Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với dnnn tại nhct chi nhánh hai bà trưng 1

Giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNN NHCT Hai Bà Trưng LỜI MỞ ĐẦU N hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Là gân tổ chức thu hút tiết kiệm lớn tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nước…Nhất năm 1986 nước ta thực đổi mới, xoá bỏ chế độ quan liêu, bao cấp xây dựng kinh tế thị trường theo định hướng Xã hội chủ nghĩa vai trị ngân hàng trở lên quan trọng hết Trong 20 năm qua hoạt động hệ thống ngân hàng gắn liền với nghiệp đổi nước Với vị trí, vai trị quan trọng bà đỡ huyết mạch kinh tế, nhiều giai đoạn đổi hoạt động ngân hàng coi đột phá có đóng góp tích cực cho đổi phát triển kinh tế Là ngân hàng thương mại Nhà nước, Ngân hàng Công thương Việt Nam thành lập 7/1988 khơng nằm ngồi mục đích thúc đẩy kinh tế phát triển Cho đến qua gần 20 năm xây dựng phát triển, chưa phải quãng đường dài lịch sử phát triển NHCTVN gắn liền với trình cải cách đổi kinh tế Việt Nam Vượt qua nhiều khó khăn thử thách điều kiện mơi trường kinh doanh chưa hồn thiện chưa có tiền lệ NHCTVN mạnh dạn ngân hàng tiên phong chế thị trường, góp phần đắc lực thúc đẩy phát triển kinh tế-xã hội, thực CNH, HĐH đất nước, khẳng định vị trí ngân hàng hàng đầu Việt Nam, ngày có uy tín cao thị trường nước quốc tế Tuy nhiên, vào năm cuối thể kỷ 20 đầu kỷ 21 trước biến đổi mạnh mẽ kinh tế quốc tế, NHCT bộc lộ nhiều hạn chế bất cập, đứng trước nguy phát triển thiếu bền vững biểu hiệu tín dụng thấp, nợ hạn tăng nhanh, kết cấu tài sản nợ, tài sản có cịn nhiều bất cập, lực tài yếu kém, tổ chức máy chưa phù hợp…Là chi nhánh NHCTVN, NHCT Hai Bà Trưng không tránh khỏi tình trạng Trong thời gian thực tập ngân hàng nhận thấy cộm nên vấn đề cho vay đặc biệt cho vay DNNN nhiều bất cập Do đặc trưng mình, tỉ lệ cho vay Phạm Thị Kim Quyên –NH44A Giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNN NHCT Hai Bà Trưng DNNN chi nhánh chiếm tỉ lệ lớn Chính hiệu cho vay DNNN ảnh hưởng nhiều đến hiệu hoạt động ngân hàng Nhưng năm trở lại hiệu cho vay DNNN ngày tồi tệ, doanh số, dư nợ cho vay giảm sút, nợ hạn, nợ xấu tăng đột biến, tình trạng ảnh hưởng xấu đến hiệu hoạt động ngân hàng Vì vậy, nâng cao hiệu cho vay DNNN giải pháp quan trọng để nâng cao hiệu hoạt động Chi nhánh Trước tính thiết vấn đề chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNN NHCT chi nhánh Hai Bà Trưng” cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp với mong muốn đưa giải pháp giúp ngân hàng vượt qua khó khăn, tiếp tục phát triển Kết cấu chuyên đề gồm chương: Chương I : Doanh nghiệp Nhà nước hiệu cho vay DNNN Chương II : Thực trạng hiệu cho vay DNNN NHCT chi nhánh Hai Bà Trưng Chương III : Giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNN NHCT chi nhánh Hai Bà Trưng Em xin chân thành cảm ơn cô giáo PGS.TS Nguyễn Thị Bất cán phịng khách hàng số chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Phạm Thị Kim Quyên –NH44A Giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNN