Chuyên đề thực tập Phạm Thị Quý Lời mở đầu ii i Việc huy động khoản tiền nhàn rỗi kinh tế, hoạt động tổ chức tín dụng đà góp phần không nhỏ việc thu hút lợng vốn lớn doanh nghiệp vay, thực tái đầu t thúc đẩy kinh tế phát triển Đây hoạt động truyền thống, chủ yếu Ngân hàng Chính vậy, kết huy ®éng vèn vµ sư dơng vèn cđa tỉ chøc tÝn dụng cao hay thấp có ảnh hởng không tồn phát triển thân tổ chức tín dụng mà tác động trực tiếp đến kinh tế, đặc biệt mét nỊn kinh tÕ võa bíc khái c¬ chÕ bao cấp khởi sắc bớc đầu ®ỉi míi nh ë níc ta i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Hoà với công việc đổi chung đất nớc, góp phần vào thành tựu đà đạt đợc thập niên qua, ngành Ngân hàng đà phải vợt qua không khó khăn để phấn đấu cho mục tiêu phát triển đất nớc Vì mục tiêu này, không khác mà hệ thống Ngân hàng phải trở thành bàn đạp vững cho kinh tế Tuy nhiên, 10 năm đổi cha phải nhiều, Ngân hàng phải giải nhiều khó khăn trớc mắt mà vấn đề cộm hiệu công tác huy động vốn ngân hµng hiƯn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii Ch¬ng I: Một số lý luận nghiệp vụ huy động vốn Ngân hàng Thơng mại i i i Chính vậy, thời gian thực tập Ngân hàng Công Thơng mại Hà Tây, em đà mạnh dạn sâu tìm hiểu hoàn thành đề tài: "Giải pháp nâng cao nghiệp vụ hoạt động huy động vốn Ngân Hàng Công Thơng Tỉnh Hà Tây" Với cấu tróc nh sau: i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Là phận cấu thành guồng máy hệ thống ngân hàng Ngân hàng Thơng mại Quốc doanh - Ngân hàng Công Thơng Tỉnh Hà Tây đà góp phần không nhỏ vào phát triển kinh tế Việt Nam nói chung khu vực Tỉnh Hà Tây nói riêng Song không tránh khỏi khó khăn chung Nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn để củng cố tồn phát triển ngân hàng, đà vấn đề đợc quan tâm Ngân hàng Công Thơng Tỉnh Hà Tây hệ thống ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ch¬ng II: Thực trạng công tác huy động vốn Ngân hàng Công Thơng tỉnh Hà Tây i i i i i i i i i i i i i i i i Chơng III: Giải pháp nâng cao công tác nghiệp vụ huy động vốn Ngân hàng Công Thơng tỉnh Hà Tây i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập Phạm Thị Quý Do thời gian có hạn, vấn đề lại phức tạp đa dạng, khả chuyên môn kinh nghiệm thực tế nhiều hạn chế, nên em trình bày chuyên đề khó tr¸nh khái sai sãt, rÊt mong cã sù bỉ xung, góp ý hớng dẫn thầy, cô së n¬i em thùc tËp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập Phạm Thị Quý Chơng I Một số lý luận nghiệp vụ huy động vốn Ngân hàng Thơng mại i i i i i i i i i i i i i i i i i Tổng quan ngân hàng Thơng mại i i i i i i i 1.1 Ngân hàng thơng mại vai trò kinh tÕ thÞ tri i i i i i i i i i i i i i i êng Ng©n hàng thơng mại (NHTM) ngành công nghiệp đời sớm Mỹ Ngân hàng thơng mại đợc thành lập năm 1782, trớc Hiến pháp liên bang đợc thông qua nhiều Ngân hàng thơng mại đợc thành lập từ năm 1800 đến hoạt động nớc, luật Ngân hàng thơng mại có quy định khác nhau, ngời ta thờng dựa vào tính chất mục đích hoạt động Ngân hàng thị trờng tài để đa cách hiểu Ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Pháp, theo luật ngân hàng hàng năm 1941 "đợc coi Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thờng xuyên nhận công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác, số tiền mà họ dùng cho họ nghiệp vụ chứng khoán tín dụng hay dịch vụ tài chính" Hay nh ấn