chỉ i căn i cứ i vào i doanh i số i bảo i lãnh i cuối i kỳ i thì i ta i cha i thể i đánh i giá i đợc i tình i hình i hoạt i động i của i ngân i hàng.
Qua i việc i so i sánh i thời i kỳ i cuối i năm i 2001 i và i 2002 i ta i cũng i thấy i rằng i uy i tín i của i ngân i hàng i đã i tăng i lên i so i với i các i năm i về i trớc i Không i chỉ i thực i hiện i bảo i lãnh i vay i vốn i là i chủ i yếu i mà i đã i thực i hiện i nhiều i cam i kết i bảo i lãnh i thanh i toán, i bảo i lãnh i thực i hiện i hợp i đồng, i bảo i lãnh i dự i thầu i Đối i với i nớc i ta i hình i thức i tham i gia i đấu i thầu i là i một i hình i thức i mới, i do i vậy i còn i nhiều i khó i khăn i trong i việc i tham i gia i đấu i thầu i Rủi i ro i xảy i ra i cao i vì i nếu i không i phân i tích i nghiên i cứu i đánh i giá i đúng i hoạt i động i của i các i nhà i đấu i thầu i thì i sẽ i dẫn i đến i những i tình i trạng i gian i lận, i ăn i bớt, i làm i không i đúng i chất i lợng i và i để i lại i hậu i quả i vô i cùng i lớn i Do i vậy, i việc i ngân i hàng i nhận i bảo i lãnh i dự i thầu i cũng i sẽ i đem i lại i rủi i ro i cao i cho i ngân i hàng i Ngân i hàng i muốn i thực i hiện i thì i phải i có i đội i ngũ i cán i bộ i chuyên i ngành i có i trình i độ i cao, i trung i thực, i có i nguồn i vốn i hoạt i động i lớn i Khi i mà i các i nhà i tham i gia i đấu i thầu i ngày i càng i nhiều, i nhu i cầu i đầu i t i phát i triển i đất i nớc i ngày i càng i cao, i ngoài i việc i phải i có i trình i độ i thì i các i nhà i đấu i thầu i luôn i phải i có i những i bảo i lãnh i của i ngân i hàng i về i việc i tham i gia i đấu i thầu i Do i vậy i họ i cần i có i một i ngân i hàng i đứng i ra i bảo i lãnh, i ngân i hàng i đó i càng i có i uy i tín i lớn i càng i tốt i Ngân i hàng i CTHK i đã i tạo i đợc i uy i tín i cho i mình i và i đã i kí i kết i đợc i nhiều i cam i kết i bảo i lãnh i cho i khách i hàng i Chính i điều i này i một i phần i thể i hiện i sự i phát i triển i hoạt i đông i bảo i lãnh i của i Ngân i hàng i CTHK i i hiện i nay.
Khi i mà i quan i hệ i thơng i mại i đợc i mở i rộng, i đất i nớc i phát i triển i thì i quan i hệ i trao i đổi i mua i bán i đợc i phong i phú i và i đa i dạng i hơn i Việc i mua i bán i chịu i tất i yếu i sẽ i nhiều, i do i vậy i ngời i mua i và i ngời i bán i có i nhu i cầu i về i bảo i lãnh i nhiều i hơn i Ngân i hàng i CTHK i đã i thực i hiện i bảo i lãnh i thanh i toán i cho i nhiều i khách i hàng i với i số i lợng i lớn i Mặc i dù i chỉ i là i một i chi i nhánh i nhng i Ngân i hàng i CTHK i đã i thực i sự i khởi i sắc i trong i công i việc i bảo i lãnh i cho i khách i hàng.
Với i phần i lớn i vốn i huy i động i không i chỉ i phục i vụ i ngắn i hạn i đối i với i các i nghiệp i vụ i cơ i bản i mà i ngay i cả i bảo i lãnh i ngân i hàng i chỉ i tập i trung i vào i ngắn i hạn, i hầu i nh i trung i và i dài i hạn i là i không i có i Lãi i thu i đợc i từ i trung i hạn i chỉ i chiếm i một i tỷ i lệ i nhỏ i là i i 20% i trong i tổng i bảo i lãnh i theo i thời i hạn.
Một i trong i những i nguyên i nhân i đó i là i khách i hàng i của i Ngân i hàng i phần i lớn i là i các i doanh i nghiệp i thơng i mại i vừa i và i nhỏ, i các i hộ i kinh i doanh i buôn i bán i tiểu i thơng i (chủ i yếu i thuộc i quận i Hoàn i Kiếm) i có i nhu i cầu i vốn i nhỏ, i thời i hạn i ngắn i nhằm i bổ i sung i vốn i lu i động i cho i kinh i doanh i buôn i bán i trong i thời i gian i ngắn i Họ i cha i có i nhu i cầu i mở i rộng i sản i xuất, i đổi i mới i công i nghệ i Mặt i khác, i các i dự i án i trung i và i dài i hạn i lớn i luôn i đ- ợc i thẩm i định, i đánh i giá i cẩn i thận, i khắt i khe i hơn i Bên i cạnh i đó, i theo i quy i chế i cho i vay, i bảo i lãnh i của i các i TCTD, i để i hạn i chế i rủi i ro i tín i dụng, i Ngân i hàng i không i đợc i bảo i lãnh i một i khách i hàng i hay i một i dự i án i vợt i quá i 15% i vốn i tự i có i nên i phần i lớn i các i dự i án i lớn i Ngân i hàng i đều i không i đáp i ứng i đợc i hết i nhu i cầu i về i vốn i
Chính i vì i vậy i mà i trong i thời i gian i vừa i qua i ngân i hàng i chỉ i có i một i vài i món i bảo i lãnh i với i doanh i số i nhỏ.
Nh i vậy i nhìn i chung, i bảo i lãnh i ngắn i hạn i vẫn i là i hoạt i động i then i chốt i trong i hoạt i động i tín i dụng i của i Ngân i hàng i Ngân i hàng i cần i tiếp i tục i mở i rộng i và i phát i triển i loại i hình i tín i dụng i này.
2.2 i phân i theo i thành i phần i kinh i tế
Trong i điều i kiện i nền i kinh i tế i nhiều i thành i phần, i mọi i thành i phần i đều i đợc i Nhà i n- ớc i quan i tâm, i khuyến i khích i phát i triển i Thực i hiện i những i chủ i trơng i của i Nhà i nớc, i Ngân i hàng i đã i chú i trọng i đầu i t i tín i dụng i đối i với i cả i các i doanh i nghiệp i quốc i doanh i và i các i doanh i nghiệp i ngoài i quốc i doanh
Nhìn i vào i bảng i 6 i ta i thấy, i phần i lớn i tổng i bảo i lãnh i đều i tập i trung i chủ i yếu i vào i các i doanh i nghiệp i quốc i doanh, i luôn i luôn i chiếm i trên i 90% i Nếu i so i với i những i năm i trớc i thì i có i thể i thấy i tỷ i lệ i này i là i rất i cao, i bởi i vì i khi i đó i Ngân i hàng i CTHK i thực i hiện i bảo i lãnh i cho i các i doanh i nghiệp i quốc i doanh i chỉ i chiếm i khoảng i 60% i Sau i những i vụ i đổ i bể i tín i dụng i ngoài i quốc i doanh i của i Ngân i hàng, i tỷ i lệ i nợ i qua i hạn i trong i hoạt i động i tín i dụng i của i các i doanh i nghiệp i ngoài i quốc i doanh i chiếm i tỷ i trọng i cao, i ban i lãnh i đạo i mới i của i
Ngân i hàng i đã i chuyển i hớng i bảo i lãnh i chủ i yếu i đối i với i khu i vực i kinh i tế i quốc i doanh i Hiện i nay, i Ngân i hàng i vẫn i duy i trì i chiến i lợc i này i nhằm i bảo i đảm i an i toàn i nguồn i vốn i bảo i lãnh i
i chất i lợng i bảo i lãnh i tại i Ngân i hàng i CTHK
Cùng i với i sự i phát i triển i của i Ngân i hàng, i qui i mô i bảo i lãnh i của i Ngân i hàng i ngày i càng i mở i rộng i Tuy i nhiên i nếu i chỉ i có i qui i mô i thôi i thì i cha i đủ, i đòi i hỏi i đi i kèm i với i qui i mô i là i chất i lợng i của i các i khoản i bảo i lãnh i đợc i cấp i ở i một i khía i cạnh i nào i đó, i việc i tăng i qui i mô i cũng i bao i hàm i sự i tăng i lên i về i chất i lợng i Nhng i để i thấy i chất i lợng i tăng i lên i ở i mức i độ i nào i cần i phải i căn i cứ i vào i một i loạt i các i chỉ i tiêu i khác i Một i trong i những i chỉ i tiêu i quan i trọng i đánh i giá i chất i lợng i tín i dụng i là i tỉ i lệ i nợ i quá i hạn, i nợ i khó i đòi i của i hoạt i động i bảo i lãnh i trong i tổng i d i nợ.
