kháI quát về ngân hàng th-ơng mại và tín dụng ngân hàng
khái niệm và bản chất của ngân hàng th-ơng mại
Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức kinh tế hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, chủ yếu thực hiện các dịch vụ cho vay, nhận tiền gửi và thanh toán.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là một loại hình doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, với mục tiêu chính là kiếm lời và đảm bảo an toàn trong kinh doanh Để tối đa hóa lợi nhuận, các ngân hàng cần hiểu rõ cách thức hoạt động của mình thông qua việc quản lý tài sản nợ và tài sản có Việc phân tích các yếu tố này sẽ giúp chúng ta nắm bắt được đặc điểm và chiến lược kinh doanh của ngân hàng.
NHTM hoạt động kinh doanh bằng cách bán tài sản nợ và sử dụng số tiền thu được để đầu tư vào các tài sản có Bên cạnh đó, ngân hàng còn cung cấp các dịch vụ để thu phí dịch vụ từ khách hàng.
Tài sản nợ của ngân hàng thương mại (NHTM), hay còn gọi là nguồn vốn, bao gồm các khoản tiền gửi có thể phát séc, tiền gửi phi giao dịch, các khoản vay, và vốn của ngân hàng.
Tiền gửi phi giao dịch, bao gồm tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi kỳ hạn, chiếm tỷ trọng lớn (51%) trong tổng số tiền gửi Những khoản tiền này chỉ được sử dụng cho mục đích tiết kiệm, không phục vụ cho giao dịch Ngân hàng thương mại (NHTM) nhận và huy động tiền gửi từ cá nhân và tổ chức kinh tế, đồng thời có trách nhiệm hoàn trả, tạo thành một phần tài sản nợ cho ngân hàng.
Khoản vốn của ngân hàng chỉ chiếm 7% tổng tài sản, là sự chênh lệch giữa tài sản nợ và tài sản có Vốn này đóng vai trò như một lớp đệm, giúp ngân hàng chống đỡ trước sự sụt giảm giá trị tài sản có, tránh tình trạng không thể trả nợ Khoản vốn này được hình thành từ một phần lợi nhuận giữ lại và việc phát hành cổ phiếu mới.
Tài sản có của ngân hàng, hay còn gọi là sử dụng vốn, là kết quả từ việc quản lý và đầu tư vốn của ngân hàng Những tài sản này mang lại thu nhập cho ngân hàng thông qua việc thu lãi suất và các khoản phí dịch vụ khác, góp phần tạo ra lợi nhuận cho tổ chức tài chính này.
Tài sản có bao gồm tiền dự trữ, tiền mặt trong quá trình thu, tiền gửi tại các ngân hàng khác, chứng khoán, tiền cho vay và các tài sản khác.
Tiền cho vay chiếm một tỷ trọng lớn nhất trong tài sản có và mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng
Việc chuyển đổi tài sản nợ thành tài sản có giúp ngân hàng cung cấp các dịch vụ như thanh toán và phân tích tín dụng cho công chúng Quá trình này tương tự như các hoạt động sản xuất khác, nơi ngân hàng tạo ra dịch vụ hữu ích với chi phí thấp nhất để đạt doanh thu cao Nếu ngân hàng duy trì được lợi thế này, nó sẽ tồn tại và phát triển; ngược lại, ngân hàng sẽ phải chịu tổn thất và có nguy cơ bị đào thải.
Hoạt động ngoại bản quyết toán bao gồm việc mua bán công cụ tài chính, cho vay và thu phí dịch vụ Trong bối cảnh cạnh tranh hiện nay, các ngân hàng ngày càng chú trọng vào việc tối ưu hóa lợi nhuận từ những hoạt động này.
Ngân hàng là tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết các nền kinh tế, với hàng triệu cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp gửi tiền tại đây Là nguồn cho vay chủ yếu, ngân hàng hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp, cá nhân và hộ gia đình, đồng thời cung cấp dịch vụ thanh toán đa dạng như thanh toán băng séc, uỷ nhiệm thu và uỷ nhiệm chi Khi khách hàng cần thông tin để lập kế hoạch dự án, họ thường tìm đến ngân hàng để được tư vấn Tóm lại, ngân hàng đóng vai trò như một thủ quỹ của xã hội.
Một số dịch vụ cơ bản của ngân hàng
Ngân hàng là một tổ chức cung cấp dịch vụ tài chính cho cá nhân và doanh nghiệp, với thành công phụ thuộc vào khả năng đáp ứng nhu cầu đa dạng của xã hội Các dịch vụ cơ bản của ngân hàng bao gồm:
Một trong những dịch vụ tài chính cơ bản là trao đổi mua bán ngoại tệ, trong đó ngân hàng mua một loại tiền tệ và đổi lấy loại tiền tệ khác, đồng thời hưởng phí trao đổi Hiện nay, các ngân hàng lớn thường thực hiện dịch vụ này do mức độ rủi ro cao và yêu cầu trình độ chuyên môn cao.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tiếp nhận tiền gửi từ hộ gia đình, cá nhân và tổ chức xã hội để kiếm lãi suất từ những khoản tiền nhàn rỗi Khoản tiền gửi này không chỉ là nguồn thu nhập chính mà còn chiếm tỷ trọng lớn trong tài sản nợ của ngân hàng Để cạnh tranh trên thị trường, các ngân hàng luôn nỗ lực thu hút vốn bằng cách nâng cao lãi suất và cải thiện phương thức trả lãi.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng và các trung gian tài chính, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản và mang lại nguồn thu nhập từ lãi cao nhất, nhưng cũng đi kèm với rủi ro lớn Hoạt động tín dụng bao gồm việc tài trợ cho khách hàng dựa trên sự tín nhiệm thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh và các hình thức khác theo quy định của pháp luật.
2.4 Bảo quản vật có giá
Các ngân hàng cung cấp dịch vụ lưu giữ vàng và tài sản quý giá cho khách hàng trong kho bảo quản Khi khách hàng gửi vàng, ngân hàng sẽ cấp cho họ một tờ biên nhận, tờ biên nhận này có thể được sử dụng như tiền để gửi vào ngân hàng và đổi lấy giấy chứng nhận Hiện nay, tài sản quý giá đã được tách biệt khỏi tiền gửi, và khách hàng cần phải trả phí bảo quản cho dịch vụ này.
2.5 Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán
Khi doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng, họ không chỉ được bảo quản tài sản mà còn có thể thực hiện các lệnh chi trả cho khách hàng Thanh toán qua ngân hàng đã khởi đầu cho phương thức thanh toán không dùng tiền mặt, giúp người gửi tiền không cần đến ngân hàng để nhận tiền mà chỉ cần viết giấy chi trả Khách hàng chỉ cần mang giấy đến ngân hàng để nhận tiền, từ đó tiết kiệm thời gian kinh doanh và nâng cao thu nhập Điều này khuyến khích mọi người gửi tiền vào ngân hàng nhiều hơn để tận dụng dịch vụ thanh toán hộ.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc mở tài khoản và quản lý tài sản cho doanh nghiệp và cá nhân, tạo ra mối liên hệ chặt chẽ với khách hàng Họ không chỉ quản lý thu chi cho khách hàng mà còn sử dụng khoản tiền mặt tạm thời để đầu tư vào các chứng khoán sinh lợi và tín dụng ngắn hạn, cho đến khi khách hàng cần rút tiền mặt để thanh toán.
2.7 Tài trợ cho các hoạt động của Chính Phủ
Chính phủ thường có nhu cầu chi tiêu lớn nhưng không đủ, dẫn đến việc các quốc gia tìm kiếm khoản vay từ ngân hàng Các ngân hàng, hoạt động dưới sự cho phép của chính phủ, cần thực hiện các chính sách và tài trợ cho các dự án của chính phủ.
2.8 Cung cấp các dịch vụ bảo hiểm
Trong nhiều năm qua, các ngân hàng đã cung cấp dịch vụ bán bảo hiểm cho khách hàng, nhằm đảm bảo việc hoàn trả khi khách hàng gặp rủi ro như tử vong, tàn phế hoặc khó khăn trong khả năng thanh toán.
2.9 Cung cấp các dịch vụ đại lý
Nhiều ngân hàng không thể mở chi nhánh hoặc văn phòng tại mọi địa điểm do hạn chế trong hoạt động Để khắc phục điều này, các ngân hàng lớn thường cung cấp dịch vụ ngân hàng đại lý cho các ngân hàng con, giúp thực hiện các dịch vụ ngân hàng một cách hiệu quả hơn.
2.10 Các dịch vụ uỷ thác và t- vấn
Một số uỷ thác nh- uỷ thác vay hộ, uỷ thác cho vay hộ, uỷ thác di chúc, uỷ thác phát hành
Tín dụng, khái niệm và bản chất
Tín dụng, xuất phát từ từ Latin "creditum" có nghĩa là tin tưởng và tín nhiệm, là một thuật ngữ dùng để chỉ các hành động kinh tế phức tạp như bán chịu hàng hóa, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh và ủy thác.
Nhà kinh tế Louis Baudin đã định nghĩa tín dụng là sự trao đổi tài hoá hiện tại lấy tài hoá tương lai, nhấn mạnh yếu tố thời gian trong giao dịch Sự tồn tại của yếu tố thời gian này tạo ra bất trắc và rủi ro, đồng thời yêu cầu sự tín nhiệm giữa hai bên Từ đó, khái niệm tín dụng được hình thành dựa trên nền tảng của lòng tin giữa các bên tham gia.
Tín dụng được hiểu là việc chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định từ người sở hữu sang người sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định, với cam kết hoàn trả giá trị đó khi đến hạn.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, bao gồm các loại như tín dụng thương mại, tín dụng nhà nước, tín dụng ngân hàng và tín dụng tiêu dùng Trong số đó, tín dụng ngân hàng là nguồn cung cấp tín dụng chủ yếu, hỗ trợ sự phát triển kinh tế.
Theo luật ngân hàng nhà nước, tín dụng được định nghĩa là một nghiệp vụ trong đó một cá nhân hoặc tổ chức cung cấp hoặc cam kết cung cấp vốn cho một cá nhân hoặc tổ chức khác, có thể thông qua việc đảm bảo, bảo lãnh và thu phí dịch vụ.
Theo quy định của luật các tổ chức tín dụng tại Việt Nam, tổ chức tín dụng có quyền cấp tín dụng cho cá nhân và tổ chức thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo luật pháp hiện hành.
Tín dụng ngân hàng không chỉ đơn thuần là hoạt động vay mượn, mà còn bao gồm cả việc cho vay Khi nhắc đến tín dụng trong bối cảnh ngân hàng, chúng ta chỉ tập trung vào các khoản cho vay mà ngân hàng thực hiện đối với khách hàng.
các hình thức tín dụng chủ yếu
Để hiểu rõ về tín dụng ngân hàng, cần xem xét nhiều khía cạnh khác nhau Trong khuôn khổ nghiên cứu hạn chế, bài viết này sẽ trình bày sơ lược về các hình thức tín dụng ngân hàng thương mại, trong đó bảo lãnh là một hình thức quan trọng không thể bỏ qua.
4.1 Cho vay Đây là hình thức quan trọng nhất của tín dụng, nó mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng Ngân hàng thực hiện cho các cá nhân, hộ gia đình, các doanh nghiệp vay tiền với mức lãi suất cao hơn lãi suất tiền gửi Ngân hàng nhận tiền gửi của khách hàng và đem những khoản tiền này cho vay để kiếm lời Hình thức này cũng mang lại rủi ro cao nhất cho ngân hàng do vậy các ngân hàng luôn đa dạng hoá các hình thức cho vay nhằm giảm rủi ro cao nhất có thể Chẳng hạn nh- cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay lu©n chuyÓn, cho vay gian tiÕp, cho vay trùc tiÕp,
Chiết khấu thương phiếu là một hình thức tài chính phát sinh từ quan hệ mua bán chịu giữa các khách hàng Khi cần tiền trước hạn, người giữ thương phiếu có thể mang đến ngân hàng để chiết khấu, trả tiền hoa hồng và lãi suất chiết khấu Đến hạn, ngân hàng sẽ thu tiền từ người đã ký trên thương phiếu Hình thức này mang lại lợi ích cho ngân hàng thông qua phí hoa hồng và lãi suất chiết khấu, đồng thời rủi ro cũng ở mức thấp.
