(Luận văn) quản trị nợ tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN LÊ HUY lu an n va QUẢN TRỊ NỢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM p ie gh tn to d oa nl w lu nf va an LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu HÀ NỘI – 2019 n va ac th si ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN LÊ HUY lu QUẢN TRỊ NỢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM an n va tn to gh Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh p ie Mã số: 60 34 01 02 oa nl w d LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH lu nf va an CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG z at nh oi lm ul NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG MINH XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN z gm @ PGS.TS Nguyễn Mạnh Tuân m co l PGS.TS Nguyễn Đăng Minh an Lu HÀ NỘI – 2019 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn lu an Tác giả luận văn n va ie gh tn to p Nguyễn Lê Huy d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si LỜI CÁM ƠN Với kinh nghiệm công tác xử lý nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, với kiến thức thầy giáo truyền đạt khóa học Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội với mục tiêu mong muốn tìm hiểu nghiên cứu quản trị nợ, với hướng dẫn tận tình Phó Giáo sƣ - Tiến sỹ Nguyễn Đăng Minh, anh chị phịng ban khối tín dụng, khối rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, tác giả hoàn thành đề tài: “Quản trị nợ lu an Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam” Song quản trị nợ hoạt n va động phức tạp, hoạt động cần nghiên cứu kỹ lưỡng sau cần tn to hoàn thiện Tác giả mong muốn nghiên cứu, đề xuất gh góp phần hồn thiện công tác quản trị nợ Ngân hàng TMCP Ngoại p ie thương Việt Nam nói chung tạo tiền đề cho nghiên cứu chuyên sâu vào vấn đề oa nl w d Tác giả luận văn nf va an lu lm ul z at nh oi Nguyễn Lê Huy z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH iii MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ NỢ TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI lu 1.1 Tổng quan nghiên cứu an 1.1.1 Các cơng trình nghiên cứu giới 1.1.2 Các cơng trình nghiên cứu Việt Nam n va gh tn to 1.1.3 Khoảng trống nghiên cứu 10 1.2 Tổng quan nợ 11 ie 1.2.1 Khái niệm 11 p 1.2.2 Phân loại nợ 12 1.3 Tổng quan quản trị nợ 16 nl w oa 1.3.1 Khái niệm mục đích quản trị nợ 16 d 1.3.2 Nội dung thực công tác quản trị nợ 18 lu nf va an 1.3.3 Quy trình quản trị nợ 23 1.3.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản trị nợ 29 lm ul Kết luận chƣơng 33 z at nh oi CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 34 2.1 Quy trình nghiên cứu 34 2.2 Khung nghiên cứu 36 z 2.3 Phương pháp thu thập liệu nghiên cứu 36 2.4 Phương pháp phân tích liệu nghiên cứu 37 gm @ m co l CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 39 3.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN 39 3.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN 40 an Lu n va ac th si 3.2.1 Khái quát chung danh mục tín dụng 40 3.2.2 Phân tích danh mục tín dụng 42 3.3 Hoạt động quản trị nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN 46 3.3.1 Chính sách quản trị nợ 46 3.3.2 Cơ cấu tổ chức mơ hình quản trị nợ 53 3.3.3 Quy trình quản trị nợ NHNT 56 lu 3.4 Đánh giá hoạt động quản trị nợ NHNT 72 3.4.1 Kết đạt 72 3.4.2 Hạn chế nguyên nhân 73 Kết luận chƣơng 82 an n va gh tn to CHƢƠNG ĐỊNH HƢỚNG VÀ ĐỀ XUẤT NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ NỢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 83 4.1 Định hướng phát triển tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN 83 ie 4.1.1 Định hướng chung 83 p 4.