(Luận văn) quản trị rủi ro trong thanh toán thẻ tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh huế

lu an n va BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… p ie gh tn to HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA VÕ HỒNG THÙY DƯƠNG d oa nl w a lu ll fu an nv QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ oi m z at nh z TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 o l.c gm @ THỪA THIÊN HUẾ - NĂM 2019 lu an n va Công trình hồn thành tại: HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA Người hướng dẫn khoa học : TS NGUYỄN THỊ HIỀN p ie gh tn to oa nl w Phản biện 1:………………………………………………… d Phản biện 2:………………………………………………… ll fu an nv a lu oi m viện Học viện Hành Quốc gia TP Huế z at nh Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ, Phân Địa điểm: Phòng họp … , Nhà - Hội trường bảo vệ luận z Số: 201, đường Phan Bội Châu, TP Huế, Thừa Thiên Huế Thời gian: vào hồi …… …… tháng …… năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn Thư viện Phân viện Học viện Hành TP Huế trang Web Khoa Sau đại học, Học viện Hành Quốc gia o l.c gm @ văn thạc sĩ, Phân viện Học viện Hành Quốc gia TP Huế lu an MỞ ĐẦU va n Lý chọn đề tài luận văn tn to Cùng với phát triển kinh tế, đời sống nhân dân nâng cao, tiêu dùng phát triển mạnh, hàng loạt loại hình tốn gh khơng dùng tiền mặt đời, đáp ứng nhu cầu tổ chức cá p ie nhân kinh tế, phải kể đến hoạt động toán oa nl w thẻ Thanh toán thẻ năm gần ứng dụng thành tựu công nghệ thông tin đại với tiện ích đa dạng, vượt trội giúp tốn thẻ trở nên phổ biến, dễ dàng tiếp cận tầng d lớp dân cư xã hội a lu Tuy nhiên, mặt trái phát triển lại tiềm ẩn rủi nv ro ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Đứng trước thời an thách thức đan xen, việc nghiên cứu để tìm giải pháp fu ll đồng bộ, hữu hiệu nhằm ngăn chặn, hạn chế rủi ro vấn oi m đề xúc cần thiết Vì vậy, cơng tác quản trị rủi ro tốn thẻ đóng vai trị quan trọng ngân hàng z at nh giai đoạn Là Chi nhánh Ngân hàng Thương mại cổ phần z Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại @ thương Việt Nam - Chi nhánh Huế (Vietcombank Huế) phấn tranh gay gắt rủi ro phức tạp phát sinh tốn thẻ địi hỏi ngân hàng phải nghiêm túc coi trọng cơng tác quản lý phịng ngừa rủi ro Ngoài ra, việc hoàn thiện giải pháp hữu hiệu khả thi nhằm hạn chế rủi ro trở thành vấn đề cấp thiết ngân hàng Xuất phát từ thực tiễn nghiên cứu, với mong muốn o l.c nhu cầu ngày cao khách hàng Tuy nhiên, môi trường cạnh gm đấu xây dựng phát triển hoạt động toán thẻ nhằm đáp ứng lu an hoạt động toán thẻ Vietcombank Huế ngày hiệu quả, va tác giả lựa chọn “Quản trị rủi ro toán thẻ Ngân n hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh to Huế” làm đề tài luận văn thạc sĩ tn Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn gh p ie Qua trình nghiên cứu rủi ro phịng ngừa rủi ro tốn thẻ, có số đề tài liên quan tác giả quan oa nl w tâm sau: 1- Luận văn thạc sĩ: “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động toán thẻ Ngân hàng Đầu tư Phát triển d Việt Nam” Nguyễn Thị Minh Thanh, Học viện Ngân hàng Hà nv a lu Nội, năm 2011 2- Luận văn thạc sĩ: “Quản trị rủi ro toán thẻ an fu Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi ll nhánh Huế” Nguyễn Thị Hồng Thu, Học viện Hành Quốc m oi gia, năm 2012 z at nh 3- Luận văn thạc sĩ: “Giải