i Hoạt i động i bao i thanh i toán i quốc i tế i của i các i ngân i hàng i thương i mại
i Khái i niệm i và i phân i loại i hoạt i động i bao i thanh i toán
Trong i thời i đại i ngày i nay, i kinh i doanh i ngày i một i phát i triển i kéo i theo i sự i đa i dạng i cũng i như i mức i độ i phức i tạp i của i mối i quan i hệ i chủ i nợ i – i khách i nợ i Không i một i doanhi nghiệpi nàoi tránhi khỏii nhữngi khoảni nợi pháti sinh,i vài điềui nàyi đãi trởi thànhi mộti yếui tối tấti nhiêni trongi cáci hoạti độngi kinhi doanhi thườngi nhậti củai doanhi nghiệp i
Cáci doanhi nghiệpi cói thểi vayi vốni từi nhiềui nguồni kháci nhaui đểi phụci vụi hoạt i động i kinh i doanh i của i mình, i nhưng i cùng i lúc i đó, i tình i trạng i nợ i khó i đòi i đã i trở i thànhi mộti vấni đềi nhứci nhốii đốii vớii nhiềui doanhi nghiệpi chủi nợ.i Họi phảii đốii mặti vớii mứci đội rủii roi tíni dụngi rấti cao,i trongi đói rủii roi vềi tổni thấti nợi khói đòii lài mộti trongi nhữngi nhâni tối cầni đượci kiểmi soáti chặti chẽ.i Khôngi íti trườngi hợp,i tổni thấti do i các i khoản i nợ i khó i đòi i của i các i doanh i nghiệp i liên i tục i gia i tăng, i làm i suy i giảm i năng i lực i cạnh i tranh, i thậm i chí i dẫn i tới i nguy i cơ i phá i sản.
Trongi bốii cảnhi đó,i hoạti độngi muai báni nợi trởi thànhi vịi cứui tinhi khii nói cói thểi giảii quyếti đượci tìnhi trạngi bếi tắci vềi nợi nần,i giúpi doanhi nghiệpi chủi nợi thui hồi i vốn i để i hoạt i động i Đối i với i các i doanh i nghiệp i thường i xuyên i phát i sinh i nợ i dài i hạn, i giải i pháp i mua i bán i nợ i là i không i thể i thiếu i Tại i Mỹ i và i châu i Âu, i các i công i ty i kinhi doanhi chuyêni muai báni nợi đượci hìnhi thànhi từi khái sớmi vài tíchi lũyi đượci nhiềui kinhi nghiệmi trongi quảni lýi nợi khói đòii củai cáci doanhi nghiệp.i Họi tạoi rai mộti thịi trườngi nợi rấti sôii độngi cói thểi mangi lạii nhiềui lợii nhuận,i đồngi thờii cungi cấp i nhiều i giải i pháp i chuyên i môn i hoá i cho i cả i chủ i nợ i lẫn i khách i nợ i Không i chỉ i có i vậy,i hoạti độngi muai báni nợi còni trợi giúpi choi nhữngi doanhi nghiệpi mớii thànhi lậpi khỏii ei ngạii khii tiếpi cậni vớii cáci nguồni vốni vayi phụci vụi hoạti độngi kinhi doanhi bani đầu.
Vậyi hoạti độngi muai báni nợi hayi baoi thanhi toáni lài gì?i Baoi thanhi toáni lài việc i chuyển i nợ i của i người i mua i hàng i (khách i nợ) i từ i người i bán i hay i cung i ứng i dịch i vụi (chủi nợi cũ)i sangi côngi tyi muai nợi (chủi nợi mới).i Côngi tyi muai nợi đảmi bảoi việci thui nợ,i tránhi cáci rủii roi vềi khôngi trải nợi hoặci khôngi cói khải năngi trải nợi củai ngườii mua.i Côngi tyi muai nợi cói thểi trải trướci thờii hạni toàni bội hayi mộti phầni cáci khoảni nợ i của i người i mua i cùng i với i một i khoản i hoa i hồng i tài i trợ i và i phí i thu i nợ i Mọi i rủi i ro i không i thu i được i nợ i đều i do i người i tài i trợ i gánh i chịu i
Từi đói hìnhi thànhi mộti quani hệi tàii chínhi liêni quani tớii cáci bêni gồmi côngi tyi mua i nợ i (thường i là i các i ngân i hàng i thương i mại), i người i bán i hàng i hoá i hay i cung i ứngi dịchi vụi vài ngườii muai hàngi hoái hayi nhậni dịchi vụ.i Ngoàii ra,i nghiệpi vụi baoi thanhi toáni cói thểi chuyểni hóai thànhi mộti sối dịchi vụi phụi nhưi quảni lýi tàii khoảni phảii thui củai kháchi hàng,i cungi cấpi cáci thôngi tini kinhi tế,i tiềni tệ,i tíni dụngi vài thương i mại i nhằm i tăng i thu i và i giữ i tốt i mối i quan i hệ i bạn i hàng i lâu i dài.
