(Luận văn) giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng thương mại cổ phần nam á , luận văn thạc sĩ

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp HCM _ ng hi ep w n lo CÁP ĐỖ HUỲNH LÊ ad ju y th yi pl al n ua GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á n va ll fu oi m nh at CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mà SỐ : 60340201 z z ht vb k jm gm om l.c LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ a Lu n NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HOÀNG ĐỨC n va y te re TP Hồ Chí Minh - Năm 2014 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp HCM _ ng hi ep w n lo CÁP ĐỖ HUỲNH LÊ ad ju y th yi pl n ua al n va GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á ll fu oi m at nh z z ht vb k jm gm om l.c LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ n a Lu n va y te re TP Hồ Chí Minh - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN t to ng Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ “Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro lãi suất hi ep Ngân hàng TMCP Nam Á”là kết trình học tập nghiên cứu thân Các số liệu luận văn thu thập từ báo cáo Ngân hàng TMCP w Nam Á, Ngân hàng Nhà nước từ nguồn khác… Các số liệu luận văn n lo có nguồn gốc rõ ràng, hợp lý Các giải pháp nêu luận văn rút từ ad ju y th sở lý luận thực tiễn yi pl TP HCM, ngày 11 tháng 10 năm 2013 n ua al n va ll fu CÁP ĐỖ HUỲNH LÊ oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re MỤC LỤC t to ng LỜI CAM ĐOAN hi ep DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ w n LỜI MỞ ĐẦU lo ad CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI y th NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ju yi 1.1 Rủi ro lãi suất pl ua al 1.1.1 Khái niệm rủi ro kinh tế n 1.1.2 Rủi ro lãi suất Ngân hàng n va 1.1.3 Tác động rủi ro lãi suất Ngân hàng 16 ll fu 1.2 Quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng 16 oi m 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro lãi suất: 16 at nh 1.2.2 Hoàn thiện quản trị rủi ro lãi suất 17 z 1.2.3 Chuẩn mực Hiệp ước Basel quản trị rủi ro lãi suất 19 z 1.2.4 Cơng cụ phịng ngừa rủi ro lãi suất 22 vb ht 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro lãi suất số NHTM giới jm k học cho NHTM Việt Nam 24 gm 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro lãi suất số NHTM om l.c giới 24 a Lu 1.3.2 Bài học cho NHTM Việt Nam 26 n Kết luận chƣơng 28 2.1.1 Quá trình đời phát triển 29 y 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Nam Á: 29 te re LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á (2008-2012) 29 n va CHƢƠNG THỰC TRẠNG VỀ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 30 t to 2.1.3 Kết Hoạt động kinh doanh từ 2008 đến 2012 30 ng 2.2 Chính sách tiền tệ Việt Nam giai đoạn 2008-2013 32 hi ep 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Nam Á 36 2.3.1 Cấu trúc quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Nam Á 36 w n lo 2.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Nam Á 38 ad 2.3.3 Khảo sát mơ hình đo lường rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP y th ju Nam Á 51 yi 2.4 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Nam Á pl ua al 62 n 2.4.1 Kết đạt được: 62 n va 2.4.2 Những hạn chế hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân ll fu hàng TMCP Nam Á 63 oi m 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế quản trị rủi ro lãi suất ngân at nh hàng TMCP Nam Á 64 z Kết luận chƣơng 67 z vb CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI ht SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á 68 jm k 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Nam Á đến 2020 68 gm 3.1.1 Định hướng phát triển chung: 68 om l.c 3.1.2 Định hướng hoàn thiện quản trị rủi ro lãi suất 69 a Lu 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Nam n Á 71 n va 3.2.1 Nhóm giải pháp ngân hàng TMCP Nam Á tổ chức thực 71 KẾT LUẬN CHUNG 81 y Kết luận chƣơng 80 te re 3.2.2 Nhóm giải pháp mang tính kiến nghị 77 t to DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ng hi ep Ngân hàng Nhà nước NHNA Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Á NHNN w Thương mại Cổ phần n TMCP lo Đơn vị kinh doanh XHCN Xã Hội Chủ Nghĩa ad ĐVKD Kinh tế - Xã hội ju yi Ngân hàng Thương mại pl NHTM y th KT-XH Việt Nam Đồng BIS Bank of International Settlement (Ngân hàng Trung Ương) TCTD Tổ chức Tín dụng CP Cổ phần CPI Consumer Price Index (Chỉ số giá tiêu dùng) SBV State Bank of Vietnam (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) NIM Net Interest Margin (Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên) GAP Gap Analysis Program (Báo cáo phân tích chênh lệch) VIP Very Important Person TT1 Thị trường TT2 Thị trường TNDN Thu nhập Doanh nghiệp ISO International Organization for Standardization (Tổ chức tiêu n ua al VND n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm Bureau Veritis Quality International (Tổ chức chứng nhận quốc n BVQI a Lu chuẩn hóa quốc tế) Funds Tranfer Pricing (Giá điều chuyển vốn nội bộ) y FTP te re Công nghệ Thông tin n CNTT va tế độc lập) Asset Liability Management Committee (Ủy Ban quản lý Tài ALCO t to sản Nợ- Có) ng hi ep Future Value (Giá trị tương lai) I Interest (Lãi suất) CSTT Chính sách tiền tệ FV w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ t to ng Bảng 1.1: Ảnh hưởng rủi ro lãi suất trường hợp kỳ hạn Tài sản Nợ nhỏ hi ep Tài sản Có Bảng 1.2: Ảnh hưởng rủi ro lãi suất trường hợp kỳ hạn Tài sản Nợ lớn w Tài sản Có n lo Bảng 1.3: Bảng cân đối tài sản ngân hàng ad y th Bảng 1.4: Bảng cân đối tài sản ngân hàng lãi suất tăng ju Bảng 1.5: Xác định thời lượng khoản vay kỳ hạn năm yi pl Bảng 2.1: Bảng tổng hợp kết hoạt động kinh doanh (2008 – 2012) ua al Bảng 2.2: Lãi suất huy động VNĐ từ tháng 10/2008 đến tháng 11/2008 n Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn va n Bảng 2.4 : Lợi nhuận hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nam Á từ năm 2008 ll fu đến 2012 oi m Bảng 2.5: Các biện pháp áp dụng GAP>0 Bảng 2.7: Khe hở lãi suất năm 2010 at nh Bảng 2.6: Các biện pháp áp dụng GAP