pháp hạn chế rủi ro gian lận hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” Phùng Đức Minh, Trường Đại học Tài z 4- Luận văn thạc sĩ: “Phân tích tình hình hoạt động kinh nhánh Đà Nẵng” Trần Thị Anh Đào, Trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng, năm 2015 Mục đích nhiệm vụ luận văn 3.1 Mục đích Mục đích luận văn hướng đến đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro toán thẻ o l.c doanh thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương chi gm @ - Marketing, năm 2014 lu an Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế va 3.2 Nhiệm vụ n - Nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro quản to trị rủi ro toán thẻ ngân hàng thương mại tn - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro gh p ie toán thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế - Đưa kiến nghị, đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện oa nl w cơng tác quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế d Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn a lu 4.1 Đối tượng nghiên cứu nv - Về mặt lý luận: Hệ thống hóa vấn đề lý luận quản an fu trị rủi ro toán thẻ ngân hàng thương mại ll - Về mặt thực tiễn: Nghiên cứu, phân tích đánh giá công m oi tác quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại z at nh thương Việt Nam - Chi nhánh Huế 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung: Công tác quản trị rủi ro toán thẻ z - Về không gian: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Về thời gian: Giai đoạn 2016 - 2018 Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu luận văn - Phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử - Phương pháp nghiên cứu tài liệu - Phương pháp thu thập tài liệu o l.c Chi nhánh Huế gm @ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế lu an - Phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp, thống kê kết va hợp bảng biểu, công thức để tính tốn, so sánh rút kết luận n - Phương pháp tổng hợp tn to - Phương pháp so sánh - Phương pháp kế thừa gh p ie Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn 6.1 Ý nghĩa lý luận Hệ thống hoá đầy đủ vấn đề quản trị rủi ro oa nl w toán thẻ ngân hàng thương mại dựa nhiều nguồn tài liệu khác nhau, luận văn sử dụng tài liệu tham khảo d quản trị rủi ro ngân hàng thương mại nv a lu 6.2 Ý nghĩa thực tiễn Luận văn nguồn thông tin cho nhà quản trị sử dụng để an fu đưa giải pháp, sách nhằm hồn thiện công tác quản trị ll rủi ro ngân hàng góp phần nâng cao hiệu hoạt động m Kết cấu luận văn z at nh tiêu phát triển bền vững ngân hàng oi toán thẻ nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung, đáp ứng mục Luận văn phần mở đầu, kết luận tài liệu tham khảo z Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro toán Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế o l.c thẻ ngân hàng thương mại gm @ kết cấu thành chương: lu an Chương va CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO n TRONG THANH TOÁN THẺ TẠI to NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI gh tn mại p ie 1.1 Cơ sở lý luận toán thẻ ngân hàng thương 1.1.1 Khái niệm thẻ ngân hàng thương mại oa nl w * Khái niệm thẻ Thẻ ngân hàng hiểu “phương tiện toán tổ d chức phát hành thẻ phát hành để thực giao dịch thẻ theo a lu điều kiện điều khoản bên thỏa thuận.” nv * Đặc điểm an fu 1.1.2 