Một i điều i đáng i mừng i là i Ngân i hàng i CTHK i Ngân i hàng i không i để i phát i sinh i thêm i bất i cứ i khoản i nợ i quá i hạn i mới i nào i cả i Đây i là i kết i quả i đáng i ghi i nhận i của i sự i nỗ i lực i của i tập i thể, i đặc i biệt i là i các i cán i bộ i phòng i kinh i doanh i làm i việc i hăng i hái, i sáng i tạo i nhng i luôn i luôn i giữ i nguyên i tắc i bảo i lãnh i nên i đã i không i để i phát i sinh i nợ i quá i hạn.
Nh i vậy i ta i thấy i rằng i trong i các i năm i gần i đây, i đối i với i tất i cả i các i doanh i nghiệp i thuộc i mọi i thành i phần i kinh i tế i nói i chung, i Ngân i hàng i đã i không i để i phát i sinh i thêm i nợ i quá i hạn i mới i Để i có i đợc i kết i quả i đó, i bên i cạnh i việc i ngân i hàng i chỉ i bảo i lãnh i cho i các i doanh i nghiệp i nhà i nớc, i tất i cả i các i doanh i nghiệp i đợc i Ngân i hàng i bảo i lãnh i hiện i nay i đều i là i các i doanh i nghiệp i có i tình i hình i tài i chính i lành i mạnh, i hoạt i động i SXKD i có i hiệu i quả i và i có i uy i tín i Các i doanh i nghiệp i bảo i lãnh i chủ i yếu i để i giải i quyết i nhu i cầu i vốn i ngắn i hạn i nh i mua i hàng i hoá, i nguyên i vật i liệu, i thanh i toán i hàng i hoá, i tham i gia i dự i thầu, i Nhng i vì i đây i là i các i doanh i nghiệp i hoạt i động i tốt, i vòng i quay i vốn i của i họ i rất i lớn i nên i họ i trả i nợ i cho i Ngân i hàng i nhanh.
Bảng i tổng i kết i bảo i lãnh i đối i vời i thành i phần i kt
(%) 2001 2002 2001 2002 ph©n theo thành phần kinh tế 181.7 169.1 -6.956 41.66 36.68 -11.96 71.55 81.89 14.44 151.8 123.9 -18.41
Blcho cácTPKTkhác 47.12 228.9 385.8 24.46 1.348 -94.49 30.45 1.893 -93.78 41.13 1.744 -95.76 chỉ tiêu số d bảo lãnh đầu kỳ số d bảo lãnh phát sinh tăng TK số d bảo lãnh phát sinh giảm TK đơn i vị: i tỷ i đồng
i Thực i trạng i của i bảo i lãnh i so i với i các i loại i tín i dụng i khác
i i Hoạt i động i bảo i lãnh i là i một i hoạt i động i nhỏ i trong i hoạt i động i tín i dụng i mang i lại i thu i nhập i cho i ngân i hàng i Nh i trên i đã i trình i bày, i nguồn i thu i từ i hoạt i động i bảo i lãnh i tăng i so i với i năm i 2001 i thế i nhng i so i với i tổng i mức i tín i dụng i thì i nh i vậy i là i cao i cha i
Trớc i hết i ta i xem i xét i doanh i số i các i nghiệp i vụ i tín i dung: i Các i nghiệp i vụ i tín i dụng i (Bảng8) i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i đơn i vị: i tỷ i đồng
Chỉ i tiêu Năm i 2001 So i sánh i
Nh i vậy, i Ngân i hàng i CTHK i sử i dụng i vốn i và i hoạt i động i tín i dụng i là: i năm i 2001 i là i 2087.1 i tỷ i tơng i đơng i với i 59,46%so i với i tổng i nguồn i vốn, i năm i 2002 i là i 2015,4 i tỷ i đồng i tơng i đơng i với i 42,9% i Hầu i hết i là i sử i dụng i cho i vay i vốn, i bảo i lãnh i chỉ i chiếm i một i tỷ i trọng i nhỏ i Tuy i nhiên i nh i vậy i không i có i nghĩa i là i hoạt i động i bảo i lãnh i là i kém, i tuy i doanh i số i nhỏ i hơn i bảo i lãnh i rất i nhiều i nhng i so i với i các i nghiệp i vụ i chiết i khấu i và i cho i thuê i tài i chính i thì i bảo i lãnh i đã i phát i triển i hơn i nhiều i Vì i cho i vay i là i nghiệp i vụ i truyền i thống i của i ngân i hàng i cho i nên i mục i đích i chính i vào i việc i sử i dụng i vốn i là i cho i vay, i bên i cạnh i đó i ta i mới i phát i triển i những i nghiệp i vụ i hiện i đại i Do i vậy i Ngân i hàng i CTHK i đã i từng i bớc i phát i triển i nghiệp i vụ i bảo i lãnh i này.
i Những i mặt i tồn i tại i của i bảo i lãnh
Thứ i nhất i là i quy i mô i bảo i lãnh i còn i hạn i hẹp, i chỉ i áp i dụng i trong i ngắn i hạn i đối i với i các i doanh i nghiệp i nhà i nớc i Mặc i dù i mức i độ i rủi i ro i ở i các i doanh i nghiệp i ngoài i quốc i doanh i là i cao i nhng i lợi i nhuận i mang i lại i cho i ngân i hàng i lớn i Do i vậy i ngân i hàng i cần i đầu i t i hơn i nữa i vào i thành i phần i ngoài i quốc i doanh, i và i cả i trong i dài i hạn i
Thứ i hai i là i còn i khó i khăn i trong i việc i thu i thập i và i xử i lý i các i thông i tin i về i khách i hàng i Thu i thập i thông i tin i vệ i tình i hình i tài i chính i trớc i khi i thực i hiện i bảo i lãnh i và i sau i khi i thực i hiện i để i da i ra i quyết i định i đúng i đắn i nhất i i là i rất i khó i khăn i Bởi i lẽ i các i doanh i nghiệp i đa i ra i các i báo i cáo i tài i chính i không i chính i xác, i phản i ánh i không i đúng i sự i thật i để i
5 2 dễ i dàng i vay i vốn i Nhiều i khi i những i thông i tin i thu i nhập i là i từ i các i nguồn i khác i nhau i về i một i đối i tợng i lại i khác i nhau i khiến i cho i việc i xử i lý i thông i tin i rất i khó.