Hoạt i động i bao i thanh i toán i thực i hiện i qua i nhiều i công i đoạn i hơn i việc i chiết i khấui hóai đơni thôngi thường.i Ngoàii việci ứngi trướci choi ngườii báni hàngi giốngi nhưi chiếti khấui hóai đơni thôngi thường,i baoi thanhi toáni còni đii kèmi vớii hoạti độngi quản i lý i nợ, i thu i nợ i và i bảo i hiểm i rủi i ro i thanh i toán.
Tùy i theo i các i tiêu i chí i khác i nhau, i bao i thanh i toán i có i thể i được i phân i loại i kháci nhau:i
Theo i phạm i vi i trách i nhiệm/rủi i ro: i Vớii ýi nghĩai lài baoi thanhi toáni nhằmi bảo i hiểm i rủi i ro i thanh i toán, i có i hai i loại i bao i thanh i toán: i bao i thanh i toán i truy i đòi i và i baoi thanhi toáni miễni truyi đòi.i i -i Baoi thanhi toáni cói truyi đòi:i côngi tyi baoi thanhi toáni cói quyềni đòii lạii khoản i tiền i đã i ứng i trước i cho i bên i bán i hàng i nếu i bên i mua i hàng i không i có i khả i năng i hoàni thànhi nghĩai vụi thanhi toáni cáci khoảni phảii thu.i
-i Baoi thanhi toáni miễni truyi đòi:i nếui bêni muai hàngi mấti khải năngi chii trả,i côngi tyi baoi thanhi toáni cói tráchi nhiệmi thanhi toáni 100%i giái trịi hoái đơni choi bêni bán i hàng i Công i ty i bao i thanh i toán i chỉ i có i quyền i đòi i lại i khoản i tiền i đã i ứng i trước i cho i bên i bán i hàng i trong i trường i hợp i bên i mua i hàng i từ i chối i thanh i toán i khoản i phải i thui doi bêni báni hàngi giaoi hàngi khôngi đúngi nhưi thỏai thuậni trongi hợpi đồngi hoặci vìi mộti lýi doi kháci khôngi liêni quani đếni khải năngi thanhi toáni củai bêni muai hàng.i
Theo i phương i thức i bao i thanh i toán i :
- i Bao i thanh i toán i từng i lần: i công i ty i bao i thanh i toán i và i bên i bán i hàng i thực i hiệni cáci thủi tụci cầni thiếti vài kýi hợpi đồngi baoi thanhi toáni đốii vớii cáci khoảni phảii thui củai bêni báni hàng.i
-i Baoi thanhi toáni theoi hạni mức:i côngi tyi baoi thanhi toáni vài bêni báni hàngi thỏa i thuận i và i xác i định i một i hạn i mức i bao i thanh i toán i duy i trì i trong i một i khoảng i thời i gian i nhất i định.
-i Đồngi baoi thanhi toán:i haii hayi nhiềui côngi tyi baoi thanhi toáni cùngi thựci hiệni hoạti độngi baoi thanhi toáni choi mộti hợpi đồngi muai báni hàng,i trongi đói mộti i công i ty i bao i thanh i toán i làm i đầu i mối i thực i hiện i tổ i chức i đồng i bao i thanh i toán i
Theo i tiêu i chí i địa i lý:
-i Baoi thanhi toáni trongi nước:i baoi thanhi toáni diễni rai vớii cáci giaoi dịchi muai báni hàngi hóai trongi nước.
-i Baoi thanhi toáni quốci tế:i baoi thanhi toáni diễni rai vớii cáci giaoi dịchi hàngi hóa i xuất i nhập i khẩu.