Bảo lãnh ngân hàng là cam kết mà ngân hàng thực hiện nhằm đảm bảo nghĩa vụ tài chính cho khách hàng khi họ không thực hiện đúng các cam kết đã thỏa thuận.
4.4 C ho thuê tài chính (thuê- mua)
Ngân hàng cho thuê tài sản cho khách hàng với thời hạn nhất định, nhằm thu hồi gần đủ giá trị tài sản kèm lãi suất Sau khi hết hạn, khách hàng có quyền mua lại tài sản Tuy nhiên, ngân hàng phải đối mặt với rủi ro khi khách hàng không trả tiền thuê đúng hạn do kinh doanh không hiệu quả Mặc dù tài sản vẫn thuộc quyền sở hữu của ngân hàng, nhưng họ có thể thu hồi nếu người thuê vi phạm hợp đồng Hình thức cho thuê này mang lại rủi ro cao cho ngân hàng.
bảo lãnh trong ngân hàng
Khái niệm bảo lãnh
Bảo lãnh là một thuật ngữ có nguồn gốc lâu đời, đã xuất hiện tại Việt Nam từ thời phong kiến và tồn tại trong các gia đình Qua các giai đoạn lịch sử, khái niệm này không chỉ được duy trì mà còn phát triển và hoàn thiện hơn Bảo lãnh không chỉ phát triển trong nước mà còn mở rộng ra quốc tế, đồng thời trở nên phong phú và đa dạng hơn trong nội dung và hình thức.
Bảo lãnh là khái niệm quen thuộc với nhiều người, nhưng để có một định nghĩa hoàn chỉnh và thống nhất giữa các quốc gia trên thế giới vẫn còn là thách thức cho các nhà kinh tế nghiên cứu.
Theo Điều 363 Bộ luật Dân sự Việt Nam, bảo lãnh là hành động của người thứ ba nhằm thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ khi bên này không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đối với người được hưởng.
Người thứ ba trong hợp đồng được gọi là bên bảo lãnh, trong khi bên có nghĩa vụ được gọi là bên thứ nhất hay bên được bảo lãnh Bên hưởng lợi từ sự bảo lãnh này được gọi là bên thứ hai hoặc bên nhận bảo lãnh.
Bảo lãnh là cam kết của bên bảo lãnh thực hiện đầy đủ quyền và nghĩa vụ khi bên được bảo lãnh không hoàn thành các cam kết với bên nhận bảo lãnh.
Bên nhận bảo lãnh, hay người thứ nhất, là bên được cấp bảo lãnh theo yêu cầu của người được hưởng, nhằm đảm bảo quyền lợi của họ trong các hợp đồng thương mại hoặc hợp đồng vay vốn Cụ thể, người bán, người mua hoặc người cho vay đều có thể là người hưởng lợi từ bảo lãnh này.
Trong hợp đồng mua bán thiết bị trả chậm, người bán có thể yêu cầu người mua cung cấp bảo lãnh thanh toán từ ngân hàng Ngược lại, người mua cũng có quyền yêu cầu người bán bảo lãnh cho tiền đặt cọc, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh bảo hành.
Bên được bảo lãnh, hay còn gọi là người thứ hai, đóng vai trò quan trọng trong quá trình bảo lãnh, khi mà bảo lãnh được phát hành như một hình thức đảm bảo uy tín trong các mối quan hệ hợp đồng Người xin bảo lãnh có thể là người bán, người mua hoặc người đi vay, tùy thuộc vào ngữ cảnh của giao dịch.
Bên bảo lãnh là người cam kết bồi thường thiệt hại cho người được hưởng khi bên yêu cầu bảo lãnh không thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng vay vốn hoặc hợp đồng thương mại Người nhận bảo lãnh có thể là doanh nghiệp có tiềm năng tài chính mạnh, trung gian tài chính, hoặc nhóm doanh nghiệp và trung gian tài chính thực hiện bảo lãnh với quy mô phù hợp.
Trong quá trình mua bán, người mua thường gặp khó khăn trong việc đánh giá chính xác năng lực tài chính của nhà cung cấp, và ngược lại, nhà cung cấp cũng khó xác định tình hình tài chính của người mua Vì vậy, cả hai bên đều mong muốn có công cụ bảo đảm cho các hợp đồng của mình Để đáp ứng nhu cầu này, bảo lãnh đã được ra đời nhằm hỗ trợ các mối quan hệ thương mại.
Theo quyết định 283/QĐ/NHNN ngày 25-8-2000, bảo lãnh ngân hàng được định nghĩa là cam kết bằng văn bản của ngân hàng (bên bảo lãnh) đối với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) Cam kết này xác nhận rằng ngân hàng sẽ chịu trách nhiệm thanh toán cho bên nhận bảo lãnh trong trường hợp khách hàng không thực hiện nghĩa vụ nợ và phải hoàn trả số tiền đã được ngân hàng chi trả.
Chủ thể tham gia vào hoạt động bảo lãnh của ngân hàng bao gồm các bên liên quan, và trong chương này, chúng ta sẽ làm rõ các điều kiện cũng như phạm vi tham gia của từng hình thức bảo lãnh.
Chủ thể tham gia vào hoạt động bảo lãnh
Bên bảo lãnh bao gồm các ngân hàng thương mại nhà nước như ngân hàng Công Thương, Ngoại Thương, Đầu tư và Phát triển, Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, cùng với các ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng chính sách và các tổ chức phi ngân hàng Tất cả các tổ chức này hoạt động theo luật tổ chức tín dụng và được gọi là tổ chức tín dụng Trong những trường hợp đặc biệt, ngân hàng nhà nước có thể đứng ra bảo lãnh khi được chính phủ chỉ định.
Bên được bảo lãnh là các doanh nghiệp hoạt động theo pháp luật Việt Nam, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp liên doanh nước ngoài, công ty hợp danh và doanh nghiệp của các tổ chức chính trị xã hội Ngoài ra, các tổ chức tín dụng, hợp tác xã theo quy định và các tổ chức kinh tế nước ngoài tham gia hợp đồng liên doanh hoặc đấu thầu dự án đầu tư tại Việt Nam cũng thuộc đối tượng này.
Bên nhận bảo lãnh: cũng nh- bên đ-ợc bảo lãnh.
Bản chất và ý nghĩa của bảo lãnh
Bảo lãnh là hình thức ngân hàng hỗ trợ tài chính cho khách hàng, giúp họ tìm kiếm nguồn vốn mới, mua sắm hàng hóa hoặc thực hiện các hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm tạo ra lợi nhuận.
Bảo lãnh là hình thức tài trợ dựa trên uy tín, cho phép ngân hàng không phải chi tiền ngay lập tức, nên được xem như một tài sản ngoại bảng Tuy nhiên, khi khách hàng không thực hiện cam kết, ngân hàng sẽ phải chi trả cho bên thứ ba, điều này tạo ra rủi ro cao và góp phần vào nợ quá hạn trong ngân hàng.
Bảo lãnh ngân hàng thiết lập mối liên kết trách nhiệm tài chính và chia sẻ rủi ro giữa ngân hàng và khách hàng Trách nhiệm tài chính chính thuộc về khách hàng, trong khi ngân hàng chỉ chịu trách nhiệm thứ cấp khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ với bên thứ ba Mối quan hệ này tạo ra sự ràng buộc chặt chẽ giữa ngân hàng và khách hàng.
Các hình thức bảo lãnh
Có nhiều cách phân loại bảo lãnh khác nhau tuỳ theo từng căn cứ khác nhau
4.1 Căn cứ vào phạm vi phát sinh hoạt động bảo lãnh có hai loại:
Là hoạt động bảo lãnh của ngân hàng đối với những hoạt động kinh doanh trong nội địa
• Bảo lãnh vay vốn n-ớc ngoài: là hoạt động bảo lãnh hoàn trả của ngân hàng cho các doanh nghiệp vay vốn n-ớc ngoài d-ới các hình thức:
+ mở th- tín dụng trả chậm hoặc thơ tín dụng dự phòng
+ kí bảo lãnh , ki chấp nhận trên các hối phiếu nhận nợ với n-ớc ngoài
+ phát hành th- bảo lãnh với n-ớc ngoài
+ lập giấy cam kết trả nợ với n-ớc ngoài
4.2 căn cứ vào cách mở bảo lãnh có hai loại:
Bảo lãnh trực tiếp từ ngân hàng là hình thức mà ngân hàng cung cấp dịch vụ bảo lãnh cho bên được bảo lãnh mà không cần thông qua ngân hàng đại lý Điều này giúp người được hưởng bảo lãnh nhận được sự hỗ trợ nhanh chóng và hiệu quả hơn.
Nếu người được hưởng bảo lãnh tại một quốc gia khác, ngân hàng bảo lãnh của bên bảo lãnh sẽ thông báo cho ngân hàng đại lý của ngân hàng tại quốc gia sở tại.
Ngân hàng đại lý có trách nhiệm thông báo và chuyển thư bảo lãnh đến bên được hưởng bảo lãnh tại quốc gia đó Tuy nhiên, ngân hàng đại lý không tham gia vào việc thanh toán và không chịu trách nhiệm về nội dung của thư bảo lãnh cũng như các tranh chấp phát sinh, nếu có.
Lợi thế của bảo lãnh trực tiếp là bên được bảo lãnh không phải chi trả thêm phí dịch vụ cho ngân hàng đại lý nước ngoài Tuy nhiên, hình thức này cũng tiềm ẩn rủi ro cho bên được hưởng, đặc biệt là trong trường hợp xảy ra tranh chấp.
Bảo lãnh ngân hàng là hình thức mà ngân hàng trong nước ủy nhiệm cho ngân hàng đại lý ở nước ngoài mở tiếp thư bảo lãnh với trách nhiệm của chính mình Nội dung thư bảo lãnh cần được xem xét cụ thể theo yêu cầu của cả ngân hàng trong nước và ngân hàng nước ngoài.
Khi yêu cầu trả tiền được đưa ra, ngân hàng trong nước sẽ cung cấp các điều khoản bảo lãnh, trong khi ngân hàng nước ngoài phát hành bảo lãnh theo các điều khoản đó Nếu có vi phạm hợp đồng, ngân hàng nước ngoài sẽ chi trả cho người hưởng lợi và thu hồi tiền từ ngân hàng trong nước Do đó, ngân hàng nước ngoài cần xác minh mối quan hệ đại lý với ngân hàng trong nước và đánh giá uy tín của họ Nếu chưa đủ điều kiện, ngân hàng nước ngoài có thể yêu cầu ngân hàng trong nước ký quỹ trước khi phát hành thư bảo lãnh để đảm bảo an toàn trong quy trình bồi thường, với mức ký quỹ có thể từ 30% đến 100% tùy thuộc vào mức độ tín nhiệm.
Nếu ngân hàng trong nước chỉ yêu cầu ngân hàng nước ngoài thông báo cho người được hưởng, thì trách nhiệm trả tiền sẽ thuộc về ngân hàng trong nước Trong tình huống này, ngân hàng nước ngoài cần làm rõ với người hưởng về trách nhiệm thanh toán của ngân hàng trong nước, trong khi mình chỉ đóng vai trò thông báo Người hưởng có quyền yêu cầu ngân hàng trong nước điều chỉnh các điều khoản bảo lãnh để bảo vệ quyền lợi của mình.
Sự khác nhau chính giữa bảo lãnh trực tiếp và bảo lãnh gián tiếp nằm ở việc bảo lãnh trực tiếp sử dụng các điều kiện và mẫu phù hợp với yêu cầu của ngân hàng trong nước, trong khi bảo lãnh gián tiếp thường được lập tại quốc gia của người hưởng lợi với điều kiện trả tiền vô điều kiện ngay lần đầu tiên Trách nhiệm trả tiền trong bảo lãnh gián tiếp thuộc về ngân hàng uỷ nhiệm, đồng thời ngân hàng này cũng có quyền lựa chọn loại bảo lãnh để phát hành.
4.3 phân loại theo nguồn gốc hình thành
Có ba loại bảo lãnh
• Bảo lãnh tín dụng: bao gồm hai loại.
Bảo lãnh vay vốn
Ngân hàng nhận bảo lãnh cam kết đảm bảo việc trả nợ đúng hạn cho bên cho vay từ phía bên đi vay Nếu bên đi vay không thể thanh toán khi đến hạn, ngân hàng sẽ chịu trách nhiệm trả thay Trong bối cảnh thương mại quốc tế, khoản vay được hiểu là sự bảo đảm của ngân hàng cho các khoản vay ngoại tệ nhằm hỗ trợ xuất khẩu hàng hóa.