Độ, luật ngân hàng năm 1950 đợc bổ sung năm 1959 đà nêu: "Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay, tài trợ, đầu t" Và theo luật ngân hàng Đan Mạch năm 1930 định nghĩa: "Những nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hàng nghề thơng mại giá trị địa ốc, phơng tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm " Để hiểu Ngân hàng thơng mại có nhiều định nghĩa khác nhau, nhng ta thấy Ngân hàng thơng mại trung gian tài để hiểu đợc Ngân hàng thơng mại nh để phân biệt Ngân hàng thơng mại với trung gian tài khác nh: Các Công ty bảo hiểm, quỹ đầu t gọi chung tổ chức phi ngân hàng cần phải dựa tính chất Ngân hàng thơng mại là: Ngân hàng thơng mại nơi nhận tiền ký thác, tiền ký gửi không kỳ hạn có kỳ hạn để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu vá dịch vụ kinh doanh khác ngân hàng Ngân hàng Công thơng NHTM quốc doanh tức đặc điểm nh NHTM ngân hàng Công thơng có đặc điểm khác đợc Nhà nớc tài trợ nguồn vốn chủ sở hữu i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập Phạm Thị Q ë ViƯt Nam, theo §iỊu 20 Lt tỉ chøc tín dụng (TCTD) đợc Quốc Hội thông qua tháng 12 năm 1997 có nêu: "Tổ chức tín dụng doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng víi néi dung nhËn tiỊn gưi vµ sư dơng tiỊn gửi để cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ toán" Luật nêu ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh có liên quan Theo tổ chức mục tiêu hoạt động loại hình ngân hàng, hệ thống Ngân hàng Việt Nam bao gồm hai cấp: Ngân hàng thơng mại Ngân hàng Trung Ương, Ngân hàng thơng mại đời với tính chất nhận tiền gửi, sử dụng vào nhiệm vụ cho vay, chứng khoán dịch vụ khác ngân hàng, ngày thể rõ vai trò phát triển kinh tế Với chức mình, Ngân hàng thơng mại giữ vai trò quan trọng kinh tÕ thĨ hiƯn qua c¸c néi dung sau: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.1 Ngân hàng thơng mại n¬i cung cÊp vèn cho nỊn kinh tÕ i i i i i i i i i i i i i Thực tế cho thấy, để phát triển kinh tế đơn vị kinh tế cần phải có lợng vốn lớn đầu t cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động khác Nhng điều khó khăn lợi ích cần có ngời đứng tập trung tiền nhàn dỗi nơi lúc kịp thời cung ứng cho nơi cần vốn Bằng vốn huy động đợc xà hội thông qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng thơng mại đà cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho trình sản xuất Nhờ có hoạt động hệ thống Ngân hàng thơng mại đặc biệt hoạt động tín dụng, doanh nghiệp, cá nhân có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, công nghệ để tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế chất lợng sản phẩm cho xà hội i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.2 Ngân hàng thơng mại cầu nối doanh nghiệp với thị tri i i i i i i i i i i i i êng Bíc sang chế thị trờng, đòi hỏi phát triển tín dụng Ngân hàng đà làm biến đổi hoạt động ruỗng lát nhà máy, xí nghiệp khơi dậy sức sống dây chuyền sản xuất đại suất cao, thực chuyển giao công nghệ từ nớc tiên tiến Điều thực b»ng vèn tù cã cđa c¸c doanh nghiƯp vèn dÜ đà ỏi Bên cạnh đó, tín dụng ngân hàng cung cấp phần vốn không nhỏ việc tăng cờng nguồn vốn lu động doanh nghiệp Một vấn đề mối lo thờng trực doanh nghiệp Một khía cạnh khác đòi hỏi có mặt tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Đó ngân quỹ để dành cho việc đào tạo đội