Thứ i ba i là i năng i lực i cán i bộ i còn i hạn i chế, i thiếu i trách i nhiệm i Các i cán i bộ i cha i nhân i thức i hết i đợc i trách i nhiệm, i mục i đích, i ý i nghĩa i của i công i việc i bảo i lãnh i Trình i độ i t i vấn i cho i khách i hàng i còn i yếu i kém i Theo i lý i thuyết i khi i ngời i vay i gặp i khó i khăn i về i tài i chính, i về i sản i xuất i hay i tiêu i thụ i sản i phẩm i thì i cán i bộ i tài i chính i phải i đa i ra i lời i khuyên i để i khách i hàng i vợt i qua i đợc i khó i khăn i trả i dợc i nợ i vay i ngân i hàng i Tuy i nhiên i hiện i nay i cán i bộ i tín i dụng i chỉ i làm i tốt i công i tác i thẩm i định i xét i duyệt i dự i án, i nếu i có i nơ i thị i đến i thuc i giục i khách i hàng i trả i nợ i mà i không i nghĩ i cách i cùng i khách i hàng i đề i ra i phơng i hớng
Thứ i t i là i doanh i nghiệp i cha i hiểu i hết i đợc i tầm i quan i trọng i của i bảo i lãnh i đối i với i mình i Do i vậy i khách i hàng i cha i đánh i giá i đúng i vai i trò i của i bảo i lãnh i Thể i hiện i bằng i việc i trả i phí i đang i còn i thấp, i doanh i số i bảo i lãnh i cha i lớn. i chơng i 3 i giải i pháp i mở i rộng i quy i mô i bảo i lãnh i tại i ngân i hàng i công i thơng i Hoàn i kiếm i Hà i Nội
I i định i hớng i về i kinh i doanh i của i NHCT i Hoàn i kiếm i năm i 2003 i và i các i năm i tới.
i định i hớng i của i i ngân i hàng i công i thơng i Việt i Nam i trong i thời i gian i tới.64 2 i định i híng i phát i triÓn i của i NHCT i Hoàn i kiÕm
Quán i triệt i chủ i trơng i định i hớng i của i Đảng, i Chính i Phủ i và i NHNN i về i chiến i lợc i phát i triển i ngành i ngân i hàng i trong i giai i đoạn i 2001-2010,NHCT i Việt i Nam i đã i triển i khai i xây i dựng i đề i án i cơ i cấu i lại i tổ i chức i và i hoạt i động, i chiến i lợc i phát i triển i trong i 10 i năm i tới i Để i thực i hiện i yêu i cầu i đó i trong i 10 i năm i tới i (2001-2010), i nhcti Việt i Nam i tập i trung i giải i quyết i 3 i vấn i đè i sau:
Thứ i nhất: i cơ i cấu i lại i tài i sản i có, i khẩn i trơng i giải i quyết i các i tài i sản i không i sinh i lời i từ i nợ i quá i hạn, i nợ i khó i đòi, i nợ i bảo i lãnh i trả i thay, i nợ i khác i và i nợ i cho i vay i theo i chính i sách i khác; i đa i dạng i hoá i các i loại i hình i dịch i vụ, i mở i rộng i quy i mô i hoạt i động; i đa i tỷ i lệ i nợ i quá i hạn, i nợ i xấu i thực i chất i xuống i dới i 5% i tổng i d i nợ i cho i vay i và i đầu i t i Để i giải i quyết i vấn i đề i này, i ngoài i sự i chủ i động i tích i cực i của i NHCT i Việt i Nam, i còn i cần i phải i có i những i chính i sách, i sự i can i thiệp i của i Đảng, i Chính i phủ i và i sự i hỗ i trợ i của i các i ngành, i các i cÊp i
Thứ i hai: i cơ i cấu i lại i tổ i chức, i bộ i máy i Đổi i mới i và i hoàn i thiện i bộ i máy i tổ i chức i kinh i doanh i phù i hợp i với i cấu i trúc i của i NHCT i hiện i đại, i với i trình i độ i kỹ i thuật i công i nghệ i tiên i tiến i hiện i đại, i kinh i doanh i đa i chức i năng i theo i nguyên i tắc i thơng i mại i và i định i hớng i thị i trờng i Xây i dựng i bộ i máy i tổ i chức i kinh i doanh i theo i sự i tinh i gọn, i hiệu i quả i Trong i đó i vấn i đề i quan i trọng i nhất i là i giải i quyết i vấn i đề i d i thừa, i lao i động i không i giải i quyết i đợc i vấn i đề i thay i đổi i cơ i cấu, i chất i lợng i lao i động i và i cán i bộ i quản i lý, i cán i bộ i điều i hành i đáp i ứng i đợc i yêu i cầu i đổi i mới i và i phát i triển.
Thứ i ba: i đổi i mới i và i hoàn i thiện i cơ i chế i hoạt i động i kinh i doanh i Xây i dựng i hệ i thống i cơ i chế i nghiệp i vụ i kỹ i thuật i chuyên i môn, i cơ i chế i tài i chính i tiền i lơng, i đào i tạo , i vừa i phát i huy i đợc i nội i lực, i vừa i ra i đợc i động i lực i phù i hợp i với i thực i tế i của i Việt i Nam, i vừa i phải i từng i bớc i hội i nhập i đợc i với i sự i phát i triển i của i khui i vực i và i thế i giới.
Trong i năm i 2003, i với i phơng i châm i hành i động i an i toàn i và i hiệu i quả, i NHCT i Việt i Nam i sẽ i tập i trung i phấn i đấu i thực i hiện i một i số i mục i tiêu i kế i hoạch i theo i định i hớng: + i mức i tăng i trởng i nguồn i vốn i huy i động: i 22-24%.
+ i mức i tăng i trởng i d i nợ i cho i vay i nền i kinh i tế: i 16-18%.
+tỷ i trọng i cho i vay i trung i - i dài i hạn i chiếm i 30% i trong i tổng i d i nợ i cho i vay i nền i kinh i tÕ i
+ i xử i lý i giảm i tài i sản i có i không i sinh i lời: i 30-40% i
+ i tỷ i lệ i nợ i quá i hạn/ i d i nợ i dới i 5%.
+ i lợi i nhuận i và i thu i nhập i của i ngời i lao i động i tăng i tối i thiểu i 10% i so i với i năm i 2002.
2 i định i hớng i phát i triển i của i NHCT i Hoàn i kiếm.
Trên i cơ i sở i phân i tích i những i kết i quả i đạt i đợc, i tình i hình i biến i động i của i thị i trờng i biến i động i trong i các i i năm i tới, i kết i hợp i với i phơng i hớng i chỉ i đạo i của i NHCT i Việt i Nam, i NHCT i Hoàn i Kiếm i đã i đề i ra i phơng i hớng i hoạt i động i sau:
2.1 i về i công i tác i huy i động i vốn
Năm i 2003, i NHCT i Hoàn i kiếm i phấn i đấu i huy i động i nguồn i vốn i vợt i 20% i so i năm i
2002, i tăng i số i vốn i huy i động i lên i 5640 i tỷ i đồng i Đồng i thời i chủ i động i áp i dụng i các i hình i thức i huy i động i vốn i phong i phú i và i đa i dạng i theo i hớng i giảm i dần i lãi i suất i bình i quân i đầu i vào i Việc i mở i rộng i hoạt i động i huy i động i vốn i phải i căn i cứ i vào i yêu i cầu i sử i dụng i vốn i và i phải i đáp i ứng i kịp i thời i nhu i cầu i vốn i ngắn, i trung i và i dì i hạn i của i khách i hàng.