Người cấp tín dụng cho hoạt động xuất khẩu thương mại thường là các ngân hàng nước ngoài hoặc công ty tài chính chuyên về xuất nhập khẩu, có thể bao gồm cả nhà môi giới Hình thức này phổ biến ở các nước như Anh, Pháp và Đức Số tiền và thời hạn bảo lãnh tương ứng với giá trị ghi trong hợp đồng vay vốn, với giá trị bảo lãnh đạt 100% khoản tín dụng và thời gian hiệu lực tương đương với thời gian hoàn trả khoản vay Thư bảo lãnh nêu rõ cam kết của ngân hàng trong việc thanh toán cho người vay nếu họ không thể trả nợ, đồng thời cũng chỉ rõ phạm vi bảo lãnh, bao gồm cả lãi suất và chi phí hay chỉ phần gốc.
Hình thức này ngày càng trở nên phổ biến, đặc biệt tại các nước đang phát triển, vì nó giúp giải quyết tình trạng thiếu vốn đầu tư và hàng hóa đang bị ứ đọng.
Bảo lãnh thanh toán
Ngân hàng có trách nhiệm thanh toán giá trị hàng hoá cho người bán nếu người mua không thực hiện nghĩa vụ thanh toán đúng hạn Đây là hình thức bảo lãnh thanh toán tín dụng thương mại mà người bán cấp cho người mua, nhằm bảo vệ quyền lợi của người bán Ví dụ, nếu sau 30 ngày kể từ khi lập hóa đơn mà người mua vẫn chưa thanh toán, ngân hàng sẽ thanh toán toàn bộ giá trị hóa đơn cho người bán khi người bán xuất trình đầy đủ bản sao hóa đơn chưa thanh toán.
Hình thức bảo lãnh này giúp người mua sử dụng khoản vốn tạm thời chưa trả cho hàng hóa mua chịu, trong khi người bán có cơ hội mở rộng thị trường tiêu thụ.
Bảo lãnh hợp đồng
Là loại bảo lãnh đ-ợc hình thành trên cơ sở hợp đồng đ-ợc ký kết giữa các bên nó bao gồm các hình thức sau:
Bảo lãnh tiền đặt cọc là dịch vụ mà ngân hàng của người bán phát hành để đảm bảo rằng người mua sẽ được hoàn trả tiền đặt cọc nếu người bán không thực hiện giao hàng Khoản tiền đặt cọc có thể được coi là khoản ứng trước, rất hữu ích trong trường hợp người bán thiếu vốn cho hợp đồng xuất khẩu lớn Ngoài ra, khoản tiền này cũng có thể chỉ đơn thuần là bảo đảm cho việc nhập hàng khi người bán chưa hoàn toàn tin tưởng vào khả năng thực hiện hợp đồng của người mua.
Người mua thường đặt cọc cho người bán từ 5-20% giá trị hợp đồng Trong trường hợp người bán không thực hiện nghĩa vụ giao hàng, ngân hàng sẽ hoàn trả số tiền đặt cọc cùng với lãi suất phát sinh, bảo lãnh 100% và quy định giảm thiểu cho từng lần giao hàng Giá trị bảo lãnh sẽ tự động giảm theo tỷ lệ tương ứng cho từng lần giao hàng Để được công nhận là đã giao hàng, nhà cung cấp phải xuất trình chứng từ giao hàng tại ngân hàng phát hành bảo lãnh Loại bảo lãnh này thường được sử dụng cùng với thư tín dụng, ngân hàng phát hành bảo lãnh trước khi người mua đặt tiền, nhưng chỉ có hiệu lực khi khoản tiền đặt cọc được ghi có vào tài khoản của người bán cho đến ngày giao hàng cuối cùng Thủ tục bảo lãnh tiền đặt cọc phát hành cùng với L/C sẽ dùng tiền đặt cọc trừ vào giá trị hóa đơn; ví dụ, nếu người mua trừ 90%, số tiền hàng còn lại 10% sẽ được trừ vào tiền đặt cọc.
Hình thức này thường được áp dụng trong hợp đồng mua bán tài sản có giá trị lớn, giúp đảm bảo quyền lợi cho người mua khi lắp đặt dây chuyền thiết bị.
Trong nền kinh tế mở, đấu thầu là quy trình chọn lựa nhà thầu dựa trên sự cạnh tranh, nhằm đáp ứng yêu cầu của bên mời thầu Quá trình đấu thầu bao gồm các bước như gọi thầu, mở thầu và công bố kết quả trúng thầu Để tham gia, các nhà thầu thường phải cung cấp bảo lãnh ngân hàng trong hồ sơ dự thầu, nhằm xác nhận khả năng tham gia của mình.
Bảo lãnh dự thầu là cam kết của ngân hàng trong việc thanh toán cho các nhà thầu khi họ thắng thầu nhưng không thực hiện các bước tiếp theo.
Bảo lãnh dự thầu có vai trò quan trọng trong việc chứng minh với chủ thầu rằng đơn dự thầu là một cam kết chắc chắn và nhà thầu có khả năng tài chính để thực hiện trách nhiệm Đồng thời, bảo lãnh này cũng thể hiện rằng nếu được trúng thầu, nhà thầu sẽ cung cấp các bảo lãnh tiếp theo như bảo lãnh tiền đặt cọc và bảo lãnh thực hiện hợp đồng.
Hình thức bảo lãnh giúp chủ thầu loại bỏ những nhà thầu không nghiêm túc và không đủ khả năng thực hiện hợp đồng, từ đó tiết kiệm thời gian và tiền bạc Đối với nhà thầu, việc có bảo lãnh không chỉ tăng khả năng thắng thầu mà còn giúp họ thương thảo các điều khoản hợp đồng thuận lợi hơn so với hợp đồng thương mại thông thường.
Số tiền và thời hạn bảo lãnh do chủ thầu quy định, thường kéo dài từ 20-30 ngày kể từ khi mở thầu đến khi thông báo kết quả trúng thầu, hoặc sau khi bảo lãnh thực hiện hợp đồng hoặc bảo lãnh tiền đặt cọc được phát hành.
Ngân hàng bảo lãnh cam kết thanh toán cho nhà thầu với mức bảo lãnh từ 1-5% giá trị hợp đồng trong các trường hợp nhất định.
_ ng-ời dự thầu rút đơn tr-ớc khi mở thầu
_ sau khi công bố kết quả trúng thầu, ng-ời dự thầu từ chối không ký kết hợp đồng
_ từ chối phát hành th- bảo lãnh tiếp theo nếu nh- việc phát hành th- bảo lãnh này đã đ-a quy định trong hợp đồng
Thời hạn bảo lãnh dự thầu kết thúc khi người dự thầu trúng thầu và ký kết hợp đồng thương mại, hoặc khi phát hành bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh bảo hành.
Trong trường hợp dự thầu không thành công, bảo lãnh sẽ tự động hết hiệu lực và được trả lại cho ngân hàng phát hành Tuy nhiên, cần tránh tình trạng ép buộc người dự thầu phải thanh toán ngay hoặc gia hạn bảo lãnh khi chưa có thông báo kết quả trúng thầu từ chủ đầu tư Hành động này, nếu xảy ra nhiều lần, có thể khiến nhà thầu và ngân hàng bảo lãnh phải đối mặt với rủi ro do việc kéo dài thời hạn bảo lãnh.
Bảo lãnh bảo hành là sự cam kết của ngân hàng đối với người mua hàng hóa, nhằm đảm bảo rằng nếu người bán không thực hiện nghĩa vụ bảo hành thiết bị, ngân hàng sẽ thuê công ty khác để sửa chữa và bảo trì máy móc.
Bảo lãnh có mục đích đảm bảo rằng trách nhiệm của bên cung cấp vẫn tiếp tục sau khi công việc giao hàng đã hoàn tất, trong suốt thời gian bảo hành.
Ngân hàng bảo lãnh cam kết bồi thường cho người mua một giá trị nhất định, thường từ 5-10% giá trị hợp đồng, trong trường hợp người bán không thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh theo thỏa thuận trong hợp đồng.
Hình thức bảo lãnh này yêu cầu người bán phải chú trọng đến chất lượng hàng hóa và dịch vụ, vì họ chịu trách nhiệm về chất lượng công việc trong thời gian vận hành thử máy móc, thiết bị và kiểm nghiệm công trình xây lắp Loại bảo lãnh này thường được áp dụng trong hợp đồng nhập khẩu toàn bộ.
bảo lãnh phần tiền giữ lại
Trong nhiều hợp đồng, người mua có thể giữ lại từ 2-5% giá trị hợp đồng cho đến khi người cung cấp hoàn thành nghĩa vụ và được chấp nhận Tuy nhiên, để giảm thiểu tác động tài chính đối với người bán, khoản tiền này có thể được thay thế bằng bảo lãnh ngân hàng.
Mục đích của bảo lãnh là hỗ trợ người bán và người thực hiện dự án nhận được khoản tiền giữ lại khi hoàn thành từng phần hoặc toàn bộ hợp đồng.
Th- bảo lãnh số tiền còn lại có hiệu lực từ thời điểm số tiền giữ lại được ghi có vào tài khoản của người mua cho đến khi hợp đồng hoàn tất Ngân hàng cam kết hoàn trả số tiền này cho người mua nếu người bán không thực hiện đúng các cam kết trong hợp đồng.
bảo lãnh vận đơn
Bảo lãnh này được thiết kế để bảo vệ quyền lợi của những người có quyền hợp pháp, ngăn chặn việc lợi dụng chứng từ hàng hóa có giá trị từ 100-150% giá trị thực của hàng hóa Mục tiêu là bù đắp cho những thực tế phát sinh, thường liên quan đến việc cung cấp hàng hóa mới cho chủ hàng.
Hinh thức bảo lãnh này có 2 loại:
Trong trường hợp người bán là người đề nghị phát hành, ngân hàng cam kết bồi thường cho người mua mọi thiệt hại phát sinh do việc không trình hoặc trình muộn vận đơn gốc Để bảo vệ quyền lợi của người mua, ngân hàng có thể thực hiện bảo lãnh cho họ bằng cách cung cấp đủ bộ chứng từ cần thiết.
Trong trường hợp loại 2, nếu người mua là người chủ động phát hành, ngân hàng sẽ cam kết bồi thường cho chủ vận đơn mọi thiệt hại phát sinh nếu hàng hóa được giao mà không có chứng từ cho người không có quyền nhận hàng Điều này có thể xảy ra do chứng từ bị thất lạc hoặc đến muộn hơn thời gian tàu, hoặc khi chủ vận tải được ủy nhiệm nhận hàng mà không có chứng từ hợp lệ.
bảo lãnh sai sót nhờ thu
Ngân hàng cam kết bù đắp thiệt hại cho người nhập khẩu theo đề nghị của người xuất khẩu, trong trường hợp phát sinh do việc xuất trình chứng từ không hợp lệ hoặc thiếu sót trong phương thức nhờ thu theo hợp đồng mua bán.
bảo lãnh thuế quan
Ngân hàng cam kết hợp tác với các cơ quan thuế vụ nhằm đảm bảo rằng những người có trách nhiệm nộp thuế sẽ thực hiện nghĩa vụ của mình, tránh những yêu cầu từ phía cơ quan thuế khi chưa hoàn thành nghĩa vụ tài chính.
Loại bảo lãnh này đ-ợc áp dụng trong các tr-ờng hợp sau:
Trong trường hợp doanh nghiệp không thể nộp thuế do thiếu tiền hoặc đang khiếu nại về khoản thuế, họ có thể yêu cầu ngân hàng bảo lãnh Nếu đến hạn nộp thuế mà doanh nghiệp vẫn không thanh toán được, ngân hàng sẽ chịu trách nhiệm thanh toán thay cho doanh nghiệp, điều này thường áp dụng cho thuế xuất nhập khẩu.
