CÁC NGUỒN HÌNH THÀNH VỐN ĐẦU TƯ
Khái niệm
+ Vốn đầu tư sản xuất:
Vốn đầu tư sản xuất là toàn bộ các khoản chi phí nhằm duy trì hoặc gia tăng mức vốn sản xuất Vốn đầu tư sản xuất được chia thành vốn đầu tư vào tài sản cố định và vốn đầu tư vào tài sản lưu động Đến lượt mình, vốn đầu tư vào tài sản cố định lại chia thành vốn đầu tư cơ bản và vốn đầu tư sửa chữa lớn Vốn đầu tư cơ bản làm tăng khối lượng thực thể của tài sản cố định, bảo đảm bù đắp số tài sản cố định bị hao mòn và tăng thêm phần xây lắp dở dang Còn vốn sửa chữa lớn không làm tăng khối lượng thực thể của tài sản, do đó nó không có trong thành phần của vốn đầu tư cơ bản Nhưng vai trò kinh tế của vốn sửa chữa lớn tài sản cố định cũng giống như vai trò kinh tế của vốn đầu tư cơ bản là nhẳm bảo đảm thay thế tài sản bị hư hỏng.
Như vậy, hoạt động đầu tư cho sản xuất là việc sử dụng vốn đầu tư để phục hồi năng lực sản xuất cũ và tạo thêm năng lực sản xuất mới, nói một cách khác, đó là quá trình thực hiện tái sản xuất các loại tài sản sản xuất.Hoạt động đầu tư là hết sức cần thiết,xuất phát từ 3 lý do:
- Thứ nhất là, do đặc điểm của việc sử dụng tài sản cố định tham gia nhiều lần vào quá trình sản xuất, giá trị bị giảm dần và chuyển dần từng phần vào trong giá trị sản phẩm Trái lại đối với tài sản lưu động lại tham gia một lần vào quá trình sản xuất và chuyển toàn bộ giá trị vào trong giá trị sản phẩm Vì vậy, phải tiến hành đầu tư để bù đắp giá trị tài sản cố định bị hao
2 mòn và duy trì dự trữ ngyên vật liệu cho quá trình sản xuất tiếp theo Nói cách khác, đầu tư nhằm thực hiện tái sản xuất giản đơn tài sản sản xuất.
- Thứ hai là, nhu cầu quy mô sản xuất xã hội ngày cành mở rộng đòi hỏi phải tiến hành đầu tư nhằm tăng thêm tài sản cố định mới và tăng thêm dự trữ tài sản lưu động Tức là, thực hiện tái sản xuất mở rộng tài sản sản xuất
- Thứ ba là, trong thời đại của tiến bộ công nghệ diễn ra rất mạng mẽ, nhiều máy móc, thiết bị … nhanh chóng bị rời vào trạng thái lạc hậy công nghệ Do đó, phải tiến hành đầu tư mới, nhằm thay thế các tài sản sản xuất đã bị hao mòn vô hình.
Tái sản xuất tài sản cố định được xem là một hoạt động hết sức quan trọng, có tính chất lâu dài và có những mối quan hệ ổn định, ảnh hưởng đến tất cả các ngành, các khâu và các yếu tố trong nền kinh tế Tái sản xuất tài sản cổ định và năng lực sản xuất mới, bao gồm ba giai đoạn của một quá trình đầu tư thống nhất: Giai đoạn một – hình thành nguồn, khối lượng và cơ cấu cốn đầu tư cơ bản; giai đoạn hai – giai đoạn “chín muồi” của vốn đầu tư cơ bản và biến vốn đó thành việc đưa tài sản cố định bà năng lực sản xuất mới vào hoạt động; giai đoạn ba – hoạt động của tài sản cố định và năng lực sản xuất mới trong thời hạn phục vụ của chúng.
Hoạt động đầu tư thường được tiến hàng dưới hai hình thức đầu tư trực tiếp và đầu tư gián tiệp. Đầu tư trực tiếp là hoạt động đầu tư mà người có vốn tham gia trực tiếp vào quá trình hoạt động và quản lý đầu tư, họ biết được mục tiêu đầu tư cũng như phương thức hoạt động của các loại vốn mà họ bỏ ra Hoạt động đầu tư này có thể được thực hiện dưới các dạng: hợp đồng, liên doanh, cồn ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn. Đầu tư gián tiếp là hình thức bỏ vốn vào hoạt động kinh tế nhằm đem lại hiệu quả cho bản thân người có vốn cũng như cho xã hội, những người có
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B vốn không trực tiếp thường được thực hiện dưới dạng: cổ phiếu, tín phiếu… Hình thức đầu tư này thường ít gặp rủi ro hơn so với đầu tư trực tiếp.
+ Vốn đầu tư phi sản xuất
Các nguồn hình thành vốn đầu tư
-Tiết kiệm hộ gia đình:
Tiết kiệm của dân cư phụ thuộc vào chi tiêu của hộ gia đình Thu nhập của hộ gia đình bao gồm thu nhập có thể sử dụng ( DI ) và các khoản thu nhập khác Chúng ta đã biết cách xác định thu nhập có thể sử dụng từ thu nhập quốc dân sản xuất ( NI ) :
Trong đó: Td là thuế thu nhập (bao gồm cả thuế thu nhập của công ty Tde và thuế thu nhập của dân cư Tdh )
S là các khoản trợ cấp của Chính phủ.
Các khoản thu nhập khác có thể từ rất nhiều nguồn như được viện trợ, thừa kế, bán tài sản, trúng vé xổ số, thậm chí là các khoản đi vay…
Chi tiêu của hộ gia đình bao gồm :
- Các khoản chi mua hàng hóa và dịch vụ.
Chi mua hàng hóa đó là chi về lương thực, thực phẩm,quần áo, phương tiện đi lại và các hàng hóa tiêu dùng lâu bền khác…; Chi cho hoạt động dịch vụ là chi cho du lịch, chi cho các hoạt động văn hóa , thể dục, thể thao … -Chi trả lại suất các khoản tiền vay.
Khác với chi tiêu của Chính phủ, tất cả các khoản chi tiêu của hộ gia đình đều được coi là yếu tố cấu thành GDP Mối quan hệ giữa các khoản thu nhập và chi tiêu của hộ gia đình có thể được mô tả qua hàm chi tiêu.
Hàm chi tiêu C có dạng : C =a + b.DI
Trong đó : a là các khoản chi tiêu cố định b là xu hướng tiêu dùng cận biên (MPC) phản ánh độ dốc của hàm chi tiêu. bC DI
Tại D1 , mức thu nhập có thể sử dụng nhỏ hơn mức chi tiêu (DIC ). Tại đây dân cư mới có tiết kiệm S2
Hình 1.0 Hàm chi tiêu của các hộ gia đình
Thu nhập ở mức D0 là thu nhập vừa đủ đạp ứng nhu cầu tiêu dùng của các hộ gia đình Nếu các hộ gia đình có mức thu nhập D1, tại đó sẽ không có tiết kiệm, mà còn thiếu hụt so với nhu cầu tiêu dùng một lượng a1 Chỉ khi các hộ gia đình có mức thu nhập lớn hơn D1 ,
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B ví dụ ở mức D2 , sẽ có mức tiết kiệm S2 Thu nhập càng tăng tỷ lệ tiết kiệm càng lớn, còn tỷ lệ tiêu dùng giảm xuống.
Qua Hình 1.0 có thể thấy rằng , khi thu nhập gia tăng, tỷ lệ tiết kiệm sẽ tăng dần, có nghĩa là trong một nước, những gia đình có thu nhập cao hơn sẽ có tỷ lệ tiết kiệm lớn hơn Và tất nhiên, những nước giàu hơn sẽ có tỷ lệ tiết kiệm để đầu tư cao hơn so với các nước có mức thu nhập thấp.
-Tiết kiệm các doanh nghiệp
Tiết kiệm của cá doanh nghiệp được xác định dựa trên cơ sở doanh thu của các công ty và các khoản chi phí trong hoạt động sản xuất kinh doanh.Doanh thu của công ty ( TR ) là các khoản thu nhập của công ty do tiêu thụ hàng hóa hoặc các dịch vụ sau khi đã trừ đi các chi phí trung gian trong quá trình sản xuất Tổng chi phí (TC ) thường bao gồm các khoản: trả tiền công, trả tiền thuê đất đai, trả lãi suất tiền vay và thuế kinh doanh.