2.2 i về i hoạt i động i tín i dụng
Ngân i hàng i chủ i trơng i cho i vay i đối i với i các i doanh i nghiệp i tăng i 20-30%, i đa i d i nợ i lên i mức i 1000 i tỷ i đồng i Tiếp i tục i mở i rộng i cho i vay i đối i với i những i khách i hàng i có i dự i án i khả i thi, i các i công i trình i trọng i điểm, i nhằm i giữ i vững i và i nâng i cao i chất i lợng i d i nợ i Đi i sâu i nghiên i cứu i các i yếu i tố i biến i động i của i môi i trờng i kinh i doanh i tiếp i cận, i tiềm i kiếm i khách i hàng i mới, i nhằm i đẩy i mạnh i cho i vay i trung i và i dài i hạn i một i cách i hiệu i quả i nhất i Tăng i cờng i cho i vay i các i doanh i nghiệp i t i nhân, i cá i thể i nhằm i góp i phần i phát i triển i kinh i tế i thủ i đô, i tạo i thêm i việc i làm i nâng i cao i chất i lợng i tín i dụng i không i để i phát i sinh i nợ i quá i hạn i i mới.
2.3 i về i hoạt i động i thanh i toán i quốc i tế
Kinh i doanh i đối i ngoại i giữ i vững i phát i triển i và i nâng i cao i nghiệp i vụ i ngân i hàng i quốc i tế, i khinh i doanh i ngoại i tệ, i nhằm i dáp i ứng i tốt i hơn i những i đòi i hỏi i của i khách i hàng i trong i lĩnh i vực i này i nâng i cao i doanh i số i mua i bán i ngoại i tệ i lên i 10% i Mở i thêm i nhiều i số i món i và i số i tiền i mở i các i dịch i vụ i L/C i nhập, i xuất i và i các i dịch i vụ i ngoại i hối i khác. i i i 2.4 i về i hoạt i động i kho i quỹ
Cũng i nh i bất i kể i doanh i nghiệp i nào, i ngân i quỹ i i của i ngân i hàng i thể i hiên i tình i hình i chi i trả i của i ngân i hàng i trong i thời i hạn i ngắn i hạn i ngân i hàng i phải i phân i tích i những i ròng i tiền i xuất i nhập i một i cách i chính i xác, i đặc i biệt i là i những i hoạt i động i bất i thờng i Từ i đó i thiết i lập i nên i mức i ngân i quỹ i dự i phòng i tối i thiểu i cho i doanh i nghiệp i nhằm i mục i tiêu i đảm i bảo i chi i trả i để i đợc i nh i vậy i phải i tìm i hiểu i thêm i nội i dung i chi i tiết i các i khoản i mục i của i báo i cáo i tài i chính.
2.5 i về i công i tác i hiên i đại i hoá i công i nghệ i ngân i hàng Đẩy i nhanh i tiến i độ i hiện i đại i hoá i công i nghệ i ngân i hàng, i coi i đây i là i một i mục i tiêu i mũi i nhọn i quan i trọng, i hỗ i trợ i đắc i lực i và i quyết i định i sự i thành i công i của i các i họat i động i nghiệp i vụ i khác i tăng i cờng i đầu i t i những i trang i thiết i bị i cần i thiết i cho i cải i tiến i và i nâng i cao i chất i lợng i quản i lý i Tiếp i tục i tìm i kiếm i và i đệ i trình i lên i ngân i hàng i công i thơng i Việt i Nam i về i việc i mua i trụ i sở i làm i việc i mới i thuận i lợi, i phù i hợp i với i tầm i vóc i kinh i doanh i của i chi i nhánh.
2.6 i công i tác i đào i tạo i cán i bộ
Thờng i xuyên i đào i tạo, i bồi i dỡng, i cập i nhập i kiến i thức i không i ngừng i nâng i cao i trình i độ i chuyên i môn, i nghiệp i vụ, i trình i độ i sử i dụng i vi i tính, i ngoại i ngữ i khả i năng i ứng i sử i cho i cán i bộ i nhân i viên i để i tạo i đội i ngũ i lao i động i đáp i ứng i đợc i đòi i hỏi i ngày i càng i cao i của i khách i hàng i tổ i chức i đào i tạo i lại i cán i bộ i theo i hóng i chuyên i sâu,thiết i thực i với i hoạt i động i kinh i doanh i của i ngân i hàng i rà i soát i quy i hoạch i lại i đội i ngũ i cán i bộ i đi i đôi i với i đánh i giá i và i tiêu i chuẩn i hoá i cán i bộ i để i có i hớng i đào i tạo, i sắp i xếp i cán i bộ i phù i hợp i với i năng i lực i trình i độ, i đáp i ứng i yêu i cầu i công i tác i hiện i nay.
Trên i đây i là i phơng i hớng i hoạt i động, i đồng i thời i là i các i nhiệm i vụ i mà i ngân i hàng i công i thơng i hoàn i kiếm i đề i ra i trong i năm i 2003 i để i đạt i tới i mục i tiêu i của i kế i hoạch i phát i triển i toàn i diện i lâu i dài i điều i này i cần i có i sự i nỗ i lực i của i tất i cả i các i thành i viên i ngân i hàng i trên i mọi i họat i động i Nghiệp i vụ i bảo i lãnh i là i một i lĩnh i vục i mới i đối i với i nớc i ta, i chính i vì i vậy i cần i có i sự i quan i tâm i đúng i múc i để i góp i phần i và i thực i hiện i các i mục i tiêu i chung i của i ngân i hàng.
i một i số i giải i pháp i mở i rộng i bảo i l nh ã i tại i ngân i hàng
i đối i với i ngân i hàng i nhà i nớc i và i ngân i hàng i công i thơng i Việt i Nam
1.1 i đa i ra i một i mức i phí i hợp i lý
Việc i áp i dụng i mức i phí i bảo i lãnh i thống i nhất i tối i thiểu i 300.000 i nghìn i đồng i đến i 2% i doanh i số i cam i kết i đối i với i mọi i khoản i bảo i lãnh i là i cha i phù i hợp i với i chính i sách i u i đãi i của i ngân i hàng i đối i với i khách i hàng i có i quan i hệ i tín i dụng i tốt i đối i với i ngân i hàng, i đồng i thời i mức i phí i này i cũng i cha i tạo i ra i đợc i sự i khác i biệt i về i mức i độ i rủi i ro i của i từng i khoản i bảo i lãnh.
Mặt i khác i trong i hoạt i động i bảo i lãnh i thì i đơn i vị i xin i bảo i lãnh i thì i phải i chịu i 2 i mức i phí i vốn i vay i cùng i một i lúc, i đó i là i lãi i suất i vay i vốn i và i phí i bảo i lãnh i ngân i hàng i Lãi i suất i vay i vốn i thờng i rất i khác i biệt, i nó i phụ i thuộc i vào i quan i hệ i bạn i hàng i giữa i đơn i vị i và i bên i cho i vay i Trong i một i số i trờng i hợp, i lãi i suất i tiền i vay i mà i đơn i vị i phải i trả i khá i cao, i lại i cộng i thêm i phí i bảo i lãnh i làm i cho i lãi i suất i thực i tế i mà i đơn i vị i phải i trả i quá i lớn i khiến i đơn i vị i khó i có i khả i năng i sử i dung i hiệu i quả i nguồn i vốn i này.
Vì i vậy, i ngân i hàng i công i thơng i Việt i Nam i nên i chăng i chỉ i i quy i định i mức i phí i bảo i lãnh i tối i thiểu i hoặc i đa i ra i một i khung i phí i bảo i lãnh i còn i để i cho i các i chi i nhánh i đợc i quyền i xác i định i một i mức i phí i bảo i lãnh i trong i từng i trờng i hợp i cụ i thể i tuỳ i theo i thực i lực i của i ngân i hàng, i quan i hệ i tín i dụng i của i ngân i hàng i với i i khách i hàng i và i mức i độ i rủi i ro i mà i ngân i hàng i phải i chịu i khi i nhận i bảo i lãnh i Mức i phí i bảo i lãnh i này i không i chỉ i phản i ánh i đ- ợc i mức i rủi i ro i của i khoản i bảo i lãnh i mà i còn i phải i đảm i bảo i có i lợi i đối i với i ngân i hàng i nhận i bảo i lãnh.
