(Luận văn) rủi ro tín dụng và các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông cửu long chi nhánh cần thơ

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ng hi ep w n lo ad ju y th yi LÂM KIM QUẾ LAN pl n ua al n va RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG ll fu TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG oi m SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ at nh z z k jm ht vb LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm an Lu n va ey t re TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 t to ng hi BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al LÂM KIM QUẾ LAN va n RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG fu ll TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG m oi SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ at nh z z vb Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng k jm ht Mã số: 60340201 om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HOÀNG NGÂN ey t re TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 t to LỜI CAM ĐOAN ng hi Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Những thông tin ep nội dung đề tài dựa nghiên cứu thực tế hoàn toàn với w nguồn trích dẫn n lo Tác giả đề tài: Lâm Kim Quế Lan ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to MỤC LỤC ng Danh mục chữ viết tắt hi ep Danh mục hình Danh mục bảng biểu w Danh mục phƣơng trình n lo PHẦN MỞ ĐẦU i ad ĐẶT VẤN ĐỀ i y th ju MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ii yi ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU ii pl al 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu ii n ua 3.2 Phạm vi nghiên cứu ii n va 3.3 Thời gian nghiên cứu: ii ll fu PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ii oi m 4.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu ii nh 4.2 Phƣơng pháp nghiên cứu iii at Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU iii z NHỮNG ĐIỂM NỔI BẬT CỦA LUẬN VĂN iv z vb KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN iv ht jm CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG k NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI gm l.c 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng chất lƣợng tín dụng om 1.1.1 Khái niệm rủi ro an Lu 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.3 Khái niệm chất lƣợng tín dụng n va 1.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.7 Phân tích rủi ro ey 1.1.6 Nhận dạng rủi ro t re 1.1.5 Các hình thức rủi ro tín dụng 1.1.8 Đo lƣờng rủi ro tín dụng t to 1.1.9 Kiểm sốt phịng ngừa rủi ro ng 1.1.10 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng hi ep 1.1.10.1 Dấu hiệu tài 1.1.10.2 Dấu hiệu phi tài w 1.2 Nguyên nhân hậu rủi ro tín du ̣ng n lo 1.2.1 Nhƣ̃ng nguyên nhân rủi ro tín dụng ad y th 1.2.1.1 Nguyên nhân thuô ̣c về lƣ̣c quản tri ̣của ngân hàng ju 1.2.1.2 Nhƣ̃ng nguyên nhân thuô ̣c về phiá khách hàng yi pl 1.2.1.3 Nhƣ̃ng nguyên nhân khách quan thuô ̣c về môi trƣờng hoa ̣t đô ̣ng kinh ua al doanh n 1.2.1.4 Những nguyên nhân từ phía tài sản bảo đảm tín dụng va n 1.2.2 Hậu rủi ro tín dụng ll fu 1.2.2.1 Đối với ngân