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng công tác quản trị nợ 84 oa nl w 4.2 Đề xuất nâng cao hiệu quản trị nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 84 d 4.2.1 Hồn thiện sách, văn quản trị nợ xấu, nợ có vấn đề 85 lu nf va an 4.2.2 Hoàn thiện hệ thống kiểm tra mơ hình quản trị nợ 88 z at nh oi lm ul 4.2.3 Nâng cao hiệu phân loại nợ, rà soát cảnh báo nợ có vấn đề 91 4.2.4 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu xử lý nợ có vấn đề 95 4.2.5 Đề xuất khác 105 4.2.6 Điều kiện thực giải pháp 107 4.3 Kiến nghị 107 z 4.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 107 4.3.2 Đối với Chính phủ 109 gm @ m co l Kết luận chƣơng 111 KẾT LUẬN 112 PHỤ LỤC an Lu TÀI LIỆU THAM KHẢO 113 n va ac th si DANH MỤC VIẾT TẮT lu an n va Ký hiệu AMC CIC CN CSTD CVĐ DPRR ECB HĐQT IMF KH NHNN NHNT NHTM NHTW PDTD QĐ QLN RRTD TCTD TMCP TNHH TSBĐ TSC TW VAMC VCB Vietcombank XLRR p ie gh tn to d oa nl w Nguyên nghĩa Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Chính sách tín dụng Có vấn đề Dự phịng rủi ro Ngân hàng trung ương châu Âu Hội đồng quản trị Quỹ tiền tệ Quốc tế Khách hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Ngoại thương Ngân hàng thương mại Ngân hàng Trung ương Phê duyệt tín dụng Quyết định Quản lý nợ Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Trách nhiệm hữu hạn Tài sản bảo đảm Trụ sở Trung ương Cơng ty quản lý tài sản Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam Xử lý rủi ro nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ Stt 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 an Lu n va ac th i si DANH MỤC BẢNG Bảng Stt Nội dung Trang Bảng 3.1 Dư nợ phân theo đối tượng khách hàng 45 Bảng 3.2 Dư nợ phân theo ngành kinh tế 46 Bảng 3.3 Dư nợ phân theo kỳ hạn cho vay 47 Kết phân loại nợ dựa kết xếp hạng tín Bảng 3.4 dụng nội khách hàng doanh nghiệp 53 thông thường lu an n va Bảng 3.5 Bảng 3.6 Chức đơn vị quy trình quản trị nợ Một số tiêu kế hoạch nợ qua năm tn Bảng 3.7 ie gh Bảng 3.8 p 64 2014-2016 Số liệu nợ có vấn đề năm 65 Số liệu xử lý hạch toán ngoại bảng NHNT năm 65 nf va lm ul 12 Bảng 3.12 63 an 11 Bảng 3.11 Tình hình thực phân loại nợ giai đoạn 20142016 lu 10 Bảng 3.10 61 d oa nl Bảng 3.9 Thẩm quyền phê duyệt chi nhánh Tình hình thực trích lập DPRR giai đoạn w 58 NHNT to 56 NHNT Tình hình xử lý nợ có vấn đề NHNT qua 66 Kết thu hồi nợ có vấn đề NHNT qua năm 68 14 Bảng 4.1 Quy trình quản lý xử lý nợ có vấn đề 87 15 Bảng 4.2 Các dấu hiệu nhận biết khoản nợ có khả chuyển nợ xấu 93 16 Bảng 4.3 Mẫu biểu chi phí xử lý nợ 104 z 13 Bảng 3.13 z at nh oi năm m co l gm @ an Lu n va ac th ii si DANH MỤC HÌNH Stt Nội dung Hình Trang an n va Hình 1.1 Quy trình quản trị nợ 24 Hình 1.2 Ngăn ngừa xử lý rủi ro tín dụng 29 Hình 1.3 Quy trình kiểm sốt tín dụng liên tục 30 Hình 2.1 Quy trình nghiên cứu 35 Hình 2.2 Khung nghiên cứu 37 Hình 3.