1.2 i xem i xét i để i đa i ra i một i tỷ i lệ i trích i quỹ i hợp i bảo i lãnh i hợp i lý
Ngân i hàng i nhà i nớc i đã i có i hớng i dẫn i trích i lập i qũy i bảo i lãnh i để i phòng i ngừa i rủi i ro i trong i hoạt i động i bảo i lãnh i Nhng i việc i trích i lập i này i chỉ i đợc i phép i trích i 5% i trên i tổng i số i tiền i bảo i lãnh i Trong i khi i đó, i mức i độ i rủi i ro i lại i xảy i ra i lớn i gấp i nhiều i lần i mức i trích i quỹ i này i vậy i khi i rủi i ro i xảy i ra, i ngân i hàng i lấy i từ i nguồn i nào i để i bù i đắp i 95% i còn i thiếu.
Nên i chăng i ngân i hàng i cho i phép i các i ngân i hàng i thơng i mại i đợc i quyền i trích i một i phần i lợi i nhuận i trớc i thuế i hàng i năm i để i xây i dựng i quỹ i bù i đắp i rủi i ro i trong i hoạt i động i ngân i hàng i vì i nếu i trích i từ i lợi i nhuận i sau i thuế i thì i đôi i khi i con i số i này i quá i i nhỏ i Trong i trờng i hợp i quỹ i này i quá i lớn, i ngân i hàng i có i thể i trích i một i phần i quỹ i này i sang i bổ i sung i cho i vốn i kinh i doanh i của i ngân i hàng i Làm i nh i vậy, i vừa i tránh i cho i ngân i hàng i khỏi i bị i động i trong i trờng i hợp i rủi i ro i bảo i lãnh i xảy i ra i vừa i hạn i chế i đợc i tình i trạng i các i ngân i hàng i phải i đi i xin i cấp i thêm i vốn i ở i ngân i hàng i TW.
1.3 i ngân i hàng i Nhà i nớc i không i nên i thực i hiện i bảo i lãnh i trong i bất i kỳ i trờng i hợp i nào
Theo i quy i định, i NHNN i chỉ i bảo i lãnh i cho i các i doanh i nghiệp i trong i trờng i đợc i Chính i phủ i i chỉ i định i Việc i này i đợc i xuất i phát i từ i nhu i cầu i thực i tế i là i để i thu i hút i thêm i vốn i nớc i ngoài i trong i trờng i hợp i các i tổ i chức i nớc i ngoài i yêu i cầu i phải i có i sự i bảo i lãnh i của i NHNN i Việt i nam i Nếu i chỉ i dừng i lại i ở i nghiệp i vụ i bảo i lãnh i đơn i thuàn i thì i vấn i đề i không i có i gì i đáng i nói i Nhng i trong i trờng i hợp i khách i hàng i tự i trả i đợc i nợ i thì i theo i quy i định i i về i nghiệp i vụ i bảo i lãnh i thì i NHNN i phải i trả i thay i và i sau i đó i khách i hàng i phải i làm i thủ i tục i nhận i nợ i với i NHNN i Đến i đây i thì i nghiệp i vụ i bảo i lãnh i thể i hiện i rõ i là i nghiệp i vụ i cho i vay i Nh i vậy i sẽ i không i phù i hợp i với i điều i 23 i là i “ i NHNN i sẽ i không i đợc i cho i các i xí i nghiệp, i cơ i quan, i tổ i chức i và i các i cá i nhân i vay i vốn i trực i tiếp” i để i giải i quyết i vấn i đề i này i nên: quy i định i việc i i thực i hiện i nghiệp i vụ i bảo i lãnh i chủ i yếu i ở i các i ngân i hàng i thơng i mại, i NHNN i không i thực i hiện i nhiệm i vụ i bảo i lãnh i Nếu i nh i đối i các i công i trình i trọng i điểm i mà i bên i cho i vay i yêu i cầu i bảo i lãnh i thì i Bộ i tài i chính i sẽ i đứng i ra i đảm i nhiệm.
1.4 i không i nhất i thiết i phải i yêu i cầu i tài i sản i thế i chấp i đối i với i tất i cả i các i ngân i hàng i bảo i lãnh i
Theo i quy i định, i các i doanh i nghiệp i muốn i ngân i hàng i bảo i lãnh i nhất i i thiết i phải i có i tài i sản i thế i chấp i Trong i điều i kiện i các i doanh i nghiệp i VN i vốn i nhỏ, i tài i sản i cố i định i lạc i hậu, i và i hầu i nh i đã i hết i khấu i hao, i các i chứng i từ, i số i liệu i chứng i minh i những i tào i sản i cố i i định i đó i thuộc i quyền i sở i hữu i của i doanh i nghiệp i còn i phức i tạp i mặt i khác, i trên i thực i tế i nhiện i nay, i việc i dùng i tài i sản i cố i định, i bất i động i sản i thế i chấp i thờng i rất i khó i phát i mại i vì i việc i phát i mại i tài i sản i nhất i là i tài i sản i thuộc i sở i hữu i Nhà i nớc i phải i đợc i sự i đồng i ý i của i nhiều i cơ i quan i chức i năng, i trong i một i số i trờng i hợp i ngân i hàng i không i thể i phát i mại i đ- ợc.
Thiết i nghĩ i tài i sản i thế i chấp i chỉ i là i sự i đảm i bảo i cuối i cùng i về i mức i độ i an i toàn i của i khoản i bảo i lãnh i Ngân i hàng i thực i hiện i bảo i lãnh i đâu i phải i nhằm i mục i đích i thu i hồi i và i phát i mại i tài i sản i thế i chấp, i đó i không i phải i là i nghiệp i vụ i chính i của i ngân i hàng i mà i mục i đích i của i các i khoản i bảo i lãnh i là i làm i tăng i thêm i thu i nhập i cho i ngân i hàng i , i củng i cố i niềm i tin i của i khách i hàngvà i thu i hút i thêm i khách i hàng i đến i với i ngân i hàng i đông i thời i mở i ra i cơ i hội i kinh i doanh i cho i chính i khách i hàng.
Cơ i sở i đầu i tiên i và i quan i trọng i i nhất i để i ngân i hàng i quyết i định i thực i hiện i bảo i lãnh i lòng i tin i và i khả i năng, i uy i tín i của i doanh i nghiệp, i tin i vào i sự i trung i thực, i sòng i phẳng i của i doanh i nghiệp Vì i vậy i vấn i đề i tài i sản i thế i chấp i nên i chăng i đợc i thực i hiện i một i cách i linh i hoạt i hơn, i vì i nếu i áp i dụng i hình i thức i tài i sản i thế i chấp i một i cách i cứng i nhắc i nh i vậy i chắc i chắn i sẽ i xảy i ra i tình i trạng i khai i khống i giá i trị i tài i sản i cốt i sao i để i có i thể i nhận i đợc i khoản i bảo i lãnh i của i ngân i hàng i và i nh i vậy i vấn i đề i xảy i ra i rủi i ro i lại i càng i nghiêm i i trọng i hơn.