Khoản chênh lệch giữa tổng doanh thu và tổng chi phí được gọi là lợi nhuận của công ty trước thuế.
Pr trước thuế = TR - TC
Lợi nhuận trước thuế sau khi đóng thuế lới tức sẽ còn lại lợi nhuận của công ty sau thuế.
Pr sau thuế = Pr trước thuế - Tde
Tde là thuế thu nhập của công ty. Đối với các công ty cổ phần thì lợi nhuận sau thuế còn phải chia cho các cổ đông, do đó còn xuất hiện thêm khái niệm lợi nhuận để lại công ty (hay còn gọi là lợi nhuận không chia) Lợi nhuận để lại công ty cùng với quỹ khấu hao trở thành nguồn vốn đầu tư của công ty.
-Tiết kiệm của chính phủ
Theo tính chất sở hữu, tiết kiệm của Chính phủ bao gồm tiết kiệm của ngân sách nhà nước và tiết kiệm của các công ty nhà nước Theo tổ chức kinh tế, thì tiết kiệm của các công ty nhà nước Theo tổ chức kinh tế, thì tiết kiệm của các công ty tư nhân được kết hợp chung là tiết kiệm các công ty.
Do vậy, tiết kiệm của Chính phủ ở đây chỉ giới hạn trong phạm tiết kiệm của ngân sách nhà nước Về nguyên tắc, tiết kiệm được tính bằng cách lấy tổng số thu nhập trừ đi các khoản chi tiêu Thu ngân sách của Chính phủ chủ yếu là khoản thu thuế, ngoài ra còn có các khoản thu phí và lệ phí có tính chất thuế Nhưng đối với Chính phủ, đặc biệt là Chính phủ các nước phát triển, chi cho đầu tư phát triển là một nhiệm vụ quan trọng, do đó tình trạng phổ biến thường là bội chi ngân sách.
Các khoản chi ngân sách của Chính phủ bao gồm:
-Chi mua hàng hóa và dịch vụ.
Chi cho hoạt động dịch ở Việt Nam được gọi là “ chi thường xuyên” bao gồm: chi cho bộ máy quản lý nhà nước; chi cho văn hóa, giáo dục , y tế; chi cho hoạt động khoa học; chi cho an ninh, quốc phòng.
Chi mua hàng hóa chính là khoản “ chi đầu thư phát triển ” bao gồm: chi xây dựng cơ sở hạ tầng; chi phát triển một số nghành mũi nhọn có ý nghĩa quan trọng,tác động tới việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế.
-Chi cho các khoản trợ cấp.
-Chi trả lãi suất các khoản tiền vay của Chính phủ. Điều đáng chú ý là, trong các khoản chi tiêu của Chính phủ qua ngân sách chỉ có khoản chi mua hàng hóa dịch vụ được tính vào GDP, còn chi trợ cấp là khoản sẽ tính vào cho thu nhập của các hộ gia đình và chi trả lãi suất tiền vay của Chính phủ được coi là thanh toán chuyển khoản, không phải là yếu tố cấu thành của GDP.
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B
+ Vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài FDI
NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Các nguồn vốn huy động
Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động , nghiệp vụ đầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng, bằng cách đó ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp , các tổ chức và của dân cư
Tiền gửi là nguồn tiền quan trọng , chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao , các ngân hàng đã đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau a, Phân loại theo thời hạn
- Tiền gửi không kỳ hạn Đây là khoản tiền đúng như tên gọi của nó là thời gian gửi tiền không xác định, khách hàng (cá nhân , tổ chức) có quyền rút tiền ra bất cứ lúc nào. Mục đích của khách hàng đối với loại tiền này là hưởng những tiện ích trong thanh toán khi có nhu cầu chi trả trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Vì vậy đây là bộ phận tiền chỉ nhàn rỗi tạm thời chứ không phải là khoản để dành.
-Tiền gửi có kỳ hạn :
Ngược với khoản tiền gửi không kỳ hạn, đây là khoản tiền gửi với thời gian xác định Nguyên tắc tiến hành khoản tiền gửi này là người gửi chỉ được rút tiền khi đến thời hạn như đã thoả thuận có thể là 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 1 năm hoặc trên thế nữa Theo quy định, ngân hàng có quyền từ chối việc rút tiền trước thời hạn của người gửi tiền Tuy nhiên, ở một số nước, quy định này đã được nới lỏng: các ngân hàng cho phép người gửi
1 8 tiền được rút ra trước hạn nhưng phải báo trước cho ngân hàng một khoảng thời gian nhất định, nếu không báo trước người gửi sẽ không được hưởng lãi suất hoặc rất thấp. b, Phân loại theo đối tượng
- Tiền gửi của dân cư
Các tầng lớp dân cư đều có các khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng đến.Trong điều kiện có khả năng tiếp cận với ngân hàng , họ đều có thể gửi tiết kiệm với mục tiêu đảm bảo an toàn và sinh lời đối với các khoản tiết kiệm , đặc biệt là nhu cầu bảo toàn Nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm , các ngân hàng đều khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ vàng và tiền mặt tại nhà bằng cách ở rộng mạng lưới huy động , đưa ra các hình thức huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh hấp dẫn …
- Tiền gửi của các doanh nghiệp , các tổ chức xã hội
Các doanh nghiệp do yêu cầu của hoạt đông sản xuất kinh doanh nên các đơn vị này thường gửi một khối lượng lớn tiền vào ngân hàng để hưởng tiện ích trong thanh toán NHTM là một trung gian tài chính, nó quan hệ với các đối tượng này thông qua việc mở tài khoản, nhận tiền gửi của các tổ chức kinh tế và đáp ứng yêu cầu thanh toán của họ Do có sự đan xen giữa các khoản phải thu và các khoản phải thanh toán nên ngân hàng luôn tồn tại một số dư tiền gửi nhất định, điều này lí giải vì sao ngân hàng huy động được nhiều nguồn vốn nhất trong lĩnh vực này, có chi phí thấp và được sử dụng cho vay không chỉ ngắn hạn mà còn cả trung hạn Tuy nhiên nguồn này có hạn chế là tính ổn định và độ lớn phụ thuộc vào quy mô, loại hình của doanh nghiệp. c, Phân loại theo mục đích :
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B
Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền để dành của mỗi cá nhân được gửi vào ngân hàng, nhằm hưởng lãi suất theo qui định Tiền gửi tiết kiệm là bộ phận thu nhập bằng tiền của các cá nhân chưa sử dụng được gửi vào các tổ chức tín dụng Nó là một dạng đặc biệt của tích luỹ tiền tệ, trong tiêu dùng cá nhân Khi gửi tiền người gửi được giao một sổ tiết kiệm coi như giấy chứng nhận tiền gửi vào ngân hàng Đến thời hạn khách hàng rút tiền ra được nhận một khoản tiền lãi trên tổng số tiền lãi trên tổng số tiền gửi tiết kiệm Có hai loại tiền gửi tiết kiệm là tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
- Tiền gửi giao dịch hoặc tiền gửi thanh toán Đây là khoản tiền của doanh nghiệp hoặc cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ và thanh toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép , các nhu cầu chi trả của doanh nghiệp hoặc cá nhân đều được ngân hàng thực hiện Các khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp hoặc cá nhân đều có thể được nhập vào tiền gửi thanh toán theo yêu cầu Lãi suất của khoản tiền này rất thấp , thay vào đó chủ tài khoản có thể được hưởng các dịch vụ của ngân hàng với mức phí thấp
- Tiền gửi “ lai ” ( vừa tiết kiệm vừa giao dịch ) Đây là loại tiền gửi mà người gửi vừa có thể yêu cầu ngân hàng thanh toán hộ , vừa có thể hưởng lãi suất định kỳ như một khoản tiền gửi tiết kiệm.Tuy nhiên , lãi suất của khoản tiền này thường không cao như lãi suất tiền gửi tiết kiệm bởi tính cố định của khoản gửi , ngân hàng có thể không sử dụng được hoặc sử dụng rất ít số vốn huy động này để cho vay hoặc đầu tư 3.2 Nguồn đi vay
Tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Tuy nhiên khi cần các ngân hàng thường vay mượn thêm Tại nhiều nước , ngân hàng Trung ương thường quy định tỷ lệ giữa nguồn tiền huy động và vốn
2 0 của chủ Do vậy nhiều ngân hàng vào những giai đoạn cụ thể phải vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế
- Vay NHNN Đây là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp bách trong chi trả của các ngân hàng thương mại Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ , ngân hàng thương mại thường vay ngân hàng Nhà nước Hình thức cho vay chủ yếu của ngân hàng nhà nước là tái chiết khấu ( hoặc tái cấp vốn ) Thông thường , ngân hàng Nhà nước chỉ chiết khấu cho những thương phiếu có chất lượng ( thời gian đáo hạn ngắn , khả năng trả nợ cao ) và phù hợp với mục tiêu của ngân hàng Nhà nước trong từng thời kỳ Trong điều kiện chưa có thương phiếu , ngân hàng nhà nước cho ngân hàng thương mại vay dưới hình thức tái cấp vốn theo hạn mức tín dụng nhất định
- Vay các tổ chức tín dụng khác Đây là nguồn các ngân hàng vay mượn lẫn nhau và vay của các tổ chức tín dụng khác trên thị trường liên ngân hàng Các ngân hàng đang có lượng dự trữ vượt yêu cầu sẽ có thể sẵn lòng cho các ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao hơn Ngược lại, các ngân hàng đang thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn tức thời để đảm bảo thanh khoản Như vậy nguồn vay các ngân hàng khác là để đáp ứng nhu cầu dự trữ và chi trả cấp bách và trong nhiều trường hợp nó bổ sung hoặc thay thế cho nguồn vay mượn từ ngân hàng Nhà nước
- Vay trên thị trường vốn Đây là nguồn vốn ngân hàng huy động một cách chủ động trên thị trường tài chính Là trung gian tài chính, phải luôn đáp ứng nhu cầu về vốn, do vậy việc ngân hàng thiếu vốn là điều không thể tránh khỏi Trong những trường hợp này, ngân hàng có thể sử dụng nghiệp vụ huy động vốn trên thị trường tài chính: phát hành các giấy tờ có giá trị như các giấy tờ vay nợ ngắn
HUY ĐỘNG VỐN TỪ DÂN CƯ CỦA NHTM
Khái quát hoạt động Huy động vốn từ dân cư của NHTM
Huy động vốn từ dân cư chiếm tỷ trọng không lớn trong nguồn vốn của NHTM nhưng lại là mục tiêu tăng trưởng hằng năm của các NHTM nên các NHTM thường tìm mọi cách để duy trì và thu hút vốn huy động từ các dân cư.
