(Luận văn) phân tích các nhân tố tác động đến khả năng sinh lời của ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM t to ng hi ep w CAO NGỌC THỦY n lo ad ju y th yi pl ua al n PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG va n ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG ll fu oi m THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re TP.HCM - 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM t to ng hi ep CAO NGỌC THỦY w n lo ad y th ju PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN yi pl ua al KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG n THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM n va ll fu m oi Chuyên ngành : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG at : 60340201 nh Mã số ngành z z vb k jm ht LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC an Lu PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG n va ey t re TP.HCM – 2013 ii LỜI CAM ĐOAN t to ng hi Tôi tên Cao Ngọc Thủy, tác giả luận văn tốt nghiệp “Phân tích nhân tố ep tác động đến khả sinh lời ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” Tôi xin cam đoan nội dung luận văn kết nghiên cứu cá nhân w n hướng dẫn PGS.TS Trương Quang Thông Luận văn thực lo ad hoàn tất cách độc lập, tự thân thu thập số liệu thực cách trung yi rõ ràng ju y th thực Tất tài liệu tham khảo sử dụng luận văn có trích dẫn đầy đủ pl al ua Người cam đoan n Cao Ngọc Thủy n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re iii MỤC LỤC t to ng hi Trang phụ bìa i ep Lời cam đoan .ii Mục lục iii w n Danh mục từ viết tắt vi lo ad Danh mục bảng biểu, đồ thị vii ju y th LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Phạm vi đối tượng nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn Kết cấu luận văn yi pl n ua al n va ll fu m oi CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG at nh THƯƠNG MẠI z 1.1 Các tỷ số đo lường khả sinh lời ngân hàng thương mại z vb 1.1.1 Tỷ lệ thu nhập tổng tài sản (ROA) jm ht 1.1.2 Tỷ lệ thu nhập vốn chủ sở hữu (ROE) k 1.1.3 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) gm 1.2 Các nhân tố tác động đến khả sinh lời ngân hàng thương mại l.c 1.2.1 Các nhân tố bên ngân hàng om 1.2.1.1 Quy mô tài sản ngân hàng an Lu 1.2.1.2 Quy mô vốn chủ sở hữu ngân hàng 1.2.1.7 Chính sách lãi suất ngân hàng 10 ey 1.2.1.6 Chi phí hoạt động ngân hàng 10 t re 1.2.1.5 Mức độ đa dạng hóa hoạt động kinh doanh 10 n 1.2.1.4 Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng va 1.2.1.3 Quy mô tiền gửi khách hàng iv 1.2.1.8 Rủi ro khoản 12 t to 1.2.1.9 Công nghệ thông tin ứng dụng ngân hàng 12 ng 1.2.1.10 Năng suất lao động 13 hi ep 1.2.2 Các nhân tố bên ngân hàng 14 1.2.2.1 Tốc độ tăng trưởng kinh tế 14 w 1.2.2.2 Tỷ lệ lạm phát 15 n lo ad 1.2.2.3 Tốc độ cung tiền 15 y th 1.2.2.4 Sự phát triển thị trường chứng khoán 15 ju 1.2.2.5 Sự tự hóa thị trường ngoại hối 16 yi pl CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN ua al HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2008 – 2012 18 n 2.1 Bối cảnh kinh tế Việt Nam 18 va n 2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh hệ thống NHTMCP Việt Nam 20 ll fu 2.2.1 Tình hình tổng tài sản 21 oi m 2.2.2 Tình hình vốn chủ sở hữu 23 nh 2.3 Hoạt động huy động vốn 26 at 2.4 Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng 28 z z 2.5 Tình hình thu nhập 31 vb jm ht 2.6 Khả sinh lời 34 2.7 Đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam 36 k gm 2.7.1 Thành tựu 36 l.c 2.7.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 37 om CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH HỒI QUY VÀ KẾT QUẢ ĐO LƯỜNG CÁC NHÂN TỐ an Lu TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 39 ey 3.1.2.1 Biến phụ thuộc 39 t re 3.1.2 Các biến mơ hình hồi quy 39 n 3.1.1 Dữ liệu nghiên cứu 39 va 3.1 Giới thiệu mơ hình hồi quy 39 v 3.1.2.2 Các biến độc lập 39 t to 3.1.2.2.1 Nhóm biến độc lập bên ngân hàng 40 ng 3.1.2.2.2 Nhóm biến độc lập bên ngồi ngân hàng 43 hi ep 3.1.3 Mơ hình nghiên cứu 45 3.2 Kết mơ hình 46 w n 3.2.1 Thống kê mô tả biến ma trận hệ số tương quan 46 lo 3.2.2 Kết phân tích hồi quy 47 ad y th 3.3 Phân tích kết mơ hình 50 ju 3.3.1 Các nhân tố bên ngân hàng 51 yi pl 3.