ngũ lao động i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập Phạm Thị Quý phù hợp với phát triển khoa học - kỹ thuật - công nghệ cao Đặc biệt điều kiện nớc ta thiếu nhiều chuyên gia đầu ngành, cán có lực công nhân lành nghề i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.3 Ngân hàng thơng mại công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế i i i i i i i i i i i i i i i i i i Cïng víi sù vận động kinh tế, hệ thống ngân hàng đợc chia làm hai cấp: Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng chuyên doanh (NHTM) NHCT đợc Nhà nớc cấp vốn cho hoạt động sử dụng nh công cụ để quản lý hoạt động tiền tệ, điều tiết sách tiền tệ quốc gia Nhà nớc điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trờng thông qua hoạt động tín dụng toán Ngân hàng thơng mại hệ thống từ góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng lu thông thông qua việc cung ứng tín dụng cho ngành kinh tế, Ngân hàng thơng mại thực việc dẫn dắt luồng tiền tập hợp phân chia vốn thị trờng, điều khiển chúng cách có hiệu i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.4 Ngân hàng thơng mại cầu nối tài chÝnh qc gia víi nỊn tµi chÝnh qc tÕ i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nhận thức đợc tÇm quan träng cđa kinh tÕ qc tÕ, sù héi nhập kinh tế quốc gia với giới đem lại lợi ích kinh tế to lớn, thúc đẩy kinh tế phát triển nhanh bền vững Một điều kiện quan trọng góp phần thúc đẩy héi nhËp nỊn kinh tÕ qc gia víi nỊn kinh tế giới tài quốc gia Nền tài quốc gia cầu nối với tài quốc tế thông qua hoạt động Ngân hàng thơng mại lĩnh vực kinh doanh nh nhËn tiỊn gưi, cho vay, nghiƯp vơ to¸n, nghiƯp vụ ngoại hối nghiệp vụ khác Đặc biệt hoạt động toán quốc tế, buôn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng thơng mại trực tiếp gián tiếp tác động góp phần thúc đẩy hoạt động toán xuất nhập thông qua Ngân hàng thơng mại đà thực vai trò điều tiết tài nớc phù hợp với vận động cđa nỊn tµi chÝnh qc tÕ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2 Chức Ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2.1 Chức làm trung gian tín dụng i i i i i i i Ngân hàng Công thơng - Ngân hàng Thơng mại quốc doanh, có chức trung gian tín nh Ngân hàng thơng mại đợc thể qua sơ đồ luân chuyển vốn sau: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i S¬ đồ 1: Sơ đồ luân chuyển vốn i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập Cá nhân doanh nghiệp Phạm Thị Quý Gửi tiền Ngân hàng thơng mại Cho vay Cá nhân doanh nghiệp Đầu t Với chức trung Uỷ thác đầu t gian tín dụng, Ngân hàng thơng mại làm "cầu nối" ngời thừa vốn ngời thiếu vốn đà không đem lại lợi ích cho ngời d thừa vốn ngời thiếu vốn mà đem lại lợi ích kinh tế cho thân kinh tế Đối với ngân hàng, họ tìm đợc lợi nhuận cho thân từ chênh lệch lÃi suất cho vay lÃi suất tiền gửi hoa hồng môi giới, 80% lợi nhuận Ngân hàng Công thơng - Ngân hàng thơng mại Quốc Doanh thông qua hoạt động cho vay Lợi nhuận sở cho Ngân hàng thơng mại tồn phát triển Đối với kinh tế, chức có vai trò quan trọng việc thúc đẩy tăng trởng kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo trình sản xuất đợc thực liên tục để mở rộng quy mô sản xuất Với chức này, Ngân hàng đà biến vốn nhàn rỗi không hoạt động thành vốn hoạt động, kích thích trình luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Đây