1.1 Đặc điểm của tiền gửi dân cư tại NHTM
Quy mô tiền gửi của dân cư lớn: đặc điểm này là do bản chất của những khoản huy động từ dân cư chính là những khoản nhàn rồi tạm thời trong xã hội và được người dân tích trữ lại như một khoản tiết kiệm để phục vụ cho nhu cầu sử dụng trong tương lai Vì dân cư là đối tượng đông nhất trong nền kinh tế nên về tổng thể thì tập trung nguồn vốn này sẽ tạo ra một nguồn vốn có quy mô lớn cho NHTM, đối với NH thì đó là những nguồn mà
NH tổ chức huy động từ dân cư để được tái đầu tư sinh lời thông qua NH cho nên chi phí của vốn của huy động từ dân cư sẽ có ảnh hưởng rất lớn đến chi phí huy động chung của tổng nguồn huy động và là một trong những chỉ tiêu quan trọng để NHTM xác địch lãi suất cho vay.
Tiền gửi dân cư lại là nguồn ổn định nhất: là cơ sở để các NHTM quy định tỷ lệ dự trữ và tỷ lệ cho vay ,vốn huy động từ các tổ chức tín dụng khác và của các tổ chức kinh tế xã hội thường không ổn định do sự di chuyển liên tục của dòng tiền trong nền kinh tế, còn vốn chủ sở hữu có chi phí sở hữu rất lớn nên không cho hiệu quả cao khi cho vay Trong khi đó, vốn huy động từ dân cư có được tính chất ổn định cho người dân khi gửi tiền vào NHTM thường do mục địch tích lũy để tiêu dùng những việc lớn hơn trong tương lại, nên NH có kế hoạch và có thể dự báo được thời điểm tăng giảm của nó.
Vốn huy động từ dân cư là nguồn vốn có thời hạn tương đối dài, là tiền đề để NHTM cho vay trung và dài hạn, điều nay được quy định bởi hành vi tích lũy của người dân khi gửi tiền hay cho NHTM vay, các nguồn khác như vay từ NHNN và các tổ chức kinh tế xã hội thì thời hạn là rất ngắn hoặc không có kỳ hạn do việc sử dụng thường xuyên vốn của các tổ chức này.
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B
1.2 Vai trò của huy động vốn từ dân cư
- Vai trò đối với Xã Hội: huy động tiền gửi dân cư tăng cường tiết kiệm và giảm chi tiêu, tạo công ăn việc làm cho người lao động , tăng cường sản xuất kinh doanh, tiết kiệm chi phí phát hành và lưu thông tiền mặt cho xã hội.
- Vai trò đối với người dân: Tăng thêm thu nhập cho người dân thông qua khoản thu nhập từ lãi, chênh lệch mua bán các loại chứng từ có giá, thu nhập từ quà tặng của hình thức tiết kiệm dự thưởng
- Vai trò đối với NHTM: giúp tăng cường nguồn vốn của NHTM, là tấm đệm cho hoạt động kinh doanh của NH, dân cư không chỉ là đối tượng hoạt động của NHTM mà còn là khách hàng của NHTM từ đó giúp cho hoạt động kinh doanh của NH trở nên có hiệu quả.
1.3 Hình thức huy động vốn từ dân cư
- Huy động vốn dưới hình thức chứng chỉ tiền gửi
- Huy động vốn dưới hình thức phát hành kỳ phiếu và trái phiếu
Kỳ phiếu: đây là hình thức huy động nợ ngắn hạn với khối lượng lớn của NH, lãi suất thông thường của kỳ phiếu cao hơn lãi suất tiền gửi tiết kiệm, trả lãi trước và sau kỳ phiếu có thời gian ngăn hơn, tính lỏng cao hơn trái phiếu nên được thị trường ưa thích hơn.
Trái phiếu: đây la hình thức huy động nợ dài hạn của NH để chuẩn bị cho những dự án cụ thể có vốn đầu tư lớn nên lãi suất cao hơn lãi suất của kỳ phiếu.
-Huy động vốn dưới hình thức mở tài khoản cá nhân
NHTM có thể huy động tiền gửi dân cư dưới hình thức mở tài khoản cá nhân cho khách hàng để thanh toán Tài khoản thanh toán của cá nhân là
2 4 loại tài khoản mà người chi có toàn quyền sử dụng trong phạm vi số dư như: khách hàng có thể rút tiền tại quầy giao dịch hoặc máy rút tiền tự động, có thể thực hiện thanh toán qua NH Khách hàng phải tuân thủ các quy định và hướng dẫn của NH trong quá trình thực hiện thanh toán, còn NH phải thực hiện tính thanh khoản theo yêu cầu của khách hàng, và chỉ được từ chối khi số tiền thanh khoản vượt quá số dư tiết kiệm hoặc giấy tờ thanh khoản không đúng yêu cầu Ở nhiều nước trên thế giới có nền kinh tế phát triển thì việc sử dụng tiết kiệm này chỉ được hưởng các dịch vụ NH chứ không được hưởng lãi, còn ở việt nam để khuyến khích hình thức này phát triển, NH để người gửi tiền được hưởng một mức lãi suất thấp và không phải trả lệ phí -Huy động vốn dưới hình thức khác
Huy động dưới các hình thức khác chiếm một tỷ lệ không đáng kể trong tổng nguồn vốn huy động được.
2 Các chỉ tiêu phản ánh hoạt động huy động vốn từ dân cư của NHTM
2.1 Nhóm chỉ tiêu định lượng
+ Quy mô của lượng vốn huy động từ dân cư.