Phân loại thẻ ll 1.1.2.1 Theo phạm vi lãnh thổ sử dụng thẻ m oi Căn phạm vi lãnh thổ sử dụng thẻ, thẻ bao gồm thẻ nội z at nh địa thẻ quốc tế 1.1.2.2 Theo nguồn tài đảm bảo cho việc sử dụng thẻ Căn vào nguồn tài đảm bảo cho việc sử dụng thẻ, khắc chữ nổi, thẻ băng từ thẻ thơng minh 1.1.3 Vai trị lợi ích sử dụng thẻ tốn 1.1.3.1 Đối với kinh tế 1.1.3.2 Đối với người sử dụng thẻ 1.1.3.3 Đối với đơn vị chấp nhận thẻ 1.1.3.4 Đối với ngân hàng o l.c Căn vào công nghệ sản xuất, thẻ phân loại thành thẻ gm @ 1.1.2.3 Phân loại theo công nghệ sản xuất z thẻ bao gồm thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng thẻ trả trước lu an 1.1.4 Nghiệp vụ phát hành toán thẻ va 1.1.4.1 Cơ sở pháp lý n Việc phát hành toán thẻ phải dựa sở luật to quốc gia nơi thẻ phát hành, cụ thể quy chế phát hành tn toán thẻ Ngân hàng Trung ương quan quản lý tiền gh p ie tệ quốc gia ban hành Việc phát hành thẻ tốn quốc tế cịn phải đồng ý tổ chức thẻ quốc tế thông qua hợp đồng ký kết ngân hàng phát hành với TCTQT oa nl w 1.1.4.2 Các chủ thể tham gia Hoạt động tốn thẻ có tham gia chặt chẽ d thành phần là: Tổ chức thẻ quốc tế, ngân hàng phát hành thẻ, a lu ngân hàng toán thẻ, chủ thẻ đơn vị chấp nhận thẻ nv 1.1.4.3 Quy trình phát hành thẻ Quy trình tốn thẻ quốc tế ll fu an 1.1.4.4 Quy trình tốn thẻ Quy trình rút tiền máy ATM z at nh Quy trình tốn thẻ trực tuyến oi m Quy trình tốn thẻ nước 1.2 Rủi ro toán thẻ ngân hàng thương mại z Rủi ro toán thẻ ngân hàng thương mại toán thẻ ngân hàng, bao gồm hoạt động phát hành toán thẻ 1.2.2 Phân loại rủi ro toán thẻ 1.2.2.1 Rủi ro theo góc độ tổng qt - Rủi ro mơi trường pháp lý - Rủi ro trị o l.c tổn thất mặt vật chất phi vật chất phát sinh hoạt động gm @ 1.2.1 Khái niệm rủi ro toán thẻ lu an - Rủi ro kinh tế va - Rủi ro xã hội n - Rủi ro kỹ thuật tn to 1.2.2.2 Rủi ro theo nguồn gốc * Đối với ngân hàng phát hành gh p ie * Đối với ngân hàng toán * Đối với đơn vị chấp nhận thẻ 1.2.2.3 Rủi ro xem xét góc độ chất oa nl w * Rủi ro quy định, quy trình chưa phù hợp * Rủi ro tác nghiệp d * Rủi ro hệ thống công nghệ thông tin a lu 1.2.3 Hậu rủi ro toán thẻ nv - Ngân hàng khơng tốn theo u cầu khách hàng an fu toán nhầm đối tượng ll - Các phận liên quan đến toán thẻ xảy tình trạng m oi kiểm sốt hệ thống hệ thống sở liệu ngừng hoạt z at nh động - Hoạt động quản lý nhân xảy trường hợp vi phạm pháp luật thực giao dịch giả mạo lừa đảo… z gây vốn, ảnh hưởng nghiêm trọng đến hình ảnh ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro toán thẻ Quản trị rủi ro toán thẻ phận quan trọng chiến lược kinh doanh NHTM, trình ngân hàng xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý tốn thẻ mục tiêu an tồn, hiệu phát triển bền vững; từ o l.c 1.3 Quản trị rủi ro toán thẻ ngân hàng gm @ - Ngân hàng lượng lớn khách hàng, giảm lợi nhuận, lu an tăng doanh thu sử dụng, tốn thẻ, giảm chi phí, nâng cao chất va lượng hiệu hoạt động NHTM n 1.3.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro toán thẻ tn to 1.3.