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 43 Hình 3.2 Kết khảo sát đối tượng cho vay NHNT 44 Hình 3.3 Hình 3.4 Tổ chức chức hệ thống quản trị nợ 55 10 Hình 3.5 Quy trình tín dụng NHNT 59 Hình 3.6 60 w lu Kết khảo sát Hệ thống xếp hạng tín dụng 50 p ie gh tn to NHNT Tín dụng NHNT qua năm 12 Hình 3.7 Tiến trình phân loại nợ NHNT 62 13 Hình 3.8 Kết khảo sát hệ thống xử lý nợ NHNT 67 14 Hình 3.9 15 Hình 3.10 Tổ chức kiểm tra, kiểm sốt nội 72 16 Hình 3.11 Đánh giá chi tiết hệ thống quản trị nợ NHNT 75 17 Hình 3.12 Đánh giá chung hệ thống quản trị nợ NHNT 76 d oa nl 11 lu 69 nf va dụng z at nh oi lm ul Đề xuất Hệ thống kiểm tra mơ hình quản z 90 @ Hình 4.1 an 18 Tỷ lệ thu hồi nợ CVĐ phân theo biện pháp áp m co l gm trị nợ an Lu n va ac th iii si MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, kinh tế giới phải đối mặt với khủng hoảng tài tồi tệ mà nguyên nhân sâu xa địa chấn tài bắt nguồn từ khủng hoảng tín dụng nhà đất Mỹ, bất ổn trị, xã hội châu Âu Hiện nay, kinh tế giới hồi phục tiếp tục tăng trưởng tiến trình hồi phục cịn chậm Kinh tế Việt Nam có hệ thống Ngân hàng chịu nhiều tác động từ khủng hoảng kinh lu tế giới Hệ thống ngân hàng tiếp tục đối mặt với khó khăn, an n va thách thức mặt lãi suất, khả khoản, nợ xấu… Trong đó, tn to “nợ có vấn đề” ngân hàng có xu hướng gia tăng làm chi phí dự gh phịng tăng cao, ảnh hưởng đến kết kinh doanh an toàn hoạt p ie động ngân hàng Thời gian gần đây, nhiều NHTM bị NHNN đưa vào w danh sách kiểm sốt đặc biệt, chí phải tái cấu, sáp nhập mà nguyên oa nl nhân chất lượng tín dụng thấp, dẫn đến xảy rủi ro, nợ xấu d hoạt động kinh doanh Thực trạng cho thấy, việc nâng cao chất lượng tín lu nf va an dụng vấn đề cấp bách đặt với hệ thống NHTM Việt Nam Để tăng cường hiệu quản trị nợ (tài sản có) tổ chức tín dụng, lm ul NHNN ban hành nhiều văn quy định phân loại, mức trích, z at nh oi phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Đây sở để TCTD xây dựng, cấu lại hệ thống quản trị nợ z hoạt động xác, rõ ràng, minh bạch tích cực gm @ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (NHNT) tiền thân Ngân l hàng Ngoại thương Việt Nam Trải qua 56 năm xây dựng phát triển, NHNT m co giữ vững vị nhà cung cấp đầy đủ dịch vụ tài hàng đầu an Lu Trong đó, tín dụng hoạt động chính, đóng góp 70% doanh thu mang lại nhiều lợi nhuận cho NHNT Tuy nhiên, năm gần đây, nợ n va ac th si khách hàng tiềm năng), kỹ tìm hiểu thơng tin (nhằm khắc phục tình trạng ngân hàng cịn thiếu thơng tin khách hàng), kỹ điều tra (nhằm kiểm chứng lại thơng tin có khách hàng), kỹ phân tích (kỹ địi hỏi cán tín dụng phân tích thơng tin thu thập để phục vụ cho trình định), kỹ tổng hợp (trên tất biêt khách hàng, cán tổng hợp thông tin sau nêu đánh giá khách hàng) Tất kỹ quan trọng cán tín dụng đánh giá, thẩm định khách hàng lu - Cần có phân công công tác theo lĩnh vực ngành nghề phù hợp với an mức độ am hiểu, kiến thức ngành nghề cán tín dụng Như va n rút ngắn thời gian thẩm định mà chất lượng thẩm định gh tn to cao Điều lý giải bởi: Khi giao cho cán tín dụng hồ p ie sơ tín dụng khách hàng thuộc lĩnh vực am hiểu cán tín dụng, tiêu ngành nghề, vị ngành kinh tế quốc dân, nl w sản phẩm kinh doanh, đánh giá thị trường tiềm năng,… tất yếu tố d oa ln cán tín dụng cập nhật cán tín dụng phân cơng an lu cơng tác lĩnh vực nf va - Chú trọng đến công tác đào tạo cán trình độ chun mơn lm ul đạo đức nghề nghiệp để xây dựng đội ngũ cán có phẩm chất tốt, tinh thơng nghiệp vụ Để thực điều này, NHNT cần khuyến khích cán tiếp z at nh oi tục học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ kiến