(Luận văn) quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng quốc tế vib

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to ng TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH hi ep w n lo ad Ngô Huỳnh Tường Vy ju y th yi pl n ua al n va QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG fu ll CỦA NGÂN HÀNG QUỐC TẾ VIB oi m at nh z z jm ht vb k LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm an Lu n va ey t re TP HỒ CHÍ MINH – Năm 2013 t to ng BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO hi ep TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH w n lo Ngô Huỳnh Tường Vy ad ju y th yi QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG pl al n ua CỦA NGÂN HÀNG QUỐC TẾ VIB n va ll fu oi m Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh at nh Mã số: 60340102 z z k jm ht vb LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ gm om TS NGUYỄN VĂN DŨNG l.c NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: an Lu n va ey t re TP HỒ CHÍ MINH – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN t to ng hi ep w n lo Tôi xin cam đoan Luận văn: “Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ad Ngân Hàng Quốc tế VIB” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết y th nêu luận văn trung thực trích dẫn đầy đủ nguồn tham khảo ju yi từ tài liệu nêu mục tài liệu tham khảo, ý kiến đề xuất pl tác giả chưa cơng bố cơng trình khác n ua al n va ll fu m oi Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 10 năm 2013 nh at Học viên z z k jm ht vb gm om l.c NGÔ HUỲNH TƯỜNG VY an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to ng Trang phụ bìa hi ep Lời cam đoan Mục lục w n lo Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt ad y th Danh mục bảng ju Danh mục hình vẽ, đồ thị yi pl PHẦN MỞ ĐẦU 01 ua al Chương 1: Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động n n va Ngân hàng thương mại 04 ll fu 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng 04 m oi 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 04 nh at 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 04 z z 1.1.3 Các hình thức rủi ro tín dụng 05 vb jm ht 1.1.4 Biểu rủi ro t n ụng 06 k 1.1.5 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 07 gm l.c 1.1.6 Tác hại rủi ro tín dụng 10 om 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 11 an Lu 1.2.1 Khái niệm uản trị rủi ro t n ụng 11 1.2.3.2 Yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng 15 ey 1.2.3.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 15 t re 1.2.3 Mục tiêu yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng 15 n va 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 15 t to 1.2.4.1 Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 15 ng hi 1.2.4.2 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 18 ep 1.2.4.3 Tuân thủ nguyên tắc tín dụng thận trọng 21 w n 1.2.4.4 Kiểm tra, kiểm soát nội 24 lo ad 1.2.4.5 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp xử lý nợ 28 y th ju 1.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng Thành phố Hồ yi Chí Minh 29 pl ua al KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 n Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Quốc tế VIB 34 va n 2.1 Sơ lược Ngân hàng VIB 34 ll fu oi m 2.1.1 Quá trình phát triển Ngân hàngVIB 34 at nh 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh VIB 36 z 2.1.3 Thương hiệu VIB 34 z jm ht vb 2.2 Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng VIB 38 2.2.1 Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 38 k l.c gm 2.2.1.1 Bộ máy Quản trị rủi ro tín dụng VIB 38 2.2.1.2 Công cụ Quản trị rủi ro VIB 39 om a Quy định sách tín dụng 39 an Lu b Phân cấp phê duyệt tín dụng 43 ey 2.2.3.1 Quy trình uản trị rủi ro t n ụng VIB 46 t re 2.2.3 Tuân thủ nguyên tắc tín dụng thận trọng 46 n va 2.2.2 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 44 2.2.3.2 Hoạt động xử lý rủi ro tín dụng VIB 47 t to 2.2.3.