chức quan trọng Ngân hàng thơng mại, định trì phát triển Ngân hàng đồng thời sở để thực chức sau: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2.2 Chức trung gian toán ii i i i i i Chức trung gian toán có nghĩa ngân hàng đứng toán hộ cho khách hàng cách chuyển tiền từ tài khoản sang tài khoản khác theo yêu cầu họ Thông qua chức Ngân hàng đóng vai trò ngời "thủ quỹ" cho doanh nghiệp cá nhân ngân hàng ngời giữ tiền khách hàng, chi tiền hộ cho khách hàng Nền kinh tế thị trờng phát triển chức ngân hàng ngày đợc mở rộng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thông qua chức trung gian toán, hệ thống Ngân hàng thơng mại góp phần phát triển kinh tế Khi khách hàng thực toán qua ngân hàng làm giảm rủi ro, giảm chi phí toán cho khách hàng đồng thời tốc độ luân chuyển vốn kinh doanh khách hàng nhanh hơn, làm cho hiệu sử dụng vốn khách hàng tăng Đối với Ngân hàng thơng mại chức góp phần tăng lợi nhuận ngân hàng thông qua việc thu lệ phí toán Hơn nữa, lại tăng nguồn vốn cho vay ngân hàng thể i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập Phạm Thị Quý số d có tài khoản tiền gửi khách hàng Chức sở để hình thành chức tạo tiền Ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i 1.2.3 Chức tạo tiền ii i i i Đây hệ hai chức hoạt động ngân hàng: Từ số dự trữ ban đầu thông qua trình cho vay toán chuyển khoản ngân hàng lợng tiền gửi đợc tạo lớn so với lợng dự trữ ban đầu gấp nhiều lần, gọi trình tạo tiền hệ thống ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Một ngân hàng sau nhận tiền gửi, tài khoản tiền gửi khách hàng ngân hàng có số d Với số tiền sau đà để lại khoản dự trữ bắt buộc, ngân hàng s đem đầu t, cho vay tõ ®ã nã sÏ chun sang vèn tiỊn gưi ngân hàng khác Với vòng quay vốn thông qua chức tín dụng toán ngân hàng Ngân hàng thơng mại thực đợc chức t¹o tiỊn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Vèn - tÇm quan träng cđa vèn huy động hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.1 Vốn Ngân hàng thơng mại i i i i Vốn Ngân hàng thơng mại giá trị tiền tệ Ngân hàng thơng mại tạo lập huy động đợc, dùng vay, đầu t thực dịch vụ kinh doanh khác Đối với NHCT NHTM quốc doanh nguồn vốn sở hữu Ngân hàng Nhà Nớc cấp Nhng vốn ngân hàng đợc thể dới dạng: Nguồn vốn chủ sở hữu nguồn vốn huy động i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.1.1 Ngn vèn chđ h÷u i i i i i Vốn chủ sở hữu Ngân hàng thơng mại vốn tự có ngân hàng tạo lập đợc thuộc sở hữu riêng ngân hàng, thông qua góp vốn chủ sở hữu hình thành từ kết kinh doanh nớc khác nhau, định nghĩa vốn tự có kh¸c nhng nÐt chung nhÊt vèn tù cã bao gồm thành phần sau: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Vèn gãp chủ sở hữu để thành lập mở rộng doanh nghiÖp i i i i i i i i i i i i i i i - C¸c quỹ dự trữ đợc hình thành trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng theo chế tài định chủ sở hữu vốn nh: Quỹ đầu t phát triển, quỹ dự phòng tài i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Lỵi nhuận tạo từ hoạt động kinh doanh cha sử dông i i i i i i i i i - Các khoản nợ đợc coi nh vốn i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập Phạm Thị Quý Vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng, song lạ điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Do tính chất ổn định, thực chức thành lập, chức bảo vệ điều