Do i đó, i vấn i đề i quan i trọng i trong i việc i bảo i đảm i an i toàn i cho i khoản i bảo i lãnh i đó i là i việc i tập i trung i vào i thẩm i định, i nghiên i cứu i nhu i cầu i xin i bảo i lãnh, i khả i năng i thực i hiện, i tính i hiệu i quả i của i các i khoản i bảo i lãnh, i còn i vấn i đề i tài i sản i thế i chấp i không i nhất i thiết i phải i yêu i cầu i đối i với i tất i cả i các i khoản i bảo i lãnh.
i đối i với i ngân i hàng i công i thơng i Hoàn i Kiếm i hà i nội
Hoạt i động i trong i môi i trờng i cạnh i tranh i gay i gắt, i sự i nghiệp i phát i triển i của i ngân i hnàg i công i thơng i hoàn i kiếm i đang i đứng i trớc i thời i cơ i và i thử i thách i to i lớn i đó i là i những i khó i khăn, i hạn i chế i và i cả i những i tồn i tại i mà i ngân i hàng i đang i phải i đơng i đầu, i đối i mặt i để i vợt i qua i Nhng i với i một i đội i ngũ i cán i bộ i có i trình i độ, i đợc i chọn i lọc i và i qua i thử i thách i cùng i với i bề i dày i kinh i nghiệm i trong i công i tác i quản i lý i điều i hành i của i ban i lãnh i đạo, i ngân i hàng i đã i nổ i lực i phấn i đấu i đi i lên, i vợt i qua i mọi i khó i khăn i ngày i càng i khẳng i định i đ- ợc i uy i tín i và i vị i thế i của i mình, i xứng i đáng i là i một i trong i những i chi i nhánh i xuất i sắc i của i ngân i hàng i công i thơng i để i đạt i đợc i kết i quả i nh i vậy, i trong i thời i gian i qua, i bên i cạnh i viẹc i thực i hiện i các i chức i năng i cơ i bản i là i cho i vay, i nhận i gửi i và i thanh i toán, i ngân i hàng i phải i có i những i giải i pháp i hợp i lý i mở i rộng i bảo i lãnh i để i chống i rủi i ro, i hạn i chế i nợ i quá i hạn i mới i phát i sinh i và i nâng i cao i lợi i nhuận i cho i ngân i hàng.
2.1 i i nâng i cao i hạn i mức i bảo i lãnh i và i thực i hiện i đồng i bảo i lãnh
Việc i quy i định i hạn i mức i bảo i lãnh i thực i chất i là i một i hình i thức i đảm i bảo i cho i hoạt i động i bảo i lãnh i của i ngân i hàng i với i hạn i mức i bảo i lãnh i khác i nhau i đối i với i từng i đối i tợng i khác i nhau, i ngân i hàng i càn i có i các i biện i pháp i phân i tích i rõ i ràng i để i mang i lại i lợi i ích i cho i ngân i hàng i và i cho i khách i hàng i là i lớn i nhất.
Hạn i mức i bảo i lãnh i có i thể i tăng i cao i hơn i nữa i so i với i hạn i mức i cho i vay, i do i vậy i thì i độ i rủi i ro i sẽ i cao i hơn i nhng i sẽ i thu i hút i đợc i nhiều i dự i án, i nhiều i khách i hàng i hơn i và i đem i lại i lợi i nhuận i nhiều i hơn i cần i nâng i cao i hạn i mức i đối i vơí i những i đối i tợng i không i phải i là i tổng i công i ty i 90,91, i thành i viên i tổng i công i ty i 90, i 91, i doanh i nghiệp i Nhà i nớc i thuộc i bé Đối i với i những i trờng i bảo i lãnh i quá i hạn i mức i cho i phép i thì i ngân i hàng i cần i phải i phối i hợp i với i ngân i hàng i khác i thực i hiện i đồng i bảo i lãnh i Song i vấn i đề i đặt i ra i là i thiếu i thông i tin i giữa i các i ngân i hàng i nhận i bảo i lãnh i vì i thông i thờng i mỗi i khách i hàng i chỉ i giao i dịch i chủ i yếu i với i một i ngân i hàng i mặt i khác i trong i quá i trình i bảo i lãnh i vấn i đề i quyền i hạn i giữa i các i ngân i hàng i thực i hiện i đồng i bảo i lãnh i cha i đợc i xác i định i rõ i ràng i do i vậy i còn i khó i khăn i trong i việc i nhận i đồng i bảo i lãnh i chi i nhánh i cần i i phải i có i những i biện i pháp i nh i sau: i tìm i hiểu i thông i tin i tích i luỹ i thành i hồ i sơ i khách i hàng i để i nắm i chắc i khả i năng i kinh i doanh i của i họ, i thờng i là i một i ngân i hàng i làm i ngân i hàng i đầu i mối, i quy i định i rõ i mức i bảo i lãnh i và i vay i nợ i tối i đa i của i khách i hàng i theo i vốn i chủ i sở i hữu.
2.2 i xây i dựng i chiến i lợc i khách i hàng i Trong i chiến i lợc i khách i hàng i của i mình, i hiện i nay i NHCT i Hoàn i Kiếm i đang i chú i trọng i vào i các i chính i sách i u i đãi i để i thu i hút i và i tăng i trởng i đầu i t i cho i vay i đối i với i các i dự i án i lớn, i các i doanh i nghiệp i lớn i của i Nhà i nớc i Điều i đó i dễ i hiểu i vì i yêu i cầu i đảm i bảo i vốn i vay i trong i điều i kiện i môi i trờng i kinh i tế, i môi i trờng i pháp i luật i còn i đợc i coi i là i thiếu i đồng i bộ, i nhất i quán i và i thiếu i khả i năng i thực i thi i Tuy i nhiên i trong i xu i thế i đầu i t i nớc i ngoài i ngày i càng i tăng i nh i hiện i nay, i các i doanh i nghiệp i có i vốn i đầu i t i nớc i ngoài i sẽ i dần i chiếm i lĩnh i thị i phần i lớn i và i chiếm i một i tỷ i trọng i lớn i hơn i so i với i các i DNQD i Trong i cơ i chế i thị i trờng, i để i cạnh i tranh i với i các i ngân i hàng i khác, i bản i thân i Ngân i hàng i phải i tự i tìm i khách i hàng i cho i mình i chứ i không i thể i chỉ i ngồi i chờ i khách i hàng i đến i với i Ngân i hàng i Nếu i không i có i một i chính i sách i khách i hàng i hợp i lý i thì i Ngân i hàng i sẽ i không i thể i theo i kịp i tốc i độ i phát i triển i của i các i doanh i nghiệp i này i và i sẽ i đánh i mất i một i bộ i phận i khách i hàng i tiềm i năng i có i ý i nghĩa i quan i trọng i trong i sự i phát i triển i của i Ngân i hàng i Để i xây i dựng i đ- ợc i một i chiến i lợc i khách i hàng i cho i các i doanh i nghiệp i có i vốn i đầu i t i nớc i ngoài i hợp i lý, i Ngân i hàng i cần i bám i sát i nội i dung i sau:
Nhằm i bảo i toàn i và i đem i lại i hiệu i quả i cho i đồng i vốn i của i mình, i Ngân i hàng i sớm i coi i doanh i nghiệp i nhà i nớc i là i khách i hàng i mục i tiêu i và i thực i tế i là i tỷ i phần i tín i dụng i của i khu i vực i này i chiếm i u i thế i tuyệt i đối i trong i thời i gian i qua i Tuy i nhiên i ngân i hàng i cũng i cần i nhận i thấy i rằng i lợng i vốn i tín i dụng i đổ i cho i khu i vực i này i đang i trở i nên i bão i hoà i và i thậm i chí i quá i tải i khi i đối i với i một i số i doanh i nghiệp i nhà i nớc i lợng i vốn i vay i mợn i chiếm i tới i hơn i 70% i nguồn i vốn i Tuy i nhiên, i từ i năm i đến i 2005, i sẽ i có i nhiều i thay i đổi i trong i khu i
6 0 vực i kinh i tế i quốc i doanh i Số i lợng i các i DNNN i sẽ i giảm i đi i Các i doanh i nghiệp i thuộc i thành i phần i kinh i tế i ngoài i quốc i doanh i sẽ i phát i triển i mạnh i về i qui i mô i và i số i lợng i Hiện i nay, i Ngân i hàng i chỉ i chú i trọng i cho i vay i các i dự i án i lớn i của i các i Tổng i công i ty, i chứ i không i còn i mở i rộng i cho i vay i DNNN i nh i trớc i Những i nghiên i cứu i về i tiềm i năng i của i khu i vực i doanh i nghiệp i có i vốn i đầu i t i nớc i ngoài i đã i cho i thấy i ngân i hàng i hoàn i toàn i có i khả i năng i mở i rộng i thị i trờng i ra i khu i vực i này i Để i thực i hiện i mở i rộng i thị i trờng, i ngân i hàng i phải i tiến i hành i đồng i bộ, i tuần i tự i các i phần i việc i của i một i maketting i tổng i hợp, i bắt i đấu i từ i nghiên i cứu i thị i trờng, i phân i đoạn i khách i hàng, i đa i ra i kế i hoạch i sản i phẩm-thị i tr- ờng, i thiết i lập i các i kênh i phân i phối i (các i quĩ i tín i dụng i ), i thực i hiện i các i biện i pháp i xúc i tiến i thơng i mại i và i các i biện i pháp i hỗ i trợ i cho i khách i hàng i Về i lâu i dài, i công i tác i maketting i phải i đợc i chuyên i môn i hoá i cho i một i phòng i ban i cụ i thể, i nhng i trớc i mắt i nó i phải i đợc i quán i triệt i và i triển i khai i ở i mọi i bộ i phận i của i ngân i hàng, i đặc i biệt i là i những i bộ i phận i trực i tiếp i giao i dịch i với i khách i hàng.