NHCT Hai Bà Trưng CHƯƠNG I DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC 1.1.DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC VÀ VAI TRỊ CỦA NĨ ĐỐI VỚI NỀN KINH QUỐC DÂN 1.1.1.KHÁI NIỆM, ĐẶC ĐIỂM VÀ PHÂN LOẠI DNNN 1.1.1.1.Khái niệm, đặc điểm DNNN Sau giành độc lập nước ta lên theo đường Xã hội chủ nghĩa, để phát triển đất nước thành lập nhiều DNNN lĩnh vực,DNNN phận kinh tế giữ vai trò quan trọng đặc biệt việc định hướng phát triển cho đất nước-vai trò chủ đạo toàn kinh tế Theo điều luật DNNN Quốc hội thông qua ngày 26/11/2003 thì: “DNNN tổ chức kinh tế Nhà nước sở hữu tồn vốn điều lệ có cổ phần chi phối, tổ chức hình thức công ty Nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn” DNNN sở kinh doanh Nhà nước sở hữu toàn hay phần Quyền sở hữu thuộc Nhà nước đặc điểm phân biệt DNNN với doanh nghiệp khu vực tư nhân, hoạt động kinh doanh đặc điểm phân biệt chúng với tổ chức quan khác Chính phủ Trên thực tế tiêu thức cụ thể DNNN nước giới khác Tuy nhiên khái quát đặc điểm chung sau -DNNN Nhà nước chiếm 50% vốn doanh nghiệp, nhờ Chính phủ gây ảnh hưởng có tính chi phối trực tiếp gián tiếp doanh nghiệp -Các doanh nghiệp tổ chức theo chế độ công ty pháp nhân Phạm Thị Kim Quyên –NH44A Giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNN NHCT Hai Bà Trưng -Nguồn thu chủ yếu từ hoạt động kinh doanh thường phải thực song song mục tiêu sinh lợi mục tiêu xã hội 1.1.1.2.Phân loại DNNN DNNN thường phân loại theo mức độ sở hữu mục tiêu kinh tế-xã hội *Xét theo mức độ sở hữu, DNNN có hai loại: -Loại DNNN có chủ sở hữu vốn Nhà nước -Loại DNNN có nhiều chủ sở hữu vốn Nhà nước giữ phần sở hữu định *Xét theo mục tiêu kinh tế-xã hội, DNNN có hai loại: -DNNN hoạt động mục tiêu phi lợi nhuận (hoạt động cơng ích): doanh nghiệp hoạt động sản xuất, cung ứng hàng hố dịch vụ cơng cộng theo sách Nhà nước trực tiếp thực nhiệm vụ quốc phịng an ninh, khơng phải mục tiêu lợi nhuận mà mục tiêu hiệu xã hội -DNNN hoạt động mục tiêu lợi nhuận (hoạt động kinh doanh): doanh nghiệp thực hoạt động kinh doanh chủ yếu mục đích lợi nhuận *Ngồi ra, vàơ khác địa vị pháp luật, DNNN chia thành bao loại: -DNNN Chính phủ trực tiếp quản lý, khơng có đầy đủ địa vị pháp nhân độc lập Loại DNNN có nguồn vốn từ ngân sách quan chủ quản thuộc Chính phủ đại biểu Chính phủ tham gia vận hành kinh tế mà chủ yếu xí nghiệp liên quan đến quốc kế dân sinh y tế, giao thông công cộng, điện nước, bưu điện, đường sắt, sản xuất vũ khí,…Hiện DNNN khơng cịn thấy nhiều nước -DNNN có đầy đủ địa vị pháp nhân toàn tài sản thuộc Nhà nước Có thể thấy rằng, DNNN mà toàn tài sản Nhà nước đầu tư có đầy Phạm Thị Kim Quyên –NH44A Giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNN NHCT Hai Bà Trưng đủ địa vị pháp nhân độc lập nước giới thuộc lĩnh vực công cộng, lấy việc phục vụ xã hội làm mục tiêu đường sắt, bưu chính, điện, khí ga, nước sạch,…loại DNNN thực thể kinh tế độc lập kinh doanh dựa vào pháp quy cụ thể Nhà nước, đồng thời lệ thuộc vào quan quản lý Nhà nước Tuy có đầy đủ địa vị pháp