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro VIB 47 ng hi 2.2.4 Kiểm tra, kiểm soát nội 49 ep 2.2.5 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp xử lý nợ 52 w n 2.2.5.1 Tình hình nợ VIB 52 lo ad 2.2.5.2 Quy trình thu hồi nợ xử lý tài sản đảm bảo 56 y th ju 2.2.6 Nguyên nhân xảy tín dụng ngân hàng VIB 57 yi pl 2.2.6.1 Những nguyên nhân khách quan 58 al n ua 2.2.6.2 Những nguyên nhân chủ quan 60 n va 2.3 Công tác quản trị rủi ro tín dụng VIB 62 ll fu 2.3.1 Yếu tố thuận lợi công tác quản trị rủi ro tín dụng VIB 62 oi m 2.3.2 Những vấn đề khó khăn cơng tác quản trị rủi ro VIB 63 64 z VIB at nh 2.3.3 Những ưu điểm vấn đề tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng z ht vb 2.3.4.1 Những ưu điểm 64 k jm 2.3.4.2 Những vấn đề tồn 66 l.c gm KẾT LUẬN CHƯƠNG 69 Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng om Quốc tế VIBank 70 an Lu 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng VIB 70 PHẦN KẾT LUẬN 80 ey KẾT LUẬN CHƯƠNG 79 t re 3.4 Một số kiến nghị quản trị rủi ro NHNN 77 n va 3.2 Những giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng VIB 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 t to PHẦN PHỤ LỤC 82 ng hi Phụ lục 1: Bảng câu hỏi khảo sát Ngân hàng VIB 82 ep Phụ lục 2: Xử lý số liệu khảo sát 87 w n Phụ lục 3: Các Khối, Ban, Vùng VIB 91 lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CÁC CHỮ VIẾT TẮT t to ng hi Diễn giải ALCO Uỷ ban quản lý tài sản nợ có ATM Máy rút tiền tự động (Automated teller machine) BĐH Ban điều hành ep Từ viết tắt w n lo ad CBNV Cán nhân viên y th ju CBTD yi Common Wealth Bank of Australia pl CBA Cán tín dụng al Trung tâm thơng tin tín dụng CSH Chủ sở hữu CTCK Cơng ty chứng khốn DN Doanh nghiệp FDI Đầu tư trực tiếp nước (Foreign Direct Investment) HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hội động tín dụng HĐXLRR Hội đồng xử lý rủi ro IT (Hệ thống) Công nghệ thông tin KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NH Ngân hàng NHCP Ngân hàng cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại n ua CIC n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng hi ep w n NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ương NQH Nợ hạn QLKH Quản lý khách hàng QTRR Quản trị rủi ro lo Relationship Manager - Quản lý khách hàng ad RM y th ju SXKD yi Tổ chức tín dụng pl TCTD Sản xuất kinh doanh Tổng giám đốc TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm TTCK Thị trường chứng khoán UB Uỷ ban n ua al TGĐ n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC BẢNG t to Bảng Trang hi ep Bảng 1.2: Tài sản điều chỉnh theo trọng số rủi ro yêu cầu vốn tối thiểu 23 36 23 w ng Bảng 1.1: Trọng số rủi ro theo loại tài sản n Bảng 2.1: Một số tiêu đạt VIB t nh đến cuối năm 2012 lo ad Bảng 2.2: Phân loại rủi ro theo mức điểm xếp hạng VIB 46 y th 48 ju Bảng 2.3: Tỷ lệ trích dự phịng theo phân loại nợ yi Bảng 2.4: Số liệu nợ VIB thời điểm 30/06/2013 pl 52 al Bảng 2.5: Số liệu nợ theo chất lượng VIB thời điểm 30/06/2013 n ua 53 Bảng 2.6: Số liệu nợ theo thời gian đáo hạn VIB thời điểm 30/06/2013 n va 53 ll fu Bảng 2.7: Số liệu nợ theo ngành nghề kinh doanh VIB thời điểm 30/06/2013 m oi 54 nh Bảng 2.8: Số liệu nợ theo đối tượng khách hàng theo loại hình doanh nghiệp at 55 z VIB thời điểm 30/06/2013 z k 58 om l.c gm Bảng 2.10: Kết khảo sát Phụ lục 57 jm điểm 30/06/2013 ht vb Bảng 2.9: Giá trị ghi sổ tài sản đảm bảoVIB nắm giữ làm tài sản chấp thời an Lu n va ey t re