Bảng i 1 i Phân i biệt i bao i thanh i toán i trong i nước i và i bao i thanh i toán i quốc i tế
Chỉ i tiêu Bao i thanh i toán i trong i nước
Bao i thanh i toán i quốc i tế
Hoái đơni báni hàng Hóai đơni xuấti hàng,i thưi tíni dụng,i thươngi phiếu Nguồni luậti điều i chỉnh
Mộti nguồni luậti củai nước i sở i tại
Nguồni luậti củai haii nướci xuấti vài nhậpi khẩu
Kỳ i hạn Ngắn i hạn, i thường i khôngi quái 180i ngàyi
Ngắn, i trung i và i dài i hạnPhạm i vi i Truy i đòi Truy i đòi i hoặc i miễn i truy i đòi tráchi nhiệm
Tráchi nhiệmi củai công i ty i bao i thanhi toán
Chịui tráchi nhiệmi quảni lýi tíni dụngi vài chấpi nhận i toàn i bộ i rủi i ro
Ngâni hàngi baoi thanhi toáni xuấti khẩui sẽi chịui toàni bội rủii roi còni ngâni hàngi baoi thanh i toán i nhập i khẩu i sẽ i chịu i trách i nhiệm i giámi sáti khoảni tíni dụngi vài thui nợ Đồngi tiềni sửi dụng
Chủi yếui bằngi đồngi bảni tệi
Sửi dụngi nhiềui loạii tiềni tuỳi thuộci vàoi điềui kiệni xuấti hàngi củai nhài xuấti khẩu.i Khoảni trả i trước i cho i nhà i xuất i khẩu i thường i bằng i đồngi tiềni quyi địnhi trongi chứngi từi cói liêni quan
Theo i mức i độ i ứng i trước i của i công i ty i bao i thanh i toán: i khii thựci hiệni baoi thanh i toán, i ngân i hàng i có i thể i ứng i trước i cho i người i bán i toàn i bộ i hoặc i một i phần i giá i trị i của i chứng i từ i Theo i đó, i bao i thanh i toán i có i hai i loại i là i bao i thanh i toán i từng i phần i vài baoi thanhi toáni toàni phần.i Baoi thanhi toáni toàni phầni chỉi thựci hiệni trongi giaoi dịchi xuấti nhậpi khẩui vìi thếi trongi cáchi phâni loạii nàyi chỉi đềi cậpi tớii baoi thanhi toáni quốc i tế i i
- i Bao i thanh i toán i từng i phần i (factoring)
Từ i “factor” i bắt i nguồn i từ i “factare” i trong i tiếng i Latinh, i có i nghĩa i là i “thực i hiện”i hayi “làm”.i Côngi cụi tàii chínhi nàyi xuấti hiệni từi thếi kỷi 18i trướci Côngi nguyêni ởi Babiloniai dướii thờii vuai Hammurabii vài lài mộti phầni củai nhữngi giaoi dịch i mua i bán i vải i vóc i trên i con i đường i tơ i lụa i Khái i niệm i “factoring” i phát i triển i liên i tục i và i ngày i nay i đã i trở i nên i quen i thuộc i trong i kinh i doanh, i thương i mại, i tài i chínhi ngâni hàngi hayi xuấti nhậpi khẩu.
Theoi Từi điểni kinhi tếi (Dictionaryi ofi Economici –i Christopheri Passi &i
Bryani Lones),i “factoring i lài mộti sựi dàni xếpi tàii chính,i quai đói mộti côngi tyi tàii
i Sự i cần i thiết i của i hoạt i động i bao i thanh i toán i quốc i tế
Bao i thanh i toán i quốc i tế i từng i phần i (factoring)
Cói mộti thựci tếi hiểni nhiêni lài cuộci cạnhi tranhi trêni thịi trườngi xuấti khẩui đangi ngàyi càngi trởi nêni khắci nghiệti vài cáci doanhi nghiệpi xuấti nhậpi khẩui luôni phải i tìm i mọi i cách i để i nâng i cao i khả i năng i cạnh i tranh i của i mình i Một i trong i những i yếui tối đểi cạnhi tranhi giữai cáci nhài xuấti khẩui lài điềui kiệni thanhi toán.i Trongi thươngi mạii quốci tế,i nhài xuấti khẩui luôni muốni thươngi thảoi bằngi phươngi thứci tíni dụngi chứngi từi (L/C),i nhưngi nhài nhậpi khẩui lạii khôngi muốni phươngi thứci nàyi vì i bất i tiện i về i thủ i tục i và i tốn i chi i phí i Nhà i nhập i khẩu i lại i muốn i thanh i toán i theo i phương i thức i ghi i sổ, i thường i gọi i là i thanh i toán i trả i sau, i để i doanh i nghiệp i đó i ký i thêmi đượci nhiềui hợpi đồng.i Nhưngi vớii phươngi thứci này,i nhài xuấti khẩui sẽi gặpi nhiềui khói khăn,i đói là:i vốni lưui độngi bịi hạni chếi doi báni hàngi chậm,i khói khăni trong i việc i liên i lạc i với i nhà i nhập i khẩu i vì i khoảng i cách i địa i lý, i ngôn i ngữ, i văn i hóa, i hệi thốngi phápi luật…,i từi đói khải năngi rủii roi trongi trongi thanhi toáni cao.i Vìi vậy,i doanhi nghiệpi chỉi chấpi nhậni phươngi thứci nàyi vớii nhữngi kháchi hàngi uyi tín,i lâui năm.i Ngayi cải khii đượci đảmi bảoi vềi rủii roi thanhi toán,i doanhi nghiệpi vẫni bịi kháchi hàng i chiếm i dụng i vốn i trong i suốt i thời i gian i chờ i đợi i Thiếu i luồng i tiền i mặt i lại i không i thể i dễ i dàng i tiếp i cận i với i vốn i từ i các i nguồn i truyền i thống i (như i tín i dụng i ngâni hàng),i doanhi nghiệpi sẽi gặpi khôngi íti khói khăni đểi duyi trìi sảni xuất.