hàng oi m 1.2.2.2 Đối với kinh tế at nh 1.3 Lƣợng hóa đánh giá rủi ro tín dụng 10 1.3.1 Lƣợng hóa rủi ro tín dụng 10 z z 1.3.2 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng 10 vb jm ht 1.3.3 Đánh giá rủi ro tín dụng 11 1.3.3.1 Tỷ lệ nợ hạn 11 k gm 1.3.3.2 Tỷ trọng nợ xấu/ Tổng dƣ nợ cho vay 12 l.c 1.3.3.3 Hệ số rủi ro tín dụng 14 om 1.3.3.4 Tỷ lệ xóa nợ 15 an Lu 1.3.3.5 Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng 15 1.4 Mơ hình định lƣợng SPSS ngun nhân gây rủi ro tín dụng 15 va n 1.4.1 Giới thiệu SPSS 15 t re 1.4.2 Nghiên cứu phân tích liệu 15 ey KẾT LUẬN CHƢƠNG 17 CHƢƠNG 2: THƢ̣C TRẠNG VỀ RỦ I RO TÍ N D ỤNG TẠI NGÂN HÀNG t to PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN ng THƠ 18 hi ep 2.1 Tổng quát Ngân hàng MHB CN Cần Thơ 18 2.1.1 Thực trạng hoạt động kinh doanh TCTD địa bàn TP Cần Thơ w thời gian qua 18 n lo 2.1.1.1 Về công tác huy động vốn 19 ad y th 2.1.1.2 Về hoạt động tín dụng 19 ju 2.1.2 Tổ ng quan về hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh của Ngân hàng phát triể n nhà ĐBSCL yi pl Chi nhánh Cầ n Thơ (tên tiế ng Anh là Mekong Housing Bank- MHB) 20 ua al 2.1.2.1 Giới thiê ̣u chung về NH MHB Chi nhánh Cầ n Thơ 20 n 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức NH MHB CN Cần Thơ 21 va n 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh NH MHB CN Cần Thơ 23 ll fu 2.1.4 Phân tích tiêu chi phí, thu nhập, lợi nhuận CN 24 oi m 2.1.5 Lãi suất bình quân đầu vào đầu CN qua năm từ năm 2009 – 2011 26 at nh 2.1.6 Thực trạng hoạt động tín dụng NH MHB CN Cần Thơ 28 2.1.6.1 Thực trạng hoạt động tín dụng TCTD địa bàn TP Cần Thơ z z qua năm từ 2009 – 2011 28 vb jm ht 2.1.6.2 Thực trạng hoạt động tín dụng NH MHB CN Cần Thơ 31 2.2 Phân tích chất lƣợng tín dụng NH MHB CN Cần Thơ thông qua k gm tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 38 l.c 2.2.1 Phân tích mơ hình định tính 6C 38 om 2.2.2 Phân tích định lƣợng rủi ro tín dụng để thấy đƣợc chất lƣợng tín dụng an Lu CN 42 2.2.2.1 Hệ số rủi ro tín dụng 43 va n 2.2.2.2 Chỉ tiêu nợ hạn tổng dƣ nợ CN 44 t re 2.2.2.3 Chỉ tiêu nợ xấu tổng dƣ nợ CN 46 2.2.3 Phân tích chất lƣợng tín dụng NH MHB CN Cần Thơ 50 ey 2.2.2.4 Tỷ lệ trích lập dự phịng chung dự phòng cụ thể 47 2.2.3.1 Phân tić h về tỷ lệ vốn huy động /tổng dƣ nợ cho vay CN 50 t to 2.2.3.2 Chỉ tiêu lợi nhuận 52 ng 2.2.3.3 Tổng dƣ nợ tín dụng theo nhóm nợ 52 hi ep 2.3 Định lƣợng nguyên nhân gây RRTD theo mơ hình SPSS CN 54 2.3.1 Quy trình khảo sát 54 w n 2.3.2 Kết khảo sát 55 lo 2.3.2.1 Thống kê mẫu khảo sát 55 ad y th 2.3.2.2 Kết thống kê mô tả nghiên cứu 57 ju 2.3.2.3 Kết kiểm định giả thuyết hệ số tƣơng quan tuyến tính r 58 yi pl 2.4 Nhận xét, đánh giá về rủi ro tín du ̣ng ta ̣i NH MHB CN Cầ n Thơ 59 ua al 2.4.1 Những thành công 59 n 2.4.2 Những hạn chế 59 va n 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 60 ll fu KẾT LUẬN CHƢƠNG 64 oi m CHƢƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI at nh NGÂN HÀ NG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH CẦN THƠ 65 3.1 Định hƣớng phát triển NH MHB CN Cần Thơ đến năm 2015 65 z z 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng vb jm ht NH MHB CN Cần Thơ 67 3.2.1 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng thơng qua tiêu đánh giá mơ k gm hình chất lƣợng 6C NH MHB CN Cần Thơ 67 l.c 3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao về lƣ̣c quản tri 69 ̣ om 3.2.3 Nhóm giải pháp quản lý tồn quy trình cấp tín dụng cho chặt chẽ để an Lu đánh giá khách hàng chiń h xác nhấ t nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 70 3.2.4 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu 73 va n 3.2.4.1 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phòng 73 xử lý thị trƣờng bất động sản đƣợc phá băng 74 3.2.4.3 Thành lập phận chuyên xử lý nợ xấu 75 ey t re 3.2.4.2 Rà soát, đánh giá lại giá trị tài sản chấp khoản nợ xấu để 3.2.5 Nhóm giải pháp liên quan đến việc quản lý phát huy yếu tố ngƣời 75 t to 3.2.6 Thiết kế sản phẩm tín dụng đa dạng phù hợp với mạnh 76 ng 3.2.7 Xây dựng sách tín dụng phù hợp thời kỳ 77 hi ep 3.3 Các kiến nghị 77 3.3.1 Kiế n nghị Ngân hàng MHB Hội sở 77 w n 3.3.2 Kiế n nghi ̣với Ngân hàng Nhà nƣớc 78 lo 3.3.2.1 Những giải pháp xử lý nợ xấu 78 ad y th 3.3.2.2 NHNN nên xây dựng điều chỉnh sách tín dụng cách linh ju hoạt hiệu phù hợp với điều kiện kinh tế thời kỳ 79 yi pl 3.3.2.3 Từng bƣớc bổ sung chỉnh sửa hệ thống thơng tin tín dụng ngành ua al cho phù hợp 80 n 3.3.2.4 Nên tổ chức nghiêm túc tra NHTM cách khách va n quan nhằm đánh giá lực điều hành hoạt động TCTD 80 ll fu 3.3.2.5 Xây dựng chung hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cho m oi NHTM 81 at nh 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ Ban ngành có liên quan 81 3.3.3.1 Đảm bảo ổn định kinh tế - trị - xã hội 81 z z 3.3.3.2 Khơi thông thị trƣờng bất động sản 82 vb jm ht 3.3.3.3 Hoàn thiện hệ thống pháp luật 83 KẾT LUẬN CHƢƠNG 84 k om PHỤ LỤC l.c TÀI LIỆU THAM KHẢO gm PHẦN KẾT LUẬN 85 an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT t to ng hi ep w CBKD: Cán kinh doanh - CBTD: Cán tín dụng - CN: Chi nhánh - CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc n - DN: Doanh nghiệp lo DS: Doanh số y th - ad - ĐBSCL: Đồng sông Cửu Long - MHB: Ngân hàng Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long (Mekong ju - yi pl ua al housing Bank) NHNN: Ngân hàng Nhà nƣớc - NHTM: Ngân hàng thƣơng mại - RRTD: Rủi ro tín dụng - TCKT: Tổ chức kinh tế - TCTD: Tổ chức tín dụng - TP: Thành phố - VNĐ: Việt Nam đồng n - n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to DANH MỤC HÌNH ng hi ep Hình 1.1 Mơ hình rủi ro tín dụng Hình 1.2 Các hình thức rủi ro tín dụng w n Hình 2.1 Mơ hình tổ chức NH MHB CN Cần Thơ 22 lo ad Hình 2.2 Tỷ trọng dƣ nợ tín dụng TCTD địa bàn TP Cần Thơ 29 ju y th Hình 2.3 Doanh số cho vay NH MHB CN Cần Thơ 32 yi Hình 2.4 Doanh số thu nợ NH MHB CN Cần Thơ 34 pl Hình 2.5 Tổng dƣ nợ NH MHB CN Cần Thơ 36 al ua Hình 2.6 Tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ NH MHB CN Cần Thơ 44 n Hình 2.7 Tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ NH MHB CN Cần Thơ 46 va n Hình 2.8 Số tiền trích lập dự phịng cụ thể theo kỳ hạn CN 49 ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re