Như đã đề cập trong các nội dung trên, ta biết răng lượng vốn huy động từ dân cư luôn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động được của các NHTM đồng thời lại là một nguồn tiền tương đối ổn định Do đó, nó được các ngân hàng sử dụng vào hoạt động cho vay và đầu tư khác để kiếm lời như một nguồn vốn chính Như vậy, hoạt động huy động vốn dân cư sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nên các ngân hàng luôn chú trọng trong việc kiểm soát lượng vốn huy động từ dân cư Các ngân hàng cần xác định cụ thể nhu cầu huy động vốn từ dân cư và các kế hoạch thực hiện rõ ràng, chi tiết; nếu lượng vốn quá ít sẽ buộc các ngân hàng phải huy động thêm từ các nguồn khác với chi phí cao hơn
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B mà tính ổn định chưa chắc đã được đảm bảo Ngược lại, nếu như lượng vốn huy động quá lớn khiến các ngân hàng không có khả năng cho vay hết, khi đó ngân hàng vẫn phải trả lãi đầy đủ cho khách hàng trong khi không có nguồn thu lãi Do vậy, nếu ngân hàng không xác định được quy mô vốn huy động dự kiến sẽ làm giảm hiệu quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng.
Khi xác định được quy mô huy động cụ thể, các NHTM sẽ dễ dàng hơn trong việc xây dựng và triển khai các chương trình, sản phẩm huy động vốn cụ thể Hiệu quả huy động vốn từ dân cư lúc này sẽ đánh giá qua các chỉ tiêu:
A, Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch huy động vốn
Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch huy động vốn = lượng vốn huy động thực tế / lượng vốn huy động dự kiến * lượng vốn huy động thực tế 100% (1)z
THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TỪ KHU VỰC DÂN CƯ TẠI SỞ GIAO DỊCH 3, NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Quá trình hình thành và phát triển
Ra đời trên cơ sở Quyết định số 285/QĐ-TTG - ngày 18/4/2002 của Thủ tướng Chính phủ; Quyết định số 617/QĐ-NHNN ngày 14/6/2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc tiếp nhận chuyển giao nguồn vốn Dự án Tài chính nông thôn (TCNT) từ Ngân hàng Nhà nước, và Quyết định số 39/QĐ-HĐQT ngày 2/7/2002 của Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), Sở giao dịch III (SGD III) đã được thành lập với nhiệm vụ chủ yếu là trực tiếp thực hiện chức năng chủ dự án (ngân hàng bán buôn), quản lý và cho vay tiếp toàn bộ số vốn vay từ Ngân hàng Thế giới (WB), các đối tác nước ngoài tới các định chế tài chính. Bên cạnh đó SGD III còn được giao thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng theo Luật Các tổ chức tín dụng theo điều lệ và quy định của BIDV và thực hiện dịch vụ ngân hàng đại lý, quán lý vốn đầu tư cho các dự án theo yêu cầu của khách hàng; dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng và các nghiệp vụ khác theo uỷ nhiệm của Tổng giám đốc BIDV.
Kể từ ngày thành lập, hoạt động của SGD III luôn có những bước phát triển nhanh và vững chắc Về mặt tổ chức, SGD III được thành lập trên cơ sở ban đầu là số cán bộ điều động từ Ban Quản lý các dự án tín dụng quốc tế của Ngân hàng Nhà nước và một số phòng chức năng như Đại lý ủy thác, Kinh doanh dịch vụ của BIDV Từ 35 cán bộ ban đầu, đến nay, nguồn nhân lực của SGD III đã được bổ sung và kiện toàn cả về số lượng và chất
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B lượng với quân số 117 cán bộ vào cuối năm 2008 để đáp ứng nhu cầu phát triển và vươn lên trong điều ' kiện mới Tính đến cuối năm 2008, tổng tài sản của Sở đạt 18.491 tỷ đồng, táng gấp năm lần so với khi mới thành lập
Tổng dư nợ tăng từ 2.627 tỷ đồng lên 10.018 tỷ đồng Chênh lệch thu chi năm 2008 đạt gấp 8 lần so với năm 2002 Đây là những con số ấn tượng với một đơn vị chỉ mới qua 8 năm hoạt động và trưởng thành Bên cạnh đó SGD III đã đào tạo được một đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn cao, có tầm nhìn và tư duy phù hợp với xu hướng phát triển chung của nền kinh tế.
Thực hiện chức năng quản lý các dự án tín dụng quốc tế, SGD III đã quản lý tết Dự án TCNT I và II do WB tài trợ cho Chính phủ Việt Nam với tổng vốn vay tương đương 350 triệu USD Dự án TCNT II đã được triển khai đúng tiến độ, nguồn vốn Dự án được sử dụng hiệu quả và đúng mục đích Không chỉ có ý nghĩa trong việc khẳng định vị thế của BIDV, hoạt động của Dự án TCNT đã góp phần vào công cuộc phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn Việt Nam Tính đến cuối tháng 12/2008, Dự án TCNT II đã giải ngân 235 triệu USD cho gần 400.000 khoản vay được đầu tư cho các phương án kinh doanh của các cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp tư nhân nông thôn với tổng vốn đầu tư lên đến 11.500 tỷ đồng (tương đương
675 triệu USD) trải rộng trên 60 tỉnh thành, tạo ra hơn 250.000 công ăn việc làm cho người lao động ở khu vực nông thôn, góp phần phát triển kinh tế nông thôn và xóa đói giảm nghèo Trên cơ sở kết quả đã đạt được và tác động của Dự án TCNT II đối với phát triển lãnh tế nông nghiệp nông thôn và xóa đói giảm nghèo, từ đầu năm 2006, WB đã bắt đầu xây dựng cho ViệtNam Dự án TCNT III Tại đợt công tác của Đoàn Thẩm định Dự án vừa kết thúc trong tháng 6/2007 Ban Lãnh đạo WB đã thông báo chính thức tiếp tục lựa chọn BIDV làm ngân hàng mũi nhọn, thông qua SGD III, thực hiện chức năng ngân hàng bán buôn cho Dự án TCNT III
3 6 Đầu năm 2008, hội nghị đàm phán Dự án TCNT III đã diễn ra thành công Tháng 11/2008, Hiệp định Tài trợ Dự án cho khoản vay 200 triệu USD đã được ký kết giữa WB và Chính phủ Việt Nam Ngày 10/2/2009,
WB đã có thông báo chính thức về việc công bố hiệu lực TCNT III Hiện tại, SGD III đang tiến hành lựa chọn các PFIs tham gia và sẽ bắt đầu giải ngân ngay trong quý I/2009 với số tiền giải ngân đợt đầu dự kiến khoảng 10 triệu USD Với việc ký kết hiệp định tài trợ tổng số vốn vay WB hiện đang được SGD III quản lý đã lên 550 triệu USD
Số vốn này liếp tục được SGD III quản lý và cho vay, góp phần kích cầu phát triển sản xuất kinh doanh tại khu vực kinh tế nông thôn Trên phương diện thực hiện vai trò của ngân hàng đại lý tiếp nhận các dự án ODA do các bộ ngành ủy thác SGD III đã phát huy vai trò là đầu mối về vận động các dự án, nguồn vốn và nghiệp vụ đại lý ủy thác của toàn hệ thống Được các bộ ngành và Chính phủ tin tưởng tiếp tục giao cho BIDV làm đại lý và tiếp nhận thêm nhiều dự án mới Thông qua hoạt động ngân hàng đại lý các nguồn vốn của Chính phủ, BIDV trước hết được liếp cận tới các tổ chức tài chính quốc tế có uy tín trên thế giới; sau nữa, có thể tìm kiếm các cơ hội hợp tác kinh doanh, tạo lập vị thế của BIDV trong cộng đồng các nhà tài trợ quốc tế lớn như WB, ADB, JBIC, AFD, KFW, EIB, NIB Số vốn mới đại lý ủy thác năm 2008 dự kiến đạt 1700 triệu USD, đạt 100% kế hoạch năm Việc giải ngân các nguồn vốn thương mại từ các nguồn NIB, JBIC được đẩy mạnh.