Doanh nghiệp tạm nhập, tái xuất hàng hóa để tham gia hội nhập hoặc nhập linh kiện lắp ráp trong nước và xuất khẩu cần có ngân hàng bảo lãnh để được miễn thuế xuất nhập khẩu Giá trị bảo lãnh do cơ quan thuế quy định cho từng trường hợp, và thời hạn bảo lãnh thường không được ấn định rõ ràng, sẽ hết hạn khi doanh nghiệp hoàn tất nghĩa vụ nộp thuế.
bảo lãnh th-ơng phiếu
Đây là cam kết ngân hàng sẽ trả tiền thay ng-ời thụ lệnh hối phiếu hoặc giấy nhận nợ nếu chúng không đ-ợc thanh toán khi đến hạn
Cơ sở của bảo lãnh th-ơng phiếu là ng-ời thụ lệnh không đủ uy tín cho việc thanh toán hoặc chuyển nh-ờng hối phiếu
Một số quốc gia áp dụng hình thức bảo lãnh bằng thư riêng, được gọi là bảo lãnh mật, nhằm bảo vệ thông tin tài chính của người trả tiền Hình thức này cho phép chỉ những người liên quan biết về tình hình tài chính mà không cần công khai trên hối phiếu.
bảo lãnh chứng khoán
Trong các nước có thị trường chứng khoán phát triển, khi công ty phát hành thêm cổ phiếu, chúng thường được bán trên thị trường hoặc cho các ngân hàng thương mại Sự chấp nhận của thị trường phụ thuộc vào uy tín của công ty, do đó, công ty cần có ngân hàng uy tín bảo lãnh cho cổ phiếu Ngân hàng sẽ xem xét mục đích huy động vốn, khả năng tài chính, hiệu quả sử dụng vốn và sản phẩm dự kiến để quyết định bảo lãnh Khi ngân hàng công bố bảo lãnh cho số lượng và giá trị cổ phiếu, điều này giúp cổ phiếu dễ dàng được chấp nhận trên thị trường nhờ vào lòng tin của nhà đầu tư vào uy tín của ngân hàng.
Điều kiện bảo lãnh
Ngân hàng xem xét và quyết định bảo lãnh khi khách hàng thuộc đối t-ợng theo quy định phải có đủ các điều kiện sau:
1 Có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật
2 Có tín nhiệm trong quan hệ tín dụng, thanh toán với ngân hàng, cụ thể: _có quan hệ tín dụng và giao dịch tiền gửi, thanh toán với ngân hàng
_Không có nợ quá hạn khó đòi (trừ nợ đ-ợc khoanh), không có d- nợ do trả thay bảo lãnh
3 Có đảm bảo hợp pháp cho nghĩa vụ đ-ợc bảo lãnh
4 Các nghĩa vụ đề nghị đ-ợc bảo lãnh phải hợp pháp và thuộc các dự án đầu t- hoặc ph-ơng án sản xuất kinh doanh khả thi, hiệu quả
5 Đối với các tr-ờng hợp bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu khách hàng phải đảm bảo các điều kiện quy định của th-ơng phiếu
6 Trong tr-ờng hợp vay vốn n-ớc ngoài, khách hàng phải thực hiện đúng các quy định của pháp luật về quản lý vay và trả nợ n-ớc ngoài
7 Tr-ờng hợp khác hàng là đơn vị hạch toán phụ thuộc của pháp nhân là doanh nghiệp nhà n-ớc, ngoài các điều kiện trên còn phải áp dụng điều kiện sau: đơn vị phụ thuộc phải có giấy uỷ quyền đ-ợc bảo lãnh và cam kết bảo lãnh của đơn vị chính Nội dung phải thể hiện rõ mức đ-ợc bảo lãnh cao nhất, dự án ph-ơng án, sản xuất kinh doanh liên quan đến bảo lãnh, thời hạn bảo lãnh và cam kết trả nợ khi ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh mà đơn vị phụ thuộc không trả đ-ợc nợ cho ngân hàng
8 Có tài sản thế chấp hợp pháp hoặc bảo lãnh bằng tài sản hợp pháp của bên thứ ba
• đối với ngân hàng xin bảo lãnh vay vốn n-ớc ngoài: Đ-ợc phép hoạt động đối ngoại trực tiếp
Khoản xin vay bảo lãnh thuộc hạn mức vay vốn n-ớc ngoài đ-ợc chính phủ phê duyệt và thống đốc ngân hàng nhà n-ớc chấp nhận bằng văn bản
Không có nợ quá hạn với ngân hàng nhà n-ớc, ngân hàng n-ớc ngoài hoặc ngân hàng th-ơng mại khác
Để được ngân hàng bảo lãnh, khách hàng cần có hoạt động kinh doanh có lãi và hợp đồng vay vốn với nước ngoài Đồng thời, khách hàng cũng phải ký quỹ bằng Việt Nam đồng hoặc ngoại tệ theo tỷ giá hiện hành, với mức ký quỹ tối đa là 10% tổng số tiền xin bảo lãnh.
Đồng bảo lãnh và tái bảo lãnh
Trong một số mối quan hệ, người hưởng bảo lãnh có thể yêu cầu mức độ cao để đảm bảo các khoản nợ hoặc muốn phân tán rủi ro, dẫn đến việc nhiều người cùng bảo lãnh cho một người Những người này có trách nhiệm và quyền hạn tương tự đối với khoản nợ của người được bảo lãnh, do đó được gọi là đồng bảo lãnh.
Ngân hàng có thể tham gia đồng bảo lãnh với vai trò là thành viên hoặc đầu mối phát hành bảo lãnh Khi đảm nhận vai trò đầu mối, ngân hàng sẽ chịu trách nhiệm khi số tiền bảo lãnh vượt quá mức ủy quyền của tổng giám đốc hoặc vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng.
Ngân hàng cần tiến hành kiểm tra năng lực tài chính của các thành viên đồng bảo lãnh Chi nhánh ngân hàng chỉ được tham gia trong phạm vi được ủy quyền bởi tổng giám đốc ngân hàng.
Tái bảo lãnh là cam kết của ngân hàng tái bảo lãnh đối với bên cho vay, đảm bảo rằng ngân hàng nhận bảo lãnh sẽ thực hiện đúng nghĩa vụ Trong trường hợp ngân hàng nhận bảo lãnh không thực hiện cam kết, ngân hàng tái bảo lãnh sẽ chịu trách nhiệm thay cho ngân hàng đó.
Có thể khái quát thành sơ đồ sau:
(1)ng-ời bảo lãnh phát hành bảo lãnh
(2)ng-ời h-ởng bảo lãnh cho vay
(3) ng-ời xin bảo lãnh khong tự trả đ-ợc nợ
(4) ng-ời bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ
(5) ng-ời tái bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ
Bảo đảm bảo lãnh
Các hình thức bảo đảm cho bảo lãnh bao gồm ký quỹ, cầm cố tài sản, thế chấp tài sản, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba, bảo lãnh đối ứng từ các tổ chức tín dụng, cùng với các biện pháp bảo đảm hợp pháp khác theo yêu cầu của ngân hàng bảo lãnh và phù hợp với quy định của pháp luật.
Ng-êi h-áng bảo lãnh
Ng-ời xin bảo Lãnh
Ng-ời nhận tái bảo lãnh
Việc sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay và áp dụng các biện pháp bảo đảm bằng tài sản cho nghĩa vụ bảo lãnh được thực hiện theo quy định tại Nghị định 178/1999/ND-CP ngày 29 tháng 12 năm 1999 của Chính phủ về đảm bảo tiền vay.
Quyền và nghĩa vụ của ngân hàng bảo lãnh
• ngân hàng có quyền : Đề nghị tổ chức tín dụng khác xác nhận việc bảo lãnh của mình đối với khách hàng
Trong vòng tối đa 45 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ đề nghị bảo lãnh, tổ chức tín dụng có trách nhiệm chấp nhận, yêu cầu sửa đổi hoặc từ chối đề nghị bảo lãnh của khách hàng.
Khách hàng cần cung cấp tài liệu về khả năng tài chính, các tài liệu liên quan đến giao dịch bảo lãnh, báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh, cũng như báo cáo thực hiện hợp đồng và các nghĩa vụ liên quan đến giao dịch bảo lãnh.
Yêu cầu khách hàng có bảo đảm cho nghiã vụ đ-ợc bảo lãnh
Thu phí bảo lãnh theo quy định của pháp luật
Yêu cầu khách hàng hoặc bên phát hành bảo lãnh đối ứng hoàn trả số tiền bảo lãnh mà ngân hàng đã trả thay
Ngân hàng sẽ tự động hạch toán ghi nợ số tiền mà họ đã trả thay cho khách hàng hoặc bên phát hành bảo lãnh, nhằm thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh.
Xử lý tài sản bảo đảm của khách hàng theo quy định tại nghị định số 178/1999/ND-CP ngày 29-12-99 của chính phủ
Khởi kiện theo quy định của pháp luật khi khách hàng, bên phát hành bảo
Quyền và nghĩa vụ của cá nhân có thể được chuyển nhượng cho tổ chức tín dụng khác trong trường hợp thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, tuy nhiên cần có sự chấp thuận bằng văn bản từ bên nhận bảo lãnh.
• ngân hàng bảo lãnh có nghĩa vụ :
Để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh theo cam kết, cần đôn đốc khách hàng thực hiện đầy đủ và chính xác các nghĩa vụ đã thỏa thuận với bên nhận bảo lãnh.
Khách hàng sẽ nhận lại toàn bộ tài sản bảo đảm và các giấy tờ liên quan sau khi hoàn thành đầy đủ nghĩa vụ với bên nhận bảo lãnh và ngân hàng, theo thỏa thuận trong hợp đồng bảo lãnh.
Quyền và nghĩa vụ của khách hàng trong hoạt động bảo lãnh
Yêu cầu ngân hàng thực hiện đúng cam kết với bên nhận bảo lãnh
Yêu cầu ngân hàng tuân thủ đầy đủ các điều khoản trong hợp đồng bảo lãnh Nếu ngân hàng vi phạm hợp đồng bảo lãnh, cần khởi kiện theo quy định của pháp luật.
Có thể chuyển nhượng quyền và nghĩa vụ cho bên khác nếu có sự đồng ý bằng văn bản từ bên bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh, với đủ điều kiện cần thiết.
• Khách hàng có nghĩa vụ :
Chúng tôi cam kết cung cấp đầy đủ, chính xác và trung thực các tài liệu và báo cáo liên quan đến giao dịch được bảo lãnh theo yêu cầu của ngân hàng Chúng tôi chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính hợp pháp và độ chính xác của mọi thông tin và tài liệu gửi đến ngân hàng bảo lãnh.
Trả đủ cho ngân hàng phí bảo lãnh và các loại phí khác có liên quan theo thoả thuận
Nhận nợ và hoàn trả cho ngân hàng số tiền mà ngân hàng đã chi trả để thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, bao gồm cả gốc, lãi suất và các chi phí phát sinh từ việc thực hiện bảo lãnh.
Chịu sự kiểm soát, kiểm tra của ngân hàng đối với các hoạt động lên quan đến giao dịch đ-ợc bảo lãnh
10 Hạn mức và thời hạn bảo lãnh
Ngân hàng xác định số vốn được phép sử dụng để dự kiến số tiền cho quỹ bảo lãnh Tổng mức bảo lãnh phụ thuộc vào quỹ bảo lãnh dự kiến và khả năng an toàn vốn của ngân hàng, nhưng không được vượt quá 20 lần số tiền của quỹ.
Quỹ bảo lãnh được hình thành từ số tiền được trích 5% trên doanh số bảo lãnh và được ghi nhận vào một tài khoản riêng tại ngân hàng bảo lãnh Số tiền này sẽ được sử dụng để chi trả cho bên yêu cầu bảo lãnh trong trường hợp doanh nghiệp được bảo lãnh không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình.
Tổng số tiền bảo lãnh cho một doanh nghiệp không đ-ợc v-ợt quá 10% và cho m-ời doanh nghiệp không v-ợt quá 30% tổng mức bảo lãnh của ngân hàng
Thời hạn bảo lãnh đ-ợc xác định trên cơ sở thời hạn vay vốn hay cam kết giữa khách hàng với ng-ời yêu cầu bảo lãnh
11 Phân biệt giữa bảo lãnh ngân hàng và bảo hiểm th-ơng mại của công ty bảo hiểm
Bảo lãnh ngân hàng và bảo hiểm thương mại là hai hình thức bảo đảm an toàn cho người thụ hưởng, giúp hạn chế rủi ro trong các giao dịch tài chính Sự tồn tại song song của hai hình thức này phản ánh nhu cầu đa dạng trong việc bảo vệ quyền lợi của các bên liên quan Tuy nhiên, điểm khác biệt chính giữa chúng nằm ở cách thức hoạt động và phạm vi bảo vệ mà mỗi hình thức cung cấp.