nhân độc lập, đồng thời có quyền tự chủ kinh doanh định phạm vi xác định doanh nghiệp phải lấy mục tiêu cụ thể Nhà nước làm tơn hoạt động kinh doanh chấp hành điều tiết kinh tế quản lý định Chính phủ -DNNN hỗn hợp: Là DNNNcó địa vị pháp nhân độc lập Nhà nước có quyền sở hữu phần tài sản Đặc điểm lớn loại DNNN Nhà nước tham dự cổ phần, nhờ khống chế chúng, DNNN hoạt động kinh doanh theo nguyên tắc doanh nghiệp tư nhân, thu lợi nhuận kinh doanh qua cạnh tranh với doanh nghiệp khác Đồng thời, chế độ tham dự Nhà nước triển khai hoạt động mà Nhà nước cho có ý nghĩa quan trọng phát triển đất nước bao gồm cơng trình sở hạ tầng ngân hàng, đường sắt, đường bộ, vận tải biển,…và triển khai mở rộng vào nghành công nghiệp DNNN theo chế độ Nhà nước tham dự ngày tỏ loại hình DNNN có hiệu 1.1.2.VAI TRỊ CỦA DNNN ĐỐI VỚI NỀN KINH TẾ DNNN có vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế quốc dân: Một là: DNNN người cung cấp sản phẩm chủ yếu cho nhu cầu nước xuất Với thể chế truyền thống DNNN nơi cung cấp tuyệt đại phận hàng công nghiệp tiêu dùng, tư liệu sản xuất dịch vụ Ngay nhiều doanh nghiệp thuộc sở hữu khác mọc lên hàng loạt vai trị DNNN –vai trò người cung cấp chủ yếu thị trường chưa thay đổi Nhìn vào sản phẩm dịch vụ mà DNNN sản xuất kinh doanh, ta thây vừa có sản phẩm tảng quan trọng có Phạm Thị Kim Quyên –NH44A Giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNN NHCT Hai Bà Trưng quan hệ tới quốc kế dân sinh, vừa có phận lớn hàng tiêu dùng hàng xuất Trong lĩnh vực dịch vụ quan trọng thương nghiệp, tài DNNN chiếm tỷ trọng tuyệt đối Hai là:DNNN sở quan trọng việc thực hiện đại hoá Trước hết cất cánh kinh tế quốc gia thiếu ngành hạ tầng xây dựng công trình hạ tầng việc xây dựng thường địi hỏi khoản đầu tư đồ sộ, chu kỳ dài, rủi ro lớn, thu hồi vốn chậm, hiệu xã hội rộng lớn Do vậy, doanh nghiệp bình thường không đủ sức làm không muốn làm Trong q trình phát triển kinh tế nhờ DNNN gánh vác nhiệm vụ nặng nề tạo dựng sở hùng hậu cho toàn kinh tế tăng trưởng nhanh chóng, cho việc thực hiện đại hố cơng nghiệp, nơng nghiệp, giao thơng vận tải toàn kinh tế quốc dân Ba là: Các DNNN điểm tựa công cụ quan trọng Nhà nước việc điều tiết vĩ mô Sự vận hành phát triển kinh tế thị trường đại thiếu điều tiết Nhà nước Nhà nước điều tiết vĩ mô phải sử dụng biện pháp vĩ mơ sách tài chính, sách thuế, sách tiền tệ Mặt khác, Nhà nước cúng phải dựa vào DNNN để khởi động phục hồi kinh tế kìm chế lạm phát Ví dụ, thị trường vật vờ, ểu oải kinh tế tiêu điều, Nhà nước áp dụng sách biện pháp điều tiết vĩ mơ nhằm kích thích nhu cầu Nhưng lãi nói chung doanh nghiệp không muốn tăng đầu tư Do vậy, Nhà nước dựa vào DNNN để tăng nhu cầu đầu tư, từ thúc đẩy tăng nhu cầu Bốn là: DNNN đóng vai trị quan trọng cơng phát triển kinh tế nước ta Tình hình thực nước ta cho thấy, trải qua chục năm phát triển xây dựng, nước ta thu nhiều thành tựu to lớn công đại hố, cơng nghiệp hố song xét bình diện toàn kinh tế quốc dân, đặc trưng điển hình kết cấu nhị nguyên chưa dù xét theo yêu cầu chất Xã