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro toán thẻ Nguyên tắc 1, Hội đồng quản trị phải giữ vai trò lãnh đạo gh p ie việc thiết lập văn hóa quản trị rủi ro Nguyên tắc 2, ngân hàng phải trì, phát triển khung quản lý rủi ro toán thẻ đầy đủ oa nl w Nguyên tắc 3, Hội đồng quản trị phải giám sát phận quản lý cao cấp để đảm bảo sách, quy trình hệ thống d tốn thẻ thực hiệu tất cấp định a lu Nguyên tắc 4, Hội đồng quản trị phải chuẩn y vị rủi ro nv báo cáo sức chịu đựng rủi ro xem có phù hợp với đặc điểm, chủng an fu loại mức độ rủi ro mà ngân hàng sẵn sàng chấp nhận ll Nguyên tắc 5, quản lý cấp cao phải phát triển cấu trúc quản m oi trị rõ ràng, hiệu tinh gọn z at nh Nguyên tắc 6, quản lý cấp cao phải đảm bảo nhận diện đánh giá tồn rủi ro sản phẩm quan trọng, hoạt động, quy trình hệ thống toán thẻ để đảm bảo rủi ro z Nguyên tắc 7, quản lý cấp cao phải đảm bảo quy trình chấp đánh giá đầy đủ Nguyên tắc 8, quản lý cấp cao phải thực quy trình giám sát thường xuyên rủi ro toán thẻ nguy xảy tổn thất nghiêm trọng Nguyên tắc 9, ngân hàng phải tạo mơi trường kiểm sốt mạnh để phát huy sách, quy trình hệ thống, kiểm soát nội o l.c thuận sản phẩm thẻ mới, quy trình hệ thống tốn thẻ gm @ hữu động kiểm soát tốt lu an ngừa rủi ro; giảm thiểu tổn thất; đa dạng hoá sản phẩm nhằm phân va tán rủi ro n Tài trợ rủi ro phương pháp nhằm cung cấp hỗ to trợ tài giúp ngân hàng khắc phục tổn thất, trì trạng thái ổn tn định sau gặp rủi ro gh p ie 1.3.4.4 Giám sát báo cáo rủi ro Mục đích giám sát thường xuyên rà soát danh mục rủi ro thiết lập chế báo cáo theo cấp theo nghiệp vụ thẻ để oa nl w ngân hàng chủ động quản trị rủi ro Công tác báo cáo rủi ro nhằm đảm bảo rủi ro hoạt d động quản trị rủi ro báo cáo kịp thời, trung thực, đầy đủ nội a lu dung nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tốn thẻ nv 1.3.5 Các tiêu chí đánh giá rủi ro toán thẻ an ll - Rủi ro an toàn nơi làm việc fu - Số lỗi phát sinh thực nghiệp vụ toán thẻ oi m - Khiếu nại tranh chấp khách hàng z at nh - Rủi ro thực toán qua điện thoại, thư, internet - Số lỗi ĐVCNT làm sai quy trình tốn, cố tình gian lận bị lợi dụng để thực hành vi gian lận z - Số lỗi, sai sót CNTT thực giao dịch toán - Rủi ro tín dụng 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro toán thẻ ngân hàng thương mại 1.4.1 Nhân tố khách quan 1.4.2 Nhân tố chủ quan 1.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro toán thẻ 10 o l.c - Mức độ tổn thất rủi ro toán thẻ gm @ - Số thẻ giả bị phát lu an giới học Ngân hàng Thương mại cổ phần va Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế n 1.5.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro toán thẻ to giới tn Nhiều ngân hàng Mỹ, Châu Âu, Nhật Bản, Australia áp gh Approach) p ie dụng cách tiếp cận đo lường đại AMA (Advanced Measurement Tập đồn ING Group th tập đồn cơng nghệ máy tính oa nl w đa quốc gia IBM để quản trị rủi ro tốn thẻ Cơng ty Citibank ngân hàng Bank of Italy sử dụng phần mềm liên kết nội CLS d Quản trị rủi ro toán thẻ thực phần mềm theo a lu tiêu chuẩn, sách rủi ro kiểm soát sở tự đánh giá nv rủi ro an fu Các ngân hàng phát triển hệ thống giao dịch thẻ trực ll tuyến để giúp cho khách hàng thuận lợi giao dịch oi m phonebanking, internetbanking, contract center z at nh Tại khu vực châu Á, ngân hàng chủ trương phát hành 100% thẻ toán thẻ chip để giảm tỷ lệ thẻ giả Ngân hàng xác định cách thức tổ chức xây dựng chương trình giảm thiểu mức z cơng cụ kỹ thuật quản trị rủi ro sử dụng kiểm soát tự đánh 1.5.