Dư nợ đại lý ủy thác hết tháng 12/2008 ước đạt 6.100 tỷ đồng, đạt 100% kế hoạch năm Cuối năm 2007 bước sang đầu năm 2008 SGD III bắt đầu triển khai mảng hoạt động thương mại như các chi nhánh khác trong hệ thống Trước áp lực cạnh tranh huy động vốn khốc liệt giữa các ngân hàng, SGD III đã chủ động, tích cực huy động vốn vì mục tiêu, lợi ích chung của
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B toàn Ngành SGD III đã triển khai đa dạng và toàn diện các hình thức ngân hàng hiện đại hiện có trong hệ thống BIDV; tăng cường quan hệ hợp tác với các khách hàng truyền thống, đồng thời tiếp cận phát triển các khách hàng mới Tính đến 31/12/2008, số dư huy động vốn tái SGD III ước đạt 6.113 tỷ đồng, hoàn thành 149% kế hoạch năm 2008 và được ghi nhận là đơn vị có mức tăng trưởng huy động vốn cao nhất hệ thống SGD III cũng đã bám sát định hướng chỉ đạo của Hội Sở chính, từng bước tăng trưởng theo hướng chất lượng và bền vững Công tác dịch vụ ngày càng được chú trọng triển khai có hệ thống, tạo đột phá trong hoạt động của SGD III
Thu dịch vụ ròng lũy kế năm 2008 dự kiến đạt 37.7 tỷ đồng, tăng 22,4 tỷ đồng (146%) so với năm 2007, hoàn thành 135% kế hoạch năm 2008.Với kết quả trên, SGD III đã được Hội Sở chính ghi nhận là một trong 10 chi nhánh có thành tích trong công tác dịch vụ 6 tháng đầu năm 2008 Qua 6 năm hoạt động, đến nay, SGD III đã được trao tặng Bằng khen của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước cho năm 2004 và 2006, Bằng khen của Thả tướngChính phủ cho năm 2005 Năm 2007 SGD III còn vinh dự được Chủ tịch nước trao tặng Huân chương Lao động hạng Ba cho những đóng góp và cống hiến đối với sự nghiệp xây dựng và phát triển đất nước Đó thực sự là niềm vinh dự và tự hào của tập thể lãnh đạo và cán bộ SGD III Trong những năm tới, SGD III sẽ tiếp tục nỗ lực phấn đấu không ngừng để khẳng định, phát huy tốt vai trò là ngân hàng bán buôn đối với các Dự án TCNT,vai trò đầu mối quản lý hoạt động đại lý ủy thác của toàn Ngành cũng như các hoạt động ngân hàng thương mại hiện đại để trở thành một Sở giao dịch hiện đại của một Tập đoàn ngân hàng tài chính hiện đại - BIDV
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B
Thực trạng huy động vốn từ dân cư tại Sở giao dịch 3,Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Nền kinh tế Việt Nam trong những năm vừa qua đã trải qua biết bao nhiêu thăng trầm.Năm 2007 là năm đầu tiên Việt Nam hội nhập toàn diện vào nên kinh tế thế giới, bước đầu thực hiện các cam kết của WTO về thương mại.Các chỉ tiêu kinh tế đạt tăng trưởng cao nhất trong vòng 10 năm qua, trong đó vốn ODA cam kết tài trợ cho năm tài khóa 2007 đạt mức kỷ lục với 4,4 tỷ USD Về chính trị Việt Nam được bầu là thành viên không thường trực của hội đồng bảo an Liên Hợp quốc chứng tỏ uy tín và vị thế ngày càng cao của Việt Nam trên thị trường quốc tế.Ngành ngân hàng cũng có nhiều thay đổi tích cực theo thông lệ quốc tế.Những yếu tố này là điều kiện thuận lợi để SDG3 triển khai hiệu quả những mục tiêu định hướng của năm, phát huy vai trò ngân hàng bán buôn Dự án TCNT và ngân hàng đầu mối phục vụ hoạt động ủy thác của toàn ngành, tạo điều kiện mở rộng hoạt động ngân hàng thương mại.Bên cạnh đó, các yếu tố giá cả, giá vàng, tỷ giá và lãi suất biến động mạnh cùng với thiên tai, lũ lụt có ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của các ngân hàng thương mại nói chung và hoạt động củaSGD3 nói riêng.Ngay từ đầu, SGD3 đã tập trung mọi nguồn lực, nỗ lực phấn đấu bằng các giải pháp cụ thể, toàn diện, đồng bộ và quyết liệt trong triển khai nhằm đạt được các mục tiêu và kế hoạch kinh doanh được Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam giao, lập thành tích chào mừng Sinh nhật vàng 50 năm thành lập Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam và 5 năm thành lập SGD3 Chính vì vậy các mặt hoạt động của SGD3 trong năm 2007 luôn đảm bảo an toàn,tăng trưởng và hiệu quả Đến 31/12/2007, SGD3 đã đạt và vượt mức các chỉ tiêu kinh doanh được giao, đặc biệt hoành thành xuất sắc các chỉ tiêu hiệu quả:
-Tổng tài sản đạt 16.856 tỷ VNĐ, hoàn thành 300% kế hoạch, tăng 4.245 tỷ VNĐ (34%) so với năm 2006.
- Huy động vốn đạt 6.526 tỷ VNĐ, hoàn thành 181% kế hoạch, tăng 2.570 tỷ VNĐ (79%) so với năm 2006.
- Dư nợ Dự án TCNT đạt 4.128 tỷ VNĐ, hoàn thành 131% kế hoạch năm , trong đó Dư nợ Dự án TCNT 2 - cấu phần tín dụng - đạt 2.816 tỷ VNĐ, tăng 23% so với năm 2006 và hoàn thành 119% kế hoạch năm Với quá trình chuẩn bị tích cực cho Dự án TCNT 3, SGD 3 được WB và Chính phủ lựa chon là Ngân hàng bán buôn cho Dự án TCNT 3 với số vốn tài trợ
- Tiếp nhận ủy thác phục vụ 14 chương trình, dự án với tổng số vốn ủy thác đạt tương đương 1.450 triệu USD, đạt 145% kế hoạch năm.
- Triển khai cho vay thương mại theo đúng định hướng với số vốn cam kết 760 tỷ VNĐ và dư nợ đến hết 31/12/2007 đạt 32 tỷ VNĐ.
- Chênh lệch thu chi chưa trích DPRR đạt 171 tỷ VNĐ, hoàn thành 146% kế hoạch năm và chênh lệch thu chi trên bình quân đầu người đạt 2 tỷ VNĐ/người so với 1,27 tỷ VNĐ/người năm 2006 Lợi nhuận trước thuế đạt
141 tỷ VNĐ, tăng 47 tỷ VNĐ (50%) so với năm 2006.ROA đạt 1,07%.
- Thu dịch vụ ròng đạt 15,3 tỷ VNĐ, đạt 153% kế hoạch năm, đưa thu dịch vụ ròng bình quân đầu người đạt 179 triệu VNĐ/người.
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B
5 Số vốn mới (triệu USD) 742 1,000 1,450 145% 708 95%
7 Huy động vốn cuối kỳ 3,656 3,600 6,526 181% 2,870 79% 8
Huy động vốn bình quân 2,701 3,940 1,239 46%
II Chỉ tiêu hiệu quả
Chênh lệch thu chi/Lao động bq 1,27 2 0,6 46%
Số định chế tham gia D/
Tỉ trọng DN TDH RDF 2
Năm 2008 lại là năm nên kinh tế thế giới nói chung và kinh tế Việt Nam nói riêng gặp nhiều khó khăn Cuộc khủng hoảng tài chính, ngân hàng toàn cầu đã khiến một loạt các ngân hàng lớn trên thế giới sụp đổ hoặc phải sáp nhập…Nền kinh tế Việt Nam vì thế chịu ảnh hưởng,tác động đến ngân hàng tài chính nói chung và hoạt động kinh doanh của SGD3 riêng.Sang năm 2008, Sở GD3 chuyển sang hoạt động tại trụ sở mới song song với nhiệm vụ ngân hàng bán buôn, Sở đã chính thức triển khai mô hình hoạt động mới với đầy đủ các nghiệp vụ ngân hàng thương mại Trong tất cả các lĩnh vực hoạt động, Sở Giao dịch 3 đã chủ động, sáng tạo, tập trung mọi nguồn lực, thực hiện nhiều biện pháp, giải pháp thiết thực, toàn diện, đồng bộ để tạo mức tăng trưởng đột phá, toàn diện cả về quy mô và chất lượng. Các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh đều được hoàn thành vượt trội Sở Giao dịch 3 luôn được đánh giá là một trong những đơn vị dẫn đầu hệ thống Ngân hàng ĐT&PT Việt nam trong hoạt động kinh doạnh.Kết quả cụ thể :
- Tổng tài sản tăng trưởng bình quân 35% qua các năm và đạt 19.485 tỷ VNĐ năm 2008.