Dịchi vụi baoi thanhi toáni quốci tếi từngi phầni (factoring)i sẽi làmi thayi toàni bội phần i việc i của i nhà i xuất i khẩu i trong i thanh i toán i với i nhà i nhập i khẩu i Nếu i không i thanh i toán i được i với i bên i mua, i ngân i hàng i thực i hiện i dịch i vụ i này i sẽ i chịu i trách i nhiệmi thanhi toáni toàni bội choi bêni bán.i Baoi thanhi toáni cói thểi giúpi doanhi nghiệpi vừai xuấti khẩui choi kháchi hàngi theoi điềui kiệni thanhi toáni ghii sổ,i lạii vừai thui đượci tiềni mặti ngayi saui khii xuấti hàng.i
Factoring i quốc i tế i đem i lại i nhiều i lợi i ích i cho i các i bên i tham i gia: Đối i với i doanh i nghiệp i xuất i khẩu
-i Tránhi đượci rủii roi tàii chínhi khii bêni muai hàngi khôngi thểi thanhi toáni tiềni hàngi ngay.
-i Cói thêmi mộti kênhi huyi độngi vốn.
- i Thu i hồi i vốn i nhanh, i đẩy i nhanh i vòng i quay i vốn. i -i Tránhi đượci rủii roi từi việci thui nợi vài giảmi gánhi nặngi choi kếi toáni côngi nợi vài giảmi đượci mộti sối chii phíi pháti sinhi liêni quani đếni việci quảni lýi nợ. i -i Ngăni chặni đượci rủii roi tỷi giái (nếui khoảni thanhi toáni lài ngoạii tệ).
- i Nâng i cao i tính i cạnh i tranh i trong i doanh i nghiệp i (chào i bán i hàng i với i điều i khoản i thanh i toán i hấp i dẫn).
1 8 Đối i với i doanh i nghiệp i nhập i khẩu
- i Tăng i sức i mua i của i doanh i nghiệp i mà i không i cần i sử i dụng i các i hạn i mức i tín i dụngi sẵni cói củai doanhi nghiệp.
-i Cói thểi muai hàngi khôngi quai việci mởi thưi tíni dụngi (L/C),i khôngi cầni đặti cọci hayi kýi quỹi trước.
- i Có i một i phương i thức i thanh i toán i thuận i lợi, i chỉ i phải i thanh i toán i sau i khi i nhận i hàng, i giảm i thiểu i rủi i ro i do i bên i bán i không i giao i hàng i hoặc i giao i hàng i không i đúngi theoi hợpi đồng. Đối i với i ngân i hàng i factoring
- i Đa i dạng i hóa i dịch i vụ i ngân i hàng.
- i Hưởng i lợi i nhuận i từ i việc i mua i lại i các i khoản i nợ i thấp i hơn i giá i trị i thực.
-i Ngoàii bảoi đảmi bằngi cami kếti củai ngườii mua,i ngâni hàngi còni cói thểi truyi đòii từi ngườii báni (trườngi hợpi factoringi cói quyềni truyi đòi)i khii ngườii muai khôngi trải đượci nợ.
- i Mở i rộng i mối i liên i hệ i với i khách i hàng i trong i một i số i ngành i công i nghiệp:i i i i i i i
Nhiềui ngâni hàngi đãi vậni dụngi baoi thanhi toáni nhưi mộti trongi nhữngi hoạti độngi kinhi doanhi chínhi củai mình.i Vớii dịchi vụi baoi thanhi toán,i cáci ngâni hàngi lớni trêni thếi giớii nhậni thấyi cói thểi mởi rộngi mốii liêni hệi vớii kháchi hàngi củai họi trongi mộti sối ngànhi côngi nghiệp.i Hơni nữa,i họi cói thểi tiếni hànhi dịchi vụi choi cáci ngâni hàngi đại i lý i có i các i khách i hàng i cần i đến i các i dịch i vụ i bao i thanh i toán.
Bao i thanh i toán i quốc i tế i toàn i phần i (forfaiting)
Factoringi mangi lạii nhiềui lợii íchi choi cáci bêni thami giai nhưngi nói chỉi cói thểi tiếni hànhi trongi ngắni hạni bởii hóai đơni muai báni hàngi khôngi thểi lài sựi đảmi bảoi chắc i chắn i về i khả i năng i thu i được i nợ i của i ngân i hàng i bao i thanh i toán i Vì i thế, i forfaitingi đượci xemi lài sựi lựai chọni phùi hợpi trongi giaoi dịchi xuấti khẩui giái trịi lớni và i việc i thanh i toán i diễn i ra i trong i dài i hạn, i đem i lại i nhiều i lợi i ích i cho i các i bên. Đối i với i nhà i xuất i khẩu
-i Tàii trợi vớii lãii suấti cối địnhi vìi vậyi nhài xuấti khẩui dễi dàngi đưai rai giái xuấti hàngi saoi choi sối tiềni thui vềi saui khii thanhi toáni lãii vài phíi forfaitingi sẽi tươngi đương i với i giá i bán i hàng i hóa i theo i cách i thông i thường.
- i Tài i trợ i dựa i trên i nguyên i tắc i miễn i truy i đòi i đối i với i nhà i xuất i khẩu i nên i nhà i xuấti khẩui khôngi phảii chịui bấti kỳi rủii roi nào.