chỉnh hoạt động ngân hàng Trong tổng nguồn vốn ngân hàng, vốn tự có ngân hàng chiếm dới 10%, nh vốn ký thác ngân hàng khoảng 90% Các Ngân hàng Trung Ương quy định mức vốn tự có ngân hàng lớn 8% tổng tài sản có rủi ro quy đổi, điều muốn nói lên chức chủ yếu khối lợng giới hạn vốn chủ sở hữu đà đợc xem nh tài sản bảo vệ cho ngời gửi tiền Chức bảo vệ không đợc xem nh bảo đảm toán cho ngời gửi tiền ngân hàng vỡ nợ, mà góp phần trì khả trả nợ, cách cung cấp khoản tài sản có dự trữ để ngân hàng khỏi bị đe doạ thua lỗ, để tiếp tục hoạt động i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngoµi viƯc cung cÊp tảng cho hoạt động để bảo vệ ngời gửi tiền Chức điều chỉnh đà đợc xác định cho vốn chủ sở hữu Ngân hàng thơng mại Dựa mức vốn tự có ngân hàng, quan quản lý xác định, điều chỉnh hoạt động cho ngân hàng ví dụ nh ngân hàng cho khách hàng lớn vay không 15% vốn tự có ngân hàng Nếu nh ngân hàng cho vay số ảnh hởng đến hoạt động an toàn ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.1.2 Nguån vèn huy ®éng ii i i i Đây nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng Nó giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động đợc từ tổ chức kinh tế cá nhân xà hội thông qua trình thực nghiệp vụ ký thác, nghiệp vụ khác đợc dùng làm vốn ®Ó kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác nhau, ngân hàng có quyền sử dụng mà quyền sở hữu có trách nhiệm hoàn trả hạn gốc lẫn lÃi đến kỳ hạn (nếu tiền gửi có kỳ hạn) khách hàng có nhu cầu rút vốn (nếu tiền gửi không kỳ hạn) Vốn huy động đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng thơng mại huy động vốn dới hình thức: Nhận tiền gửi (tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm); phát hành công cụ nợ (tín phiếu, trái phiếu); nguồn vốn vay Ngoài vốn ngân hàng đợc hình thành thông qua việc làm uỷ thác, đại lý cho tổ chức nớc cung cấp phơng tiện toán nh thẻ rút tiền tự ®éng tõ m¸y ATM, i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập Phạm Thị Quý Nhìn chung nguồn vốn ngân hàng đợc hình thành từ nhiều nguồn khác nhng ®ã ngn vèn huy ®éng tõ tiỊn gưi chiÕm tû trọng lớn nhất, chiếm khoảng từ 70% - 80% có tính biến động Nhất loại tiền gửi không kỳ hạn vốn ngắn hạn, vốn huy động chịu tác động lớn thị trờng môi trờng kinh doanh địa bàn hoạt động Vì Ngân hàng thơng mại cần phải sâu tìm hiểu, phân tích nguồn hình thành vốn này, dự đoán trớc tình hình cung cầu vốn để có đối sách phù hợp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.2 Vốn huy động vai trò Ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i Vai trò vốn huy động định đến quy mô hoạt động quy mô tín dụng ngân hàng Thông thờng so với ngân hàng lớn ngân hàng nhỏ có khoản mục đầu t cho vay đa dạng hơn, phạm vi khối lợng cho vay ngân hàng nhỏ Trong ngân hàng lớn cho vay đợc thị trờng nớc, nớc ngân hàng nhỏ lại bị giới hạn phạm vi hẹp, mà chủ yếu cộng đồng Mặt khác khả vốn hạn hẹp nên ngân hàng nhỏ không phản ứng nhạy bén đợc với biến động sách, gây ảnh hởng đến khả thu hút vốn đầu t từ tầng lớp dân c thành phần kinh tế i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thø hai lµ vốn huy động định đến khả toán đảm bảo uy tín ngân hàng thị trờng kinh tế Để tồn ngày mở rộng quy mô hoạt động, đòi hỏi ngân hàng phải có uy tín thị trờng điều trọng yếu Uy tín trớc hết phải đợc thể khả sẵn sàng toán