- Số dư huy động vốn tăng trưởng bình quân 60% /năm, đạt 7.730 tỷ VNĐ năm 2008.
- Tổng dư nợ tăng trưởng bình quân 17%, đạt 10.105 tỷ VNĐ năm 2008 trong đó dư nợ Dự án TCNT 1 và 2 đạt 3.676 tỷ USD, dư nợ đại lý ủy thác đạt 6.222 tỷ VNĐ
- Thu dịch vụ ròng tăng trưởng bình quân 199% trong giai đoạn 2006-2008 và đạt 38,7 tỷ VNĐ năm 2008.
- Chênh lệch thu chi năm 2008 đạt mức tăng trưởng 35% so với năm 2007 Lợi nhuận trước thuế bình quân đầu người tăng trưởng năm 20% là một trong những chi nhánh có mức tăng trưởng cao trong hệ thống
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B
Năm 2009, kinh tế Việt Nam phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức lớn, kéo dài, ảnh hưởng tiêu cực trên diện rộng về mọi mặt đời sống, hoạt động sản xuất kinh doanh Mặc dù Chính phủ và Ngân hàn Nhà nước đã chỉ đạo và thực hiện quyết liệt các giải pháp ổn định thị trường tiền tệ, hỗ trợ hoạt động kinh doanh nhưng hệ thống ngân hàng nói chung và hệ thống Ngân hàng ĐT&PT Việt nam nói riêng vẫn phải đối mặt với sự suy giảm nguồn vốn huy động, sự mất cân đối giữa cho vay và huy động vốn, đặc biệt là VNĐ, diễn biến tỷ giá… Mặc dù gặp phải nhiều thách thức từ sự khó khăn chung của nền kinh tế nhưng với quyết tâm nỗ lực vượt qua những thử thách khó khăn, bám sát chỉ đạo của Hội Sở chính, SGD3 đã tập trung mọi nguồn lực, đưa ra các giải pháp cụ thể, linh hoạt và toàn diện để hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao với chênh lệch thu chi lớn, hoạt động hiệu quả, an toàn, hoạt động ngân hàng thương mại được đẩy mạnh song song với việc tiếp tục mở rộng triển khai thành công hoạt động Dự án TCNT và ngân hàng đại lý ủy thác Với những nố lực không ngừng đó, SGD3 đã hoàn thành hầu hết các chỉ tiêu kinh doanh với những thành tích nổi bật sau:
- Chênh lệch thu chi đạt 436 tỷ VNĐ, tăng trưởng 28% so với năm 2008, và hoàn thành 131% kế hoạch năm.
- Lợi nhuận trước thuế bình quân đầu người tăng trưởng 67% so với năm 2008 (đạt 2,95 tỷ VNĐ/ người năm 2009 so với 1,77 tỷ VNĐ/người năm 2008).
- Thu dịch vụ ròng bình quân đầu người đạt 485 triệu VNĐ/người, tăng 42% so với năm 2008 và cao hơn gấp 2 lần so với mức bình quân trên địa bàn Hà nội trong đó lãi kinh doanh ngoại tệ cao nhất hệ thống với 44,7 tỷ VNĐ, tăng 55% so với năm 2008
- Huy động vốn (bao gồm các khoản ghi nhận rút vốn Dự ánTCNT và đại lý ủy thác) đạt 5.664 tỷ VNĐ, trong đó huy động vốn trên cân
4 4 đối đạt 4.415 tỷ VNĐ trong bối cảnh năm 2009, SGD3 đã phải hoàn trả tổng số tiền 4.832 tỷ VNĐ theo yêu cầu của Bộ Tài chính để phục vụ nhu cầu chi tiêu của ngân sách nhà nước.
- Dư nợ thương mại đạt 400 tỷ VNĐ, hoàn thành 100% kế hoạch năm, đảm bảo chất lượng tín dụng tốt, không phát sinh nợ quá hạn. SGD3 luôn đảm bảo tuân thủ nghiêm chỉ đạo của Hội Sở chính về giới hạn tín dụng và Hệ số Q.
- Chênh lệch thu chi chưa trích DPRR đạt 436 tỷ VNĐ, hoàn thành 131% kế hoạch năm Lợi nhuận trước thuế đạt 363 tỷ VNĐ, bình quân 2,95 tỷ VNĐ/người.
- Trích DPRR đạt 73 tỷ VNĐ , trong đó trích dự phòng chung cho hoạt động thương mại (2 tỷ VNĐ), còn lại là trích dự phòng cho Dự án TCNT (71 tỷ VNĐ) Đến hết năm 2009, quỹ dự phòng rủi ro Dự án TCNT đạt 268 tỷ VNĐ.
- Thu dịch vụ ròng (bao gồm cả lãi kinh doanh ngoại tệ ghi nhận ) đạt 59,6 tỷ VNĐ, bình quân 485 triệu VNĐ/người, hoàn thành 101% kế hoạch năm.
Các chỉ tiêu cơ bản về hoạt động kinh doanh của SGD3 năm 2009
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B
TH %HTKH KH TH %HTKH % TT so với 2008
Số vốn mới(triệu USD) 1,700 100% 1,500 1,637 109% -4%
2 Tỷ lệ dư nợ TM TDH/TDN 78,1% 80% 74%
3 Tỷ lệ dư nợ TM TSĐB/TDN 15,6% 34% 36%
4 Tỷ lệ dư nợ NQD/TDN 44% 45%
5 Tỷ lệ dư nợ TM bán lẻ 5,6% 2% 3%
Huy động vốn cuối kỳ(chưa bao gồm các khoản ghi nhận 7,730 239% 4,415 -43%
Huy động vốn được ghi nhận 1249%
Thu DV ròng (trên cân đối) 38,7 138% 33,5 32,6 97% -16%
Thu DV ròng (số ghi nhận ) 25,4 27 106%
12 Doanh thu khai thác phí BH 0,1 0,23 230%
2.1.1 Quy mô của lượng vốn huy động:
Lượng vốn huy động của SGD3 liên tục tăng trưởng cao trong những năm gần đây 100% vào năm 2007, 96 % vào năm 2008 và chỉ chững lại vào năm 2009 do chịu ảnh hưởng của tình hình suy thoái kinh tế chung trên toàn câu.Cùng với sự gia tăng về lượng vốn huy động từ các nguồn khác và nhờ có những chính sách mới trong huy động vốn từ dân cư nên vốn huy động từ dân cư cũng không nhừng tăng đạt mức kỷ lục 1230 tỷ VNĐ năm 2008 Đây là con số đáng ghi nhận trong giai đoạn khung hoảng của nền kinh tế toàn cầu, và có sự cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM trong việc thu hút nguồn tiền gửi từ dân cư, đặc biệt là trong điều kiện sự tương đồng giữa các hình thức sản phẩm huy động vốn và “cuộc chạy đua lãi suất” giữa các NH vẫn còn rất khó dự báo trước.
Biểu đồ 1 :Quy mô lượng vốn huy động giai đoạn 2006 - 2009
Biểu đồ trên cho ta thấy nguồn vốn huy động từ dân cư luôn có mức tăng trưởng khá cao qua các năm Năm 2007, vốn huy động từ dân cư đạt
865 tỷ đồng, tăng trưởng 160% so với năm 2006 Năm 2008, lượng vốn huy động từ dân cư đã tăng lên 143% so với năm 2007, đạt mức 1230 tỷ đồng
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B
Tổng nguồn vốnVốn huy động từ dân cư
Có được sự tăng trưởng như vậy là do vài năm trở lại đây, nền kinh tế trong nước đã và đang có những bước phát triển đáng khích lệ( gia nhập WTO,Chủ tịch ASEAN,được bầu là thành viên không thường trực của hội đồng bảo an Liên Hợp quốc) , làm cho mức sống của người dân ngày càng được cải thiện, nhiều gia đình, nhiều người đã có điều kiện tích lũy, nguồn tiết kiệm đang ngày càng tăng lên Mặc dù đang đối mặt với khủng hoảng kinh tế toàn cầu nhưng ngân hàng cũng đưa ra những hình thức huy động vốn mới với các mức lãi suất hấp dẫn, hiện nay ngân hàng đang cung cấp những sản phẩm huy động dành cho cá nhân bao gồm:
-Tiền gửi tiết kiệm thanh toán bằng Việt Nam Đồng
-Tiền gửi thanh toán bằng ngoại tệ
-Tiết kiệm tích lũy bảo an
-Tiết kiệm có kỳ hạn
-Tiết kiệm rút gốc linh hoạt
-Tiền gửi kinh doanh chứng khoán
-Tiền gửi tích lũy theo hoa hồng
-Tiết kiệm siêu linh hoạt
Trong những tháng đầu năm 2008, đã có một biến động lớn đối với công tác huy động vốn của các hệ thống NHTM, đó là việc cấc NHTM liên tục tung ra những biểu lãi suất huy động rất cao đối với những loại tiền gửi bằng VNĐ, lãi suất thay đổi từng ngày đã gây nên cuộc “cuộc chạy đua lãi suất” giữa các Ngân hàng và đã có lúc lãi suất bị đẩy vượt mức 21% Trước những biến động như vậy, dưới sự chỉ đạo của NHNN, SGD3 cũng có
4 8 những chính sách lãi suất huy động linh hoạt, phù hợp với điều kiện thị trường và thu hút được nhiều khách hàng đến gửi tiền.