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế - NHNN cần tiếp tục yêu cầu ngân hàng đảm bảo an toàn giao dịch, tập trung vào nhóm giải pháp cơng nghệ, quy định, quy trình, cấu tổ chức, cơng tác cán bộ, truyền thông, tương tác 11 o l.c giá, quản lý kiện, phân tích báo cáo rủi ro gm @ rủi ro toán thẻ kiểm soát nội bộ, bảo hiểm quốc tế Các lu an với quan chức va - Áp dụng quy trình PCI/DSS tồn hệ thống ngân hàng n Ngoài PCI/DSS, ngân hàng cần trang bị để bảo vệ chủ thẻ với to tiêu chuẩn thẻ chip EMV tn - Các NHTM phải thiết lập hệ thống quản trị rủi ro gh p ie toán đủ mạnh - Ngân hàng cần phải nâng cao công tác dự báo kinh tế vĩ oa nl w mơ - Ngân hàng phải có kế hoạch hành động trường hợp khẩn cấp d - Các NHTM cần phối hợp chặt chẽ với quan công an a lu điều tra, làm rõ nguyên nhân xử lý nghiêm minh hành vi gian nv lận ll fu an Chương m oi THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO z at nh TRONG THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ z 2.1.1 Lịch sử hình thành, phát triển 2.1.1.1 Lịch sử hình thành, phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trước đây, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) thành lập thức vào hoạt động ngày 01/4/1963 với tổ chức tiền thân 12 o l.c thương Việt Nam - Chi nhánh Huế gm @ 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại lu an Cục Ngoại hối (trực thuộc NHNN Việt Nam) Trải qua 55 va năm xây dựng trưởng thành, Vietcombank có đóng góp n quan trọng cho ổn định phát triển kinh tế đất nước, phát to huy tốt vai trò ngân hàng đối ngoại chủ lực, phục vụ hiệu tn cho phát triển kinh tế nước gh p ie 2.1.1.2 Lịch sử hình thành, phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế Ngày 02/11/1993, Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại oa nl w thương Việt Nam - Chi nhánh Huế (gọi tắt Vietcombank Huế) thành lập thức vào hoạt động Với mạnh vượt d trội thương hiệu Vietcombank với hỗ trợ tạo điều a lu kiện quyền địa phương, điều hành Ban lãnh đạo nv Vietcombank, tin tưởng cộng đồng doanh nghiệp đông an fu đảo khách hàng, Vietcombank không ngừng mở rộng quy mô ll doanh thu hoạt động m oi 2.1.2 Bộ máy tổ chức z at nh Vietcombank Huế tổ chức theo mơ hình trực tuyến - chức Các phòng ban hoạt động theo chức năng, nhiệm vụ riêng phân công theo đạo điều hành Ban Giám đốc z 2.1.3.2 Về hoạt động tín dụng 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh 2.2 Thực trạng toán thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế 2.2.1 Cơ sở pháp lý Việc phát hành toán thẻ phải dựa sở pháp 13 o l.c 2.1.3.1 Về huy động vốn gm Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế @ 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng lu an luật quốc gia nơi thẻ ngân hàng phát hành thông qua va quy chế phát hành toán thẻ NHNN phát hành Ngoài n ra, việc phát hành toán thẻ quốc tế phải đồng ý to TCTQT tn 2.2.2 Quy trình toán thẻ Ngân hàng Thương mại gh p ie cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế 2.2.2.1 Quy trình phát hành thẻ tín dụng quốc tế * Tại Chi nhánh phát hành oa nl w * Tại Trung tâm thẻ 2.2.2.2 Quy trình phát hành thẻ ghi nợ nội địa nv a lu * Tại Trung tâm thẻ d * Tại Chi nhánh 2.2.2.3 Quy trình tốn thẻ tín dụng quốc tế ll fu * Tại Chi nhánh toán an * Tại đơn vị chấp nhận thẻ m oi * Tại Trung tâm thẻ * Tại máy ATM * Tại đơn vị chấp nhận thẻ z at nh 2.2.2.4 Quy trình toán thẻ ghi nợ nội địa z 2.2.3.1 Các loại thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần 2.2.3.2 Số lượng thẻ phát hành