các vấn đề liên quan đến L/C
http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ 1 http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ [Year] 22. Khi thực hiện thanh toán tín dụng chứng từ, doanh nghiệp xuất khẩu cần lƣu ý những điều gì? th tín là m trong ngân hàng - ngân hàng m th tín d - theo yêu c khách hàng - ng yêu th tín d - s cho ng khác - th tín d - hoch do này ký phát trong vi khi ng này xu trình cho ngân hàng m thanh toán phù h ng quy ra trong th tín dg. hành giao hàn http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ 2 http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ [Year] 5. 23. Khi thực hiện thanh toán tín dụng chứng từ, doanh nghiệp nhập khẩu cần lƣu ý những điều gì? http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ 3 http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ [Year] 1 o hàng, và các 24. Theo UCP600, Khi thực hiện thanh toán tín dụng chứng từ, ngân hàng phát hành cần lƣu ý những điều gì? Tr ngân hàng m L/C, c vào xin m L/C n kh phát hành L/C và tìm cách thông báo L/C cùng v L/C cho ng Thông th thông báo v à g L/C thông qua ngân h àng lý nó n ng có ngân hàng này g L/C cho ng có yêu sung ng xin L/C ng L/C, ngân hàng ti hành sung khi có chính khách hàng g Ngân hàng có trách nhi tra g t ng phù h quy trong L/C và không mâu thu nhau thì tr cho ng và òi ti http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ 4 http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ [Year] ng n thì t thanh toán. Khi tra ch ng g ngân hàng ch trách tra ngoc phù h L/C hay không không trách tra tính pháp lý và tính chính xác c v.v tranh tính bên cch là do ng và xu Ngân hàng trách trong tr ngân hàng vào các bkh kháng nh chi tranh, ình công, n v.v L/C lúc ngân hàng c không trách nhi thanh toán vào d khi có nh quy phòng. M sinh ra do mình, ngân hàng m L/C trách Ngân hàng h phí L/C thông th 0,125% 0,5% tr giá L/C. 25. Theo UCP600, Khi thực hiện thanh toán tín dụng chứng từ, ngân hàng thông báo cần lƣu ý những điều gì? ngân hàng thông báo. Ngân hàng thông báo là ngân hàng ngân hàng m L/C n ng Khi nh thông báo L/C ngân hàng m L/C, ngân hàng này s toàn b dung L/C ã nh cho ng d hình th Ngân hàng thông báo ch trách nguy ên b không ch trách các chuyên môn ra ph N ngân hàng thông báo sai nh dung ã nh thì ngân hàng ph trách Vì vtrong cu th báo L/C bao gi có câu l ý, chúng tôi không http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ 5 http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ [Year] Ngân hàng m L/C Ngân hàng thông báo L/C Ng Ng (8) (7) (1) (2) (5) (6) (6) (5) (3) (4) ch trách v hay sót trong và d n Khi nh ng ngân hàng ph ngay và nguyên v cho ngân hàng m L/C. Ngân hàng không ch trách phát sinh do và/ho mát trên ngân hàng m L/C, là ch minh mính ã chuy nguyên v và h qua b i 26. Trình bày điểm khác biệt trong quy trình thanh toán tín dụng chứng từ của các ngân hàng thƣơng mại VN theo UCP? Quy trình Chi nhánh NHPH ( 1) Người nhập khẩu l àm đơn xin m ở thư tín dụng gửi đến ngân h àng của mình yêu cầu mở một thư tín dụng cho người xuất khẩu hưởng (2) Căn cứ vào đơn xin m ở thư tín dụng, ngân hàng mở thư tín dụng sẽ lập một th ư tín d ụng và thông qua ngân hàng đ ại lý của mình ở n ước người xuất khẩu thông báo việc mở thư tín dụng và chuyển thư tín dụng đến người xuất khẩu (3) Khi nhận được thông báo này, ngân hàng thông báo sẽ thông báo cho người xuất khẩu toàn bộ nội dung thông báo về việc mở th ư tín d ụng đó, khi nhận đ ược bản gốc thư tín dụng thì chuyển ngay cho người xuất khẩu (4) Người xuất khẩu nếu chấp