2.1.2 Cơ cấu vốn huy động
GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG HUY ĐỘNG VỐN TỪ DÂN CƯ TẠI SỞ GIAO DỊCH 3, NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Giải pháp tăng cường huy động vốn từ dân cư tại Sơ giao dịch 3, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
1 Tiếp tục đa dạng hoá các hình thức huy động vốn, tăng nhanh nguồn vốn kinh doanh Đối với hoạt động ngân hàng đa dạng hoá là một trong những biện pháp tăng cường hiệu quả hoạt động và phân tán rủi ro Đối với hoạt động huy động vốn của Sở Giao dịch 3 đa dạng hoá hình thức huy động vốn sẽ giúp ngân hàng tăng cường hiệu quả huy động vốn vì mỗi công cụ tiền gửi mà ngân hàng đưa ra đều có những đặc điểm riêng nhằm làm cho chúng phù hợp hơn với nhu cầu của các tổ chức kinh tế và dân cư trong việc tiết kiệm và thanh toán Khi có ít công cụ khách hàng có thể chấp nhận hoặc không chấp nhận vì nó chưa đem lại thuận lợi hay tiện ích cho khách hàng Những sản phẩm mới của SGD lại có những đặc điểm riêng phù hợp với một nhóm khách hàng nhất định, làm tăng khả năng lựa chọn của khách ra những sản phẩm mới hàng qua đó ngân hàng có thể tăng nguồn vốn huy động Để có thể huy động được nguồn vốn có chất lượng cao và có thể đạt được tốc độ tăng trưởng cao ngân hàng nên xem xét đưa ra những sản phẩm mới phù hợp hơn với khách hàng trên địa bàn
1.1 Đa dạng hoá hình thức huy dộng vốn
Trong thời gian qua ngân hàng đã sử dụng các biện pháp huy động vốn như: Nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá Tuy nhiên để có thể tăng
6 2 nhanh hơn nữa nguồn vốn huy động ngân hàng có thể xem xét áp dụng thêm một số hình thức huy dộng vốn mới vừa có thể tăng nguồn vốn huy động vừa cải thiện được cơ cấu nguồn vốn bất hợp lý hiện nay như:
1- Ngân hàng có thể xem xét đưa ra hình thức nhận tiền gửi bằng vàng để huy động vốn Biện pháp này có thể sẽ rất hiệu quả vì thói quen của người dân Việt Nam là thường giữ thu nhập dư thừa bằng vàng vì họ cho rằng vàng không bị mất giá và đây là hình thức tiết kiệm an toàn nhất Hiện nay lượng vàng do dân chúng nắm giữ rát lớn Đây là nguồn vốn lớn nhưng chưa được các ngân hàng khai thác Người dân mua vàng chỉ để tích trữ và khi có nhu cầu tiêu dùng họ sẽ bán Do đó ngân hàng có thể đưa ra một sản phẩm mới vừa đáp ứng nhu cầu vốn của ngân hàng, vừa đem lại lợi ích cho dân chúng qua đó thu hút được lượng vốn nhàn rỗi cho sản xuất Ngân hàng có thể nhận tiền gửi bằng vàng và trả gốc bằng vàng khi hết hạn Hình thức tiét kiệm này giúp nhân dân an tâm hơn, không sợ tiền bị mất giá.
2- Chứng khoán hoá các khoản tiền gửi cho phép khách hàng có thể chuyển nhượng chúng Đây là một biện pháp hữu hiệu giúp ngân hàng có thể nâng cao tỷ trọng nguồn vốn trung, dài hạn Với hình thức này ngân hàng có thể phát hành các thẻ tiết kiệm vô danh có thời hạn từ 1 - 5 năm với lãi suất luỹ tiến theo thời hạn gửi tiền Ngân hàng không phát hành đồng loạt như phát hành giấy tờ có giá mà sẽ phát hành thể khi khách hàng có nhu cầu gửi tiền vào ngân hàng Công cụ này sẽ đem lại thuận lợi cho cả khách hàng và Sở Giao dịch 3 :
* Đối với khách hàng: Hình thức này khắc phục các khuyết điểm của các khoản tiền gửi thông thường là có thể chuyển nhượng được Khi đến hạn không cần đích thân người gửi tiền đến nhận mà có thể nhờ người khác lĩnh tiền hộ.
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B
* Đối với ngân hàng: Ngân hàng vẫn có thể quản lý như một khoản tiền gửi thông thường không phải thay đổi công nghệ, có thể thu hút được tiền gửi có kỳ hạn dài hơn
3- Ngân hàng có thể áp dụng hình thức tiết kiệm bằng tài khoản mà khách hàng có thể gửi đều đặn đến khi rút Lãi suất của hình thức này được tính theo lãi suất kép, mức lãi suất hợp lý sẽ kích thích người dân gửi tiền. Hình thức này phù hợp với công nhân viên, người có thu nhập đều đặn
4 - Ngân hàng có thể sử dụng mức lãi suất luỹ tiến theo số lượng tiền gửi Cùng một kỳ hạn nhưng nếu khách hàng nào gửi tiền với số lượng lớn hơn sẽ được hưởng mức lãi suất cao hơn Hình thức này rất có lợi thế vì hiện nay ngân hàng chỉ áp dụng lãi suất luỹ tiến cho khách hàng gửi tiền cío kỳ hạn dài Điều này sẽ khuyến khích khách hàng gửi tiền với số lượng lớn hơn.
5 - Ngân hàng cũng có thể xem xét đưa ra hình thức gửi tiền một lần và được rút một phần trước hạn mà không phải rút toàn bộ số tiền đã gửi. Phần rút trước hạn sẽ được tính theo lãi suất không kỳ hạn, phần còn lại vẫn được tính theo lãi suất bình thường Hình thức này rất có lợi thế vì hiện nay nếu muốn rút trước hạn khách hàng phải rút toàn bộ số tiền đã gửi và tính lãi không kỳ hạn khiến người gửi tiền chia nhỏ số tiền muốn gửi ra làm nhiều kỳ hạn để đề phòng phải rút trước hạn một phần, điều này gây khó khăn cho cả khách hàng và ngân hàng: tốn kém thủ tục, giấy tờ, lãi suất không cao, ngân hàng không huy động được khối lượng vốn lớn nhất Vì thế hình thức này sẽ giúp ngân hàng tăng được lượng tiền gửi có kỳ hạn dài hơn.
* Ngoài việc đưa ra các hình thức huy động mới ngân hàng cần làm tốt công tác huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá Hiện nay nguồn vốn từ phát hành giấy tờ cớ giá chiếm tỷ trọng thấp trong tổng nguồn vốn Vì vậy ngân hàng cần coi trọng hình thức huy động này và coi đây là một biện pháp hữu hiệu phát triển nguồn vốn trung, dài hạn Để có thể tăng
6 4 cường công tác huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá Ngân hàng An Bình cần làm tốt các việc sau:
- Tuyên truyền sâu rộng cho nhân dân biết, nhận thức đầy đủ và đúng đắn về hình thức huy động này.
- Áp dụng linh hoạt phương thức trả lãi : trả lãi trước, trả lãi sau, trả lãi hàng tháng, đa dạng hoá về mệnh giá và kỳ hạn của giấy tờ có giá.