thức thị trường; phối hợp với đơn vị liên quan tổ chức khóa đào tạo để nâng cao lực đánh z giá, đo lường, phân tích rủi ro cho cán tín dụng gm @ - Tăng cường cơng tác luân chuyển cán từ chi nhánh TSC co l ngược lại, luân chuyển phòng m - Xây dựng đưa vào áp dụng Chế tài xử lý tập thể cá nhân vi an Lu phạm hoạt động tín dụng n va ac th 106 si 4.2.7 Điều kiện thực giải pháp Để việc thực nhóm giải pháp đạt hiệu quả, cần phải có số điều kiện định sau: - Ban Lãnh đạo NHNT cần nhận thức tầm quan trọng công tác quản trị nợ, qua đó, xác định vị rủi ro phù hợp định hướng kinh doanh NHNT, từ đó, đạo liệt đơn vị kinh doanh việc tuân thủ quy định quản trị nợ, trích lập dự phịng rủi ro xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề theo quy định pháp luật NHNT Sự quan tâm sát Ban Lãnh lu đạo giúp phận, cá nhân máy quản trị nợ NHNT thực an tốt chức năng, nhiệm vụ, qua đẩy nhanh hiệu hoạt động va n công tác quản trị nợ nói chung NHNT to gh tn - Các Phịng/Ban thuộc Khối Cơng nghệ Trung tâm Cơng nghệ ie thơng tin hay Phịng Quản lý Đề án công nghệ cần tăng cường hỗ trợ, p phối hợp với phận kinh doanh khác việc ứng dụng phần nl w mềm, ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động nghiệp vụ trích lập, an lu NHNT d oa phân loại nợ, thiết lập báo cáo quản trị… nhằm nâng cao hiệu quản trị nợ nf va - Các Phòng/Ban sách Trụ sở chính, đặc biệt sách lm ul liên quan đến quản lý rủi ro hay sách tín dụng cần tăng cường trao đổi, làm việc, tiếp thu ý kiến, vướng mắc khó khăn Chi nhánh z at nh oi trình quản trị nợ để kịp thời hỗ trợ, hướng dẫn Chi nhánh điều chỉnh sách phù hợp thực tế triển khai z 4.3 Kiến nghị @ l gm 4.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước co 4.3.1.1 Thiết lập sách phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo m chuẩn mực quốc tế an Lu Việc phân loại khoản nợ trích lập dự phịng rủi ro theo quy định n va ac th 107 si NHNN cịn nhiều bất cập, chủ yếu dựa vào tiêu chí thời gian hạn khoản vay mà chưa quy định cụ thể tiêu chí rủi ro, làm giảm bớt khả phòng ngừa xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng Thực tế, nhiều trường hợp khoản vay chưa đến hạn khách hàng khơng cịn khả trả nợ (do thiên tai, thay đổi sách…), hay khách hàng có dấu hiệu vay đảo nợ nhóm khách hàng rủi ro vốn 100% lại không số Tổ chức tín dụng trích lập dự phịng Do đó, NHNN cần sớm ban hành văn bổ sung cho Quy định lu việc phân loại tài sản có, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro an hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, ngun tắc phân loại nợ va n nên dựa sở đánh giá khách hàng (dựa sở rủi ro), cụ thể đánh gh tn to giá tình hình tài chính, tình hình trả nợ nguy gây rủi ro cho tổ ie chức tín dụng p 4.3.1.2 Nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin tín dụng trung tâm thơng nl w tin tín dụng thuộc NHNN (CIC) d oa Hiện Việt Nam, CIC tổ chức thực thu thập thơng an lu tin khách hàng có quan hệ tín dụng với tất tổ chức tín dụng Việt nf va Nam Cơ chế thu thập thông tin CIC theo quy định NHNN ban hành, lm ul qua TCTD định kỳ có trách nhiệm phải báo cáo thông tin liên quan đến khách hàng cho CIC TCTD quyền khai thác thông tin CIC z at nh oi Tuy nhiên, thực tế thơng tin từ CIC cịn mang tính chất chung chung độ cập nhật khơng cao Những thông tin cần thiết để xác định lịch z sử, độ tin cậy ban điều hành doanh nghiệp chưa đáp ứng @ l