nhận th ư tín dụng thì tiến hành giao hàng, nếu không đề nghị ngân hàng mở L/C sửa đổi, bổ sung thư tín dụng cho phù hợp với hợp đồng 5) Sau khi giao hàng, người xuất khẩu lập bộ chứng từ theo yêu cầu của thư tín dụng xuất trình thông qua ngân hàng thông báo cho ngân hàng mở thư tín dụng http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ 6 http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ [Year] xin thanh toán (6) Ngân hàng m ở thư tín d ụng kiểm tra bộ chứng t ừ, nếu thấy ph ù hợp với thư tín dụng thì tiến hành trả tiền cho người xuất khẩu. Nếu thấy không phù hợp, ngân hàng từ chối thanh toán và gửi trả lại toàn bộ chứng từ cho người xuất khẩu (7) Ngân hàng mở thư tín dụng đòi tiền người nhập khẩu và chuyển bộ chứng từ cho người nhập khẩu sau khi nhận được tiền hoặc chấp nhận thanh toán (8) Người nhập khẩu kiểm tra chứng từ, nếu thấy ph ù hợp với thư tín dụng thì hoàn trả tiền lại cho ngân hàng mở thư tín dụng, nếu không thì có quyền từ chối trả tiền Một số khác biệt trong quy trình thanh toán tín dụng chứng từ của các ngân hàng thƣơng mại VN 1. Các bên tham gia trong th tín Ng xin th tín d Ngân hàng m th tín d Ng th tín d Ngân hàng thông báo tín d Ngoài 4 t trên, trong th thanh toán tín còn có th th êm hai ngân hàng, là ngân hàng xác là lo th tín d xác v à ngân hàng thanh toán n ngân hàng m th tín d không thanh toán mà ch m ngân hàng khác thanh toán ti cho nhà xu 2. Trong quy trình 1. http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ 7 http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ [Year] trong 2- 27. Trình bày quy trình phát hành L/C. Ngân hàng phát hành thƣ tín dụng có thể gặp những rủi ro gì khi thanh toán tín dụng chứng từ? Để tránh rủi ro, Ngân hàng phải làm gì? QUI TRÌNH MỞ L/C NH thông báo L/C L/C http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ 8 http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ [Year] (2) - hành. - - - - (1) http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ 9 http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ [Year] - - - - khác n n hàng thông báo không có lý - - http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ 10 http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ [Year] Ti L/C Ki tra L/C Thông báo L/C nhà xu Ti & tra BCT B Tr BCT cho nhà xu Chuy BCT Thanh toán Qui trình nghiệp vụ ngân hàng thông báo L/C trong phương thức tín dụng chứng từ - Rủi ro đối với NH phát hành (NH mở L/C- issuing bank): Biện pháp: T 28. Trình bày quy trình thông báo L/C. Ngân hàng thông báo thƣ tín dụng có thể gặp những rủi ro gì khi thanh toán tín dụng chứng từ? Để tránh rủi ro, Ngân hàng phải làm gì? Quy trình thông báo L/C [...]... hàng mở L/C để khuyến cáo nhà xuất khẩu đề nghị nhà nhập khẩu mở L/C xác nhận, tức được một ngân hàng khác có uy tín hơn xác nhận Số và loại L/C Tên và địa chỉ của các đối tượng trong L/C Trị giá của L/C: số tiền ghi trên L/C có đúng với lô hàng không Thông thường số tiền L/C không nên là số tuyệt đối mà nên kèm theo khoảng chênh lệch hơn hoặc kém Ngày và địa điểm hết hiệu lực của L/C Các L/C nhận... tính chân thật bề ngoài L/C như sau: 1.1 Nếu L/C mở bằng thư: Trên L/C phải có chữ kí ủy quyền của ngân hàng phát hành L/C Ngân hàng thông báo kiểm tra tính xác thực chữ kí trên L/C, bằng cách so sánh đối chiếu với mẫu chữ kí mà ngân hàng phát hàng L/C nước ngoài cung cấp trước đó phải khớp đúng Có hai trường hợp xảy ra: Nếu chữ kí trên L/C đúng với chữ kí mẫu mà ngân hàng mở L/C đã đăng kí tại ngân... của L/C Kiểm tra nội dung của L/C Thông báo L/C