-i Nhài xuấti khẩui nhậni đượci tiềni ngayi khii giaoi hàngi hoặci cungi cấpi dịchi vụi làm i tăng i khả i năng i thanh i toán, i giảm i vay i nợ, i tăng i vốn i đầu i tư Đối i với i nhà i nhập i khẩu
-i Chứngi từi giaoi dịchi thườngi đơni giản,i chủi yếui thựci hiệni bằngi thươngi phiếui (hốii phiếui hoặci lệnhi phiếu).
-i Khii thanhi toáni tiềni hàng,i nhài xuấti khẩui chỉi chịui lãii suấti cối định.
- i Được i thanh i toán i dài i hạn, i không i phải i vay i nợ i để i trả i tiền i hàng i ngay i Đối i với i ngân i hàng i forfaiting
-i Thủi tụci vài chứngi từi sửi dụngi đơni giảni hơni soi vớii choi vayi thôngi thường,i cáci côngi cụi nợi dễi dàngi chuyểni đổii trêni thịi trườngi thứi cấp.
-i Phíi forfaitingi thườngi caoi doi cáci rủii roi cói thểi xảyi rai trongi dàii hạn.i Đâyi là i điểm i thuận i lợi i cho i ngân i hàng i forfaiting i nhưng i lại i bất i lợi i cho i nhà i xuất i khẩu i và i nhậpi khẩu.i Tuyi nhiên,i mứci phíi nàyi lài phùi hợpi đểi bùi đắpi nhữngi rủii roi trongi dàii hạn.
Ngoàii nhữngi lợii íchi phongi phúi mài baoi thanhi toáni đemi lại,i cói rấti nhiềui lýi do i để i các i doanh i nghiệp i quan i tâm i đến i dịch i vụ i này: i tận i dụng i khả i năng i chuyên i môn i của i các i công i ty i bao i thanh i toán i để i đem i lại i lợi i ích i cho i mình, i hay i sẽ i có i nhiều i
2 0 sựi lựai chọni phươngi phápi thanhi toáni sớmi hơni choi cáci nhài cungi cấpi hàngi hoá,i đặc i biệt i là i trong i xuất i nhập i khẩu, i từ i đó i nhanh i chóng i có i nguồn i vốn i tái i đầu i tư i để i khôngi bỏi lỡi nhữngi cơi hộii kinhi doanhi mới.i
Kểi từi khii cáci côngi tyi muai báni nợi cói nhữngi đánhi giái chuẩni xáci vềi mứci đội rủii roi tíni dụng,i đồngi thờii sẵni sàngi muai lạii cáci khoảni nợi vớii tỷi lệi chiếti khấui không i cao i (khoảng i 10% i đến i 20% i khoản i nợ), i rất i nhiều i công i ty i đã i để i mắt i tới i dịch i vụ i này i Không i những i vậy, i có i nhiều i khách i hàng i còn i sẵn i sàng i trả i phí i để i nhờ i cáci côngi tyi baoi thanhi toáni điềui trai vài cungi cấpi thôngi tini nhằmi đảmi bảoi quảni lýi tíni dụngi mộti cáchi hiệui quải nhất,i từi đói tăngi vòngi luâni chuyểni vốni cũngi nhưi hạni chế i rủi i ro i tài i chính. Điều i cốt i lõi i của i nghiệp i vụ i bao i thanh i toán i là i tạo i ra i lòng i tin i về i khả i năng i thanhi toáni nợi củai nhiềui côngi tyi choi vay,i nhời vậy,i cáci doanhi nghiệpi sẽi yêni tâmi vài tậpi trungi vàoi côngi việci kinhi doanhi củai mìnhi đểi đẩyi mạnhi doanhi thui vài lợii nhuận.i Ngoàii ra,i baoi thanhi toáni khôngi chỉi lài sựi lựai chọni choi nhữngi khoảni nợi khó i đòi, i việc i sử i dụng i dịch i vụ i này i còn i có i thể i đẩy i nhanh i những i khoản i thanh i toán i từi kháchi hàngi muai hàngi trải chậm.
Dịchi vụi củai cáci côngi tyi baoi thanhi toáni khôngi giốngi nhaui mài cói thểi cói nhữngi kháci biệti vềi điềui khoản,i điềui kiệni muai báni nợi cũngi nhưi tỷi lệi chiếti khấui tuỳi theoi nhui cầui củai kháchi hàng,i mứci đội nợi nần,i khải năngi thui hồii nợ…
i Quy i trình i thực i hiện i bao i thanh i toán i quốc i tế
Bảni chấti củai nghiệpi vụi baoi thanhi toáni lài việci muai lạii cáci khoảni phảii thui pháti sinhi từi việci muai báni hàngi hoái đãi đượci bêni báni hàngi vài bêni muai hàngi cami kếti trongi hợpi đồngi muai báni hàngi hoá.i Trongi baoi thanhi toáni quốci tế,i doi giaoi dịchi xuấti nhậpi khẩui diễni rai ởi haii nướci nêni nghiệpi vụi baoi thanhi toáni thườngi đượci tiếni hànhi bởii haii ngâni hàngi baoi thanhi toán,i mộti ởi nướci xuấti khẩu,i mộti ởi nước i nhập i khẩu.