gm nhu cầu TCTD Mặt khác, tổ chức tín dụng chưa có quan tâm co mức độ xác thơng tin, liệu báo cáo CIC, m thẩm định doanh nghiệp, Ngân hàng lấy thơng tin từ CIC làm an Lu xở để thẩm định n va ac th 108 si Do đó, NHNN cần có biện pháp tích cực nhằm nâng cao chất lượng cơng tác quản trị thơng tin tín dụng CIC Thực tốt biện pháp NHNN cải thiện tình trạng thiếu thơng tin thơng tin khơng đầy đủ, xác, cập nhật, giúp cho NHTM thực tốt công tác cho vay, nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro nói riêng tồn ngành ngân hàng nói chung 4.3.2 Đối với Chính phủ 4.3.2.1 Nới lỏng điều kiện chuyển nợ thành vốn góp liên doanh, cổ phần lu doanh nghiệp có nợ vay an Để Ngân hàng đa dạng hóa hình thức thu hồi nợ bên cạnh va n việc phát TSBĐ, Nhà nước cần ban hành văn cụ thể quy định rõ việc gh tn to Ngân hàng tham gia quản lý trực tiếp doanh nghiệp có vay nợ Ngân hàng ie khơi phục cơng tác DN để kinh doanh/bán, góp vốn liên doanh - đặc biệt p DNNN trình chuyển đổi, cấu lại… Nhà nước nên nl w xem xét điều chỉnh giới hạn tỷ lệ góp vốn vào DN theo hướng nới lỏng - ví dụ d oa giới hạn mức tỷ lệ góp vốn tối đa 11% vốn điều lệ DN an lu Ngân hàng tham gia quản trị điều hành DN (vì theo quy định Luật nf va Doanh nghiệp công ty cổ phần điều không thực được) nhằm tạo lm ul chủ động cho Ngân hàng việc định đầu tư chưa có đủ sở pháp lý (như Ngân hàng có hồn tồn nắm quyền điều z at nh oi hành cơng tác DN hay không việc số quan chủ quản chưa quan tâm đến nợ Ngân hàng thực việc chuyển đổi DNNN gây tâm lý e z ngại cho Ngân hàng) Thêm vào đó, Ngân hàng bị hạn chế tỷ lệ góp @ mạnh dạn thực việc thu nợ hình thức co l gm vốn vào DN (không vượt 11% vốn điều lệ DN) nên Ngân hàng chưa m 4.3.2.2 Ban hành văn quy phạm pháp luật tạo hành lang pháp lý cho an Lu việc xử lý nợ n va ac th 109 si Hiện nay, hoạt động xử lý nợ tổ chức tín dụng chịu điều chỉnh số văn có giá trị pháp lý cao Bộ luật Dân năm 2015, Luật tổ chức tín dụng năm 2010… số văn luật khác Tuy nhiên, văn quy định, hỗ trợ tạo hành lang cho việc xử lý nợ Ngân hàng, tổ chức tín dụng chưa Bộ/Ban/Ngành ban hành đầy đủ, khiến cho việc xử lý nợ tổ chức tín dụng gặp nhiều khó khăn, vướng mắc kéo dài Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức lu tín dụng Quốc hội ban hành có tạo tiền đề, sở cho tổ chức an tín dụng mạnh dạn, tự tin việc xử lý thu hồi nợ Tuy nhiên, va n văn quy phạm khác, việc chưa có hướng dẫn Bộ/Ngành gh tn to liên quan như: Bộ Công an, Tổng cục thuế, Bộ Tư pháp khiến cho việc triển ie khai thực tiễn Nghị 42 trở nên khó khăn, phức tạp, theo hướng p vướng đến đâu, có văn đề nghị hướng dẫn đến nl w Vì vậy, việc xây dựng hệ thống văn quy phạm pháp luật đầy d oa đủ, chi tiết, cụ thể, đủ mạnh để tạo hành lang an tồn, thơng thống, bảo an lu đảm pháp lý việc làm cấp thiết mà tất tổ chức tín dụng cần đề xuất nf va Chính phủ, Quốc hội xem xét, triển khai z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th 110 si Kết luận chƣơng Căn phân tích thực trạng quản trị nợ NHNT, qua việc đánh giá kết đạt tồn tại, hạn chế nguyên nhân tồn tại, hạn chế công tác quản trị nợ NHNT, tác giả đề xuất giải pháp/nhóm giải pháp đồng phù hợp với nội dung mục tiêu quản trị nợ NHNT Các nhóm giải pháp bao gồm: (i) Hồn thiện sách, văn quản trị nợ xấu, nợ có vấn đề; (ii) Hồn thiện hệ thống kiểm tra mơ hình lu quản trị nợ; (iii) Hoàn