và kèm theo xác nhận L/C Thu phí L/C 1 Tiếp nhận và kiểm tra tính chân thật của L/C Ngân hàng thông báo tiếp nhận L/C (các tu chỉnh L/C nếu có) từ một trong những ngân hàng sau: - Ngân hàng phát hành L/C ở nước ngoài - Ngân hàng thông báo ở nước ngoài - Ngân hàng thông báo trong nước Sau khi nhận L/C dưới hình thức thư, telex, swift, ngân hàng phải... các bên liên quan Biện pháp: Ngân hàng thông báo làm đúng các bước quy định về kiểm tra L/C trước khi gửi thông báo cho người xuất khẩu Ngân hàng thông báo chỉ chịu trách nhiệm chuyển nguyên văn bức điện từ ngân hàng mở đến người xuất khẩu Ngân hàng thông báo là ngân hàng đại lý của ngân hàng phát hành L/C chịu trách nhiệm thông báo L/C đến người xuất khẩu, mọi sửa đổi liên quan đến L/C phải độc... yêu cầu phát hành L/C cần chú ý như sau: 3.1 Thư tín d ụng có thể mở bằng điện hay bằng thư Nếu mở bằng th ư thì khi nhận đ ược điện báo, ngân hàng thông báo ở nước người xuất khẩu phải xác nhận bằng văn bản và bản gốc L/C sẽ chuyển cho người hưởng lợi L/C Nếu mở bằng điện, ngân hàng mở L/C sẽ chuyển bản telex hoặc fax L/C gốc cho người hưởng lợi, không cần thông báo L/C nữa 3.2 L/C mở qua ngân hàng... đã đề cập trong L/C, hợp đồng, giấy phép xuất nhập khẩu và các thông tin khác ghi trên hoá đơn: số L/C, loại và ngày mở L/C, tên phương tiện vận tải, cảng xếp, cảng dỡ hàng, số và ngày lập hoá đơn có phù hợp với L/C và các chứng từ khác hay không? Bất hợp lệ thƣờng gặp khi kiểm tra hoá đơn thƣơng mại: - Tên và địa chỉ của các bên có liên quan được ghi trên hoá đơn thương mại khác với L/C và các chứng... http://diendankienthuc.net/diendan/kien-thuc-kinh-te/ quan Việc sửa đổi thư tín dụng có thể xuất phát từ phía người xuất khẩu hoặc ngân hàng mở L/C, nhưng nội dung sửa đổi chỉ có giá trị thực hiện nếu thỏa mãn những yêu cầu sau: (1) Sửa đổi bổ sung L/C trong thời hạn hiệu lực của L/C (2) Các nội dung giao dịch có liên quan đến nội dung sửa đổi hay bổ sung L/C phải được tiến hành bằng văn bản như điện báo,... các giao dịch có liên quan đ ến nội dung sửa đổi hay bổ sung L/C có th ể tiến hành trực tiếp giữa hai người xuất khẩu và nhập khẩu, nhưng kết quả cuối cùng phải có sự xác nhận của Ngân hàng phát hành L/C và ngân hàng xác nhận L/C nếu có Cụ thể là, khi đồng ý sửa đổi L/C, đơn vị kinh doanh nhập khẩu phải gửi "giấy điều chỉnh thư tín dụng" có chữ ký của giám đốc đến ngân hàng phát hành L/C Trên cơ sở này... bớt các điều khoản trong L/C không phù hợp với hợp đồng thương mại đã kí giữa hai bên Để kiểm tra L/C tốt, ngân hàng phải dựa trên hai đòi hỏi sau: - Nội dung các điều khoản của L/C phải rõ ràng, đầy đủ và chính xác - Các nội dung của L/C sẽ không gây bất lợi cho nhà xuất khẩu Thông thường thì ngân hàng sẽ kiểm tra các nội dung sau: Nơi và ngày phát hành L/C Ngân hàng mở L/C (ngân hàng thanh toán)... trong L/C để đảm bảo việc người xuất khẩu sẽ được thanh toán tiền (nếu không người xuất khẩu sẽ mất tiền) 35 Phân tích điều 4 của UCP Anh chị có bình luận gì về điều khoản này khi sử dụng phƣơng thức thanh toán bằng L/C? - L/C được hình thành dựa trên cơ sở của HĐMB, nhưng khi đã được hình thành thì độc lập hoàn toàn với HĐMB - HĐ là cơ sở của L/C: Nếu hợp đồng quy định thanh toán theo L/C thì L/C ra . m L/C, c vào xin m L/C n kh phát hành L/C và tìm cách thông báo L/C cùng v L/C cho ng Thông th thông báo v à g L/C. và bg L/C cho ng b ngân hàng m L/C telex ho fax L/C cho ng h không thông báo L/C 3.2. L/C qua. ra do mình, ngân hàng m L/C trách Ngân hàng h phí L/C thông th 0,125% 0,5% tr giá L/C. 25. Theo UCP600, Khi thực