Bao i thanh i toán i quốc i tế i từng i phần i (factoring)
Quyi trìnhi mộti nghiệpi vụi factoringi điểni hìnhi đượci thựci hiệni nhưi sau:
-i Bướci 1:i Trướci hết,i giữai bêni xuấti khẩui vài bêni nhậpi khẩui cói mộti hợpi đồngi xuấti nhậpi khẩui hàngi hoá.i Theoi đó,i bêni muai hàngi thựci hiệni thanhi toáni chậm i theo i hợp i đồng i và i bên i xuất i khẩu i có i trách i nhiệm i giao i hàng i hoá i theo i đúng i hợp i đồng i kinh i tế i phát i sinh. i -i Bướci 2:i Bêni xuấti khẩui đềi nghịi ngâni hàngi baoi thanhi toáni xuấti khẩui thựci hiệni việci thui nợi thôngi quai nghiệpi vụi baoi thanhi toán. i -i Bướci 3:i Ngâni hàngi baoi thanhi toáni xuấti khẩui vài ngâni hàngi baoi thanhi toán i nhập i khẩu i phân i tích i khoản i phải i thu, i tình i hình i hoạt i động, i khả i năng i và i tình i hìnhi tàii chínhi củai cáci bêni (đặci biệti lài bêni nhậpi khẩu). i -i Bướci 4:i Ngâni hàngi baoi thanhi toáni xuấti khẩui vài bêni xuấti khẩui thoải thuậni hợpi đồngi baoi thanhi toán. i - i Bước i 5: i Ngân i hàng i bao i thanh i toán i xuất i khẩu i và i bên i xuất i khẩu i gửi i thông i báo i đến i cho i bên i nhập i khẩu i thông i qua i ngân i hàng i bao i thanh i toán i nhập i khẩui i i -i Bướci 6:i Bêni nhậpi khẩui thôngi báoi chấpi thuậni việci thựci hiệni baoi thanhi toán i cho i ngân i hàng i bao i thanh i toán i xuất i khẩu i và i bên i xuất i khẩu. i - i Bước i 7: i Ngân i hàng i bao i thanh i toán i xuất i khẩu i chuyển i tiền i cho i bên i bán i theoi hợpi đồngi baoi thanhi toán. i -i Bướci 8:i Ngâni hàngi baoi thanhi toáni nhậpi khẩui theoi dõii vài thui nợi từi bêni nhậpi khẩui vài chuyểni tiềni choi ngâni hàngi baoi thanhi toáni xuấti khẩu.
2 2 i -i Bướci 9:i Ngâni hàngi baoi thanhi toáni xuấti khẩui tấti toáni hợpi đồngi baoi thanh i toán i với i bên i xuất i khẩu. i -i Bướci 10:i Giảii quyếti cáci vấni đềi kháci pháti sinh.
Bao i thanh i toán i quốc i tế i toàn i phần i (forfaiting)
Kháci vớii nghiệpi vụi factoring,i forfeitingi đượci thựci hiệni vớii nhữngi giaoi dịchi xuấti khẩui quyi môi lớn,i thờii giani thanhi toáni dài.i Thôngi thườngi ởi cáci nước,i ngân i hàng i forfaiting i không i phải i là i ngân i hàng i phục i vụ i nhà i xuất i khẩu i (nơi i nhà i xuấti khẩui cói tàii khoảni giaoi dịch)i hoặci khôngi cùngi quốci giai vớii nhài xuấti khẩui doi quốci giai đói chưai cói tổi chứci nàoi thựci hiệni nghiệpi vụi này.i Ngâni hàngi bảoi lãnhi choi nhài nhậpi khẩui cũngi cói thểi khôngi phảii lài ngâni hàngi bảoi lãnhi vìi ngâni hàng i bảo i lãnh i phải i được i ngân i hàng i forfeiting i chấp i nhận i Vì i vậy i trong i nghiệp i vụ i forfeiting i điển i hình i sẽ i có i sự i tham i gia i của i một i số i bên i trung i gian i ngoài i ngân i hàngi forfeitingi vài ngâni hàngi bảoi lãnh.i Quyi trìnhi mộti nghiệpi vụi forfaitingi điểni hìnhi đượci thựci hiệni nhưi sau:
- i Bước i 1: i Trước i hết, i giữa i bên i xuất i khẩu i và i bên i nhập i khẩu i có i một i hợp i đồng i xuất i nhập i khẩu i hàng i hoá i Theo i đó, i bên i mua i hàng i thực i hiện i thanh i toán i chậmi theoi hợpi đồngi vài bêni xuấti khẩui cói tráchi nhiệmi giaoi hàngi hoái theoi đúngi hợpi đồngi kinhi tếi pháti sinh.i Hợpi đồngi nàyi đượci thỏai thuậni saui khii nhài xuấti khẩui đãi gặpi mộti tổi chứci tưi vấni forfaitingi đểi thami khảoi phíi dịchi vụi vài cáci ngâni hàng i có i thể i chấp i nhận i thực i hiện i forfaiting i cho i giao i dịch i xuất i khẩu i của i mình i
-i Bướci 2:i Nếui cáci điềui khoảni hợpi đồngi xuấti khẩui đượci chấpi nhận,i nhài xuấti khẩui sẽi thôngi báoi choi tổi chứci tưi vấni đểi chuẩni bịi mộti cami kếti giữai ngâni hàngi forfaitingi vài nhài xuấti khẩu.i Cami kếti nàyi sẽi phảii đượci ngâni hàngi phụci vụi nhài xuấti khẩui xáci nhậni trongi mộti khoảngi thờii giani nhấti định.i Nếui nhài xuấti khẩui đồngi ýi vớii cáci điềui khoảni trongi cami kết,i hợpi đồngi baoi thanhi toáni vài hợpi đồng i xuất i khẩu i sẽ i được i ký i kết.