qua năm 2.2.3.3 Doanh số toán sử dụng thẻ 2.2.3.4 Hoạt động tốn lương tự động qua thẻ 2.2.3.5 Cơng tác phát triển mạng lưới ATM, POS 2.2.3.6 Thị phần thẻ Vietcombank địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế 14 o l.c Ngoại thương Việt Nam phát hành gm @ 2.2.3 Một số kết hoạt động toán thẻ lu an 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro toán thẻ va Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi n nhánh Huế tn to 2.3.1 Cơ sở pháp lý quản trị rủi ro toán thẻ Để nâng cao chất lượng dịch vụ, Vietcombank Huế gh p ie trọng tới thị trường, đa dạng đại hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng, hướng tới hài lòng khách hàng tới giao dịch Cùng với đó, cơng tác quản trị rủi ro bước hệ thống hóa thơng oa nl w qua quy định, quy trình, văn hướng dẫn cụ thể Nhà nước 2.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro tốn thẻ d Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro Vietcombank hoàn a lu thiện theo mơ hình “Ba tuyến bảo vệ” nv 2.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tốn thẻ an fu Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi ll nhánh Huế oi m 2.3.3.1 Quy trình nhận diện rủi ro z at nh * Dấu hiệu rủi ro liên quan đến chế, sách, quy định * Dấu hiệu rủi ro mơ hình tổ chức, cán an tồn nơi làm việc * Dấu hiệu rủi ro liên quan đến công nghệ thông tin * Dấu hiệu rủi ro liên quan đến sở vật chất * Dấu hiệu rủi ro tín dụng 2.3.3.2 Đo lường rủi ro Việc đo lường rủi ro Vietcombank Huế thực hai phương pháp: phương pháp định tính phương pháp định 15 o l.c * Dấu hiệu rủi ro liên quan đến trình tác nghiệp gm @ * Dấu hiệu rủi ro liên quan đến gian lận bên z * Dấu hiệu rủi ro liên quan đến gian lận nội lu an lượng Rủi ro tín dụng đo lường thông qua tỷ lệ nợ thẻ tín dụng va Những rủi ro khó lường từ bên ngồi yếu tố trị, kinh tế, xã n hội môi trường kinh doanh chủ yếu đề cập chiến lược to phát triển ngân hàng giai đoạn tn 2.3.3.3 Kiểm soát giảm thiểu rủi ro gh p ie Né tránh rủi ro Phịng ngừa rủi ro Truyền thơng nội oa nl w Công bố thông tin hướng dẫn khách hàng Giảm thiểu tổn thất d Đa dạng hoá sản phẩm nhằm phân tán rủi ro nv a lu 2.3.3.4 Tài trợ rủi ro Hiện nay, Vietcombank Huế chưa thực trích lập dự an oi z at nh Giám sát rủi ro m 2.3.3.5 Giám sát báo cáo rủi ro ll Huế sử dụng lợi nhuận sau thuế để bù đắp fu phịng rủi ro tốn thẻ Khi xảy tổn thất, Vietcombank Báo cáo rủi ro 2.4 Đánh giá kết quản trị rủi ro toán thẻ z Chi nhánh Huế 2.4.1.1 Tiêu chí đánh giá rủi ro cơng tác cán an toàn nơi làm việc 16 o l.c 2.4.1 Các tiêu chí đánh giá rủi ro toán thẻ gm @ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - lu an Bảng 2.9: Thống kê số lỗi công tác cán an toàn nơi làm việc n va Vietcombank Huế giai đoạn 2016 - 2018 Năm 2016 Năm 2017 17 14 12 1 13 10 tn to Lỗi ĐVT: số lần Năm 2018 gh Công tác cán p ie - Cán nhập sai thông tin khách hàng - Cán khơng thu thập hố đơn kiểm tra xử lý hố đơn khơng hợp lệ - Khiếu nại khách hàng thái độ phục vụ cán thẻ - Cán thiếu kinh nghiệm thực nghiệp vụ An toàn nơi làm việc oa nl w d a lu 12 ll fu an nv 0 32 28 oi m z at nh 23 z Tổng số lỗi @ (Nguồn: Báo cáo năm Phịng Thanh tốn thẻ, Vietcombank Huế) o l.c gm 2.4.1.2 Tiêu chí đánh giá rủi ro q trình tốn thẻ 17 lu an Bảng 2.10: Các lỗi toán thẻ Vietcombank Huế Năm 2017 Năm 2018 Gian lận thẻ 0 Sao chép liệu 