thiện Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; (iv) Nâng cao an hiệu phân loại nợ, rà sốt cảnh báo nợ có vấn đề; (v) Nhóm giải pháp va n nâng cao hiệu xử lý nợ có vấn đề to gh tn Bên cạnh đó, tác giả đề xuất số kiến nghị NHNN, ie Chính phủ số quy định liên quan đến công tác quản trị, xử lý nợ theo p hướng tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM công tác quản trị nợ d oa nl w đảm bảo an toàn, hiệu nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th 111 si KẾT LUẬN Trước thay đổi diễn kinh tế nước giới trình hội nhập, tồn cầu hóa, hoạt động NHTM đóng vai trị vơ quan trọng kinh tế quốc dân Hoạt động ngân hàng nói chung, hoạt động quản trị nợ nói riêng đảm bảo an tồn – hiệu tạo dịng mạch lưu thông,trung chuyển vốn hoạt động kinh doanh kinh tế Với mục tiêu nghiên cứu với việc vận dụng kiến thức lu học phương pháp nghiên cứu khoa học, đề tài “Quản trị nợ ngân an va hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam” giải số vấn n đề sau: to Hai là, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, hoạt động quản trị nợ p ie gh tn Một là, làm rõ thêm sở lý luận nợ quản trị nợ ngân hàng NHNT Từ đó, đánh giá công tác quản trị nợ kết đạt được, mặt oa nl w hạn chế nguyên nhân d Ba là, đề tài đưa số đề xuất nhằm tăng cường quản trị nợ an lu NHNT, đó, tập trung vào đề xuất, giải pháp nâng cao hiệu nf va công tác dự báo, quản lý xử lý nợ có vấn đề Đồng thời, nêu số lm ul kiến nghị với NHNN Chính Phủ nhằm giúp NHTM hạn chế rủi ro tín z at nh oi dụng, giảm thiểu nợ có vấn đề, nợ xấu thơng qua quản trị nợ Nhìn chung, luận văn giải vấn đề đặt ra, đạt mục đích nghiên cứu đề tài Hi vọng đóng góp chuyên đề z gm @ góp phần tăng cường quản trịnợ NHNT nói riêng hệ thống tổ chức tín dụng nói chung l co Tuy nhiên, luận văn không tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong m nhận đóng góp Q thầy để luận văn hoàn thiện an Lu n va ac th 112 si TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Lê Thị Huyền Diệu, 2010 Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Luận án tiến sỹ, Hà Nội Huỳnh Thế Du, 2004 Xử lý nợ xấu Việt Nam nhìn từ mơ hình Trung Quốc số kinh tế khác.Chương trình giảng dạy Kinh tế Fulbright, TP Hồ Chí Minh Đại học Kinh tế Quốc dân, 1994 Lý thuyết quản trị kinh doanh Hà Nội: lu Nhà xuất thống kê an Phạm Vũ Luận, 2004 Quản trị doanh nghiệp thương mại Hà Nội: Nhà xuất Đại học Quốc gia n va Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự tn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN gh to p ie w phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2014 Thông tư số 39/2014/TT-NHNN d oa nl tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi lu an việc sửa đổi bổ sung số điềm Thông tư 02/2013/TT-NHNN nf va ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN Quy định phân loại tài sản lm ul có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự Ngân hàng nước z at nh oi phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng Nhà nước, 2016 Thông tư 39/2016/TT-NHNN Quy định z gm @ hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng l Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, 2008 Công văn 245/QĐ- co m NHNT.CSTD ngày 22/7/2008 thẩm quyền phê duyệt tín dụng an Lu Chi nhánh n va ac th 113 si Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, 2009 Quyết định số 106/QĐ-NHNT.CSTD quản lý xử lý khoản nợ có vấn đề 10 