Nội dung Bảo hiểm th-ơng mại Bảo lãnh ngân hàng
Cơ sở hình thành rủi ro trong quan hệ thương mại xuất phát từ sự thiếu tín nhiệm giữa các đối tác Những rủi ro ngẫu nhiên này có thể ảnh hưởng đến tính ổn định và hiệu quả của các giao dịch thương mại Việc xây dựng lòng tin và minh bạch trong các mối quan hệ thương mại là rất quan trọng để giảm thiểu những rủi ro này.
Bảo hiểm tài sản, con người và trách nhiệm dân sự là hình thức bảo hiểm dành cho những người tham gia, nhằm bảo vệ họ khi gây thiệt hại cho bên thứ ba So với bảo lãnh ngân hàng, phạm vi bảo hiểm thương mại có tính chất rộng lớn hơn, cung cấp sự an toàn và bảo vệ toàn diện cho người tham gia.
Thực hiện bảo lãnh đối vơi ng-ời đ-ợc h-ởng bảo lãnh khi ng-ời xin bảo lãnh không thực hiện đúng hợp đồng
Người thực hiện bảo hiểm là các công ty hoạt động trong lĩnh vực bảo hiểm Người hưởng bảo hiểm và người xin bảo hiểm thường là một, vì vậy họ đồng thời cũng là người nộp phí bảo hiểm.
Ng-ời bảo lãnh là các ngân hàng đ-ợc phép thực hiện hoạt động bảo lãnh
Ng-ời h-ởng và ng-ời xin bảo lãnh hàn toàn cách biệt Trong đó, ng-ời xin bảo lãnh có trách nhiệm nộp phí bảo lãnh đặc điểm
Quyền bảo hiểm có thể được chuyển nhượng giữa người mua và người bán Tuy nhiên, quyền này không chuyển hóa thành khoản tín dụng mà chỉ dừng lại ở việc thực hiện nghĩa vụ bồi thường của công ty bảo hiểm đối với người thụ hưởng.
Quyền bảo lãnh không thể chuyển nh-ợng đ-ợc khi không có sự cho phép theo quy định
Bảo lãnh có thể được chuyển đổi thành khoản tín dụng khi ngân hàng thực hiện bảo lãnh Thời hạn của bảo lãnh phụ thuộc vào loại hình bảo hiểm, thời gian đăng ký của người mua bảo hiểm, cũng như yêu cầu từ bên hưởng bảo lãnh và thời hạn của hợp đồng.
Thêi ®iÓm thực hiện nghĩa vụ bồi th-êng
Sau khi nhận được kết quả giám định tổn thất do lỗi của mỗi bên gây ra, việc giám định này cần được chứng minh bằng các văn bản hợp pháp.
Việc bồi thường sẽ được thực hiện ngay sau khi các điều khoản trong thư bảo lãnh được tuân thủ, trước khi xác định rõ nguyên nhân Điều này giúp quá trình thanh toán bồi thường cho bên thụ hưởng diễn ra nhanh chóng hơn.
Giá tri bồi th-êng
Căn cứ vào mức độ tổn thất, mức độ lỗi của ng-ời đ-ợc bảo hiểm, tỷ lệ phí trên giá bảo hiÓm
Căn cứ vào giá tri của khoản tiền đã đ-ợc cam kết trong khi bảo lãnh
Biện pháp hạn chế rủi ro
Chi phí cho việc đề phòng và hạn chế tổn thất dự trù
Thẩm định dự án kỹ càng tr-ớc khi tiến hành bảo lãnh
Ch-ơng ii: thực trạng tín dụng bảo lãnh tại ngân hàng công th-ơng hoàn kiếm
I đôi nét về ngân hàng công th-ơng hoàn kiếm
Sơ l-ợc về quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm (NHCTHK) là chi nhánh của NHCTVN, tọa lạc tại 37 Hàng Bồ, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Trước tháng 3/1988, NHCTHK thuộc NHCT thành phố Hà Nội, thực hiện nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ, tín dụng và thanh toán, đồng thời đáp ứng nhu cầu vốn cho các đơn vị ngoài quốc doanh và tập thể trong khu vực Sau chỉ thị số 218/CT ban hành ngày 13/7/1987 của HĐBT, NHCTHK chính thức tách ra từ NHCT thành phố Hà Nội vào ngày 26/3/1988, trở thành ngân hàng độc lập như hiện nay.
NHCTHK, là chi nhánh của NHCTVN, không chỉ thực hiện đầy đủ các chức năng của một chi nhánh ngân hàng mà còn tham gia vào các hoạt động kinh doanh tiền tệ và cung cấp dịch vụ như một ngân hàng thương mại.
NHCTHK là một đơn vị hạch toán độc lập, tuy nhiên vẫn phụ thuộc vào NHCTVN Đơn vị này có quyền tự chủ trong kinh doanh, sở hữu con dấu riêng và được phép mở tài khoản giao dịch tại NHNN cũng như các tổ chức tín dụng khác trên toàn quốc.
Kể từ khi thành lập cho đến nay, NHCTHK đã và đang hoạt động kinh doanh trên cơ sở tự kinh doanh, tự bù đắp và có lãi
Sau hơn 10 năm hoạt động, NHCTHK đã tích cực hòa nhập vào hệ thống ngân hàng trong nền kinh tế thị trường Đặc biệt, ngân hàng không chỉ duy trì vị thế cạnh tranh mà còn liên tục mở rộng và phát triển với hiệu quả ngày càng cao.
1.1 Đặc điểm về môi tr-ờng hoạt động và khách hàng của NHCTHK
NHCTHK hoạt động chủ yếu tại quận Hoàn Kiếm, trung tâm thương mại lớn nhất Hà Nội, bao gồm 18 phường với sự phát triển sôi động và đa dạng.
Với dân số 220.000 người và diện tích 425 km2, NHCTHK nằm trong trung tâm kinh tế, văn hóa và xã hội của cả nước, mang lại nhiều thuận lợi cho hoạt động kinh doanh tiền tệ.
Ngân hàng Chính sách xã hội tại khu vực chủ yếu phục vụ các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cơ sở sản xuất và cá nhân, nhưng phải đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt từ nhiều ngân hàng khác như ngân hàng đầu tư và phát triển, ngân hàng ngoại thương, cũng như các chi nhánh ngân hàng nước ngoài như City Bank, Bank of America, American Express Bank, ANZ, Standard Chartered và ABN Amro Thêm vào đó, sự hiện diện của Hội sở chính của Ngân hàng Chính thương Việt Nam trong khu vực đã thu hút các cơ quan, xí nghiệp lớn và doanh nghiệp có quy mô lớn mở tài khoản và thực hiện giao dịch tại đây.
Khách hàng chủ yếu của NHCTHK là các đối tượng thuộc thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, trong khi số lượng khách hàng từ đơn vị kinh tế quốc doanh rất ít Trong những năm gần đây, ngân hàng đã nỗ lực thu hút khách hàng bằng cách nâng cao chất lượng dịch vụ và giảm thiểu thủ tục hành chính rườm rà.
1.2 Các hoạt động nghiệp vụ của NHCTHK
Huy động vốn: với hoạt động mở tài khoản và nhận tiền gửi tiết kiệm của
▪ Mở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn bằng VND và ngoại tệ
▪ Nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn
▪ Phát hành các loại chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu và trái phiếu ngân hàng
Các hình thức huy động vốn bao gồm việc tiếp nhận tài trợ, vốn ủy thác từ Ngân hàng Nhà nước, các tổ chức quốc tế, chính phủ các nước và cá nhân.
▪ Đặc biệt là dịch vụ tiết kiệm điện tử lần đầu tiên thực hiện ở Việt Nam
Chúng tôi cung cấp dịch vụ cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng VND và ngoại tệ, phục vụ cho các tổ chức kinh tế, cá nhân và hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế.
▪ Đồng tài trợ, cho vay hợp vốn đối với những dự án có với quy mô lớn và thời hạn hoàn vốn dài
Bảo lãnh là một hình thức cam kết tài chính quan trọng, bao gồm bảo lãnh mua hàng trả chậm, bảo lãnh tham gia đấu thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh vay vốn với bên thứ ba, bảo lãnh tiền đặt cọc và bảo lãnh giao nhận hàng Những loại bảo lãnh này giúp đảm bảo quyền lợi cho các bên liên quan và tạo sự tin tưởng trong các giao dịch thương mại.
Các chương trình vay vốn ưu đãi bao gồm cho vay từ Quỹ phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEDF), các hiệp định tín dụng khung, và đặc biệt là chương trình cho vay sinh viên với lãi suất ưu đãi.
Thanh toán quốc tế: thực hiện nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu hàng hoá dịch vụ bằng các ph-ơng thức:
▪ Th- tín dụng (L/C): nhận phát hành th- tín dụng, thông báo L/C, xác nhận, chiết khấu và thanh toán L/C
▪ Nhờ thu: nhờ thu hối phiếu trả ngay (D/P) và nhờ thu chấp nhận hối phiÕu (D/A)
▪ Thanh toán thẻ tín dụng quốc tế, séc du lịch
Thực hiện các dịch vụ kinh doanh tiền tệ , ngoại hối:
▪ Dịch vụ mua bán ngoại hối giao ngay (Spot)
▪ Dịch vụ mua bán ngoại hối kỳ hạn (Forward)
▪ Dịch vụ hoán đổi SWAP
Dịch vụ thanh toán điện tử đ-ợc thực hiện nhanh chóng, chính xác, an toàn và tiện lợi nhờ hệ thống máy tính đ-ợc nối mạng nội bộ
Chúng tôi cung cấp dịch vụ tư vấn và quản lý tài chính, bao gồm đại lý ngân hàng, dịch vụ bảo hiểm, quản lý vốn và phát triển các dự án theo yêu cầu khách hàng Đầu tư dưới nhiều hình thức như hùn vốn, liên doanh, mua cổ phần, mua tài sản và các phương thức đầu tư khác vào doanh nghiệp và tổ chức tài chính tín dụng.
Thực hiện các nghiệp vụ uỷ nhiệm khác của Nhà n-ớc và NHNN
1.3 Cơ cấu bộ máy tổ chức của NHCTHK
Hiện tại, NHCTHK sở hữu hơn 200 cán bộ trong tổng số 15.000 cán bộ của toàn hệ thống NHCT Trong số đó, khoảng 40-50% có trình độ đại học và sau đại học, trong khi phần còn lại đã được đào tạo qua hệ cao đẳng và trung học chuyên ngành ngân hàng NHCTHK hiện có 9 phòng, mỗi phòng hoạt động theo chức năng riêng biệt.
Phòng kinh doanh tổng hợp thực hiện các nghiệp vụ cho vay ngắn, trung và dài hạn cho các tổ chức và cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế, bao gồm cho vay uỷ thác và cho vay theo dự án Đồng thời, phòng cũng có trách nhiệm giám sát và quản lý việc sử dụng vốn để đảm bảo hiệu quả trong hoạt động cho vay.
kết quả hoạt động của NHCTHK năm 2002
Năm 2002, nền kinh tế Việt Nam tiếp tục ổn định và phát triển với tốc độ tăng trưởng GDP đạt 7,4% Sự ổn định chính trị cùng với thành công trong đối ngoại đã giúp Việt Nam trở thành điểm đến tin cậy cho các nhà đầu tư nước ngoài Các công cụ thực hiện chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước đã có những thay đổi lớn theo tiêu chuẩn quốc tế, đặc biệt là về lãi suất và tỷ giá, tạo ra môi trường thuận lợi cho hoạt động ngân hàng ngày càng sôi động và hiệu quả hơn.
Mặc dù nền kinh tế đang phục hồi, chúng ta vẫn phải đối mặt với nhiều thách thức do ảnh hưởng của suy thoái kinh tế toàn cầu Hiệu quả hoạt động của nền kinh tế còn hạn chế, cùng với một số yếu tố khách quan không thuận lợi cho ngành ngân hàng, như sản phẩm cạnh tranh thấp và giá cả của các mặt hàng xuất khẩu chiến lược như nông sản, dầu thô, và cà phê liên tục giảm.