chi trả cho khách hàng, khả toán ngân hàng cao vốn khả dụng ngân hàng lớn, đồng thời với tạo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng lớn, đồng thời với tạo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng với quy mô lớn, tiến hành hoạt động cạnh tranh có quan hệ, đảm bảo uy tín, nâng cao ngân hàng thị trờng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.3 Các hình thức huy động vốn Ngân hàng thơng m¹i ii i i i i i i i i i i 2.3.1 Huy động vốn từ tài khoản tiền göi i i i i i i i i 2.3.1.1 Tiền gửi không kỳ hạn i i i i i Là loại tiền gửi khách hàng gửi vào ngân hàng mà khách hàng thoả thuận trớc thời gian rút tiền Ngân hàng phải trả mức lÃi suất thấp trả lÃi cho số tiền gửi Bởi vì, tiền gửi không kỳ hạn khách hàng biến động, khách hàng rút lúc nào, ngân hàng không chủ động sử dụng số vốn này, ngân hàng phải dự trữ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập Phạm Thị Quý số tiền để đảm bảo toán khách hàng có nhu cầu Tiền gửi không kỳ hạn gồm hai lo¹i: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i * Tiền gửi toán: Là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào ngân hàng để thực khoản toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ khoản toán khác phát sinh trình hoạt động kinh doanh khách hàng Đứng góc độ khách hàng tiền khách hàng gửi vào ngân hàng để sử dụng công cụ toán không dùng tiền mặt: Séc, thẻ toán, uỷ nhiệm chi Họ có quyền rút lúc thông qua công cụ toán Đứng góc độ ngân hàng ngân hàng coi khoản tiền mà họ phải có trách nhiệm hoàn trả cho khách hàng lúc Tuy nhiên ngân hàng cần tận dụng loại tiền gửi để làm vốn kinh doanh trình lu chuyển vốn ngân hàng có chênh lệch khoản tiền gửi vào rút tài khoản khách hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i * Tiền gửi không kỳ hạn tuý: Là loại tiền gửi không kỳ hạn, khách hàng gửi vào ngân hàng nhằm bảo đảm an toàn tài sản Tiền gửi không kỳ hạn tuý tài sản ngời ký thác, họ có quyền rút lúc nào, ngân hàng luôn phải đảm bảo toán, lÃi suất tiền gửi không kỳ hạn tuý cao lÃi suất tiền gửi toán Mục đích ngời gửi tiền bảo đảm an toàn khách hàng không xác định đợc thời gian nhàn rỗi cho số tiền họ họ nhu cầu sử dụng tiền gửi toán không dùng tiền mặt ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.3.1.2 TiỊn gưi cã kú h¹n i i i i i Là loại tiền gửi, khách hàng gửi vào ngân hàng có thoả thuận trớc thời hạn rút tiền Tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi tơng đối ổn định ngân hàng xác định đợc thời gian rút tiền khách hàng để toán cho khách hàng thời hạn Do ngân hàng chủ động sử dụng số tiền gửi vào mục đích kinh doanh thời gian ký kết Đối với loại tiền gửi này, ngân hàng có nhiều loại thời hạn từ tháng, tháng, tháng mục đích tạo cho khách hàng có đợc nhiều kỳ hạn gửi phù hợp với thời gian nhàn rỗi khoản tiền mà họ có Chính loại tiền gửi mà ngân hàng có quyền sử dụng thời gian định nên loại tiền gửi đợc trả lÃi suất cao lÃi suất tiền gửi không kỳ hạn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.3.1.3 Tiền gửi tiết kiệm i i i i Là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào ngân hàng nhằm hởng lÃi Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, ngân hàng cấp cho khách hàng sổ, khách hàng phải quản lý mang theo đến ngân hàng giao dịch i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i