(Luận văn) phân tích mối quan hệ giữa quy mô, thành phần hội đồng quản trị và hiệu quả hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

t to ng hi BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ep TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TPHCM w n lo ad y th ju PHẠM XUÂN MINH yi pl n ua al n va ll fu PHÂN TÍCH MỐI QUAN HỆ GIỮA QUY MÔ, THÀNH PHẦN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM oi m at nh z z jm ht vb k Chuyên ngành: Tài ngân hàng LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm Mã số: 60340201 an Lu n va NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN QUỐC TUẤN ey t re th TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2013 i t to ng hi LỜI CAM ĐOAN ep Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các thông tin, w n số liệu, sử dụng luận văn trung thực, nội dung trích dẫn ghi rõ lo ad nguồn gốc kết trình bày luận văn chưa công bố công ju y th trình nghiên cứu khác yi pl TÁC GIẢ LUẬN VĂN n ua al n va ll fu PHẠM XUÂN MINH oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th ii t to ng hi MỤC LỤC ep TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN w n MỤC LỤC lo ad DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT y th DANH MỤC CÁC BẢNG ju LỜI MỞ ĐẦU yi Lý chọn đề tài pl ua al Mục tiêu nghiên cứu n Phương pháp nghiên cứu .2 n va Đối tượng phạm vi nghiên cứu ll fu Ý nghĩa thực tiễn đề tài oi m Bố cục luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MỐI QUAN HỆ GIỮA HỘI ĐỒN G nh at QUẢN TRỊ VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC z NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN z Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần .5 ht vb 1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại cổ phần 1.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng thương mại cổ phần 1.1.3 Quản trị ngân hàng thương mại cổ phần k l.c gm 1.2 jm 1.1.1 Khái quát Hội đồng quản trị om Khái niệm Hội đồng quản trị 1.2.2 Quy mô Hội đồng quản trị .9 1.2.3 Thành phần Hội đồng quản trị .10 an Lu 1.2.1 1.2.5 Trách nhiệm Hội đồng quản trị .11 th Cơ cấu thành phần Hội đồng quản trị 10 ey 1.2.4 t re 1.2.3.3 Thành viên HĐQT độc lập (outside/independent directors) 10 n 1.2.3.2 Thành viên HĐQT không điều hành 10 va 1.2.3.1 Thành viên HĐQT điều hành (inside directors) 10 iii t to ng 1.3 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP 12 hi ep 1.3.1 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP 13 1.3.1.1 Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) 14 w 1.3.1.2 Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản (ROA) 15 n lo 1.3.1.3 Mối quan hệ ROE ROA 16 ad 1.3.2.Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP16 y th 1.3.2.1 Các nhân tố chủ quan .17 ju yi 1.3.2.2 Các nhân tố khách quan .20 pl 1.4 Mối quan hệ HĐQT hiệu hoạt động 21 al Mối quan hệ quy mô HĐQT hiệu hoạt động 23 1.4.2 Mối quan hệ thành phần HĐQT hiệu hoạt động 24 n ua 1.4.1 va n 1.4.2.1 Vai trò thành viên độc lập hiệu hoạt động .24 fu ll 1.4.2.2 Vai trò thành viên điều hành hiệu hoạt động 25 m Các cơng trình nghiên cứu giới mối quan hệ quy mô, thành oi 1.5 at nh phần hội đồng quản trị hiệu hoạt động 26 Quy mô hội đồng quản trị hiệu hoạt động 26 1.5.2 Thành phần hội đồng quản trị hiệu hoạt động 29 z 1.5.1 z vb jm ht 1.5.2.1 Thành viên độc lập hiệu hoạt động 29 1.5.2.2 Thành viên điều hành hiệu hoạt động 30 k gm 1.5.3 Bài học kinh nghiệm cho N HTMCP Việt Nam 31 l.c KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 om CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 2.1 an Lu CỦA CÁC NHTMCP VIỆT NAM 34 Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam 34 Vai trò Hội đồng quản trị NHTMCP Việt Nam 34 2.1.2.1 Về quy mô vốn điều lệ .41 th Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam 41 ey 2.1.2 t re 2.1.1.2 Tác động tiêu cực .38 n 2.1.1.1 Tác động tích cực .36 va 2.1.1 iv t to ng 2.1.2.2 Khả sinh lời .43 hi ep 2.1.2.3 Về tăng trưởng tín