Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng thương mại cổ phần nam á , luận văn thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp HCM _ CÁP ĐỖ HUỲNH LÊ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mà SỐ : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HOÀNG ĐỨC TP Hồ Chí Minh - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp HCM _ CÁP ĐỖ HUỲNH LÊ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn thạc sĩ “Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Nam Á”là kết trình học tập nghiên cứu thân Các số liệu luận văn thu thập từ báo cáo Ngân hàng TMCP Nam Á, Ngân hàng Nhà nước từ nguồn khác… Các số liệu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, hợp lý Các giải pháp nêu luận văn rút từ sở lý luận thực tiễn TP HCM, ngày 11 tháng 10 năm 2013 CÁP ĐỖ HUỲNH LÊ MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro lãi suất 1.1.1 Khái niệm rủi ro kinh tế 1.1.2 Rủi ro lãi suất Ngân hàng 1.1.3 Tác động rủi ro lãi suất Ngân hàng 16 1.2 Quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng 16 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro lãi suất: 16 1.2.2 Hoàn thiện quản trị rủi ro lãi suất 17 1.2.3 Chuẩn mực Hiệp ước Basel quản trị rủi ro lãi suất 19 1.2.4 Cơng cụ phịng ngừa rủi ro lãi suất 22 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro lãi suất số NHTM giới học cho NHTM Việt Nam 24 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro lãi suất số NHTM giới 24 1.3.2 Bài học cho NHTM Việt Nam 26 Kết luận chƣơng 28 CHƢƠNG THỰC TRẠNG VỀ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á (2008-2012) 29 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Nam Á: 29 2.1.1 Quá trình đời phát triển 29 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 30 2.1.3 Kết Hoạt động kinh doanh từ 2008 đến 2012 30 2.2 Chính sách tiền tệ Việt Nam giai đoạn 2008-2013 32 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Nam Á 36 2.3.1 Cấu trúc quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Nam Á 36 2.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Nam Á 38 2.3.3 Khảo sát mơ hình đo lường rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Nam Á 51 2.4 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Nam Á 62 2.4.1 Kết đạt được: 62 2.4.2 Những hạn chế hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Nam Á 63 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Nam Á 64 Kết luận chƣơng 67 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á 68 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Nam Á đến 2020 68 3.1.1 Định hướng phát triển chung: 68 3.1.2 Định hướng hoàn thiện quản trị rủi ro lãi suất 69 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Nam Á 71 3.2.1 Nhóm giải pháp ngân hàng TMCP Nam Á tổ chức thực 71 3.2.2 Nhóm giải pháp mang tính kiến nghị 77 Kết luận chƣơng 80 KẾT LUẬN CHUNG 81 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNA Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Á TMCP Thương mại Cổ phần ĐVKD Đơn vị kinh doanh XHCN Xã Hội Chủ Nghĩa KT-XH Kinh tế - Xã hội NHTM Ngân hàng Thương mại VND Việt Nam Đồng BIS Bank of International Settlement (Ngân hàng Trung Ương) TCTD Tổ chức Tín dụng CP Cổ phần CPI Consumer Price Index (Chỉ số giá tiêu dùng) SBV State Bank of Vietnam (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) NIM Net Interest Margin (Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên) GAP Gap Analysis Program (Báo cáo phân tích chênh lệch) VIP Very Important Person TT1 Thị trường TT2 Thị trường TNDN Thu nhập Doanh nghiệp ISO International Organization for Standardization (Tổ chức tiêu chuẩn hóa quốc tế) BVQI Bureau Veritis Quality International (Tổ chức chứng nhận quốc tế độc lập) CNTT Công nghệ Thông tin FTP Funds Tranfer Pricing (Giá điều chuyển vốn nội bộ) ALCO Asset Liability Management Committee (Ủy Ban quản lý Tài sản Nợ- Có) FV Future Value (Giá trị tương lai) I Interest (Lãi suất) CSTT Chính sách tiền tệ DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ Bảng 1.1: Ảnh hưởng rủi ro lãi suất trường hợp kỳ hạn Tài sản Nợ nhỏ Tài sản Có Bảng 1.2: Ảnh hưởng rủi ro lãi suất trường hợp kỳ hạn Tài sản Nợ lớn Tài sản Có Bảng 1.3: Bảng cân đối tài sản ngân hàng Bảng 1.4: Bảng cân đối tài sản ngân hàng lãi suất tăng Bảng 1.5: Xác định thời lượng khoản vay kỳ hạn năm Bảng 2.1: Bảng tổng hợp kết hoạt động kinh doanh (2008 – 2012) Bảng 2.2: Lãi suất huy động VNĐ từ tháng 10/2008 đến tháng 11/2008 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn Bảng 2.4 : Lợi nhuận hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nam Á từ năm 2008 đến 2012 Bảng 2.5: Các biện pháp áp dụng GAP>0 Bảng 2.6: Các biện pháp áp dụng GAP