1.2 Đa dạng hoá khách hàng
Bên cạnh việc đa dạng hoá hình thức huy động vốn ngân hàng An Bình cần mở rộng và đa dạng hoá khách hàng Đa dạng hoá khách hàng có tác dụng:
- Giúp ngân hàng có thể giảm rủi ro vì mỗi một nhóm khách hàng có một số đặc điểm chung về nguồn vốn do đó khi có những biến động nhóm khách hàng này có phản ứng như nhau do đó nếu duy trì một tỷ trọng quá cao nguồn vốn của một nhóm khách hàng sẽ dẫn đến rủi ro.
- Giúp ngân hàng có cơ cấu vốn hợp lý hơn vì mỗi nhóm khách hàng có những đặc điểm riêng về vốn Nếu ngân hàng chỉ tập trung vào một loại khách hàng thì cơ cấu nguồn vốn sẽ kém linh hoạt và bất hợp lý.
Kiến nghị
Chính phủ cần quản lý tốt các nhân tố vĩ mô trong đó quan trọng nhất là kiềm chế lạm phát ở mức thấp để mọi tài sản dù thể hiện bất kỳ hình thức
7 0 nào cũng đều được sử dụng vào mục tiêu kinh tế, đồng thời bảo đảm khả năng sinh lời hợp lý trong mọi hoạt động đầu tư.
Giải toả vốn bị đóng băng trong các doanh nghiệp quốc doanh làm ăn kém hiệu quả Một mặt giúp chính phủ có thể trút bỏ gánh nặng, vừa giải phóng vốn ra khỏi những nơi hiệu quả kinh tế thấp để đầu tư vào nơi có hiệu quả cao như gửi tiền vào ngân hàng
Hoàn thiện và phát triển thị trường chứng khoán cũng là vấn đề quan trọng Với nhu cầu vốn cho nền kinh tế như hiện nay, thì các NHTM khó có thể đáp ứng theo nhu cầu của nền kinh tế đặt ra nhất là nguồn vốn trung và dài hạn Thị trường chứng khoán được hoàn thiện và phát triển thực sự sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc huy động vốn, thông qua phát hành chứng khoán, mặt khác đây là nơi tạo điều kiện cho các nhà đầu tư có thể chuyển chứng khoán của mình thành tiền mặt một cách dễ dàng và nhanh chóng Thông qua thị trường chứng khoán sẽ tạo ra cá kênh làm cho mọi vốn nhàn rỗi trong xã hội chảy đến nơi có nhu cầu đầu tư và sử dụng có hiệu quả nhất và với giá rẻ nhất, nhằm thúc đẩy sự phát triển sản xuất cũng như các hoạt động dịch vụ khác, ngoài ra tạo ra một kênh tiềm năng để NHTM thu hút vốn trung dài hạn, có tính thanh khoản cao.
2 Đối với Ngân hàng Nhà nước
- Xây dựng hệ thống ngân hàng và các tổ chức tín dụng đủ mạnh về nguồn vốn, vững về bộ máy tổ chức, hiện đại về công nghệ, mạng lưới hoạt động rộng khắp, tuyên truyền đến các thành phần kinh tế về bộ luật ngân hàng nhà nước, luật các tổ chức tín dụng, từng bước thực hiện cải tiến và mở rộng các hình thức thanh toán, tuyên truyền vận động các tầng lớp dân cư thực hiện thanh toán chi trả hàng hoá dịch vụ qua tài khoản tiền gửi tại ngân hàng, để nhân dân tin cậy và thành tập quán sử dụng các công cụ thanh toán qua ngân hàng, thường
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B xuyên quan tâm, nâng cao hiệu quả của từng dịch vụ ngân hàng, củng cố sức mua của đồng tiền, ổn định giá cả và tỷ giá hối đoái, nâng cao tính hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng và tổ chức tín dụng, tạo lập và củng cố uy tín của hệ thống ngân hàng
- Hoàn thiện thị trường tiền tệ và thị trường chứng khoán , thiết lập củng cố và mở rộng quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng, đòi hỏi các ngân hàng, đòi hỏi các ngân hàng phải không ngừng đổi mới hoạt động, mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động, đưa ra các công cụ và phương tiện thanh toán thuận tiện phục vụ khách hàng, nâng cao chất lượng hoạt động của thị trường liên ngân hàng, đảm bảo điều hoà kịp thời giữa nơi thừa và nơi thiếu vốn
- Mở rộng quan hệ đối ngoại với các tổ chức tài chính nước ngoài, tranh thủ sự giúp đỡ và tài trợ các nguồn vốn với lãi suất thấp, mở rộng quan hệ tín dụng, đa dạng hoá các hoạt động về ngoại tệ, tham gia hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, điều hành tỷ giá đồng Việt nam một cách lonh hoạt phù hợp với tình hình hoạt động thị trường
- Ngân hàng nhà nước thực hiện tốt chức năng quản lý nhà nước, tăng cường các hoạt động thanh tra, chấn chỉnh xử lý kịp thời những hành vi, biểu hiện sai trái làm thất thoát vốn của nhà nước, của nhân dân, đưa hoạt động của các ngân hàng thương mại đi vào nề nếp , có hiệu quả, phục vụ tốt cho chương trình, mục tiêu phát triển kinh tế của đất nước và không ngừng nâng cao uy tín của hệ thống ngân hàng trong nền kinh tế
3 Đối với Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
- Cần tạo điều kiện để ngân hàng được chủ động hơn trong hoạt động kinh doanh theo hướng nâng cao quyền tự chủ, phân rõ trách nhiệm, phù hợp với quy mô và đặc điểm của ngân hàng, có cơ chế tổ chức, cơ chế điều hành vốn hoặc hỗ trợ vốn cho các dự án đầu tư…
- Sớm trang bị công nghệ hiện đại, các phần mềm ứng dụng tiên tiến như trang bị cổng SWIFT, phát triển mạng WAN – nền tảng cho sự đổi mới công nghệ tin học ngân hàng,.
- Xây dựng chính sách lãi suất hợp lý – lãi suất luôn là một nhân tố tác động mạnh đến công tác huy động vốn của ngân hàng, đặc biệt là trong thời kỳ nền kinh tế thế giới đang khủng hoảng nặng nề Ngân hàng sẽ áp dụng một mức lãi suất đảm bảo tính cạnh tranh với các ngân hàng bạn,để sao cho có thể hấp dẫn người gửi không chỉ ở tính sinh lời mà còn ở tính đa dạng trong phương thức trả lãi
- Đa dạng hóa hình thức huy động vốn: Ngân hàng cần luôn đổi mới và đa dạng hóa hình thức huy động vốn, tạo ra nhiều sản phẩm thích hợp với mọi đối tượng khách hàng Sớm thực hiện hình thức gửi tiền tiết kiệm ở một nơi lấy ra ở nhiều nơi, tiết kiệm hưởng lãi bậc thang, kỳ phiếu có thưởng… nghĩa là xen thêm vào giữa các kỳ hạn tiết kiệm truyền thống hiện nay, để thu hút khách hàng với những sản phẩm mới đa dạng tiện ích hơn Mở các đợt vận động để các tổ chức kinh tế và dân cư mở tài khoản cá nhân ở ngân hàng, phát hành séc thanh toán và thẻ thanh toán, tạo thói quen mới, tiến bộ, hạn chế sử dụng tiền mặt.
- Có chiến lược dài hạn đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ đối với cán bộ nhân viên, nhất là cán bộ lãnh đạo ở các huyện, phòng giao dịch ở các cụm đông dân cư cho tương xứng với nhiệm vụ được giao, để sớm hội nhập với ngân hàng khu vực và thế giới Bởi thực tiễn đã chứng minh hiệu quả sức cạnh tranh của một ngân hàng luôn là bản chất tiềm tàng trong mỗi cán bộ nhân viên của ngân hàng đó, nên đi đôi với việc sắp xếp, bố trí lao động hợp lý, cần mạnh dạn giao việc cho cán bộ trẻ, có năng lực và có trình độ,có phẩm chất tốt để rèn luyện và thử thách Trên cơ sở đó đề bạt vào cương vị nặng nề hơn Vì vậy, ngân hàng cần phải hết sức quan tâm đến vấn đề cán bộ trong chiến lược kinh doanh của mình
SV: Đặng Công Ngọc Lớp: KTPT 48B