0 0 ĐVCNT bị lợi dụng ĐVCNT vi phạm 0 an Số lỗi 12 80 65 n Năm 2016 d va ĐVT: số lần to Thẻ giả p ie gh tn Khiếu nại giao dịch ĐVCNT gian lận oa nl w toán nv a lu quy định Rủi ro toán ll fu qua điện thoại, internet z at nh đồng) oi Tổng tổn thất (triệu m Tổng số lỗi 25 z (Nguồn: Báo cáo năm Phịng Thanh tốn thẻ, Vietcombank Huế) o l.c gm @ 2.4.1.3 Tiêu chí đánh giá rủi ro cơng nghệ 18 lu an Bảng 2.11: Các lỗi rủi ro công nghệ thực giao dịch va toán giai đoạn 2016 - 2018 n ĐVT: số lần gh tn to Số lỗi Năm Năm 2016 2017 52 35 28 0 57 38 29 Năm 2018 p ie Số lần ngừng hoạt động máy ATM lỗi oa nl w đường truyền Lỗi bất thường cập nhật phiên nv a lu Tổng số lỗi d Sự cố phần mềm ATM an (Nguồn: Báo cáo năm Phịng Thanh tốn thẻ, Vietcombank Huế) m 2.4.2 Thành đạt ll fu 2.4.1.4 Tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng oi 2.4.2.1 Tuân thủ chặt chẽ quy trình hoạt động kiểm sốt z at nh rủi ro 2.4.2.2 Phịng ngừa, xử lý rủi ro nâng cao hiệu hoạt z động nội ngày nâng cao đảm bảo 2.4.3 Hạn chế nguyên nhân 2.4.3.1 Hạn chế * Về cấu quản trị rủi ro * Về công tác cán 19 o l.c 2.4.2.4 Hệ thống công nghệ thông tin hệ thống bảo mật gm @ 2.4.2.3 Chất lượng Bộ phận Quản lý rủi ro Kiểm tra lu an * Về quy trình tác nghiệp va * Về cơng nghệ thơng tin n * Về công tác thẩm định khách hàng Nguyên nhân khách quan gh tn to 2.4.3.2 Nguyên nhân p ie Nguyên nhân chủ quan * Nguyên nhân từ nội ngân hàng * Nguyên nhân công nghệ oa nl w * Nguyên nhân từ ĐVCNT * Nguyên nhân từ chủ thẻ d a lu Chương nv GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO an fu TRONG THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG ll THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM oi m - CHI NHÁNH HUẾ z at nh 3.1 Định hướng, mục tiêu quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt z 3.1.1.2 Mục tiêu hoạt động toán thẻ 3.1.2 Định hướng, mục tiêu quản trị rủi ro toán thẻ 3.1.2.1 Định hướng quản trị rủi ro tốn thẻ - Hồn thiện khung quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế Hoàn thiện thư viện dấu hiệu rủi ro để phục vụ cho việc phát 20 o l.c 3.1.1.1 Định hướng toán thẻ gm 3.1.1 Định hướng, mục tiêu hoạt động toán thẻ @ Nam - Chi nhánh Huế lu an hiện, phân tích, đánh giá phịng ngừa rủi ro, giảm thiểu tổn thất va với chi phí thấp n - Áp dụng văn hóa quản trị rủi ro tốn thẻ theo ngun to tắc cơng khai, trung thực, tin cậy cởi mở tn - Chú trọng triển khai biện pháp thu thập liệu gh p ie toán thẻ từ nhiều nguồn khác - Hình thành phận chuyên gia để nhận định, đo lường, báo cáo rủi ro toán thẻ nước quốc tế, xu hướng oa nl w tội phạm thẻ thời gian tới - Nâng cao chất lượng nhân lực, trình độ, đạo d đức, tác phong toàn thể cán bộ, nhân viên Chi nhánh a lu cán thực công tác đánh giá rủi ro Tăng cường công tác nv đào tạo tự đào tạo, khuyến khích cán nâng cao trình độ chun an fu mơn việc hỗ trợ học phí, san sẻ khối lượng cơng việc Khuyến ll khích buổi hội thảo, tọa đàm chia sẻ kinh nghiệm quản lý rủi ro m oi cho cán nhân viên tuyển dụng vào làm việc Chi nhánh z at nh 3.1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro toán thẻ - Trở thành ngân hàng dẫn đầu quản trị rủi ro Việt Nam với chiến lược quản trị rủi ro toàn diện, khoa học, hiệu z nhánh có chức nhận diện, phân tích đánh giá rủi ro sở tiêu, tiêu thức xây dựng, đề giải pháp nhằm ngăn chặn giảm thiểu