dụng .45 2.1.2.4 Về hệ số an toàn vốn (CAR) 46 w 2.1.2.5 Đa dạng hoá sản phẩm kinh doanh 48 n lo 2.2 Những thuận lợi 48 ad 2.2.1 Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế ngày sâu rộng 48 y th 2.2.2 ju Những thách thức đặt hệ thống NHTM Việt Nam 51 yi 2.3 Môi trường pháp lý ngày hoàn thiện .50 pl Tình trạng sở hữu chéo 52 2.3.2 Tỷ lệ nợ xấu 55 2.3.3 Rủi ro khoản 57 n ua al 2.3.1 va n KẾT LUẬN CHƯƠNG 59 fu ll CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP LUẬN, MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ KẾT m oi QUẢ NGHIÊN CỨU 60 Phương pháp luận 60 3.2 Xây dựng mơ hình nghiên cứu 61 at nh 3.1 z Mô tả biến mô hình 61 z 3.2.1 vb jm ht 3.2.1.1 Biến phụ thuộc 61 3.2.1.2 Biến độc lập .62 k Thiết lập mơ hình nghiên cứu 62 l.c 3.2.2 gm 3.2.1.3 Biến kiểm soát 62 om 3.2.2.1 Mơ hình ước lượng OLS cho liệu gộp 62 an Lu 3.2.2.2 Mơ hình hồi qui với tác động cố định 63 Dữ liệu nghiên cứu 65 3.2.4 Phương pháp xử lý số liệu 65 66 th 3.3.1.1 Thống kê mô tả biến độc lập, biến phụ thuộc biến kiểm sốt ey 3.3.1 Mơ hình hồi qui tuyến tính thơng thường cho liệu gộp (pooled OLS) 66 t re Kết nghiên cứu 66 n 3.3 va 3.2.3 v t to ng 3.3.1.2 Hệ số tương quan Pearson 67 hi ep 3.3.1.3 Kết hồi qui cho mơ hình liệu gộp 68 3.3.2 Mơ hình hồi qui với tác động cố định (fixed effects-FE) 70 w 3.3.2.1 Thống kê mô tả 71 n lo 3.3.2.2 Kết hồi qui với tác động cố định 72 ad 3.3.3 Lý giải kết nghiên cứu 73 y th KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 ju yi CHƯƠNG 4: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT pl ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN al Một số kiến nghị Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 79 va 4.1 n ua VIỆT NAM 78 Một số kiến nghị nâng cao hiệu công tác quản trị điều hành 79 4.1.2 Một số kiến nghị nâng cao lực tài .81 4.1.3 Một số kiến nghị nâng cao lực quản trị nội .82 ll fu oi m Kiến nghị 83 at nh 4.2 n 4.1.1 Đối với Chính phủ .83 4.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 85 z 4.2.1 z vb jm ht KẾT LUẬN CHƯƠNG 86 KẾT LUẬN 87 k l.c gm TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 PHỤ LỤC 1: DANH SÁCH KẾT QUẢ XẾP HẠNG NĂNG LỰC CẠNH om TRANH CỦA 27 NHTMCP LẤY MẪU an Lu PHỤ LỤC 2: VỐN ĐIỀU LỆ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI GIAI ĐOẠN 2006-2012 n ey t re 2012 va PHỤ LỤC 3: SỐ LIỆU THU THẬP CỦA 27 NHTMCP GIAI ĐOẠN 2004- th vi t to ng DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT hi ep w Các ký hiệu, từ viết tắt Tiếng Anh Tiếng Việt n lo An Binh Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng An Bình ACB Asia Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Á Châu Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development NHTM Nông nghiệp Phát triển Nông thôn ad ABB y th Agribank ju BacA Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Bắc Á al Bao Viet Joint Stock Commercial Bank n Board size Quy mô Hội đồng quản trị BIDV Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam CAR Capital Adequacy Ratio CEO Chief Executive Officer n va BDS NHTM Đầu tư Phát triển ll fu Hệ số an toàn vốn oi m Tổng giám đốc/Giám đốc nh Great Asia Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Đại Á at DaiAbank Ngân hàng Bảo Việt ua Baovietbank pl BacAbank Tài sản cố định/Tổng tài sản yi AST z DongA Commercial Joint Stock Bank EIB Viet Nam Commercial Joint Stock Bank FCB First Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng Đệ Nhất GPB Global Petro Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Dầu Khí Toàn Cầu HBB Habubank Ngân hàng Nhà Hà Nội HDB Housing development Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Phát triển TP.HCM vb Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu k jm ht an Lu Hội đồng quản trị om l.c gm HĐQT Ngân hàng Đông Á z EAB Ngân hàng Kiên Long LPB LienViet Commercial Joint Stock Bank – Lienviet Post Bank Ngân hàng Bưu điện Liên Việt MB Military Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Quân