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng 53 ua al CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO KHẢ NĂNG SINH n LỜI CỦA NHTMCP VIỆT NAM 56 va n 4.1 Một số kiến nghị với Chính phủ NHNN 56 ll fu 4.1.1 Kiến nghị với Chính phủ 56 oi m 4.1.2 Kiến nghị với NHNN 57 nh 4.2 Một số giải pháp NHTMCP Việt Nam 58 at 4.2.1 Giải pháp tăng vốn chủ sở hữu ngân hàng 58 z z 4.2.2 Giải pháp tăng trưởng quy mô tài sản ngân hàng 59 vb jm ht 4.2.3 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng xử lý nợ xấu 60 4.2.4 Giải pháp đa dạng hóa hoạt động kinh doanh ngân hàng 61 k gm 4.2.5 Giải pháp nguồn nhân lực ngân hàng 61 l.c KẾT LUẬN 63 om TÀI LIỆU THAM KHẢO 64 an Lu PHỤ LỤC 68 n va ey t re vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to hi ep Ngân hang Phát triển Châu Á ATM : Máy giao dịch tự động (Automated teller machine) CIR : Chi phí thu nhập (Cost to Income Ratio) : Fixed Effects : Tổng sản phẩm quốc nội : Tổng sản phẩm quốc dân : n ng ADB w lo FE ad GDP : Tăng trưởng kinh tế yi GR ju y th GNP pl : Quỹ tiền tệ quốc tế INF : Lạm phát LLP : Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NII : Thu nhập lãi NIM : Thu nhập lãi cận biên RE : Random Effects ROA : Tỷ suất sinh lời tài sản ROE : Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu TA : Tổng tài sản TE : Tổng nguồn vốn TL : Tổng dư nợ WTO : Tổ chức Thương mại Thế giới (World Trade Organization) n ua al IMF n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re vii DANH MỤC BẢNG BIỂU t to ng hi Bảng 2.1: Tốc độ tăng trưởng kinh tế lạm phát Việt Nam giai đoạn 2008 – ep 2012 Bảng 2.2: Tổng tài sản trung bình tồn hệ thống NHTMCP Việt Nam giai đoạn w n 2008 – 2012 lo ad Bảng 2.3: Tổng vốn chủ sở hữu trung bình NHTMCP Việt Nam giai đoạn y th 2008 – 2012 ju Bảng 2.4: Tổng tiền gửi khách hàng bình quân của NHTMCP Việt Nam yi pl giai đoạn 2008 – 2012 n 2008 – 2012 ua al Bảng 2.5: Tình hình hoạt động tín dụng NHTMCP Việt Nam giai đoạn va n Bảng 2.6: Tình hình thu nhập NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – 2012 fu ll Bảng 2.7: ROA ROE trung bình NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – oi m 2012 z om l.c gm Bảng 3.6: Kết hồi quy theo mơ hình Random Effects k Bảng 3.5: Kết hồi quy theo mơ hình Fixed Effects jm ht Bảng 3.4: Kết hồi quy theo mơ hình Pooled OLS vb Bảng 3.3: Ma trận hệ số tương quan z Bảng 3.2: Thống kê mô tả biến at nh Bảng 3.1: Các biến sử dụng mơ hình hồi quy an Lu n va ey t re viii DANH MỤC ĐỒ THỊ t to ng Đồ thị 2.1: Tốc độ tăng trưởng kinh tế lạm phát Việt Nam giai đoạn 2008 – hi ep 2012 Đồ thị 2.2: Tốc độ tăng trưởng tài sản trung bình NHTMCP Việt Nam giai w n đoạn 2008 – 2012 lo ad Đồ thị 2.3: Tốc độ tăng trưởng vốn chủ sở hữu trung bình NHTMCP Việt y th Nam giai đoạn 2008 – 2012 ju Đồ thị 2.4: Tốc độ tăng trưởng tiền gửi khách hàng bình quân NHTMCP yi pl Việt Nam giai đoạn 2008 – 2012 ua al Đồ thị 2.5: Tốc độ tăng trưởng tín dụng chi phí dự phịng rủi ro tín dụng n NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – 2012 va n Đồ thị 2.6: Tốc độ tăng trưởng thu nhập lãi thu nhập lãi ll fu NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – 2012 oi m Đồ thị 2.7: ROA ROE trung bình NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – at nh 2012 z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re LỜI MỞ ĐẦU t to ng Lý chọn đề tài hi ep NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tài chính, tiền tệ - lĩnh vực nhạy cảm quan trọng kinh tế NHTM w n có vai trị cung cấp vốn tín dụng cho kinh tế, cung cấp phương tiện dịch lo ad vụ toán đại cho khách hàng Hơn nữa, NHTM đơn vị thực thi y th tất sách tiền tệcủa NHNN, đóng vai trị chủ đạo q trình tăng ju trưởng kinh tế vàkiềm chế lạm phát Việc xây dựng hệ thống ngân hàng tốt, yi pl hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có khả ứng phó với biến cố, đóng góp ua al tích cực vào ổn định hệ thống tài quốc gia mục tiêu chung n nghiệp phát triển kinh tế - xã hội Việt Nam Trong điều kiện cạnh tranh khắc va n nghiệt, giải pháp tốt để phát triển cách bền vững việc tăng cường ll fu hiệu kinh doanh, nâng cao khả sinh lời NHTM m oi Hệ thống NHTM Việt Nam bao gồm loại hình sau đây: NHTM Nhà nước, at nh NHTMCP, NHTM liên doanh, Chi nhánh ngânhàng nước ngoài, NHTM 100% vốn z nước ngồi Trong đó, thị phần nhóm NHTMCP (bao gồm NHTM Nhà nước z cổ phần hóa) ln ln đứng vị trí Năng lực kinh doanh nhóm vb jm ht ngân hàng có đóng góp lớn vào tăng trưởng chung tồn ngành Nhân k tố có ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng, tương quan nhân tố đến tượng khác kinh tế l.c gm lợi nhuận vấn đề quan tâm nhà quản trị, nhà đầu tư nhiều đối om Xuất phát từ lý trên, tác giả định lựa chọn đề tài: “Phân tích n va văn tốt nghiệp an Lu nhân tố tác động đến khả sinh lời NHTMCP Việt Nam” để làm luận ey t re