-i Bướci 3:i Nhài nhậpi khẩui sẽi chuẩni bịi mộti bội thươngi phiếui nhưi đãi thoải thuậni trongi hợpi đồng,i trêni đói ghii têni ngườii thụi hưởngi lài nhài xuấti khẩu.i Nhài nhậpi khẩui cói tráchi nhiệmi tìmi mộti ngâni hàngi bảoi lãnhi cói uyi tíni (đượci ngâni hàng i forfaiting i chấp i nhận) i cho i bộ i thương i phiếu i Sau i đó i toàn i bộ i thương i phiếu i đã i được i bảo i lãnh i được i ngân i hàng i nhà i nhập i khẩu i gửi i cho i ngân i hàng i nhà i xuất i khẩu.
-i Bướci 4:i Nhài xuấti khẩui sẽi kýi hậui vàoi tời thươngi phiếui vớii dòngi chữi
“miễn i truy i đòi” i rồi i gửi i cho i tổ i chức i tư i vấn i để i chuyển i cho i ngân i hàng i forfaiting.
- i Bước i 5: i Ngân i hàng i forfaiting i mua i lại i thương i phiếu i từ i nhà i xuất i khẩu i với i tỷi lệi chiếti khấui đãi thỏai thuậni saui khii kiếmi trai cáci điềui kiệni vềi thươngi phiếui đãi thoải mãn.i Saui đói ngâni hàngi forfaitingi sẽi chuyểni tiềni choi nhài xuấti khẩui tớii tàii khoảni đượci yêui cầu.
- i Bước i 6: i Ngân i hàng i forfaiting i tiến i hành i thu i nợ i theo i từng i lần i (tùy i thuộc i vàoi thờii giani đáoi hạni củai bội thươngi phiếu)i đếni khii nợi gốci đượci trải hết.i Nếui quái thờii hạni thanhi toáni mài nhài xuấti khẩui khôngi trải đượci nợ,i ngâni hàngi bảoi lãnhi sẽi cói tráchi nhiệmi trải tiềni choi ngâni hàngi forfaiting.
Trongi trườngi hợpi khôngi muốni giữi bội thươngi phiếui tớii khii đáoi hạn,i ngâni hàng i forfaiting i có i thể i bán i chúng i trên i thị i trường i thứ i cấp i để i thu i tiền i về.
Trongi quyi trìnhi thựci hiệni forfaitingi còni cói thểi cói sựi thami giai củai mộti ngâni hàngi đạii lýi đểi thựci hiệni chuyểni tiềni hoặci chứngi từi choi cáci ngâni hàngi thami giai giaoi dịchi trongi trườngi hợpi cáci ngâni hàngi đói khôngi cói tàii khoảni vớii nhau i
1.3 i Các i nhân i tố i ảnh i hưởng i tới i việc i thúc i đẩy i hoạt i động i bao i thanh i toán i quốc i tế i của i ngân i hàng i thương i mại i
1.3.1 i Các i nhân i tố i về i phía i ngân i hàng i thương i mại
Năng i lực i thẩm i định i của i ngân i hàng: i Lài mộti tổi chứci thựci hiệni nghiệpi vụi baoi thanhi toán,i ngâni hàngi cầni phảii thựci sựi hiểui vài đánhi giái đượci chấti lượngi các i khoản i phải i thu i của i khách i hàng, i đồng i thời i phải i giám i sát i tốt i các i khoản i phải i thu i Việc i xem i xét, i đánh i giá i khách i hàng i là i cả i một i quá i trình i thẩm i định i đòi i hỏi i các i yêui cầui caoi vềi sựi chínhi xáci vài năngi lực,i trìnhi đội củai cáci cáni bội tíni dụng.
