(Luận văn) nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng hi ep VÕ THỊ ÁNH TUYẾT w n lo ad ju y th NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM yi pl n ua al n va Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 ll fu oi m nh at LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ z z ht vb jm NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: k PGS.TS NGUYỄN VĂN SĨ om l.c gm an Lu n va ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Nội dung số liệu phân tích Luận văn kết nghiên cứu độc lập t to học viên chưa công bố công trình khoa học ng - hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng hi MỤC LỤC ep Lời cam đoan w Mục lục n lo Danh mục từ viết tắt ad Danh mục bảng biểu Trang y th Mở đầu ju yi Chương 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN pl Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.1 n ua al TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro n va 3 1.1.3 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng ll fu 1.1.2 Rủi ro kinh doanh ngân hàng oi m 1.1.4 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro nh at 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Thương mại z kinh tế - xã hội z ht vb 1.2 jm 1.2.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản Ngân hàng 1.2.2 Khái niệm quản trị rủi ro khoản k Thương mại l.c gm om 1.2.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản Ngân hàng 1.2.4 Cung cầu khoản 10 1.2.7 Các phương pháp quản lý rủi ro khoản 15 th 1.3 Các tiêu chí đánh giá hiệu quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại ey 11 t re 1.2.6 Chiến lược quản trị khoản n va 1.2.5 Đánh giá trạng thái khoản an Lu Thương mại 21 t to ng hi 1.3.1 Vốn điều lệ (vốn cấp, vốn góp) hệ số CAR (tỷ lệ an 21 1.3.2 Hệ số giới hạn huy động vốn (H1) 21 ep toàn vốn tối thiểu) w 1.3.3 Hệ số tỷ lệ vốn tự có so với tổng tài sản có (H2) n 21 lo 22 1.3.5 Chỉ số lực cho vay (H4) 22 ad 1.3.4 Chỉ số trạng thái tiền mặt (H3) ju y th 22 1.3.7 Chỉ số chứng khoán khoản (H6) 22 yi 1.3.6 Chỉ số dư nợ/tiền gửi khách hàng (H5) pl al 1.3.8 Chỉ số trạng thái ròng TCTD (H7) ua 23 n 1.3.9 Chỉ số (tiền mặt + tiền gửi KKH TCTD)/tiền gửi khách hàng va 23 n (H8) fu Kết luận Chương ll 23 m oi Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN nh TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM at Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 25 z 2.1 25 z 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển vb 25 jm ht 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam năm qua k 26 gm 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP l.c Ngoại Thương Việt Nam 31 om 2.2.1 Thực trạng khoản Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt 2.2.2 Những mặt đạt hạn chế quản trị rủi ro khoản an Lu Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 39 Nam n va Nguyên nhân dẫn đến hạn chế quản trị rủi ro khoản 42 2.3.1 Về mặt khách quan 42 th Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam ey t re 2.3 31 t to ng hi 43 Kết luận Chương 44 ep 2.3.2 Về mặt chủ quan Chương 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ w n RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP lo ad 45 Định hướng phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam ju y th 3.1 NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 45 yi pl 3.1.1 Định hướng phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam giai đoạn al 45 ua 2011-2020 n 3.1.2 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt va 46 n Nam fu Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản ll 3.2 m 47 3.2.1 Đảm bảo vốn tự có mức cần thiết 47 oi Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam at nh 3.2.2 Cân đối cấu nguồn vốn sử dụng vốn phù hợp z 48 z 48 3.2.4 Quản lý tốt rủi ro lãi suất khe hở lãi suất 49 3.2.5 Nâng cao lực quản trị rủi ro khoản 49 k jm ht vb 3.2.3 Xây dựng chế chuyển vốn nội phù hợp gm 3.2.6 Gắn rủi ro khoản với rủi ro thị trường quản trị 50 l.c 3.2.7 Hồn thiện cấu tổ chức theo mơ hình ngân hàng đại 51 52 Giải pháp hỗ trợ 3.3.1 Hoàn thiện văn pháp lý an Lu om 3.2.8 Dự báo tốt kinh tế vĩ mô 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ 53 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 54 3.3.4 