Tạo i lập i những i mối i quan i hệ i thân i tín, i lâu i dài i với i khách i hàng i Để i làm i đ- ợc i điều i này, i trớc i tiên i Ngân i hàng i phải i trở i thành i ngời i bạn i đồng i hành i trong i hoạt i động i kinh i doanh i của i các i doanh i nghiệp i Điều i đó i có i nghĩa i là i dựa i vào i những i lợi i thế i của i mình i nh i thông i tin, i trình i độ i công i nghệ i kỹ i thuật i Ngân i hàng i có i thể i góp i ý, i t i vấn, i h- ớng i dẫn i khách i hàng i lựa i chọn i ngành i nghề i kinh i doanh i phù i hợp i với i sự i phát i triển i của i nền i kinh i tế, i thậm i chí i cùng i với i khách i hàng i tham i gia i vào i hoạt i động i sản i xuất i kinh i doanh, i luôn i sát i cánh i bên i cạnh i doanh i nghiệp i trong i những i lúc i doanh i nghiệp i gặp i khó i khăn i Những i việc i làm i này i có i thể i vừa i giúp i cho i Ngân i hàng i kiểm i soát i đợc i tình i hình i sử i dụng i vốn i vay i của i khách i hàng i vừa i giúp i đỡ i cho i khách i hàng i nâng i cao i hiệu i quả i hoạt i động i sản i xuất i kinh i doanh i của i mình i Bên i cạch i đó, i Ngân i hàng i nên i có i các i chính i sách i u i đãi i đối i với i khách i hàng i truyền i thống i để i khuyến i khích i họ i luôn i đến i với i Ngân i hàng i trớc i tiên i khi i có i nhu i cầu i về i vốn i Từ i đó i Ngân i hàng i sẽ i xây i dựng i đợc i một i mối i quan i hệ i tốt i với i khách i hàng, i làm i cho i hoạt i động i tín i dụng i trở i nên i thuận i tiện, i đơn i giản i hơn, i độ i rủi i ro i đợc i giảm i bớt, i thông i qua i đó i Ngân i hàng i sẽ i củng i cố i và i nâng i cao i uy i tín i của i mình, i tăng i khả i năng i thu i hút i đợc i nhiều i khách i hàng i mới.
Để i khách i hàng i tìm i đến i Ngân i hàng i vay i vốn, i Ngân i hàng i phải i xây i dựng i đợc i một i hình i ảnh i đẹp i về i mình i trên i thị i trờng i Muốn i vậy i phải i tăng i cờng i các i hoạt i động i trên i các i phơng i tiện i thông i tin i đại i chúng i để i Ngân i hàng i tự i giới i thiệu i về i mình i với i khách i hàng i Có i thể i nói i rằng i cho i đến i nay, i trong i suy i nghĩ i của i một i bộ i phận i dân i c i trong i xã i hội i còn i cha i hiểu i đầy i đủ i về i ngành i ngân i hàng i Đối i với i họ i dù i đã i hội i đủ i điều i kiện i vay i vốn i Ngân i hàng i thì i họ i vẫn i còn i ngại i tiếp i cận i vay i vốn i Ngân i hàng, i do i thông i tin i họ i nhận i đợc i rất i hạn i chế i Một i phần i của i nguyên i nhân i này i là i do i ấn i tợng i về i ngời i cán i bộ i tín i dụng i thời i bao i cấp i còn i để i lại i trong i tâm i trí i họ: i thái i độ i hách i dịch, i cửa i quyền i Đặc i biệt i đối i với i NHCT i Hoàn i Kiếm, i trớc i kia i do i những i vụ i đổ i bể i tín i dụng i nên i nhiều i ngời i vẫn i nghi i ngại i khi i có i ý i định i vay i vốn i của i Ngân i hàng i Vì i vậy, i việc i tự i giới i thiệu i mình i qua i các i phơng i tiện i thông i tin i đại i chúng i để i mọi i ngời i biết i đến i Ngân i hàng i là i điều i rất i cần i thiết i Khi i đã i có i đợc i hình i ảnh i đẹp i thì i khách i hàng i mới i tin i tởng i đặt i quan i hệ i làm i ăn i với i Ngân i hàng i
Bên i cạnh i đó, i Ngân i hàng i phải i tạo i điều i kiện i để i khách i hàng i mới i đến i trực i tiếp i giao i dịch i với i Ngân i hàng i có i đợc i ấn i tợng i tốt i về i Ngân i hàng i Đây i là i hình i thức i quảng i cáo i đơn i giản i và i ít i tốn i kém i nhng i mang i lại i hiệu i quả i cao i nhất i Trong i con i mắt i của i khách i hàng, i ngời i cán i bộ i tín i dụng i trực i tiếp i giao i dịch i với i khách i hàng i chính i là i hình i ảnh i của i Ngân i hàng i Vì i vậy, i phong i cách i làm i việc i của i ngời i cán i bộ i tín i dụng i đòi i hỏi i phải i văn i minh i lịch i sự, i ân i cần, i sẵn i sàng i t i vấn, i giúp i đỡ i khách i hàng i về i những i vấn i đề i mà i khách i hàng i đang i quan i tâm, i ngời i cán i bộ i giỏi i nghiệp i vụ i cha i đủ i mà i còn i phải i nắm i bắt i đợc i tâm i lý i khách i hàng i Ngân i hàng i cần i tích i cực i tiếp i xúc, i phỏng i vấn i khách i hàng, i điều i tra i thu i thập i thông i tin i từ i phía i khách i hàng i một i cách i nhanh i chóng i đồng i thời i hớng i dẫn i cho i khách i hàng i hiểu i đợc i qui i trình i tín i dụng, i để i khách i hàng i có i thể i dễ i dàng i chấp i nhận, i và i qua i đó i có i thể i tiến i hành i lựa i chọn i khách i hàng i theo i những i tiêu i chuẩn i và i qui i định i chung i Thành i công i trong i việc i tiếp i xúc i với i khách i hàng i mới i là i điều i kiện i tiên i quyết i để i ngân i hàng i khuếch i trơng, i mở i rộng i phạm i vi i hoạt i động i và i nâng i cao i vị i thế i của i mình i Việc i tìm i kiếm i khách i hàng i đã i khó i nhng i việc i giữa i chân i đ- ợc i khách i hàng i còn i khó i hơn i nên i khi i Ngân i hàng i tạo i đợc i sự i yên i tâm, i sự i tin i tởng i của i khách i hàng i cũng i có i nghĩa i là i Ngân i hàng i đang i mở i rộng i dần i thị i trờng i của i mình, i khách i hàng i là i ngời i quảng i cáo i tốt i nhất i cho i Ngân i hàng i i