Lãi suất ngoại tệ trên thị trường tiền tệ đang biến động mạnh, với lãi suất cho vay liên tục giảm, trong khi chi phí huy động vốn có kỳ hạn chưa giảm tương ứng Sự cạnh tranh khốc liệt giữa hơn 70 ngân hàng lớn nhỏ, chủ yếu tập trung vào lãi suất và phí, đã làm cho hoạt động của Chi nhánh trở nên khó khăn hơn Thêm vào đó, Chi nhánh còn gặp bất lợi do trụ sở quá nhỏ, không thuận tiện cho giao dịch và không tương xứng với quy mô kinh doanh của ngân hàng, cùng với gánh nặng nợ đọng lớn.
V-ợt qua mọi khó khăn, Chi nhánh đã bám sát sự chỉ đạo của NHCTVN, NHNN TP Hà Nội, cấp uỷ, chính quyền địa ph-ơng, sự hợp tác giúp đỡ của bạn hàng, nỗ lực phấn đấu v-ơn lên phát triển kinh doanh và đã đạt đ-ợc những kết quả đáng khích lệ
2.1 Công tác huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động thiết yếu của ngân hàng thương mại, đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra nguồn vốn cho vay và thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng khác Với tư cách là một chi nhánh, hoạt động huy động vốn sẽ giúp NHCT Hoàn Kiếm nâng cao tính chủ động trong kinh doanh, đồng thời tạo ra sự độc lập tương đối so với NHCT Việt Nam.
Trong những năm qua, Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCT) Hoàn Kiếm đã được Ngân hàng Nhà nước Hà Nội giao nhiệm vụ huy động vốn chủ yếu Nhờ vào truyền thống này và sự quan tâm từ cấp ủy Đảng và chính quyền địa phương, khi tách ra thành chi nhánh trực thuộc NHCT Việt Nam, hoạt động huy động vốn của ngân hàng vẫn diễn ra thuận lợi, không chỉ giữ vững mà còn phát triển không ngừng Ngân hàng đã huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau như tiền gửi giao dịch của các tổ chức kinh tế, tiền gửi của dân cư và tiền vay từ các tổ chức kinh tế khác Điều này giúp NHCT luôn duy trì được khối lượng vốn dồi dào, đủ để cho vay và tham gia điều chuyển vốn về NHCT Việt Nam Sự phát triển của công tác huy động vốn trong những năm gần đây được thể hiện rõ qua bảng số liệu đi kèm.
Tình hình huy động vốn đơn vị: tỷ đồng
Sè tiÒn % Sè tiÒn % Sè tiÒn %
Năm 2002, Chi nhánh đã huy động được tổng nguồn vốn 4700 tỷ đồng, tăng 1198 tỷ đồng so với năm 2001 Trong đó, tiền gửi của dân cư tăng 5 tỷ đồng, trong khi tiền gửi từ doanh nghiệp tăng đáng kể 1193 tỷ đồng Đặc biệt, tiền gửi từ các tổ chức kinh tế ghi nhận mức tăng 312,3%, cho thấy ngân hàng đã thành công trong việc thu hút nguồn vốn lớn từ các tổ chức này.
Chi nhánh đã ghi nhận mức tăng trưởng ấn tượng trong bối cảnh các ngân hàng thương mại (NHTM) đồng loạt tăng lãi suất huy động nhằm thu hút nguồn vốn, dẫn đến tình trạng lãi suất huy động vượt cả lãi suất cho vay Điều này tạo ra áp lực lớn cho Chi nhánh trong việc duy trì thị phần và gia tăng nguồn vốn, khi khách hàng có nhiều lựa chọn và cơ hội tìm kiếm lợi ích từ các ngân hàng khác.
Sự tăng trưởng mạnh mẽ về nguồn vốn của Chi nhánh không chỉ phản ánh phong cách phục vụ văn minh, lịch sự và tận tình, mà còn khẳng định uy tín và vị thế của Chi nhánh trên thị trường Với nguồn vốn lớn và ổn định, Chi nhánh có khả năng đáp ứng mọi nhu cầu về vốn của khách hàng, đồng thời đóng góp vào việc điều hòa toàn hệ thống và tham gia tích cực vào thị trường vốn.
2.2 Công tác sử dụng vốn
Năm 2002, Ngân hàng đặt mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng, tập trung vào việc sàng lọc và đánh giá để cải thiện chất lượng khoản vay từ khách hàng truyền thống Đồng thời, ngân hàng mở rộng nghiên cứu và tiếp thị đến các Tổng Công ty 90, 91 và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài uy tín, nhằm tạo nhu cầu vay vốn cho các dự án khả thi Để hỗ trợ doanh nghiệp, ngân hàng giảm bớt thủ tục rườm rà và thời gian duyệt vay, đồng thời áp dụng các phương thức cho vay linh hoạt, cải thiện mối quan hệ với khách hàng Việc phân tích dự án vay vốn được thực hiện một cách toàn diện, đánh giá khả năng phát triển kinh doanh và tình hình tài chính của khách hàng, từ đó đưa ra quyết định cho vay chính xác và phù hợp với cơ chế tín dụng.
Chúng ta xem xét tình hình sử dụng vốn thông qua bảng sau: (bảng 2)
Tình hình sử dụng vốn đơn vị: tỷ đồng
D- nợ đạt 751 tỷ đồng, tăng 21.19% so với năm 2001 Trong đó, nợ quá hạn là 13 tỷ đồng, giảm so với các năm về trước Vốn tín dụng được đầu tư “an toàn, hiệu quả” cho các ngành kinh tế trọng điểm, quan trọng như: Than, Điện, Giao thông vận tải, Xây dựng, Lắp máy, Chế tạo thiết bị điện tử, Điện tử, Chế biến nông sản xuất khẩu
Tổng d- nợ phân theo đối t-ợng(bảng 3) đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002
Sè tiÒn % Sè tiÒn % Sè tiÒn %
II phân theo thành phần kinh tÕ
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ của Chi nhánh đạt 21,19%, hợp lý so với tốc độ tăng trưởng GDP 7,4%, cho thấy sự phù hợp với năng lực quản lý Trong tổng dư nợ 751 tỷ, dư nợ ngắn hạn chiếm 47,3%, trong khi dư nợ trung và dài hạn chiếm 52,7% Dư nợ ngoài quốc doanh chiếm 31%, chủ yếu tập trung vào các công ty liên doanh và 100% vốn nước ngoài với sản phẩm công nghệ cao, khả năng xuất khẩu và tình hình tài chính ổn định Phần còn lại được cho vay cho cán bộ công nhân viên, doanh nghiệp quốc doanh và hộ gia đình có nhu cầu thực sự, đảm bảo khả năng trả nợ, với sự khởi sắc trong năm tại phòng Giao dịch Đồng Xuân và phòng Kinh doanh.
Doanh số cho vay đạt 1875 tỷ đồng, giảm so với năm 2001 là 2,1%
Doanh số thu nợ trong năm 2002 đạt 1.746 tỷ đồng, giảm 4,2% so với đầu năm Cả doanh số thu nợ và doanh số cho vay đều có xu hướng giảm, tuy nhiên, doanh số thu nợ giảm ít hơn so với doanh số cho vay Nguyên nhân của sự giảm sút này cần được phân tích kỹ lưỡng để hiểu rõ hơn về tình hình tài chính trong năm.
Năm 2002, chi nhánh đã chuyển dịch cơ cấu cho vay, tập trung phát triển cho vay trung và dài hạn nhiều hơn so với các năm trước, dẫn đến sự gia tăng đáng kể của dư nợ trung và dài hạn từ 33,87% năm 2001 lên 52,7% năm 2002 Tuy nhiên, việc sử dụng vốn có phần giảm sút, mặc dù không đáng kể, nhưng vẫn là một điểm cần lưu ý cho ngân hàng trong năm tới.
Công tác thu hồi nợ đọng là một thách thức lớn trong nhiều năm qua, đặc biệt là việc xử lý nợ khó đòi do lịch sử để lại Trong năm qua, Chính phủ đã triển khai nhiều giải pháp nhằm hỗ trợ ngành Ngân hàng, đặc biệt là thông qua quyết định 149/QĐ-CP ngày 05/10/2001 về xử lý nợ tồn đọng cho các ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Chính sách xã hội đã kịp thời chỉ đạo, đẩy mạnh công tác này Tuy nhiên, quá trình thực hiện gặp nhiều khó khăn phức tạp như việc "con nợ" bỏ trốn, vào tù, hay chây ì trả nợ Hơn nữa, cán bộ thu nợ chưa thực sự nhận thức hết trách nhiệm và còn e ngại trong việc nghiên cứu cơ chế để đưa ra ý kiến đề xuất, dẫn đến khoản thu hồi nợ tồn đọng vẫn còn khiêm tốn so với đầu kỳ kinh doanh.
Kết quả thu nợ của ngân hàng (bảng 4) Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu D- đầu kỳ Trung kỳ
II các khoản nợ cho vay quá hạn 17 3 8 12
1 nợ quá hạn d-ới 180 ngày 0,001 0,448 0,481 0.008
2 nợ quá hạn từ 180 ngày- 360 ngày 4 0,013 4 7,987
III số nợ quá hạn có tái sản bảo đảm 14 0 0,299 13,701
nhận xét chung về hoạt dộng bảo lãnh tại NHCTHK
Bảo lãnh được triển khai từ năm 1996, trong bối cảnh các nghiệp vụ ngân hàng khác đã bắt đầu từ năm 1991 Đây là một dịch vụ mới, và trong giai đoạn đổi mới, ngân hàng đã gặp nhiều khó khăn khi thực hiện nghiệp vụ này Đối tượng chính được bảo lãnh là các doanh nghiệp có uy tín và lâu năm trong quan hệ tín dụng Tuy nhiên, trong những năm gần đây, bảo lãnh đã trở thành một nghiệp vụ thiết yếu cho mọi ngân hàng, với đối tượng được mở rộng không chỉ giới hạn ở các công ty lớn mà còn bao gồm bất kỳ doanh nghiệp nào đủ điều kiện Sự mở rộng này không chỉ nâng cao quy mô bảo lãnh mà còn mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng.
Bảo lãnh phát triển không chỉ mang lại nguồn thu cho ngân hàng qua phí bảo lãnh mà còn thúc đẩy sự phát triển của nghiệp vụ tín dụng Khi ngân hàng đứng ra bảo lãnh cho khách hàng mở L/C trả chậm và vay vốn kinh doanh, uy tín của ngân hàng được nâng cao, thu hút thêm nhiều doanh nghiệp tham gia giao dịch Điều này chứng tỏ tiềm lực tài chính vững mạnh của chi nhánh và khẳng định khả năng kinh doanh của ngân hàng.
Quyết định về hình thức bảo lãnh phụ thuộc vào nhu cầu của khách hàng, không chỉ dựa vào ý thức chủ quan của ngân hàng Dù ngân hàng có đa dạng hóa các hình thức bảo lãnh, nếu khách hàng không hiểu rõ tầm quan trọng hoặc không có nhu cầu sử dụng, thì nghiệp vụ bảo lãnh sẽ không mang lại thu nhập như mong đợi Do đó, lựa chọn loại hình bảo lãnh phù hợp cần dựa trên nhu cầu và các mối quan hệ phát sinh của khách hàng.
Mặc dù ngân hàng cung cấp nhiều hình thức bảo lãnh, phần lớn các khoản bảo lãnh hiện nay chủ yếu là ngắn hạn, trong khi bảo lãnh trung và dài hạn gần như không có Các doanh nghiệp quốc doanh chiếm gần 50% tổng số thành phần kinh tế xin bảo lãnh, trong khi các thành phần khác như công ty tư nhân và công ty TNHH chia sẻ phần còn lại, với hình thức chủ yếu là bảo lãnh vay vốn.
Năm 2002, hình thức bảo lãnh đã có sự chuyển biến đáng kể, từ bảo lãnh vay vốn sang bảo lãnh thanh toán và thực hiện hợp đồng Doanh số bảo lãnh cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh ngày càng gia tăng, không còn giới hạn chỉ với doanh nghiệp quốc doanh như trước Sự thay đổi này phản ánh uy tín và quy mô của ngân hàng đã được nâng cao, đồng thời cho thấy hoạt động ngân hàng ngày càng hiệu quả hơn.