Kiểm soát nợ xấu 56 3.3.5 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 57 3.3 52 n va 52 ey t re th t to ng hi ep 3.3.4 Hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin 59 3.3.5 Phát triển đào tạo nguồn nhân lực 59 Kết luận 61 w n Tài liệu tham khảo lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to ng hi ep HĐQT : Hội đồng quản trị NHNN : Ngân hàng Nhà nước : Ngân hàng thương mại w NHTM n : Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế lo OECD ad TCTD : Tiền gửi toán ju : Tiền gửi không kỳ hạn yi TGKKH y th TGTT : Tổ chức tín dụng : Thương mại cổ phần WTO : Tổ chức thương mại giới XHTD : Xếp hạng tín dụng pl TMCP n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng hi DANH MỤC BẢNG BIỂU ep Trang Bảng 2.1: Các số tài bật w 27 n lo Bảng 2.2: Vốn điều lệ tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (Hệ số CAR) ad Vietcombank 32 y th 33 Bảng 2.4: Vốn tự có, tổng nguồn vốn huy động tổng tài sản có 34 ju Bảng 2.3: Hệ số H1 H2 yi pl 34 Bảng 2.6: Chỉ số lực cho vay H4 35 n ua al Bảng 2.5: Chỉ số trạng thái tiền mặt H3 Bảng 2.7: Chỉ số dư nợ/tiền gửi khách hàng H5 n va 35 36 Bảng 2.9: Chỉ số trạng thái ròng TCTD H7 37 ll fu Bảng 2.8: Chỉ số chứng khoản khoản H6 oi m Bảng 2.10: Chỉ số (tiền mặt + tiền gửi không kỳ hạn TCTD)/tiền gửi nh khách hàng H8 at 38 z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th -1- MỞ ĐẦU t to ng Tính cấp thiết đề tài: hi Trong kinh tế giới nay, mà cạnh tranh khốc liệt ep ngân hàng nhằm thu hút dòng vốn nhàn rỗi thị trường, làm cho nhiều w ngân hàng đối mặt với tình trạng khoản cao Thậm chí có số n lo ngân hàng phá sản ảnh hưởng đến tính an toàn hệ thống ngân hàng, gây ad hậu nghiêm trọng cho tồn kinh tế Chính vậy, cấu trúc y th khoản hợp lý nhiệm vụ quan trọng hàng đầu mà nhà quản lý ngân hàng cần ju yi thực để tài trợ cho hoạt động Ngân hàng Thương mại giới pl al cạnh tranh ngày gay gắt n ua Và thị trường Việt Nam nằm bối cảnh chung giới Tuy va nhiên, vấn đề rủi ro khoản thị trường Việt Nam dường chưa n quan tâm mức Theo đó, ngân hàng khơng có đủ nguồn vốn cần thiết để fu ll đáp ứng nhu cầu thị trường khả khoản, uy tín m oi dẫn đến đỗ vỡ tồn hệ thống Chính vậy, với tốc độ tăng trưởng vị nh at ngày khẳng định thị trường quốc tế, vấn đề khoản z quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Thương mại Việt Nam có ý nghĩa cấp z ht vb bách lý luận lẫn thực tiễn jm Trên sở vận dụng lý thuyết học chương trình đào tạo k bậc cao học Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, luận văn bàn gm Mục tiêu nghiên cứu đề tài Làm sáng tỏ số vấn đề Ngân hàng Thương mại sở lý trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, từ ey Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, thực trạng khoản quản t re - n luận quản trị rủi ro khoản ngân hàng va - an Lu Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau: om Thương Việt Nam ” l.c “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Ngoại -2- đưa đánh giá chung mặt hạn chế công tác quản t to trị ngân hàng ng - Đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro khoản áp dụng hi ep thực tiễn để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro Ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Tổng quan quản trị rủi ro kinh doanh lo ngân hàng quản trị rủi ro khoản, thực trạng quản trị rủi ro w - n ad y th khoản Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam; hạn chế ju số biện pháp để nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản yi pl Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ua al - n Phương pháp nghiên cứu va n Sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp nghiên ll fu cứu thống kê, so sánh, phân tích…đi từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải at - nh Ý nghĩa thực tiễn đề tài oi m làm sáng tỏ mục đích đặt luận văn Phân tích nội dung quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng z vb Đánh giá tính khoản quản trị rủi ro khoản, tìm jm ht - z quản trị rủi ro khoản hạn chế, tồn số biện pháp nhằm hoàn thiện hoạt động k l.c Kết cấu luận văn gm thời gian đến Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam an Lu chương om Ngoài phần mở đầu, kết luận, thư mục, tài liệu tham khảo, luận văn gồm n va ey t re