Để i lựa i chọn i khách i hàng i vay i vốn i hiệu i quả, i NHCT i Hoàn i Kiếm i cần i phân i loại i khách i hàng i theo i tiêu i thức i phân i loại i doanh i nghiệp: i loại i AA i (doanh i nghiệp i hoạt i động i rất i tốt, i đạt i hiệu i quả i cao i và i có i triển i vộng i tốt i đẹp, i rủi i ro i thấp), i loại i A i (doanh i nghiệp i hoạt i động i kinh i doanh i có i hiệu i quả, i tài i chính i lành i mạnh, i có i tiềm i năng i phát i triển, i rui i ro i thấp), i loại i BBi (doanh i nghiệp i hoạt i động i có i hiệu i quả i tuy i nhiên i có i hạn i chế i về i nguồn i lực i tài i chính i và i có i những i nguy i cơ i tiềm i ẩn, i rủi i ro i thấp), i loại i Bi
(doanh i nghiệp i hoạt i động i cha i hiệu i quả, i khả i năng i tự i chủ i tài i chính i thấp, i có i nguy i cơ i tiềm i ẩn, i rủi i ro i trung i bình), i loại i CC i (doanh i nghiệp i có i hiệu i quả i hoạt i động i thấp, i tài i
6 2 chính i yếu i kém, i thiếu i khả i năng i tự i chủ i về i tài i chính, i rủi i ro i cao), i loại i C i (doanh i nghiệp i kinh i doanh i thua i lỗ i kéo i dài, i tình i hình i tài i chính i yếu, i không i có i khả i năng i tự i chủ i về i tài i chính, i có i nguy i cơ i phá i sản, i rủi i ro i rất i cao) i Đối i với i mỗi i loại i khách i hàng, i Ngân i hàng i sẽ i có i các i hớng i giải i quyết i khác i nhau i Đối i với i những i khách i hàng i hoạt i động i kinh i doanh i hiệu i quả, i nếu i dự i án i vay i vốn i khả i thi, i Ngân i hàng i có i thể i xem i xét i cho i vay i không i có i tài i sản i bảo i đảm i trong i giới i hạn i cho i phép i Đối i với i những i khách i hàng i kinh i doanh i yếu i kém, i Ngân i hàng i không i nên i khớc i từ i ngay i yêu i cầu i vay i vốn i của i khách i hàng i vì i nh i vậy i sẽ i làm i cho i khách i hàng i có i cảm i nhận i không i tốt i về i Ngân i hàng, i từ i đó i có i thể i ảnh i hởng i đến i những i mối i quan i hệ i khác i trong i tơng i lai i Ngân i hàng i nên i đa i ra i những i đề i nghị i đối i với i khách i hàng i để i đảm i bảo i khả i năng i sử i dụng i vốn i hiệu i quả i và i an i toàn, i qua i đó i Ngân i hàng i sẽ i cho i doanh i nghiệp i vay i vốn i nếu i nh i họ i chấp i nhận i những i đề i nghị i đó i của i Ngân i hàng. i 2.3 i không i nhất i thiết i khi i nào i cũng i phải i có i tài i sản i đảm i bảo
Khi i xem i xét i một i khoản i bảo i lãnh i cho i khách i hàng, i điều i đầu i tiên i mà i NHCT i Hoàn i Kiếm i quan i tâm i chính i là i tính i khả i thi i của i dự i án i Đây i là i cơ i sở i chắc i chắn i nhất i để i đảm i bảo i khả i năng i thu i hồi i vốn i của i Ngân i hàng i Với i một i dự i án i khả i thi, i doanh i nghiệp i sẽ i có i nhiều i cơ i hội i nhận i đợc i tiền i của i Ngân i hàng i Tuy i nhiên, i để i đảm i bảo i khả i năng i thu i hồi i vốn i đợc i cao i hơn, i Ngân i hàng i yêu i cầu i doanh i nghiệp i phải i có i tài i sản i bảo i đảm i Đối i với i những i khách i hàng i truyền i thống, i Ngân i hàng i có i thể i giải i quyết i bảo i lãnh i mà i không i cần i có i tài i sản i bảo i đảm, i còn i với i những i khách i hàng i mới i thì i tài i sản i bảo i đảm i là i điều i kiện i cần i phải i có i để i Ngân i hàng i quyết i định i bảo i lãnh i Doanh i số i bảo i lãnh i không i đợc i vợt i quá i 15% i vốn i huy i động i của i ngân i hàng, i trong i khi i nhiều i nhu i cầu i bảo i lãnh i lớn i do i vây i thờng i không i đợc i đáp i ứng i đầy i đủ, i do i đó i có i thể i ảnh i hởng i đến i cơ i hội i đầu i t i của i khách i hàng i Chính i vì i lý i do, i Ngân i hàng i nên i xem i xét i bảo i lãnh i cho i doanh i nghiệp i mà i không i có i tài i sản i bảo i đảm i để i nhằm i thoả i mãn i nhu i cầu i tối i đa i của i khách i hàng i Ngân i hàng i cần i phải i coi i tài i sản i bảo i đảm i chỉ i là i ràng i buộc i để i khách i hàng i có i ý i thức i hơn i trong i nghĩa i vụ i trả i nợ i cho i Ngân i hàng i mà i thôi i
2.4 i Nâng i cao i hơn i nữa i chất i lợng i công i tác i thẩm i định i khách i hàng i và i phơng i án i bảo i lãnh i
Thực i hiện i đúng, i đầy i đủ i và i chặt i chẽ i quy i trình i thẩm i định i dự i án i trớc i khi i quyết i định i bảo i lãnh i là i việc i cần i phải i làm i để i đảm i bảo i cho i việc i mở i rộng i quy i mô i tín i dụng i đi i đôi i với i nâng i cao i chất i lợng i tín i dụng i Để i đảm i bảo i đợc i điều i đó, i công i tác i thẩm i định i dự i án i phải i thu i thập i đợc i thông i tin i từ i nhiều i nguồn i khác i nhau i để i đối i chiếu, i xử i lý, i phân i tích i đánh i giá i và i ra i các i quyết i định i đồng i ý i hay i từ i chối i cho i vay. Để i phân i tích i đánh i giá i tính i khả i thi i và i khả i năng i sinh i lời i của i một i khách i hàng i hay i dự i án i nào i đó, i Ngân i hàng i thờng i sử i dụng i những i phơng i pháp i truyền i thống i nh i giá i trị i hiện i tại i ròng i (NPV), i tỷ i suất i nội i hoàn i (IRR), i thời i gian i hoàn i vốn i nội i bộ, i phân i tích i điểm i hoà i vốn i Tuy i nhiên, i các i phơng i pháp i này i có i một i nhợc i điểm i là i đánh i giá i khá i phiến i diện i và i lý i thuyết, i do i đó i thờng i đợc i thực i hiện i kết i hợp i với i nhau i và i với i một i số i phơng i pháp i khác i Trong i số i đó, i Ngân i hàng i nên i chú i trọng i thêm i phơng i pháp i đánh i giá i
“5C” i mà i các i ngân i hàng i quốc i tế i sử i dụng, i phơng i pháp i này i có i thể i đánh i giá i toàn i bộ i cả i khách i hàng i lẫn i phơng i án i vay i vốn i Nó i bao i gồm i các i chỉ i tiêu i nh i t i cách i (Character), i vốn i (Capital), i khả i năng i hoàn i trả i (Capacity i of i repayment), i các i điều i kiện i (Conditions) i và i tài i sản i bảo i đảm i (Collateral).