Lãi thu được từ hoạt động bảo lãnh đã có sự tăng trưởng đáng kể qua các năm, mặc dù vẫn chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu ngoài lãi Cụ thể, năm 2001, lãi từ bảo lãnh đạt 0,103 tỷ đồng, tương đương 2,3% tổng thu ngoài lãi Đến năm 2002, con số này tăng lên 0,435 tỷ đồng, chiếm 7,2% và tăng 320,3% so với năm trước Điều này cho thấy ngân hàng đã chú trọng hơn đến nghiệp vụ bảo lãnh.
Tình hình thu ngoài lãi (bảng 4) đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2001 So sánh
Thu từ NV bảo lãnh 0.103 2.368 322.3 0.435 7.25 Thu từ dịch vụ thanh toán 2.921 66.94 -7.7 2.695 44.9
Thu từ DV uỷ thác 0.011 0.253 18.18 0.013 0.2
Thu từ các DV khác 0.007 0.161 0 0.007 0.1
Thu tõ thu nhËp bÊt th-êng 0.461 10.0 278.95 1.747 29.17
Ngân hàng hiện đang gặp khó khăn trong việc kinh doanh tài sản ngoại bảng, với chi phí lãi suất cho dịch vụ vượt xa thu nhập ngoài lãi Để duy trì hoạt động, ngân hàng phải đầu tư mạnh vào phân tích và đánh giá, cùng với đội ngũ nhân viên có chuyên môn cao, nhằm giảm thiểu rủi ro Mặc dù vẫn thua lỗ, thu nhập ngoài lãi đã tăng 48.9% trong năm 2002, chủ yếu nhờ vào sự gia tăng mạnh mẽ từ dịch vụ bảo lãnh, với mức tăng lên tới 322.3% Điều này cho thấy ngân hàng đã tập trung vào việc khai thác lợi nhuận từ dịch vụ bảo lãnh, thông qua các khoản phí mà khách hàng trả khi ký kết hợp đồng Mặc dù doanh số bảo lãnh giảm so với năm 2001, khoản thu từ bảo lãnh lại tăng đáng kể, điều này cần được phân tích thêm qua các khía cạnh như thời hạn, thành phần kinh tế và chất lượng bảo lãnh.
hoạt động bảo lãnh phân theo từng đối t-ợng
Hoạt động bảo lãnh được phân loại dựa trên nhiều yếu tố như thời hạn, thành phần kinh tế và ngành nghề kinh doanh Tuy nhiên, Ngân hàng CTHK không đánh giá bảo lãnh theo khía cạnh ngành nghề kinh doanh.
Trong ngân hàng, các hoạt động tín dụng được phân chia thành ba thời kỳ: ngắn hạn (dưới 1 năm), trung hạn (đến 3 hoặc 5 năm) và dài hạn (trên 3 hoặc 5 năm) Tín dụng ngắn hạn chủ yếu phục vụ cho tài sản lưu động và nhu cầu vốn ngắn hạn của nhà nước, doanh nghiệp và hộ sản xuất, trong khi tín dụng trung và dài hạn tập trung vào việc mua sắm trang thiết bị và công nghệ Ngành bảo lãnh tại Ngân hàng CTHK chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực bảo lãnh ngắn hạn Năm 2001, không có nghĩa vụ bảo lãnh trung và dài hạn nào phát sinh, nhưng đến năm 2002, chỉ có một vài giao dịch với tổng số tiền 85 triệu đồng mà không có phát sinh giảm Tuy nhiên, do dư nợ đầu kỳ còn lại, tín dụng trung hạn vẫn chiếm một phần trong tổng số dư bảo lãnh cuối kỳ.
2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%)
Bl khác 0.223, tổng số bảo lãnh đầu kỳ là 36.45 tỷ đồng với số d- bảo lãnh phát sinh tăng là 16243 Tổng cộng, số d- bảo lãnh cuối kỳ đạt 181.7 tỷ đồng, trong khi số d- bảo lãnh phát sinh giảm là 169.1 tỷ đồng, cho thấy sự giảm 6.956 tỷ đồng Các chỉ tiêu khác bao gồm số d- bảo lãnh cuối kỳ là 41.66 tỷ đồng, với sự biến động -11.93 tỷ đồng và 71.55 tỷ đồng, tăng 14.44 tỷ đồng Tổng số bảo lãnh cuối kỳ là 151.8 tỷ đồng, giảm 18.41 tỷ đồng so với 123.9 tỷ đồng.
2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) ph©n theo thành phần kinh tế 181.7 169.1 -6.956 41.66 36.68 -11.96 71.55 81.89 14.44 151.8 123.9 -18.41
Blcho cácTPKTkhác 47.12 228.9 385.8 24.46 1.348 -94.49 30.45 1.893 -93.78 41.13 1.744 -95.76 chỉ tiêu số d- bảo lãnh cuối kỳ số d- bảo lãnh đầu kỳ số d- bảo lãnh phát sinh tăng TK số d- bảo lãnh phát sinh giảm TK
Thông qua bảng so sánh hoạt động bảo lãnh trong thời gian ngắn hạn vào tháng 12 năm 2001 và năm 2002 ta thấy rằng:
Cuối năm 2002, số dư bảo lãnh giảm khoảng 58,06% so với cuối năm 2001, tương đương với 86,11 tỷ đồng Số dư bảo lãnh đầu kỳ tháng 12 năm 2002 cũng giảm 39,69% so với cùng kỳ năm 2001 Sự giảm sút này cho thấy tình hình bảo lãnh tài chính có những biến động đáng kể trong năm.
Năm 2002, số bảo lãnh phát sinh giảm 12,14% so với năm 2001 do không có bảo lãnh vay vốn nào được thực hiện, trong khi năm 2001 đạt doanh số lớn 8.605 tỷ đồng Mặc dù bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng đều tăng, bảo lãnh thanh toán trong tháng 12 năm 2001 không có phát sinh nào, nhưng sang năm 2002 đã tăng lên 5,5 tỷ đồng Số bảo lãnh phát sinh giảm 14,47% cho thấy khách hàng đã thực hiện nghĩa vụ tăng lên Bảo lãnh vay vốn không có phát sinh do số dư đầu kỳ bằng không Tổng số phát sinh giảm chủ yếu là do khách hàng thực hiện nghĩa vụ mà không có TCTD trả thay.
Mặc dù doanh số cam kết bảo lãnh của ngân hàng vào cuối năm giảm, nhưng lãi từ hoạt động bảo lãnh lại tăng so với năm 2001, cho thấy hiệu quả hoạt động bảo lãnh đã cải thiện Nguyên nhân giảm doanh số cam kết bảo lãnh là do ngân hàng đã thu được khoản số bảo lãnh cuối kỳ, tuy nhiên, điều này chưa đủ để đánh giá toàn diện tình hình hoạt động của ngân hàng.
So sánh giữa cuối năm 2001 và 2002 cho thấy uy tín của ngân hàng đã tăng lên rõ rệt Ngân hàng không chỉ thực hiện bảo lãnh vay vốn mà còn mở rộng sang bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh dự thầu Hình thức tham gia đấu thầu tại Việt Nam còn mới mẻ, dẫn đến nhiều khó khăn và rủi ro, đặc biệt là tình trạng gian lận nếu không phân tích, đánh giá đúng các nhà đấu thầu Điều này đặt ra thách thức cho ngân hàng khi nhận bảo lãnh dự thầu, đòi hỏi đội ngũ cán bộ chuyên ngành có trình độ cao và nguồn vốn lớn Khi nhu cầu đầu tư phát triển ngày càng cao, các nhà thầu cần có sự bảo lãnh từ ngân hàng uy tín, điều này càng làm nổi bật vai trò của ngân hàng CTHK trong việc xây dựng uy tín và ký kết nhiều cam kết bảo lãnh cho khách hàng, thể hiện sự phát triển hoạt động bảo lãnh của ngân hàng này.
Khi quan hệ thương mại mở rộng, nhu cầu về bảo lãnh mua bán gia tăng Ngân hàng CTHK đã cung cấp dịch vụ bảo lãnh thanh toán cho nhiều khách hàng với số lượng lớn, khẳng định vị thế của mình trong lĩnh vực này, mặc dù chỉ là một chi nhánh Sự phát triển của ngân hàng không chỉ góp phần vào sự đa dạng hóa giao dịch mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc thực hiện các giao dịch thương mại.
Phần lớn vốn huy động chủ yếu phục vụ cho các nghiệp vụ ngắn hạn, bao gồm cả bảo lãnh ngân hàng, trong khi các hình thức huy động cho trung và dài hạn gần như không tồn tại Lãi suất từ các khoản bảo lãnh trung hạn chỉ chiếm khoảng 20% tổng số bảo lãnh theo thời hạn.
Khách hàng của Ngân hàng chủ yếu là các doanh nghiệp thương mại vừa và nhỏ, cùng với các hộ kinh doanh tiểu thương tại quận Hoàn Kiếm, có nhu cầu vốn nhỏ và ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động Họ chưa có nhu cầu mở rộng sản xuất hay đổi mới công nghệ Các dự án trung và dài hạn lớn thường phải trải qua quy trình thẩm định chặt chẽ, và theo quy chế cho vay, ngân hàng không được bảo lãnh quá 15% vốn tự có cho một khách hàng hay dự án, dẫn đến việc nhiều dự án lớn không được đáp ứng đủ nhu cầu vốn.
Chính vì vậy mà trong thời gian vừa qua ngân hàng chỉ có một vài món bảo lãnh với doanh số nhỏ
Bảo lãnh ngắn hạn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, vì vậy ngân hàng cần tiếp tục mở rộng và phát triển loại hình tín dụng này.
2.2 phân theo thành phần kinh tế
Trong bối cảnh nền kinh tế đa dạng, Nhà nước chú trọng và khuyến khích sự phát triển của tất cả các thành phần kinh tế Ngân hàng đã thực hiện các chủ trương của Nhà nước bằng cách tập trung đầu tư tín dụng cho các doanh nghiệp.
Theo bảng 6, phần lớn tổng bảo lãnh hiện nay tập trung vào các doanh nghiệp quốc doanh, chiếm trên 90%, cao hơn nhiều so với khoảng 60% trong những năm trước Sau khi xảy ra các vụ đổ bể tín dụng ở khu vực ngoài quốc doanh, tỷ lệ nợ quá hạn của các doanh nghiệp này tăng cao, dẫn đến việc ban lãnh đạo mới của Ngân hàng chuyển hướng bảo lãnh chủ yếu sang khu vực kinh tế quốc doanh Ngân hàng vẫn tiếp tục duy trì chiến lược này để đảm bảo an toàn cho nguồn vốn bảo lãnh.
Năm 2002, Ngân hàng CTHK đã thực hiện bảo lãnh cho các doanh nghiệp nhà nước với tổng giá trị lên đến 122.114 tỷ đồng, chiếm 98,59% tổng số bảo lãnh Số tiền còn lại, 1.744 tỷ đồng, được sử dụng cho các hình thức bảo lãnh khác.
Ngân hàng CTHK đã bắt đầu xem các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, đặc biệt là những doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, là khách hàng tiềm năng cần được chú trọng Trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu ngày càng khu vực hóa và Hiệp định thương mại Việt-Mỹ chính thức có hiệu lực, môi trường đầu tư tại Việt Nam ngày càng hoàn thiện Điều này không chỉ thể hiện sự ổn định chính trị, mà còn là thành công của chính sách đổi mới và hội nhập quốc tế Sự cải thiện này sẽ thu hút nhiều vốn đầu tư nước ngoài, dẫn đến sự xuất hiện của nhiều doanh nghiệp mới, mở ra cơ hội cho Ngân hàng CTHK mở rộng hoạt động bảo lãnh và cung cấp các dịch vụ tài chính như thanh toán qua ngân hàng và dịch vụ ngân quỹ.
chất l-ợng bảo lãnh tại Ngân hàng CTHK
Sự phát triển của ngân hàng đã dẫn đến việc mở rộng qui mô bảo lãnh, tuy nhiên, chỉ có qui mô lớn chưa đủ, mà còn cần phải cải thiện chất lượng các khoản bảo lãnh Việc tăng qui mô đồng nghĩa với việc nâng cao chất lượng, nhưng để đánh giá mức độ cải thiện chất lượng, cần dựa vào một loạt chỉ tiêu khác nhau Trong đó, tỉ lệ nợ quá hạn và nợ khó đòi là những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng trong hoạt động bảo lãnh so với tổng dư nợ.