đội MDB Mekong Development Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng Phát Triển Mê Kông MHB Housing Bank of Mekong Delta NHTM Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long n Kien Long Commercial Joint Stock Bank va KLB ey t re th vii t to ng hi Các ký hiệu, từ viết tắt Tiếng Anh Tiếng Việt ep w n lo MSB The Maritime Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Hàng Hải NAB Nam A Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Nam Á NVB Nam Viet Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Nam Việt ad NH Ngân hang y th NHNN ju pl NHTMCP Ngân hàng Thương mại yi NHTM Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Thương mại Cổ phần ua al NHTMNN Ngân hàng Thương mại Nhà nước n Orient Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Phương Đông OJB Ocean Commercial Joint Stock Bank OLS Ordinary least squares PCB VietNam Tin Nghia Commercial Joint Stock Bank PGB Petrolimex Group Commercial Joint Stock Bank PNB Southern Commercial Joint Stock Bank ROA Return On Asset Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản ROE Return On Equity Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu SCB Sai Gon Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Sài Gòn Seabank Southeast Asia Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Đông Nam Á SGB Saigon Bank for Industry & Trade Ngân hàng Sài Gịn Cơng thương SHB Saigon-Hanoi Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Sài gòn – Hà nội n va OCB Ngân hàng Đại Dương fu ll Phương pháp bình phương tối thiểu oi m at nh Ngân hàng Việt Nam Tín Nghĩa z z Ngân hàng Phương Nam k jm ht vb om l.c gm an Lu TCB Viet Nam Technologicar and Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Kỹ thương TCTD Tổ chức tín dụng th Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín ey Sacombank t re STB n Quy mô ngân hàng va SIZE Ngân hàng Xăng dầu Petrolimex viii t to ng hi Các ký hiệu, từ viết tắt Tiếng Anh ep TPB Tiếng Việt TienPhong Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Tiên Phong Tài sản cố định TVDH Thành viên điều hành w TSCĐ n lo Thành viên độc lập ad TVDL NHTM Ngoại thương Vietnam International Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Quốc Tế Viet Capital bank Viet Capital Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Bản Việt (Gia Định cũ) VietAbank Viet A Commercial Joint Stock Bank y th Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam (Vietcombank) VCB ju ua Ngân hàng Việt Á n va Viet Nam Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Việt Nam Thương tín Vietnam Bank for Industry and Trade NHTM Cơng thương n ll fu m Việt Nam oi VN al Vietinbank pl Vietbank yi VIB nh Ngân hàng Xây dựng VN (Đại Tín cũ) VPB Vietnam Commercial Joint Stock Bank for Private Enterprise Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng WB Western Rural Commercial Joint Stock Bank at Vietnam Construction Joint Stock Bank VNCB z z vb k jm ht Ngân hàng Phương Tây om l.c gm an Lu n va ey t re th ix t to ng DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU hi ep Bảng 2.1: So sánh ngân hàng Việt Nam với nước khu vực năm 2010 w n lo Bảng 2.2: ROA, ROE hệ thống NHTMCP giai đoạn 2007-2012 ad Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng hệ thống ngân hàng giai đoạn 2007-2012 y th ju Bảng 2.4: Tỷ lệ an toàn vốn hệ thống TCTD Việt Nam 2011-2012 yi pl Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng giai đoạn 2007-2012 al n ua Bảng 3.1: Thống kê mô tả cho biến liệu (OLS) n va Bảng 3.2: Thống kê hệ số tương quan Pearson ll fu Bảng 3.3: Kết hồi quy cho mô hình liệu gộp với biến phụ thuộc ROE oi m Bảng 3.4: Kết hồi quy cho mô hình liệu gộp với biến phụ thuộc ROE có at nh phân tích độ mạnh vce(robust) Bảng 3.5: Thống kê mô tả cho biến liệu (fixed effects) z z ht vb Bảng 3.6: Kết hồi qui mô với tác động cố định với biến phụ thuộc k jm Bảng 3.7: Kết kiểm định tương thích mơ hình OLS mơ hình FE om l.c gm an Lu n va ey t re th