Phạm i vi i trách i nhiệm i trong i bao i thanh i toán: i đốii vớii nghiệpi vụi factoring, i ngân i hàng i có i thể i thực i hiện i dưới i hai i hình i thức i truy i đòi i và i miễn i truy i đòi i Điều i này i có i thể i làm i giảm i bớt i một i phần i rủi i ro i cho i ngân i hàng i trong i thực i hiện i nghiệpi vụ.i Tuyi nhiêni thựci hiệni baoi thanhi toáni truyi đòii cũngi đồngi nghĩai vớii việci đánhi đổii rủii roi vài lợii nhuậni trongi hoạti độngi củai ngâni hàng.
Năng i lực i marketing: i hiệni nayi trêni thếi giới,i nghiệpi vụi baoi thanhi toáni đãi phát i triển i mạnh i và i được i nhiều i doanh i nghiệp i biết i đến i Vì i vậy, i để i thu i hút i khách i hàngi sửi dụngi dịchi vụi này,i ngâni hàngi cầni phảii cói nhữngi biệni phápi marketingi thíchi hợpi đểi kháchi hàngi thấyi đượci tiệni íchi củai hoạti độngi baoi thanhi toáni củai ngâni hàngi vìi sựi cạnhi tranhi trongi lĩnhi vựci nàyi lài rấti lớn.i Mộti chiếni lượci marketingi thíchi hợpi sẽi lài mộti lợii thếi củai ngâni hàng.
1.3.2 i Các i nhân i tố i về i phía i doanh i nghiệp i xuất i khẩu
Baoi thanhi toáni lài mộti nghiệpi vụi đặci biệti củai tíni dụngi ngâni hàngi vài nhài xuấti khẩui chínhi lài mộti kháchi hàngi vayi vốni vớii điềui kiệni đảmi bảoi khoảni vayi lài cáci khoảni phảii thui củai kháchi hàngi vớii bêni nhậpi khẩu.i Vớii tưi cáchi lài ngườii đii vay, i nhà i xuất i khẩu i có i thể i dẫn i ra i rất i nhiều i lý i do i để i vay i được i tiền i Điều i này i cũng i đồngi nghĩai vớii việci cói nhiềui rủii roi cói thểi xảyi rai từi phíai nhài xuấti khẩu,i ảnhi hưởng i tới i việc i thực i hiện i bao i thanh i toán i của i ngân i hàng.
Chất i lượng i hàng i bán: i chấti lượngi hàngi hóai lài mộti yếui tối hếti sứci quani trọngi trongi hoạti độngi xuấti nhậpi khẩu.i Nếui hàngi hóai khôngi đạti yêui cầu,i khôngi đápi ứngi đượci chấti lượngi đãi đềi rai trongi hợpi đồngi sẽi dẫni tớii giái trịi cáci khoảni phải i thu i theo i hợp i đồng i mua i bán i đã i ký i nhỏ i hơn i giá i trị i ứng i trước i của i ngân i hàng i bao i thanh i toán i Theo i hợp i đồng i bao i thanh i toán, i đơn i vị i bao i thanh i toán i sẽ i hứng i chịui sựi thuai thiệti này,i làmi ảnhi hưởngi căni bảni đếni lợii íchi củai ngâni hàng.
Lịch i sử i thu i tiền i hàng i của i nhà i xuất i khẩu: i khải năngi thui tiềni hàngi củai nhà i xuất i khẩu i phụ i thuộc i vào i mối i quan i hệ i với i các i nhà i nhập i khẩu, i vị i thế i của i hàng i hóa i xuất i khẩu,… i Nếu i nhà i xuất i khẩu i có i quan i hệ i gắn i bó, i tin i cậy i với i nhà i nhập i khẩu,i hàngi hóai xuấti khẩui lài hàngi hóai đặci thùi đốii vớii nướci nhậpi khẩu,…i thìi khải năngi thui tiềni hàngi đúngi hạni củai nhài nhậpi khẩui sẽi cao.i Dựai vàoi lịchi sửi thui tiềni hàngi củai nhài xuấti khẩu,i ngâni hàngi cói thểi đánhi giái đượci mộti phầni rủii roi củai hoạt i động i bao i thanh i toán. Độ i tin i cậy i của i chứng i từ: i trongi nghiệpi vụi factoring,i ngườii báni lài nhữngi ngườii sửi dụngi hóai đơn,i chứngi từi muai báni vài cói khải năngi xảyi rai cáci trườngi hợpi nhưi hợpi lýi hóai hóai đơni chứngi từ,i tạoi rai cáci hợpi đồngi ma,i độii giái hợpi đồng…i Điềui nàyi cói thểi xảyi rai doi nhài xuấti khẩui vài nhài nhậpi khẩui thôngi đồngi vớii nhaui để i tạo i ra i các i chứng i từ i hợp i lý i hợp i lệ i hoặc i tạo i khống i các i khoản i phải i thu i trên i giấy i tờ.
1.3.3 i Các i nhân i tố i về i phía i doanh i nghiệp i nhập i khẩu