Ngân hàng CTHK đã thành công trong việc không để phát sinh thêm khoản nợ quá hạn mới, một thành tựu đáng ghi nhận từ nỗ lực tập thể, đặc biệt là sự cống hiến của các cán bộ phòng kinh doanh Họ đã làm việc hăng hái và sáng tạo, đồng thời tuân thủ nguyên tắc bảo lãnh, góp phần quan trọng vào việc duy trì tình hình tài chính ổn định.
Trong những năm gần đây, Ngân hàng đã không để phát sinh thêm nợ quá hạn mới cho tất cả các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế Để đạt được kết quả này, Ngân hàng chỉ bảo lãnh cho các doanh nghiệp nhà nước và những doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh, hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả và uy tín Các doanh nghiệp được bảo lãnh chủ yếu nhằm giải quyết nhu cầu vốn ngắn hạn như mua hàng hóa, nguyên vật liệu, thanh toán và tham gia dự thầu Nhờ vào hoạt động kinh doanh tốt và vòng quay vốn lớn, các doanh nghiệp này có khả năng trả nợ cho Ngân hàng một cách nhanh chóng.
Bảng tổng kết bảo lãnh đối vời thành phần kt
2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) ph©n theo thành phần kinh tế 181.7 169.1 -6.956 41.66 36.68 -11.96 71.55 81.89 14.44 151.8 123.9 -18.41
Trong báo cáo tài chính, các chỉ tiêu bảo lãnh cho thấy sự biến động đáng kể, với số liệu cuối kỳ đạt 47.12 tỷ đồng, trong khi số bảo lãnh đầu kỳ là 228.9 tỷ đồng Số bảo lãnh phát sinh tăng trong kỳ là 385.8 tỷ đồng, nhưng cũng ghi nhận sự giảm TK với -94.49 tỷ đồng Tổng số bảo lãnh phát sinh giảm TK là 30.45 tỷ đồng, với tỷ lệ giảm là -93.78% so với kỳ trước Các chỉ tiêu này cho thấy tình hình tài chính của đơn vị cần được theo dõi chặt chẽ để đảm bảo sự ổn định.
Thực trạng của bảo lãnh so với các loại tín dụng khác
Hoạt động bảo lãnh là một phần quan trọng trong tín dụng, đóng góp vào nguồn thu nhập cho ngân hàng Mặc dù doanh thu từ hoạt động bảo lãnh đã tăng so với năm 2001, nhưng vẫn chưa đạt mức cao so với tổng tín dụng hiện có.
Tr-ớc hết ta xem xét doanh số các nghiệp vụ tín dung:
Các nghiệp vụ tín dụng (Bảng8) đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2001 So sánh
Nh- vậy, Ngân hàng CTHK sử dụng vốn và hoạt động tín dụng là: năm
Trong năm 2001, tổng nguồn vốn đạt 2087,1 tỷ đồng, chiếm 59,46%, và năm 2002 là 2015,4 tỷ đồng, tương đương 42,9% Hầu hết nguồn vốn được sử dụng cho vay, trong khi bảo lãnh chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ Tuy nhiên, hoạt động bảo lãnh không kém phát triển, mặc dù doanh số nhỏ hơn so với các nghiệp vụ chiết khấu và cho thuê tài chính Cho vay vẫn là nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng, với mục đích chính là sử dụng vốn cho vay, trong khi các nghiệp vụ hiện đại đang dần được phát triển Ngân hàng CTHK đã từng bước phát triển nghiệp vụ bảo lãnh này.
Những mặt tồn tại của bảo lãnh
Ngân hàng cần đầu tư mạnh mẽ hơn vào khu vực ngoài quốc doanh, vì đây là nguồn lợi nhuận cao cho họ Đầu tư này không chỉ mang lại lợi ích ngắn hạn mà còn có ý nghĩa quan trọng trong chiến lược phát triển dài hạn.
Việc thu thập và xử lý thông tin về khách hàng gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là trong việc đánh giá tình hình tài chính trước và sau khi thực hiện bảo lãnh Nhiều doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài chính không chính xác, dẫn đến việc phản ánh sai lệch thực tế nhằm dễ dàng vay vốn Thêm vào đó, thông tin thu thập từ các nguồn khác nhau về cùng một đối tượng thường không đồng nhất, làm cho quá trình xử lý thông tin trở nên phức tạp hơn.
Năng lực của cán bộ trong lĩnh vực bảo lãnh hiện nay còn hạn chế và thiếu trách nhiệm Nhiều cán bộ chưa nhận thức đầy đủ về trách nhiệm và ý nghĩa công việc của mình Trình độ tư vấn cho khách hàng còn yếu, dẫn đến việc khi người vay gặp khó khăn tài chính, cán bộ tài chính không đưa ra được những lời khuyên hữu ích để giúp khách hàng vượt qua khó khăn và trả nợ ngân hàng Hiện tại, cán bộ tín dụng chủ yếu tập trung vào thẩm định và xét duyệt dự án mà ít chú trọng đến việc hỗ trợ khách hàng tìm hướng giải quyết.
Nhiều doanh nghiệp vẫn chưa nhận thức đầy đủ về tầm quan trọng của bảo lãnh, dẫn đến việc khách hàng chưa đánh giá đúng vai trò của dịch vụ này Điều này thể hiện qua việc mức phí bảo lãnh còn thấp và doanh số bảo lãnh chưa lớn Để khắc phục tình trạng này, chương 3 sẽ đề xuất các giải pháp mở rộng quy mô bảo lãnh tại Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm Hà Nội.
I định h-ớng về kinh doanh của NHCT Hoàn kiếm năm 2003 và các năm tới.
định h-ớng của ngân hàng công th-ơng Việt Nam trong thời gian tíi
Nhằm thực hiện chủ trương của Đảng, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước về chiến lược phát triển ngành ngân hàng giai đoạn 2001-2010, Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam đã triển khai xây dựng đề án cơ cấu lại tổ chức và hoạt động Đồng thời, ngân hàng cũng đã xây dựng chiến lược phát triển cho 10 năm tới, nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển bền vững và hiệu quả trong ngành ngân hàng.
2010), nhct Việt Nam tập trung giải quyết 3 vấn đè sau:
Cơ cấu lại tài sản có là nhiệm vụ quan trọng, cần khẩn trương giải quyết các tài sản không sinh lời như nợ quá hạn, nợ khó đòi và nợ bảo lãnh Đồng thời, cần đa dạng hóa dịch vụ và mở rộng quy mô hoạt động, nhằm đưa tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu xuống dưới 5% tổng dư nợ cho vay và đầu tư Để đạt được mục tiêu này, ngoài sự chủ động của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam, cần có sự can thiệp và hỗ trợ từ Đảng, Chính phủ cũng như các ngành và cấp khác.
Vào thứ hai, cần thực hiện cơ cấu lại tổ chức và bộ máy kinh doanh của NHCT để phù hợp với cấu trúc hiện đại, áp dụng công nghệ tiên tiến và kinh doanh đa chức năng Mục tiêu là xây dựng một bộ máy tổ chức tinh gọn, hiệu quả, đồng thời giải quyết vấn đề dư thừa lao động và nâng cao chất lượng nhân sự, bao gồm cả cán bộ quản lý và điều hành, nhằm đáp ứng yêu cầu đổi mới và phát triển.
Thứ ba, cần đổi mới và hoàn thiện cơ chế hoạt động kinh doanh bằng cách xây dựng hệ thống cơ chế nghiệp vụ kỹ thuật chuyên môn, cơ chế tài chính tiền lương và đào tạo Điều này không chỉ phát huy nội lực mà còn tạo ra động lực phù hợp với thực tế Việt Nam, đồng thời từng bước hội nhập với sự phát triển của khu vực và thế giới.
Năm 2003, NHCT Việt Nam sẽ tập trung vào việc thực hiện các mục tiêu kế hoạch với phương châm hành động an toàn và hiệu quả.
+ mức tăng tr-ởng nguồn vốn huy động: 22-24%
+ mức tăng tr-ởng d- nợ cho vay nền kinh tế: 16-18%
+tỷ trọng cho vay trung - dài hạn chiếm 30% trong tổng d- nợ cho vay nÒn kinh tÕ
+ xử lý giảm tài sản có không sinh lời: 30-40%
+ tỷ lệ nợ quá hạn/ d- nợ d-ới 5%
+ lợi nhuận và thu nhập của ng-ời lao động tăng tối thiểu 10% so với năm
định h-ớng phát triển của NHCT Hoàn kiếm
Dựa trên việc phân tích các kết quả đạt được và tình hình biến động của thị trường trong những năm tới, cùng với định hướng chỉ đạo từ NHCT Việt Nam, NHCT Hoàn Kiếm đã xác định phương hướng hoạt động cho tương lai.
2.1 về công tác huy động vốn
Năm 2003, NHCT Hoàn Kiếm đặt mục tiêu huy động vốn tăng 20% so với năm 2002, nâng tổng số vốn huy động lên 5640 tỷ đồng Ngân hàng chủ động áp dụng nhiều hình thức huy động vốn đa dạng, hướng đến việc giảm dần lãi suất bình quân đầu vào Hoạt động huy động vốn cần căn cứ vào yêu cầu sử dụng vốn và đảm bảo đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn ngắn, trung và dài hạn của khách hàng.
2.2 về hoạt động tín dụng
Ngân hàng đã tăng cường cho vay đối với các doanh nghiệp từ 20-30%, nâng tổng dư nợ lên 1000 tỷ đồng Ngân hàng tiếp tục mở rộng cho vay cho những khách hàng có dự án khả thi và các công trình trọng điểm, nhằm duy trì và nâng cao chất lượng dư nợ Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng sẽ nghiên cứu sâu các yếu tố biến động của môi trường kinh doanh, tìm kiếm khách hàng mới và đẩy mạnh cho vay trung và dài hạn một cách hiệu quả Đồng thời, ngân hàng cũng tăng cường cho vay đối với các doanh nghiệp tư nhân và cá thể, góp phần phát triển kinh tế thủ đô và tạo thêm việc làm, đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng để tránh phát sinh nợ quá hạn mới.
2.3 về hoạt động thanh toán quốc tế
Kinh doanh đối ngoại đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển và nâng cao nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, đặc biệt là trong lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ Để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng, mục tiêu là tăng doanh số mua bán ngoại tệ lên 10%.
Mở thêm nhiều số món và số tiền mở các dịch vụ L/C nhập, xuất và các dịch vụ ngoại hối khác
2.4 về hoạt động kho quỹ
Ngân quỹ của ngân hàng phản ánh khả năng chi trả trong ngắn hạn, vì vậy việc phân tích chính xác dòng tiền ra vào, đặc biệt là các hoạt động bất thường, là rất quan trọng Ngân hàng cần thiết lập mức ngân quỹ dự phòng tối thiểu để đảm bảo khả năng chi trả cho doanh nghiệp Để thực hiện điều này, cần phải tìm hiểu kỹ lưỡng các khoản mục trong báo cáo tài chính.
2.5 về công tác hiên đại hoá công nghệ ngân hàng tiêu mũi nhọn quan trọng, hỗ trợ đắc lực và quyết định sự thành công của các họat động nghiệp vụ khác tăng c-ờng đầu t- những trang thiết bị cần thiết cho cải tiến và nâng cao chất l-ợng quản lý Tiếp tục tìm kiếm và đệ trình lên ngân hàng công th-ơng Việt Nam về việc mua trụ sở làm việc mới thuận lợi, phù hợp với tầm vóc kinh doanh của chi nhánh
2.6 công tác đào tạo cán bộ
Để nâng cao chất lượng đội ngũ lao động, cần thường xuyên đào tạo và bồi dưỡng kiến thức cho cán bộ nhân viên, nhằm đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của khách hàng Tổ chức đào tạo lại theo hướng chuyên sâu và thiết thực với hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đồng thời rà soát quy hoạch đội ngũ cán bộ, kết hợp với đánh giá và tiêu chuẩn hóa nhằm sắp xếp cán bộ phù hợp với năng lực và trình độ hiện tại.
Ngân hàng Công Thương đã đề ra phương hướng hoạt động và nhiệm vụ cho năm 2003 nhằm đạt được mục tiêu phát triển toàn diện lâu dài Sự nỗ lực của tất cả các thành viên trong ngân hàng là cần thiết cho mọi hoạt động Nghiệp vụ bảo lãnh, một lĩnh vực mới tại Việt Nam, cần được chú trọng để góp phần thực hiện các mục tiêu chung của ngân hàng.