hội chủ nghĩa hay xét mặt so Phạm Thị Kim Quyên –NH44A Giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNN NHCT Hai Bà Trưng sánh lực lượng lực lượng sản xuất có, DNNN chiếm ưu tuyệt đối giữ vai trị chủ đạo, DNNN tảng sức mạnh tổng hợp kinh tế Tình hình cho thấy có phát huy vai trị chủ đạo thực DNNN cơng đổi mới thành cơng Tóm lại, DNNN có vai trị quan trọng cơng xây dựng kinh tế Xã hội chủ nghĩa nước ta mà giữ vai trò chủ đạo tiến trình đại hố đất nước 1.2.HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NHTM VỚI DNNN 1.2.1 NGHIỆP VỤ CHO VAY CỦA NHTM VỚI DNNN 1.2.1.1.Khái niệm cho vay Theo quy định khoản điều định 1627 Thống đốc NHNN ngày 31/12/2001 quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng thì: “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” 1.2.1.2.Vai trò hoạt động cho vay NHTM NHTM định chế tài quan trọng kinh đặc biệt kinh tế đại ngày Với việc cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn giúp nâng cao hiệu đầu tư tăng tốc độ chu chuyển vốn… hoạt động ngân hàng huy động vốn đê cho vay nhằm mục đích thu lợi nhuận việc sử dụng vốn trình tạo nên loại tài sản khác ngân quỹ, chứng khốn, cho vay, đầu tư…trong cho vay khoản mục tài sản lớn quan trọng Hệ thống NHTM nước ta 10 năm qua có bước chuyển mạnh mẽ, ngân hàng không ngừng đổi mới, mở rộng mạng Phạm Thị Kim Quyên –NH44A Giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNN NHCT Hai Bà Trưng lưới chi nhánh để nâng cao sức mạnh cạnh tranh, đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng Tuy nhiên, hoạt động NHTM nước ta giai đoạn giai đoạn sơ khai nên sản phẩm ngân hàng đa dạng hoạt động sinh lời chủ yếu từ cho vay chiếm tới 70% đến 80% doanh thu ngân hàng thông qua thu lãi cho vay Kể nước phát triển cho vay khoản mục chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản Như vậy, cho vay hoạt động quan ngân hàng hiệu cho vay định lớn đến hiệu hoạt động ngân hàng ảnh hưởng định đến tồn phát triển ngân hàng 1.2.1.3 Nguyên tắc cho vay DNNN Cho vay nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu, mang lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng Tuy nhiên, nghiệp vụ chứa đựng nhiều rủi ro nhất, để nâng cao hiệu hoạt động cho vay, góp phần hạn chế rủi ro, ngân hàng cần thiết phải đề thực nguyên tắc định trình cho vay, điều khơng có ý nghĩa ngân hàng mà có ý nghĩa quan trọng khách hàng kinh tế Theo điều định 1627/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/12/2001 quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng quy định hai nguyên tắc cho vay là: Khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng phải đảm bảo: 1.Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng 2.Hồn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng Nguyên tắc 1: Cho vay mục đích khơng ngun tắc mà cịn phương châm hoạt động ngân hàng Khách hàng phải cam kết sử dụng vốn vay thoả thuận với ngân hàng , không trái với quy định pháp luật quy định ngân hàng cấp Bất kỳ khoản vay ngân hàng kinh tế phải hướng đến mục tiêu yêu cầu phát triển Phạm Thị Kim Quyên –NH44A Giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNN NHCT Hai Bà Trưng kinh tế-xã hội giai đoạn phát triển Còn với khách hàng, vốn vay phải đáp ứng mục đích cụ thể trình hoạt động để thúc đẩy đơn vị hồn thành nhiệm vụ Nên trường hợp vay vốn ngân hàng khách hàng phải nêu rõ mục đích sử dụng vốn vay Khi khoản vay ngân hàng chấp nhận mục đích sử dụng vốn vay ghi vào hợp đồng cho vay Ngân hàng thường xuyên kiểm tra viẹc sử dụng vốn vay khách hàng, thấy khách hàng sử dụng vốn vay khơng thoả thuận ngân hàng sử dụng biện pháp phù hợp để xử lý Nguyên tắc 2: Với chức trung gian tín dụng, ngân hàng huy động vốn vay, ngân hàng phải có trách nhiệm hồn trả gốc lãi cam kết Nên hoàn trả đặc trưng hoạt động cho vay ngân hàng, để đảm bảo khả toán đồng thời tạo nguồn thu để trì tồn phát triển ngân hàng ngân hàng ln phải yêu cầu người nhận tiền vay phải thực cam kết Thực nguyên tắc này, khách hàng sử dụng vốn vay thời gian định, hết thời hạn cho vay phải bảo đảm trả nợ đầy đủ gốc lãi cho ngân hàng Hai nguyên tắc áp dụng cho tất khách hàng vay vốn Ngân hàng có DNNN 1.2.1.4.Các loại hình cho vay DNNN Nhu cầu vay vốn DNNN đa dạng tuỳ thuộc vào ngành nghề, đặc điểm kinh doanh khách hàng Để đáp ứng mong muốn khách hàng ngân hàng đưa nhiều phương thức cho vay khác  Căn vào thời hạn cho vay Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay thoả thuận hợp đồng tín dụng ngân hàng khách hàng Phạm Thị Kim Quyên –NH44A Giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNN NHCT Hai Bà Trưng Căn vào thời hạn cho vay chia thành cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn  Cho vay ngắn hạn: khoản vay có thời hạn cho vay tới 12 tháng Ngân hàng cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ, phục vụ đời sống khách hàng thường để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp Đặc điểm cho vay ngắn hạn là: lãi suất thấp, tính khoản cao độ rủi ro thấp  Cho vay trung hạn: khoản vay có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Ngân hàng cho vay trung hạn để tài trợ cho tài sản cố định, sửa chữa, mua sắm thêm phương tiện vận tải, trồng vật nuôi, trang thiết bị mới, để thay đổi sản phẩm hàng hoá  Cho vay dài hạn: khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên Cho vay dài hạn chủ yếu tài trợ cho cơng trình xây dựng nhà xưởng, sân bay, cầu đường, máy móc thiết bị có giá trị sử dụng lớn thời gian sử dụng lâu dài, để mở rộng sản xuất kinh doanh theo chiều rộng sâu Đặc điểm cho cho vay trung, dài hạn là: độ rủi ro cao so với cho vay ngắn hạn, để giảm bớt rủi ro ngân hàng thường yêu cầu phải có tài sản đảm bảo, ngồi ngân hàng định tỉ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào trình sản xuất, kinh doanh đời sống Để bù đắp cho rủi ro phải gánh chịu thời hạn dài ngân hàng ln quy định lãi suất cho vay cao lãi suất cho vay ngắn hạn, lãi suất cố định suốt thời kỳ vay vốn lãi suất biến đổi tuỳ thuộc vào biến động thị trường  Căn vào phương thức cho vay  Cho vay thấu chi: Phạm Thị Kim Quyên –NH44A