rủi ro đến mức thấp - Đảm bảo rủi ro tốn thẻ nhận diện, đánh giá, phịng ngừa cách khoa học, thống nhất, hiệu phạm vi rủi ro chấp nhận được, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro 21 o l.c - Xây dựng Bộ phận Quản trị rủi ro toán thẻ Chi gm nước NHNN Việt Nam quản trị rủi ro toán thẻ @ - Tuân thủ hệ thống văn bản, quy định, quy trình Nhà lu an hoạt động nhằm tối ưu hóa lợi nhuận va - Xây dựng liệu quản lý nhóm đối tượng khách hàng n tham gia hoạt động tốn thẻ tn to - Hồn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy chế tuyển dụng, đào tạo nhân sự, đạo đức nghề nghiệp cán toàn ngân hàng gh p ie cán tốn thẻ 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương oa nl w Việt Nam - Chi nhánh Huế 3.2.1 Giải pháp quy trình tác nghiệp d 3.2.1.1 Giải pháp quy trình phát hành thẻ a lu 3.2.1.2 Giải pháp quy trình tốn thẻ ll * Đối với giao dịch trực tuyến fu * Tại đơn vị chấp nhận thẻ an nv * Tại nội ngân hàng z at nh 3.2.3 Giải pháp nhân oi m 3.2.2 Giải pháp cấu tổ chức 3.2.4 Giải pháp đổi mới, kiểm soát rủi ro cơng nghệ 3.2.4.1 Giải pháp kiểm sốt rủi ro công nghệ z không tiếp xúc yếu tố khách quan tác động 3.2.6 Giải pháp liên quan đến chủ thẻ 3.2.6.1 Giải pháp bảo quản bảo mật thẻ 3.2.6.2 Giải pháp tăng cường bảo vệ toán máy ATM 3.2.6.3 Giải pháp toán ĐVCNT 22 o l.c 3.2.5 Giải pháp chủ động, linh hoạt xử lý tình gm @ 3.2.4.2 Giải pháp cơng nghệ thẻ chip tốn lu an 3.2.6.4 Giải pháp toán trực tuyến va 3.2.7 Giải pháp trích lập dự phịng rủi ro n 3.3 Một số kiến nghị tn to 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam gh p ie 3.3.3 Kiến nghị với Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam 3.3.4 Kiến nghị với Bộ Công an 3.3.5.Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại d oa nl w thương Việt Nam KẾT LUẬN a lu Trong bối cảnh thị trường thẻ ngày phát tiển, hoạt nv động toán thẻ hiệu nhằm nâng cao khả cạnh tranh an fu NHTM địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế Vietcombank ll đạt kết đáng ghi nhận Tuy nhiên, Vietcombank m oi gặp phải nhiều trở ngại rủi ro toán thẻ z at nh Nhận thức rủi ro, vận dụng linh hoạt, hợp lý biện pháp phịng ngừa rủi ro đóng vai trị quan trọng việc phòng ngừa, ngăn chặn rủi ro, hạn chế tổn thất cho ngân hàng Với mong muốn z tránh rủi ro ý muốn, nghiên cứu tác giả tập - Hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro quản trị rủi ro toán thẻ khái niệm, phân loại, quy trình quản trị rủi ro nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro toán thẻ - Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh, rủi ro quy trình quản trị rủi ro tốn thẻ cho thấy kết đáng ghi nhận hạn chế, tồn công tác quản trị rủi ro 23 o l.c trung vào nội dung sau: gm @ hoạt động toán thẻ Vietcombank ngày hiệu lu an Vietcombank Huế va - Trên sở đánh giá lợi tồn tại, tác giả đưa n giải pháp, kiến nghị mang tính thực tiễn nhằm hồn thiện to công tác quản trị rủi ro toán thẻ Vietcombank Huế, tn hướng đến mục tiêu phát triển thẻ Vietcombank an toàn hiệu p ie gh Hi vọng luận văn nguồn tài liệu tham khảo hiệu giúp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế oa nl w hoàn thiện chế chiến lược quản trị rủi ro, mang lại hiệu thiết thực cho phát triển toán thẻ Vietcombank Huế nói d riêng hoạt động hệ thống Vietcombank nói chung ll fu an nv a lu oi m z at nh z o l.c gm @ 24