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, 2016 Báo cáo kiểm toán Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam năm 2014, 2015, 2016 11 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, 2016 Quy chế cho vay, Quy trình cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Quy trình cấp tín dụng khách hàng cá nhân 12 Quốc hội nước Việt Nam dân chủ cộng hòa, 2017 Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng lu an 13 Nguyễn Hữu Thủy, 1996 Những giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro tín n va dụng ngân hàng thương mại nước ta giai đoạn Luận án tn to tiến sỹ, Hà Nội ie gh 14 Nguyễn Đức Tú, 2012 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP p Công thương Việt Nam Luận án tiến sỹ, Hà Nội nl w Tài liệu nƣớc oa 15 Angelo Kinicki, 2006 A Practical Introduction McGraw-Hill d 16 Basel Committee on Banking Supervision, 2006 International lu nf va an Convergence of Capital Measurement and Capital Standards 17 Cosin D.H Pirotte, 2001 Advanved credit risk analysis lm ul 18 Evelyn Mureithi, 2016.The effect of Credit Management Techniques on Nairobi z at nh oi the Financial performance of Commercial Banks in Kenya University of 19 Keeton, William and Charles S Morris,1987 Why Do Banks’ Loan z gm @ Losses Differ?.Economic Review, May, pp 3-21 20 Myers, C & Brealey, R.,2003 Principles of Corporate Finance New l m co York: McGraw- Hill 21 Pike, R & Neale, B., 1999 Corporate Finance and Investment: an Lu Decisions and Strategies England: Prentice Hall n va ac th 114 si Website 22 Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, 2017 Giới thiệu. [Ngày truy cập: 18 tháng 04 năm 2017] 23 Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, 2017 24 BCTC 25 [Ngày truy cập: 18 tháng 07 năm 2017] lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th 115 si PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT Ý KIẾN ĐỐI VỚI CÔNG TÁC QUẢN TRỊ NỢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Kính chào Anh/Chị ! Tơi Nguyễn Lê Huy, học viên cao học trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Hiện thực đề tài nghiên cứu “Quản trị nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ” Để đánh giá thực trạng quản trị nợ sở đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quản trị nợ Vietcombank, mong Anh/Chị tham gia trả lời lu nội dung khảo sát Thông tin Anh/Chị cung cấp bảo mật, an Trân trọng cám ơn./ n va sử dụng cho mục tiêu nghiên cứu to gh tn Anh/Chị cho ý kiến thực trạng quản trị nợ Ngân hàng TMCP p ie Ngoại thương Việt Nam theo nội dung sau: Rất Không không đồng ý đồng ý oa nl w Nội dung khảo sát Rất đồng ý d Đối tượng cho vay Đối tượng cho vay Ngân 1.1 hàng tập trung vào số doanh nghiệp lớn Ngân hàng tập trung cho vay 1.2 vào số ngành Các sản phẩm cho đối tượng 1.3 khách hàng bán lẻ hạn chế, chưa phù hợp Phân cấp, ủy quyền cấp tín dụng Chi nhánh cịn lớn Hệ thống Văn quy định, hướng dẫn thực phân loại nợ xử lý dự phòng rủi ro đầy đủ, rõ ràng Khơng Đồng có ý ý kiến nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si Rất Không không đồng ý đồng ý Nội dung khảo sát lu an va n Rất đồng ý p ie gh tn to Trụ sở hỗ trợ kịp thời khó khăn, vướng mắc Chi nhánh q trình phân loại, trích lập nợ Trụ sở hỗ trợ kịp thời khó khăn, vướng mắc Chi nhánh q trình xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề Việc nhận diện khoản nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ có vấn đề cịn hạn chế chưa có quy định rõ ràng hệ thống hỗ trợ Công tác xử lý nợ xấu khách hàng ngày gặp nhiều khó khăn, vướng mắc Hoạt động đào tạo, tập huấn cơng tác xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề Ngân hàng quan tâm sát sao, giúp nâng cao trình độ cán xử lý nợ Hệ thống công nghệ thông tin chưa đáp ứng nhu cầu công tác quản trị nợ nhiều khâu như: quản lý thông tin khách hàng, phân loại nợ tự động, hệ thống cảnh báo nợ có vấn đề… Mơ hình máy tổ chức quản tri nợ Ngân hàng hoạt động hiệu Khơng Đồng có ý ý kiến d oa nl w nf va an lu z m co l gm @ 10 z at nh oi lm ul an Lu n va ac th si Anh/Chị cho ý kiến đánh giávề thực trạng quản trị nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam theo nội dung sau (trong đánh giá theo thang điểm: điểm cao nhất, điểm thấp nhất) : Thang điểm Nội dung khảo sát Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 1.1 1.2 lu an 1.3 Tính đầy đủ tiêu tương ứng với nhóm khách hàng Tính đầy đủ tiêu đối tượng khách hàng Tính dễ dàng việc thu thập xác liệu va tiêu n 1.4 Tính hiệu tiêu việc đánh giá khách hàng Hệ thống phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Ngân hàng ie gh tn to p 2.1 Tuân thủ quy định Ngân hàng nhà nước w 2.2 Phân loại nợ khoản nợ xác, hiệu Trích lập dự phịng đầy đủ, đảm bảo an tồn tín dụng cho Ngân hàng d oa nl 2.3 an lu Hệ thống xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề nf va 3.1 Hệ thống xử lý nợ xây dựng đầy đủ Quy trình hệ thống văn nội xây dựng đầy đủ, tạo hành lang pháp lý an tồn cho cơng tác xử lý nợ 3.3 Tính rõ ràng, chi tiết quy trình văn nội để việc thực dễ dàng 3.4 Tính tách bạch hệ thống cấp tín dụng hệ thống xử lý nợ có vấn đề z at nh oi lm ul 3.2 z gm @ 3.5 Tính hiệu hệ thống xử lý nợ Ngân hàng Công tác kiểm tra, giám sát việc quản trị nợ Ngân hàng l 4.2 Hiệu việc phát khoản nợ có vấn đề m co 4.1 Ngân hàng thực cách thường xuyên, liên tục an Lu n va ac th si Ý kiến Anh/Chị giải pháp đề xuất để nâng cao hiệu quản trị nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đây: Rất không đồng ý Nội dung khảo sát lu an n va Khơng Rất Đồng có ý đồng ý kiến ý p ie gh tn to Ngân hàng cần có hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng cho tất đối tượng khách hàng Việc phân loại nợ khách hàng cần áp dụng theo phương pháp định tính định lượng Nghiên cứu, triển khai hệ thống giúp nhận diện, cảnh báo sớm khách hàng tiềm ẩn rủi ro tín dụng, có khả chuyển nợ xấu Ngân hàng cần xây dựng quy trình chuẩn hệ thống văn quản lý xử lý nợ có vấn đề Đầu tư hệ thống công nghệ thông tin để hỗ trợ cơng tác quản lý xử lý nợ xác đạt hiệu cao Tăng cường hoạt động công tác tra, giám sát thông qua bổ sung tổ tra giám sát theo khu vực để bám sát hoạt động chi nhánh Tăng cường đào tạo nội quản trị nợ cho cán tín dụng tồn hệ thống Khơng đồng ý d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul m co l gm @ an Lu z n va ac th si Rất không đồng ý Nội dung khảo sát Khơng đồng ý Khơng Rất Đồng có ý đồng ý kiến ý lu Thành lập công ty quản lý tài sản giúp nâng cao hiệu xử lý nợ Cần xây dựng hệ thống đánh giá hiệu xử lý nợ đơn vị Cần có quy chế tài hỗ 10 trợ hoạt động xử lý nợ Nghiên cứu thành lập hội 11 đồng, phận định giá tài sản bảo đảm để xử lý nợ an n va p ie gh tn to Trân trọng cám ơn./ d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si